Соглашения о терминах, обозначениях и дополнительные соглашения Названия диалоговых кнопок, закладок диалоговых панелей, пунктов меню и имена других объектов, будут даваться в документе в двойных кавычках. Например, "ОК", "Услуги", "Предприятие", "Контрагент" и т.д. Обращение к пункту меню будет даваться в последовательном перечислении родительских пунктов через значок прямой слеш "/". Например, "Конфигурация/ Поддержка/ Обновить конфигурацию". Практические задания делятся на Практикумы (задания, выполняемые самостоятельно) и примеры (задания, выполняемые вместе с преподавателем). Практические задания оформляются следующим образом: Практикум № Задание и цель практикума выделяются жирным курсивом. (Затем, в круглых скобках, курсивом показывается путь обращения к нужному справочнику (документу)). Механизм (советы) выполнения практического задания разъясняется также курсивом Важные дополнения к материалу оформляются следующим образом: Важно! Дополнительные задания, которые не входят в состав основных практикумов и не являются обязательными для выполнения в рамках курса, оформляются следующим образом: Дополнительное задание № Текст дополнительных заданий выделяется курсивом. Введение Основной целью учебного курса и данных методических материалов является знакомство с концепцией прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием". В рамках курса рассматриваются: Причины и цели разработки нового прикладного решения: o Проблемы и задачи, которые решает 1С:ERP. Механизмы решений. o Статистика и примеры экономического эффекта при внедрения ERP-систем "1С". Архитектура прикладного решения: 1 o Состав подсистем, взаимодействие подсистем. o Методологические основы, заложенные в подсистемах. o Технологические особенности реализации функционала подсистем. В процессе обучения слушателю предстоит решить следующие задачи: познакомится с принципами работы ERP-систем; познакомится с основными функциональными, технологическими и сервисными новациями прикладного решения; познакомится с архитектурой прикладного решения: состав подсистем и взаимосвязи между подсистемами; познакомится с каждой из подсистем прикладного решения, и получить представление: o о назначении подсистемы (задачи и функции); o о составе объектов подсистемы и взаимосвязи между ними; o об особенностях реализации функционала подсистемы; познакомиться с основными объектами конфигурации, относящимися к функционалу управления производством и ремонтами, понимать их назначение, уметь находить их в интерфейсе и грамотно использовать в процессе работы; познакомится с основными отчетами прикладного решения, их вариантами и правилами изменения вариантов отчетов. Курс рассчитан на пользователей, знакомых с технологиями автоматизации деятельности предприятия и владеющих основными навыками работы с компьютером. Практическая работа в рамках курса выполняется демонстрационной базе, входящей в состав поставки прикладного решения. 1 Общие сведения о прикладном решении 1.1 Назначение ERP-систем В современных рыночных условиях практически нет ни одного предприятия, которое в той или иной мере не использовало бы в своей работе средства автоматизации. В чем разница между таблицей, созданной в MS Excel для учета товаров и задолженности перед поставщиками, и программным продуктом, который позиционируется как ERP-система? Ведь и то, и другое является средством автоматизации. Что такое ERP-система? Аббревиатура "ERP" (Enterprise Resource Planning) применительно к системам автоматизации учета начала использоваться в 90-е годы XX столетия. Назначение ERP-системы заключается в интеграции всех сфер деятельности 2 предприятия в единую информационную модель данных и процессов, обеспечивающую непрерывную оптимизацию ресурсов конкретных подразделений и служб по отдельности и всего предприятия в целом. В связи с этим программные продукты, которые предоставляют предприятию возможность автоматизации всех бизнес-процессов в рамках единого информационного пространства, являются основой для создания ERPсистемы на этом предприятии. Интеграция всей информации в рамках ERPсистемы позволяет предприятиям получить существенные конкурентные преимущества. Например: Сокращение затрат на персонал за счет: o грамотного планирования ресурсов предприятия благодаря интеграции видов деятельности предприятия, o формирования системы предприятия или холдинга. сотрудничества и взаимодействия внутри Сокращение затрат на организационную составляющую бизнеса за счет: o использования "лучших практик" заложенных в ERP-системах, o внедрения организационной стандартизации и устранения информационной асимметрии, o получения своевременной и достоверной информации о фактическом состоянии деятельности организации. Как работает ERP-система? Для того чтобы проиллюстрировать принципы работы и преимущества ERPсистемы, можно привести пример автоматизации только небольшой части процесса обработки заказа клиента некоего производственно-торгового предприятия, имеющего представительство в регионе. Внешнее событие Действие пользователя Действие системы Клиент вводит Менеджер по продажам – Проверка кредитной истории, установка заказ в регионе Анализ и подтверждение цен и скидок. через веб-ресурс заказа Менеджер по продажам - Проверка наличия заказанного товара: Получение информации часть заказанной продукции имеется на складе в регионе, часть необходимо произвести. 3 Внешнее событие Действие пользователя Действие системы Информирование персонала склада о резервировании продукции и о потребности доставки продукции клиенту. Планирование производства остальной части заказанной продукции. Проверка достаточности материалов для производства и выявление потребности в их приобретении. Менеджер по закупкам - Информирует менеджера по закупкам о Получение информации потребности в закупках. Размещение Менеджер по закупкам – заказа на веб- Формирование и выгрузка ресурсе заказа поставщику. поставщика Менеджер по закупкам – Подтверждение заказа. Проверка условий поставщиком. работы с Формирует прогноз о выполнении заказа клиента. Формирует поставщику. заявку на оплату Резервирует заказные материалы под заказ клиента. Получение Менеджер по продажам - Отслеживает выполнение заказа и информации на Получение информации размещает информацию о состоянии веб-ресурсе заказа клиента на веб-ресурсе. предприятия Пример создан на базе аналогичного описания, приведенного в книге Эдмондсона (Edmondson, G., Baker, S. 1997. "Sillicon Valley on the Rhine"). Приведенный пример наглядно демонстрирует преимущества использования единого информационного пространства и системы, которая помогает управлять ресурсами предприятия. Какие именно: На этапе оформления заказа менеджеру не требуется тратить свое время на операции, снижающие эффективность его работы: o Ввод заказа, он занимается только анализом, o Запрос на склад о доступных остатках, o Заказ на производство недостающей продукции, o Запрос на производство о готовности продукции. 4 На этапе размещения заказа менеджер по закупкам может сформировать более точный заказ поставщику и таким образом оптимизировать логистические расходы на транспортировку и хранение материалов. Клиент, за счет использования веб-ресурса, тратит минимальное время на размещение и контроль исполнения своего заказа, тем самым повышая свою эффективность работы. Даже такой небольшой пример иллюстрирует, что использования ERP-системы в этом частном случае можно: в результате Повысить эффективность работы персонала, тем самым снизить их трудозатраты; Сократить логистические затраты; Повысить качество обслуживания клиентов и сроки выполнения заказов. Примеры успешного внедрения ERP-систем на базе программных продуктов системы 1С:Предприятие 8 С примерами успешных внедрений ERP-систем на базе прикладного решения 1С:ERP Управление предприятием можно познакомиться по ссылке https://v8.1c.ru/erp/poleznye-materialy/tag-doklady-klientov/. С информацией о лучших проектах года можно познакомиться по ссылке https://eawards.1c.ru/. 1.2 Концепция прикладного решения Прикладное решение "1С:ERP Управление предприятием" является инновационным продуктом в системе программ "1С:Предприятия 8". За период внедрения предшествующего ему решения "1С:Предприятие. Управление производственным предприятием 8" ред.1.3 1С-овским сообществом был накоплен огромный положительный опыт внедрения систем класса ERP. Целью разработки нового прикладного решения явилось существенное развитие функциональности с учетом потребностей крупных холдинговых предприятий и за счет появления новых технологических возможностей платформы. Новое прикладное решение "1С:ERP Управление предприятием" позиционируется как ERP-система и не только для производственных предприятий: Ориентировано на крупные предприятия и холдинговые компании. Нацелено на автоматизацию задач управления предприятием, процессами, персоналом. Поддерживает работу пользователей через интернет, в том числе с использованием облачных технологий. Разработано с учетом развития архитектурных решений. Прикладное решение "1С:ERP Управление предприятием" разработано на новейшей версии технологической платформы "1С:Предприятие 8.3". 5 К общим технологическим и сервисным новациям прикладного решения можно отнести следующее: Возможность использования функциональных опций для параметрической настройки механизмов функционирования прикладного решения в рамках конкретного предприятия. Двухуровневая система регистрации хозяйственных операций: первоначальное отражение в контуре оперативного учета, который охватывает все активы и пассивы предприятия, и последующее формирование финансовой оценки данных оперативного учета для целей регламентированного, управленческого и международного учета. Организация работы пользователей специализированных рабочих местах. прикладного решения в Разделение процесса работы с документами прикладного решения по исполнителям и зонам ответственности при помощи механизма статусов. Использование в прикладном решении универсальных библиотек и библиотек прикладных решений, что позволяет унифицировать работу пользователей в различных решениях 1С, разрабатываемых на платформе 1С:Предприятие 8.3. Совместное использование с программными продуктами "1С:Документооборот 8 КОРП", "1С:Зарплата и управление персоналом 8" редакции 3. Возможности гибкого администрирования рабочих мест пользователей с учетом принадлежности к группам пользователей, роли, прав доступа и индивидуальных настроек конкретного пользователя. Ключевые новации, реализованные в прикладном решении, относятся к функциям: Оперативного учета. Управления производством. Учета производственных затрат. Управления ремонтами и учета основных средств. Регламентированного учета. Финансового учета и отчетности по МСФО. Бюджетирования. Ключевые новации использованы также при разработке механизмов администрирования рабочих мест пользователей прикладного решения. Функции управления продажами, управление запасами и складом, управления закупками, управления взаиморасчетами, учета кредитов, займов, депозитов, прочих доходов, расходов, активов, пассивов, формирования финансового результата и мониторинга ключевых показателей соответствуют и 6 транслируются в функционал программного продукта "1С:Управление торговлей 8" редакция 11. Функции кадрового учета и расчета заработной платы соответствуют функционалу программного продукта "1С:Зарплата и управление персоналом 8 " редакции 3. В рамках прикладного решения функционал расчета заработной платы интегрирован с функциями управления производством, учета производственных затрат и казначейства. Оперативный учет и формирование финансовой оценки В прикладном решении реализован принципиально новый, по отношению к предшествующему решению "1С:Предприятие. Управление производственным предприятием 8" редакции 1.3, подход к организации учета деятельности предприятия. Все хозяйственные операции, которые регистрируются в информационной базе, отражаются в оперативном учете. Оперативный учет в прикладном решении: охватывает все активы и пассивы предприятия, при регистрации хозяйственных операций в оперативном учете регистрируются обороты между статьями активов и пассивов и изменение остатков по статьям активов и пассивов. На основании данных оперативного учета может быть автоматически сформирован управленческий баланс и управленческий отчет о прибылях и убытках. В прикладном решении поддерживается возможность опционального использования отдельных разделов оперативного учета, а именно: прочие активы и пассивы; прочие доходы и расходы. На основании данных оперативного учета формируется финансовая оценка хозяйственных операций для целей регламентированного, управленческого и международного учета. При формировании финансовой оценки используется один из разрезов оперативного учета "Организация". В зависимости от организации и типа операций, выбранных в документах прикладного решения, при регистрации хозяйственной операции в информационной базе могут быть сформированы разные варианты финансовой оценки. Финансовая оценка для конкретного вида отчетности формируется при помощи специализированных пользовательских рабочих мест, предусмотренных в прикладном решении. Подробнее о функциональности оперативного учета см. в разделе 2.12. "Финансовый результат и контроллинг". Управление производством Реализована полностью новая подсистема "Управление производством", которая поддерживает двухуровневую систему управления производством на межцеховом и внутрицеховом уровнях. 7 На межцеховом уровне (уровне "главного диспетчера") осуществляется управление графиком производства на уровне производственных подразделений. При этом управление осуществляется укрупненно по времени и ресурсам. На внутрицеховом уровне (уровне "локального диспетчера") осуществляются процессы исполнения графика производства в отдельном подразделении. Подходы к организации нормативно-справочной информации подсистемы позволили снизить зависимость качества планирования от точности нормативных данных. Функционал подсистемы поддерживает: Визуализацию структуры изделия. Расширенный контроль обеспечения производства ресурсами, т.е. не только на уровне доступности рабочих центров, но в рамках обеспечения материальными ресурсами. Диагностирование и гибкое перепланирование графика производства. Имитационное моделирование для оценки исполнимости заказов на производство и другое. Подробнее о функциональности подсистемы см. в разделе 2.7 "Производство". Учет производственных затрат Реализованы принципиально новые механизмы для учета затрат в производстве, а именно: Выделение номенклатурных и постатейных затрат. Формирование стоимости списанных материальных ценностей с использованием одного из трех методов, реализованных в функционале прикладного решения (средняя за месяц, ФИФО (взвешенная оценка), ФИФО (скользящая оценка)). Возможности оперативного учета незавершенного производства в количественном выражении с детализацией по номенклатуре. Возможности анализа незавершенного производства в количественном и суммовом выражении с аналитикой необходимой для обеспечения сложного учета НДС. Распределение производственных затрат на подразделения и этапы производства или выпускаемую продукцию. Формирование себестоимости выпущенной продукции вне зависимости от варианта автоматизации процессов управления производством (с использованием или без использования графика производства). Анализ себестоимости выпущенной продукции по структуре затрат с возможностью детализации до номенклатурных позиций. 8 В прикладном решении поддерживается механизм для учета затрат в производстве. Подробнее о функциях учета производственных разделе 2.12.2.2. "Учет производственных затрат". затрат см. в Управление ремонтами и учет основных средств Реализована полностью новая подсистема "Управление ремонтами", которая интегрирована с функционалом прикладного решения для учета основных средств. В рамках этой функциональности используется единая нормативно-справочная информация и механизм регистрации наработок. Для целей регистрации хозяйственных операций, связанных с первоначальными вложениями в объекты основных средств, в прикладном решении могут использоваться две методики: с использованием и без использования промежуточной регистрации объектов основных средств как номенклатуры предприятия. Функционал подсистемы поддерживает: Учет и иерархическую классификацию объектов, находящихся в эксплуатации. Мониторинг состояния объектов эксплуатации. Организацию и проведение плановых и внеплановых ремонтных мероприятий. Формирование полной стоимости владения объектами эксплуатации. Подробнее о "Производство". функциональности подсистемы см. в разделе 2.7. Регламентированный учет Функциональность подсистемы "Регламентированный учет" использует единый план счетов для целей бухгалтерского и налогового учета и обеспечивает: Формирование стандартной и регламентированной отчетности, в том числе ее анализ с использованием механизмов расшифровок и проверок показателей регламентированной отчетности. Автоматическое ведение сложного учета НДС. Формирование проводок по данным оперативного учета при помощи специализированного рабочего места. Порядок получения счетов при формировании проводок настраивается в рабочем месте и зависит от принадлежности объектов аналитики к определенным группам финансового учета. Использование механизма межфирменных продаж, который позволяет сформировать внутригрупповые операции между собственными юридическими лицами предприятия, в том числе автоматически. Использование ОСН и УСН, а также совместное использование с ЕНВД. 9 Реализация требований Федерального закона 275-ФЗ. Учет операций по договорам лизинга. финансирования внеоборотных активов. Подробнее о функциональности разделе 2.13 "Регламентированный учет". Поддержка подсистемы целевого см. в Финансовый учет и отчетность по МСФО Реализована полностью новая подсистема "Финансового учета и отчетности по МСФО", которая обеспечивает возможность создания модели учета, полностью настраиваемой в режиме "1С:Предприятие" (в пользовательском режиме). Для формирования показателей отчетности в подсистеме используются данные оперативного учета. В рамках прикладного решения используется комбинированный метод формирования показателей отчетности по МСФО, который включает в себя элементы параллельного учета и трансформации. Для отражения данных оперативного учета в виде проводок в составе подсистемы разрабатываются: План или несколько планов счетов международного учета. Правила формирования проводок в международном учете по данным оперативного и регламентированного учета. Состав отчетности и правила формирования показателей отчетности. Для учета основных средств и нематериальных активов в подсистеме предусмотрены отдельные документы для ведения параллельного учета. Перечень разделов учета, для которых предусмотрен параллельный учет, и перечень документов, которые могут использоваться для параллельного учета, в прикладном решении будет расширяться. Прикладное решение поставляется с настроенной методической моделью, которая рекомендована разработчиками. Подробнее о функциональности "Международный финансовый учет". подсистемы см. в разделе 2.14. Бюджетирование Реализована полностью новая подсистема "Бюджетирование", которая обеспечивает возможность создания модели бюджетирования, полностью настраиваемой в режиме "1С:Предприятие" (в пользовательском режиме). В составе модели бюджетирования разрабатываются: Показатели и статьи бюджетов. Виды (формы) бюджетов. План подготовки бюджетов (бюджетный регламент). При создании модели бюджетирования в подсистеме определяется возможность использования сквозных аналитик, состав объектов аналитического учета и их использование для каждого показателя и статьи бюджетов. 10 Для формирования фактических данных в подсистеме используются данные оперативного учета. Фактические данные могут быть получены при помощи правил получения фактических данных в отчетах и экземплярах бюджетов. При необходимости в подсистеме может быть настроено промежуточное хранение фактических данных в подсистеме "Бюджетирование". Плановые значения статей бюджетов могут быть также получены на основании данных оперативного учета. В функционале подсистемы используется табличный ввод плановых данных по бюджетам, что позволяет пользователям использующий ранее для работы MS Excel работать в привычном для себя и комфортном варианте. Функционал подсистемы поддерживает: Многовариантность планирования денежных средств и финансовых показателей хозяйственной деятельности. Параллельное планирование в нескольких валютах. Использование метода "скользящего планирования" при создании нескольких версий плана с учетом вносимых изменений. Сравнение фактических и плановых данных по различным периодам и разрезам аналитики, расчет отклонений в абсолютном и относительном выражении. Подробнее о "Бюджетирование". функциональности подсистемы см. в разделе 2.15. Администрирование рабочих мест Реализованы механизмы гибкого администрирования рабочих мест пользователей, которые позволяют: Настраивать права доступа пользователей к различным объектам с помощью ролей. В прикладном решении при помощи роли описываются единичные действия над конкретным типом объекта. Например, "Добавление изменение заказов клиентов", "Чтение заказов поставщикам", "Создание актов выполненных работ без заказа" и т.д. Оперируя набором таких ролей в информационной базе можно быстро создать все необходимые профили пользователей. Настроить доступ к конкретным значениям типов объектов. Например, можно настроить доступ пользователя только к документам конкретной организации, конкретной группе партнеров, с конкретным хозяйственными операциями и т.д. Подробнее об администрировании рабочих мест можно познакомиться по ссылке https://its.1c.ru/db/erp25doc#bookmark:accesscontrol:AccessControl. 2 Архитектура прикладного решения 11 Архитектура информационной системы — это концепция, определяющая модель, структуру, выполняемые функции и взаимосвязь компонентов информационной системы. В качестве основных компонентов архитектуры прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием." в рамках данного курса будут рассматриваться подсистемы прикладного решения. Укрупненно перечень подсистем и их взаимосвязи можно представить в виде следующей схемы. Приведенная схема, так же, как и все приведенные в данном методическом пособии, отражает функциональную модель прикладного решения, разработанную с использованием конфигурации "Система Проектирования Прикладных решений" и входящую в состав поставки прикладного решения. Функционал прикладного решения будет рассматриваться развернуто не по подсистемам, а по разделам, которые выведены в основной интерфейс. Состав разделов: Нормативно-справочная информация (далее по тексту – НСИ). Планирование. Продажи, включая CRM и маркетинг. Обеспечение потребностей. Закупки. Склад и доставка. Производство и ремонты. Кадры. 12 Зарплата. Казначейство и взаиморасчеты. Внеоборотные активы. Финансовый результат и контроллинг. Регламентированный учет. Международный финансовый учет. Бюджетирование. Мониторинг и анализ показателей деятельности предприятия. Функционал каждого раздела будет рассматриваться в методическом пособии с использованием следующей структуры: Назначение и функции раздела, в том числе ожидаемые экономические эффекты от использования этого функционала. Концепция раздела и блок схема с составом основных объектов подсистемы и взаимосвязях между ними. Отчетность. При описании концепции раздела для некоторых функционально емких разделов будут выделяться подразделы. Например, для раздела "Продажи" в методическом пособии выделены подразделы "Ценообразование и скидки", "Взаимоотношения с клиентами (CRM)", "Оптовая торговля", "Ведение взаиморасчетов с клиентами", "Розничная торговля". 2.1 Управление нормативно-справочной информацией Подсистема предназначена для управления процессом централизованного ведения всей нормативно-справочной информации (далее по тексту - НСИ) предприятия или группы предприятий холдинга. Вся нормативно-справочная информация может быть укрупненно поделена на четыре группы: базовые классификаторы; информация о предприятии; информация о партнерах; информации о номенклатуре. Укрупненно состав и взаимосвязи между объектами НСИ могут быть представлены в виде следующей схемы. 13 2.1.1 Базовые классификаторы Базовые классификаторы используются для однозначной идентификации информации, которая входит в состав Единой системы классификации и кодирования технико-экономической и социальной информации в России. Основное назначение базовых классификаторов – это систематизация информации используемой при регистрации информации о предприятиях, организациях, партнерах, номенклатуре и физических лицах. К этой группе относятся следующие справочники: Валюты; 14 Банки; Адресный классификатор; Страны мира; Общероссийский классификатор основных фондов; Специальности; Профессии рабочих; Языки народов мира; Степени родства и др. Базовые классификаторы могут быть заполнены пользователями вручную или при помощи механизма подбора, а также загружены из внешних файлов или из соответствующих интернет-источников. Например, из интернетисточников могут быть загружены курсы валют или классификатор банков (кнопка "Загрузить классификатор"). 2.1.2 Информация о предприятии 2.1.2.1 Информация об организациях Организации Возможность использования нескольких организаций регулируется функциональной опцией в разделе "НСИ и администрирование/ Предприятие/ Несколько организаций". Перечень собственных юридических лиц, учет деятельности которых ведется в одной информационной базе, хранится в справочнике "Организации". Как правило, это собственные организации, входящие в состав предприятия, холдинга или группу компаний. 15 В составе собственных организаций могут быть зарегистрированы юридические лица, индивидуальные предприниматели и обособленные подразделения, выделенные на отдельный баланс. Важно! Для регистрации операций, которые должны отражаться только в управленческом учете должен использоваться предопределенный элемент справочника "Организации" "Управленческая организация". Возможность использования управленческой организации включается при помощи флага "Раздельные операции закупок и продаж для упр. и регл.учета" в разделе "НСИ и администрирование/ Предприятие". Для каждой организации в справочнике указывается: Вид организации: юридическое лицо, обособленное подразделение, индивидуальный предприниматель. Головная организация - указывается для обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс. Наименования организации для отражения наименования организации в формах связанных справочников и документов информационной базы, 16 печатных формах и регламентированных отчетах, в том числи и на иностранном языке. Регистрационные данные, в том числе о постановке на учет в налоговые органы и внебюджетные фонды. Контактная информация. Элементы учетной политики для кадрового учета и расчета заработной платы. Элементы учетной политики для финансового, бухгалтерского и налогового учета. Параметры настройки печатных форм в части использования логотипа организации и факсимиле. Параметры учетной политики могут быть выведены на печать при помощи отчета "Учетная политика организаций". При помощи этого отчета может быть выполнено сравнение параметров учетной политики нескольких выбранных организаций. Для хранения связанной с собственными организациями информации, используются связанные (подчиненные) справочники и регистры сведений. Для перехода к связанной информации в панели навигации справочника выводятся соответствующие команды. В составе основной связанной информации для каждой организации указываются: Банковские счета организации. Кассы организации и кассы ККМ. Лица с правом подписи. Лицевые счета сотрудников. Банковские счета Справочник "Банковские счета" предназначен для хранения информации о банковских счетах собственных организаций. Прикладное решение не поддерживает учет движения безналичных денежных средств по одному банковскому счету в разных валютах. Для учета безналичных денежных средств в разных валютах в информационной базе для каждой валюты должен быть введен отдельный банковский счет. 17 Для банковского счета указывается: Информация и настройки, которые используются при формировании печатной формы платежного поручения. Например, возможность изменения реквизитов банка, вывода целых сумм без копеек и т.д. Настройка варианта обмена с банком: прямой обмен по соглашению об обмене электронными документами или с использованием программного обеспечения "Банк-клиент". Особенностями функционала справочника являются: Настройка использования казначейских функций (заявки на оплату) отдельно для каждого банковского счета. Настройка правил отражения движений денежных средств в международном учете для каждого банковского счета при помощи реквизита "Группа финансового учета". Использование информации о сроке исполнения платежа по банковскому счету при формировании платежного календаря. 18 Возможность использования нескольких банковских счетов организации регулируется функциональной опцией в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство/ Несколько банковских счетов". Кассы предприятия Справочник "Кассы предприятия" предназначен для хранения информации о кассах собственных организаций. Прикладное решение не поддерживает учет движения наличных денежных средств в одной кассе в разных валютах. Для учета наличных денежных средств в разных валютах в информационной базе для каждой валюты должна быть введена отдельная касса. Особенностями функционала справочника являются: Настройка использования казначейских функций (заявки на оплату и распоряжений на перемещение) отдельно для каждой кассы. При использовании функционала распоряжений на перемещение денежных средств в другие кассы для каждой кассы также может быть определен список касс, в которые денежные средства будут перемещаться без распоряжений. Настройка правил отражения движений денежных средств в международном учете для каждой кассы при помощи реквизита "Группа финансового учета". Использование информации о сроке инкассации денежных средств из кассы при формировании платежного календаря. 19 Возможность формирования нескольких кассовых книг в организации. В этом случае для кассы указывается порядок учета кассовых ордеров в основной кассе предприятия или в отдельной. Эта возможность может быть востребована в организациях, в которых имеются удаленные подразделения с выделенной кассой. Возможность использования нескольких касс организации регулируется функциональной опцией в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство/ Несколько касс". Лица с правом подписи Справочник "Лица с правом подписи" предназначен для хранения информации об основных ответственных лицах собственных организаций и физических лицах, которым передано право подписи документов в соответствии с приказами по предприятию или по доверенностям. 2.1.2.2 Структура предприятия Структура предприятия в рамках прикладного решения - это фактически финансовая структура холдинга, группы компаний или предприятия. Хозяйственные операции в информационной базе должны проводиться с указанием подразделения, ответственного за ее исполнение. Это позволяет вести учет доходов и расходов в разрезе структурных подразделений и осуществлять мониторинг показателей деятельности каждого структурного подразделения. 20 Справочник является иерархическим и поддерживает иерархию элементов. Иерархия элементов позволяет, при необходимости, достаточно гибко менять подчиненность структурных подразделений. Для торговых структурных подразделений в справочнике указываются параметры обособленного учета товаров. Для производственных дополнительно должны быть указаны параметры производственного подразделения: график работы, связанный склад, интервал и методика планирования, возможности производства продукции по заказам на производство и без них и т.д. 21 Структурные подразделения не связаны с собственными организациями. Справочник "Структура предприятия" не подчинен справочнику "Организации" и не предназначен для регистрации организационной структуры собственных организаций. Для регистрации организационной структуры собственных организаций используется отдельный справочник "Подразделения организаций". Элементы справочников "Подразделения организаций" и "Структура предприятия" не имеют прямого сопоставления и используются независимо в разных учетных задачах. Справочник "Подразделения организаций" подчинен справочнику "Организации" и используется только для формирования штатного расписания и ведения кадрового учета собственных организаций. Использование справочника "Структура предприятия" в информационной базе регулируется функциональной опцией "Подразделения" в разделе "НСИ и администрирование/ Предприятие". Отключение этой опции доступно только в том случае если в информационной базе отключен производственный функционал (функциональная опция "НСИ и администрирование/ Производство/ Производство"). 2.1.2.3 Информация о складах Справочник "Склады и магазины" используется для хранения информации о складах, складских территориях и магазинах. Доступность и использование этого справочника в информационной базе регулируется функциональной опцией "Несколько складов" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Справочник является иерархическим и поддерживает иерархию групп и элементов, которая позволяет объединять складские территории по месту их расположения или другим принципам. Группы складов могут указываться в документах поступления или отгрузки, в том числе для целей резервирования товара. Возможность включения этого функционала регулируется флагами "Поступление товаров на несколько складов" и "Реализация товаров с нескольких складов" в разделах "НСИ и администрирование/Закупка" и "НСИ и администрирование/Продажи" соответственно. 22 Особенностями функционала справочника являются: Для каждого склада может быть настроен вариант применения ордерной схемы документооборота по типам операции: поступления, отгрузки и инвентаризации ТМЦ. Возможность включения ордерной схемы работы по складским территориям регулируется функциональной опцией "Ордерные склады" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Прикладное решение позволяет оформлять складские операции по складским территориям с детализацией до складских помещений. Необходимость выделения складских помещений особенно актуальна для складских территорий с несколькими материально - ответственными лицами или для тех ситуаций, когда складские документы должны создаваться для каждой территории отдельно. Использование складских помещений возможно только для тех территорий, для которых по всем операциям установлено использование ордерной схемы. Складские помещения указываются в связанном справочнике "Складские помещения", который может быть открыт при помощи одноименной команды формы элемента справочника "Склады". В прикладном решении для складских территорий возможна организация адресного хранения с учетом его топологии. Использование адресного хранения возможно только для складов, для которых по всем операциям установлено использование ордерной схемы документооборота. Варианты 23 применения адресного хранения для конкретного склада указывается в реквизите "Ячейки". Топология конкретного склада задается в справочнике "Складские ячейки" вручную или при помощи обработки "Генерация топологии склада". При использовании варианта применения адресного хранения "Использовать для хранения остатков номенклатуры" при планировании складских движений товара осуществляется автоматически оптимальный выбор места размещения или отбора товаров с учетом топологии конкретного склада. Вариант использования адресного склада "Использовать для справочного размещения номенклатуры" предназначен для получения справочной информации о возможном местонахождении или размещении того или иного наименования номенклатуры. При необходимости, для удобства оформления заданий на отбор и размещения, ячейки склада могут объединяться в рабочие участки. Необходимость использования рабочих участков указывается в одноименном реквизите. Для складов, по которым могут оформляться операции, относящиеся к розничной торговле, должен устанавливается тип склада "Розничный". Контроль остатков можно настраивать отдельно каждого для склада, а при необходимости контроль остатков можно настроить вплоть для конкретных позиций. При формировании печатных форм документов, оформляемых по складу (перемещение, списание или инвентаризация), стоимостная оценка может быть сформирована с использованием видов цен номенклатуры. Виды цен задаются для каждого склада. Кроме того, для каждого склада могут быть настроены принадлежность к бизнес-региону, параметры обеспечения потребностей в номенклатуре, политика учета серий по номенклатуре, действие скидок и наценок, настройки ассортимента и параметры для использования функционала ответственного хранения. 2.1.2.4 Графики работы Для корректного планирования отгрузок, расчета сроков поставки, оценки выполнения производственного плана для складов и структурных подразделений, участвующих в процессе производства, могут быть заданы графики работы. Для хранения информации о графиках работы используется справочник "Графики работы". Графики работы заполняются с использованием производственных календарей. Информация о производственных календарях хранится в справочнике "Производственные календари". При заполнении производственных календарей графики работы обновляются автоматически по заданному в нем шаблону. Для учета рабочего времени сотрудников в рамках подсистемы "Зарплата и управление персоналом" используется отдельный справочник "Графики работы сотрудников". 24 2.1.2.5 Прочая нормативно-справочная предприятие информация, характеризующая К прочей нормативно-справочной информации могут быть отнесены справочники, которые позволяют организовать в информационной базе наиболее подходящую для предприятия учетную модель. К таким справочникам можно отнести: Виды номенклатуры. Виды планов. Виды цен. Виды рабочих центров. Проекты. Способы обеспечения потребностей и другие аналогичные справочники. Данные этих справочников используются при регистрации информации о партнерах и номенклатуре. Использование большинства из этих справочников регулируется функциональными опциями, которые устанавливаются в разделе "НСИ и администрирование". Например, возможность использования бизнесрегионов регулируется функциональной опцией "Бизнес-регионы" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Подробнее назначение и использование справочников, относящихся к этой категории, будет рассматриваться применительно к конкретной подсистеме. 2.1.3 Информация о партнерах В прикладном решении реализована следующая модель хранения информации о внешних бизнес-партнерах. В качестве внешнего бизнес-партнера могут выступать: o Торговые сети, состоящие из нескольких торговых или розничных точек, при этом все они принадлежат одному юридическому лицу. Для целей регламентированного учета взаиморасчеты ведутся с юридическим лицом, от имени которого работает торговая сеть. Но, реальные взаимодействия и взаиморасчеты для целей управленческого учета предприятие осуществляет отдельно с каждой торговой точкой. o Холдинговые структуры, которые имеют в своем составе несколько юридических лиц. В этом случае, для целей управленческого учета взаимодействия и взаимоотношения осуществляются в целом по всему холдингу. В тоже время, платежи и отгрузки могут оформляться по разным юридическим лицам, входящим в состав холдинга. o Отдельное предприятие, которое осуществляет взаимоотношения от имени одного юридического лица. Для этой ситуации требования к ведению расчетов и взаимоотношений для целей управленческого и регламентированного учета совпадают. 25 Для обеспечения требований к управленческому и регламентированному учету для всех вышеперечисленных ситуаций в прикладном решении используются два справочника "Партнеры" и "Контрагенты". В справочнике "Партнеры" хранится вся информация о деловых партнерах предприятия. Эта информация используется при регистрации взаимодействий и взаиморасчетов с партнерами для целей оперативного и управленческого учета. В справочнике "Контрагенты" хранится информация о юридических или физических лицах для ведения регламентированного учета взаиморасчетов с партнерами. Приведенная архитектура прикладного решения для хранения информации о бизнес-партнерах позволяет обеспечить любые требования в организации взаимоотношений и взаиморасчетов предприятия с бизнеспартнерами. Например: o Торговые сети: o Холдинговые структуры: 26 Отдельное предприятие: Функционал прикладного решения не требует обязательного наличия взаимосвязей между партнерами с конкретными контрагентами. В этом случае в документах информационной базы партнер и контрагент могут быть указаны независимо друг от друга. Если все внешние бизнес-партнеры предприятия являются отдельными предприятиями в прикладном решении можно "скрыть" от пользователей использование двух справочников для раздельного ведения взаиморасчетов с бизнес-партнерами. Использование в документах двух справочников регулируется при помощи функциональной опции "Независимо вести партнеров и контрагентов" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". При отключении этой опции каждому партнеру будет соответствовать один контрагент, а в документах информационной базы информацию о бизнес-партнере нужно будет указывать только один раз. Партнеры Функционал справочника "Партнеры" имеет следующие особенности реализации: Ввод нового элемента справочника "Партнеры" осуществляется при помощи помощника. 27 При использовании помощника в информационной базе можно одновременно зарегистрировать связанного контрагента. Для каждого партнера должна быть указана информация о возможных видах: клиент, конкурент, поставщик, прочие отношения, перевозчик, обслуживается торговыми представителями. Эта информация используется в качестве фильтра при выборе партнера в документах прикладного решения. Для отборов и группировок в отчетности решении используется также информация о бизнес-регионе партнера, сегменте, основном менеджере и прочих дополнительных реквизитах. Для хранения связанной информации о партнерах используются связанные (подчиненные) справочники и регистры сведений. Для перехода к связанной информации в форме списка и элемента справочника расположены соответствующие команды. В составе основной связанной информации для каждой организации указываются: контактные лица; сегментация партнера; соглашения с партнером; контрагенты. 28 Контактные лица партнеров Для хранения информации о контактных лицах партнеров используется одноименный справочник. Для каждого контактного лица указывается персональная информация, контактная информация и дополнительные сведения с использованием механизма дополнительных реквизитов и сведений. Для перехода к информации о сделках, в которых участвует партнер и взаимодействиях с ним в панели навигации могут быть использованы команды "Взаимодействия" и "Участие в сделках". При необходимости из формы справочника "Контактные лица партнеров" можно создать новое взаимодействие с партнером контактного лица. 29 Сегментация партнера При вводе информации о новом партнере, пользователю предоставляется возможность выполнить предварительную сегментацию этого партнера. В процессе взаимоотношений с партнером его статус и принадлежность к сегментам может меняться. Изменение принадлежности партнера к сегментам может быть выполнено вручную непосредственно в форме справочника "Партнеры" или автоматически по статистическим данным, накопленным в информационной базе. Изменение принадлежности конкретного партнера к сегментам выполняется в интерфейсе, который можно открыть в форме элемента справочника "Партнеры" при помощи команды "Сегменты". Принадлежность партнера к конкретному сегменту может быть изменена вручную при помощи кнопок "Включить в сегмент" и "Исключить из сегмента" на закладке "Формируемые вручную". Просмотр сегментации партнера на основании статистических данных выполняется на закладке "Формируемые автоматически". Непосредственно перечень сегментов, используемых предприятием и правила формирования этих сегментов хранятся в справочнике "Сегменты партнеров". Использование сегментов регулируется функциональной опцией в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Сегментация партнеров используется для выполнения следующих функций: 30 отборы и группировки в аналитических отчетах; регистрация типовых соглашений и маркетинговых акций для партнеров одного сегмента. формирование "стоп-листов" (использование этой возможности регулируется функциональной опцией "Запрет отгрузки" в разделе "НСИ и администрирование/Продажи"). Для каждого сегмента может быть указан один из трех доступных способов формирования состава сегмента: "Формировать динамически". Состав сегмента не хранится в информационной базе данных, генерируется по запросу и не может быть изменен пользователями вручную. "Периодически обновлять". Состав сегмента хранится в информационной базе данных, обновляется пользователями вручную или при помощи регламентного задания. "Формировать вручную". Состав сегмента хранится в информационной базе данных, обновляется и редактируется пользователями вручную. Для формирования состава сегмента используются схемы компоновки данных компоновки данных. Выборка данных из информационной базы возможна по произвольному запросу или по запросам, сформированным из доступных шаблонов прикладного решения. Обновление и формирование сегмента выполняется при помощи команды "Сформировать" или регламентным заданием. Просмотреть состав сегмента можно при помощи отчета "Состав сегмента". Изменение состава сегмента доступно только для сегментов со способом формирования "Формирование вручную". 31 Соглашения с партнером Все взаимоотношения с партнером в прикладном решении могут быть организованы с использованием соглашений. Соглашения могут быть общими для всех партнеров или для группы партнеров, например, для партнеров, относящихся к одному сегменту, или индивидуальными для конкретного партнера. Использование соглашений указывается в настройке "Использование соглашений с клиентами" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи" и "Соглашения с поставщиками" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". В прикладном решении предусмотрено четыре варианта настройки использования соглашений с клиентами: "Типовые и индивидуальные соглашения"; "Только типовые соглашения" "Только индивидуальные соглашения"; "Не использовать". Типовые соглашения используются для регистрации типовых условий продаж для определенной категории партнеров. Индивидуальные соглашения позволяют зарегистрировать в информационной базе индивидуальные условия продаж для конкретного контрагента. Вариант "Не использовать" предполагает, что для всех партнеров предприятия используются одинаковые условия продаж (общие соглашения) и эти условия регулируются в разделе "CRM и маркетинг/ Настройки и справочники". Соглашения с поставщиками могут быть только индивидуальными. Подробнее соглашения об условиях продажи и условиях закупок будут рассматриваться в разделах 2.3 "Продажи" и 2.5. "Закупки". Контрагенты Справочник "Контрагенты" предназначен для хранения информации об юридических и физических лицах партнеров предприятия. Элементы этого справочника используются для ведения регламентированных взаиморасчетов с внешними контрагентами предприятия. 32 Для каждого контрагента в справочнике указываются наименование, ИНН, КПП, ОКПО, контактные данные, дополнительная информация и связанная информация в составе: банковские счета и договора по контрагенту. При изменении КПП, сокращенного наименования и адреса контрагента храниться история изменения. В зависимости от вида контрагента для контрагента может указываться дополнительная информация. Например, для вида контрагента "Юр. лицо, за пределами РФ" указывается налоговый номер этого контрагента на территории регистрации. Дополнительная информация может использоваться в различных печатных формах. При записи нового партнера реализован механизм автоматической проверки наличия дублей по наименованию, ИНН, КПП, контактной информации партнера и его контактного лица. Кроме того, в прикладном решении реализована возможность автоматического заполнения данных контрагента через сервис "1С:Контрагент". При вводе нового контрагента сведения о нем заполняются автоматически по ИНН или наименованию на основании данных ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Для юридического лица сведения заполняются по данным ЕГРЮЛ, а для физического лица (индивидуального предпринимателя) сведения заполняются по данным ЕГРИП. Сервис "1С:Контрагент" позволяет также сформировать отчет "Досье контрагента" по данным ЕГРЮЛ, Росстата и Единого реестра проверок. Для оценки надежности и мониторинга контрагентов для принятия взвешенных решений о сотрудничестве и минимизации налоговых рисков в прикладном решении может использоваться сервис 1СПАРК Риски. Договоры с контрагентами Элементы справочника используются для детализации взаиморасчетов с клиентами и поставщиками для целей регламентированного учета. В этом справочнике хранятся договора регламентирующие взаиморасчеты, связанные с 33 основной деятельностью предприятия. Договоры лизинга, а также договоры кредитов и депозитов хранятся в других справочниках прикладного решения. В договоре определяются стороны договора, период действия, валюта, порядок оплаты, условия запрета отгрузки и порядок расчетов. В прикладном решении предусмотрены три варианта ведения расчетов по договору: по договорам в целом, по заказам и по накладным. В прикладном решении реализована поддержка требований ФЗ-275 от 29.12.2012 в редакции от 01.07.2015. В договорах, заключенных для исполнения ГОЗ, настраиваются параметры классификации договора при исполнении ГОЗ и указываются подтверждающие документы. 34 Прочая нормативно-справочная информация, характеризующая партнеров предприятия К прочей нормативно-справочной информации, характеризующей партнеров, могут быть отнесены справочники, при помощи которых можно систематизировать информацию о партнере: Каналы рекламного воздействия. Бизнес-регионы. Сегменты партнеров и другие аналогичные справочники. 2.1.4 Информация о номенклатуре Для хранения информации обо всех номенклатурных позициях, используемых на предприятии (товарах, услугах, материалах, работах, готовой продукции и т.п.) используется справочник "Номенклатура". В прикладном решении реализованы следующие принципы хранения информации о номенклатуре: Вся номенклатура, используемая на предприятии, может относиться к одному из следующих типов: товар, работа, услуга, тара. Тип номенклатуры определяет порядок учета этой номенклатуры: o Товар – для номенклатуры этого типа ведется складской учет в количественных и суммовых показателях. o Услуга - для номенклатуры этого типа не ведется складской учет, услуга имеет только стоимостную оценку. Услуги оказанные регистрируются в составе доходов предприятия, а услуги полученные – в составе расходов. o Работа – новый вид номенклатуры, фактически это те же услуги, но для которых ведется учет в подразделении-потребителе или подразделенииполучателе этой услуги в количественных и суммовых показателях. o Тара – новый тип номенклатуры, который используется для учета операций с многооборотной тарой. o Набор – используется для номенклатуры, которая не хранится на складе и комплектуется в процессе отгрузки. Состав набора описывается в отдельной форме, которая открывается при помощи одноименной команды из формы элемента справочника "Номенклатура". При необходимости предприятие может использовать только два основных типа номенклатуры "Товар" и "Услуга", отключив использование типов номенклатуры "Работа", "Тара" и "Набор". Такая возможность регулируется функциональной опцией "Множество видов номенклатуры" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Для типа номенклатуры "Товар" могут быть указаны подтипы, которые обеспечивают определенные особенности учета: o алкогольная (спиртосодержащая) продукция; 35 o продукция содержащая драгоценные металлы или камни; o продукция, маркируемая для ГИСМ; o контрольные идентификационные знаки (КИЗ), которыми маркируется учитываемая в ГИСМ продукция. Тип номенклатуры, требования к процессу ввода новой номенклатуры и требования к учету номенклатуры задаются не для каждого элемента справочника "Номенклатура", а для некоторой обобщающей классификации номенклатуры, которая хранится в справочнике "Виды номенклатуры". Ввод нового элемента справочника "Номенклатура" осуществляется при помощи помощника. На первом шаге помощника от пользователя требуется обязательное указание вида номенклатуры. Выбор вида номенклатуры определяет дальнейший порядок работы помощника. На этапе завершения работы помощника в информационной базе выполняется проверка уникальности созданной номенклатуры. Правила контроля уникальности также определяются видом номенклатуры, указанном на первом шаге. Возможность ввода нового элемента без использования помощника и соответственно без контроля уникальности номенклатуры регулируется правами пользователей. Вид номенклатуры Справочник "Виды номенклатуры" является иерархическим. В справочнике поддерживается иерархия групп и элементов для удобства работы пользователей. 36 Для каждого вида номенклатуры указывается: Тип номенклатуры. Порядок оформления продажи для вида номенклатуры с типом "Товар", "Работа" и "Услуга". Порядок формирования наборов для вида номенклатуры с типом "Набор". Порядок ведения учета по характеристикам и сериям. Требования к составу реквизитов, заполняемых при вводе нового элемента, в том числе к составу полей, обязательных для заполнения номенклатуры, характеристики и серии. 37 Значения полей по умолчанию. Требования к составу реквизитов, при помощи которых осуществляется контроль дублей в справочнике "Номенклатура". Настройка разрезов ведения цен для Ценообразования версии 2.5. Шаблоны для формирования рабочего наименования и наименования для использования в печатных формах документов. 38 Дополнительные реквизиты для номенклатуры этого вида, характеристик номенклатуры и серий номенклатуры. Дополнительные сведения. Перечень полей для этого вида номенклатуры, которые можно использовать в панели быстрого отбора в справочнике номенклатуры. Номенклатура Одно из основных новшеств, реализованных в прикладном решении в части ведения информации о номенклатуре, является возможность фильтрации элементов в справочнике "Номенклатура" при просмотре списка по иерархии или видам и свойствам. Переключение между вариантами фильтрации осуществляется при помощи соответствующих команд: 39 В полученном списке номенклатуры можно применять дополнительные фильтры по номенклатуре со схожими свойствами, по точному соответствию или аналогичной номенклатуре другого качества. Для каждого элемента справочника "Номенклатура" частично учетная информация заполняется по выбранному виду номенклатуры. Дополнительно для каждой номенклатуры указывается: Основная информация, такая как рабочее наименование и наименование для печати, артикул, производитель, марка, бренд и т.д. Учетная информация: вид номенклатуры, ставка НДС, требование к ведению учета по ГТД, единица измерения, единица для отчетов, ведение учета в весе, объеме и т.д. Качество номенклатуры. Номенклатура с разным качеством, должна регистрироваться в справочнике "Номенклатура" отдельными элементами. Особенности учета: обособление учета при закупке и продаже, учет сертификатов. Дополнительная классификация: o Складская группа, определяющая правила складской обработки этой номенклатуры при использовании адресного хранения. o Ценовая группа, определяющая правила ценообразования этой номенклатуры. 40 o Группа финансового учета, определяющая правила отражения хозяйственных операций для этой номенклатуры в регламентированном и финансовом учете, а также анализа финансового результата. o Группа аналитического учета, определяющая экономическую классификацию для этой номенклатуры в финансовом учете. o Товарная группа, определяющая принадлежность номенклатуры к определенной потребительской группе. o Сезонная группа, определяющая принадлежность номенклатуры группе номенклатуры для которой возможно сезонное колебание спроса. o Рейтинг продаж, определяющий вхождение номенклатуры с определенным рейтингом продаж. в группу Использование вариантов приведенной выше классификации номенклатуры регулируется функциональными опциями в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Использование многооборотной тары. Использование аналогов. Использование упаковок. Использование мерных единиц в документах системы. Параметры обеспечения потребностей. номенклатуры при возникновении Параметры для ведения регламентированного и финансового учета. Классификация с использованием общероссийских классификаторов и другая учетная информация. 41 Особенности учета упаковок По умолчанию, при оформлении документов прикладного решения в качестве единицы измерения товара будет использоваться базовая единица измерения, указанная в реквизите "Единица хранения". При помощи функциональных опций можно установить возможность использования альтернативных единиц измерения для каждой номенклатуры или вида номенклатуры при оформлении документов (флаг "Упаковки номенклатуры" раздел "НСИ и администрирование/Номенклатура") и при формировании аналитической отчетности (флаг "Единицы измерения для отчетов" раздел "НСИ и администрирование/Номенклатура"). Для складов и складских помещений, для которых в информационной базе установлено адресное хранение, использование упаковок для номенклатуры является обязательным. Для хранения наборов упаковки используется справочник "Упаковки". 42 Для каждой номенклатуры, набора упаковок и вида упаковки в справочнике "Упаковки" создается отдельный элемент. Если для номенклатуры или набора упаковок возможна разупаковка, список упаковок вводится в иерархии. При этом на верхнем уровне иерархии должна быть указана минимальная упаковка. В прикладном решении могут использоваться общие и индивидуальные наборы упаковок. Общие наборы упаковок могут использоваться для разных номенклатурных позиций, а индивидуальные создаются только для конкретной номенклатуры. Использование измеряемых единиц Для товаров, которые учитываются в штуках, а на складе могут храниться в килограммах, метрах, метрах квадратных или метрах кубических в прикладном решении может использоваться функционал измеряемых единиц. Например, кабель может храниться в катушках, а отгружаться в метрах. При этом цены могут также указываться не за катушку, а за метр кабеля. Соответственно при оформлении документов зачастую количество удобнее указывать не в единицах хранения, а в измеряемых величинах. В данном случае в метрах. Возможность использования измеряемых, или в терминах прикладного решения "мерных", единиц указывается в карточке номенклатуры, при помощи флагов "Вес", "Объем", "Длина", "Площадь". 43 Возможность использования измеряемых единиц в документах прикладного решения рассматривается в разделе 2.6.2.3. "Особенности при регистрации складских операций". Характеристики Использование характеристик задается для вида номенклатуры. В прикладном решении могут задаваться общие характеристики для вида номенклатуры, общие с другими видами номенклатуры и индивидуальные для каждой номенклатуры. Возможность использования характеристик регулируется функциональной опцией "Характеристики номенклатуры" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Характеристики номенклатуры используются для оптимизации номенклатурного перечня предприятия и как дополнительный разрез аналитики при регистрации складских операций и анализе складских остатков. 44 Характеристики номенклатуры могут быть составными и формироваться с использованием дополнительных реквизитов. 45 Серии В прикладном решении использование серий регулируется функциональной опцией "Серии товаров" в разделе "НСИ и администрирование/Номенклатура". Серии могут идентифицировать: экземпляры товаров, имеющих уникальные серийные номера; партии товаров, имеющих одинаковые номера серий (партий); партии товаров, имеющих одинаковые сроки годности; партии товаров, имеющих одинаковые номера серий и сроки годности. Срок годности для партии может указываться с точностью до часа, дня или месяца. При необходимости в партии может быть указана дата производства. 46 Политика применения серий для вида номенклатуры может уточняться для каждого склада. Политика учета серий в производственных подразделениях является единой без возможности ее уточнения для конкретного подразделения. При регистрации политики учета серий указывается: Тип политики: o Справочное указание серий. Учет остатков в разрезе серий и сроков годности не ведется. Серии в документообороте склада указываются справочно. o Авторасчет по FEFO (first expire first out - первый истекает первый уходит) остатков серий. Учет ведется только по срокам годности. Серии указываются при приемке и оприходовании, списание серий производится автоматически при отгрузке товаров со склада по принципу FEFO. o Управление по FEFO остатками серий. Учет ведется только по срокам годности. В отличие от предыдущей политики в документах отгрузки прикладное решение будет предлагать списывать в первую очередь товары с истекающими сроками годности. o Управление остатками серий. Учет ведется по сериям и срокам годности в количественном выражении. При этом учет партий в разрезе серий и сроков годности не ведется, т.е. при отгрузке товара можно указать любую серию или срок годности зарегистрированную в программе. o Учет себестоимости по сериям. Учет ведется по сериям и срокам годности в количественном и суммовом выражении Серия является финансовой аналитикой и должна указыватся во всех операциях, в том числе при планировании отгрузки. Требования идентификации серий при отражении операций приемки, отгрузки, инвентаризации, а также при движении материалов и продукции в производстве. 47 Прочая нормативно-справочная номенклатуру предприятия информация, характеризующая К прочей нормативно-справочной информации, характеризующей номенклатуру предприятия, могут быть отнесены все справочники, при помощи которых можно систематизировать информацию о номенклатуре: Торговые категории. Сегменты номенклатуры. Ценовые группы и прочие аналогичные справочники. Использование сервиса "1С:Номенклатура" Сервис "1С:Номенклатура" может использоваться в прикладном решении для стандартизации наименований номенклатурных позиций и описания товаров и услуг. Сервис позволяет своим пользователям создать единый каталог описаний товаров и услуг, который могут использовать покупатели и поставщики товаров. Например, поставщики могут выгружать свой номенклатурный перечень в единый каталог, а покупатели загружать номенклатуру из единого каталога с сохранением всех параметров поставщика. К перечню основных возможностей, которые предоставляет сервис, можно отнести следующие: 48 Загрузка, создание и сопоставление видов номенклатуры из сервиса. Создание дополнительных реквизитов и заполнение их значениями из сервиса. Загрузка, создание и сопоставление номенклатуры из сервиса. Поиск в сервисе товаров по штрихкоду. Интеграция со сторонними информационными системами Функционал прикладного решения поддерживает обмен данными со следующими сторонними информационными системами: Государственная информационная система маркировки (ГИСМ) для обеспечения выполнения решений, принятых в Постановлении Правительства РФ от 11.08.2016 № 787 "О реализации пилотного проекта по введению маркировки товаров контрольными (идентификационными) знаками по товарной позиции "Предметы одежды, принадлежности к одежде и прочие изделия, из натурального меха" и признании утратившим силу Постановления Правительства Российской Федерации от 24 марта 2016 г. № 235". Единая государственная автоматизированная информационная система (ЕГАИС) для обеспечения требований законодательства об учете маркируемой алкогольной продукции с 01.07.2018. Система "Меркурий", которая входит в состав Государственной информационной системе в области ветеринарии (ВетИС) для обеспечения обязательной электронной сертификации подконтрольных Государственному ветеринарному надзору товаров. Единая национальная система цифровой маркировки и прослеживания товаров "Честный знак". Информационная система маркировки и мониторинга оборота табачной продукции, товаров легкой промышленности и одежды, фотокамер, ламп-вспышек, шин, автопокрышек, духов, туалетной воды, молочной продукции, велосипедов, обувной продукции, кресел-колясок и др. для обеспечения выполнения решений, принятых в распоряжениях Правительства Российской Федерации. 2.2 Планирование 2.2.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация функций планирования для достижения следующих экономических эффектов: Повышение качества и прозрачности процессов планирования. Повышение точности планирования средств предприятия. 49 Возможность применения прогрессивных методов и технологий в процессе планирования. Снижение влияния человеческого фактора в процессах планирования. Функции подсистемы: Формирование планов продаж, закупок, производства и сборки/разборки. Управление ассортиментом и ассортиментное планирование. Прикладное решение обеспечивает возможность автоматизации процессов планирования с использованием "толкающей", "тянущей" или комбинированной модели планирования. "Толкающая" модель планирования предполагает при планировании ориентацию на максимальную загрузку производственных мощностей и реализацию концепции непрерывного производства. Недостатками этого подхода является требование к жесткой централизации системы управления запасами и инертность реакции системы на изменения спроса. "Тянущая" модель предполагает при планировании максимальную ориентацию на изменение спроса и заказов. Недостатками этого подхода является высокие требования к выполнению сроков поставки, квалификации и ответственности участников процесса. Срывы сроков поставки запасов могут привести к полной остановке деятельности предприятия. 2.2.2 Концепция Для автоматизации функций планирования в прикладном решении реализована следующая концепция: Параметры планирования определяются в сценариях планирования, которые хранятся в справочнике "Сценарии планирования". При помощи справочника "Сценарии планирования" в подсистеме обеспечивается многовариантное планирование. Например, в информационной базе могут быть созданы: o Несколько вариантов планов на один и тот же период: оптимистичный, пессимистичный, средневзвешенный и т.д. o Несколько вариантов планов с детализацией по разным календарным периодам: год, квартал, месяц и т.д. В сценарии указываются параметры планирования, параметры управления процессом планирования, планирование с использованием обособленных потребностей (планирование по назначениям) и правила переноса данных в подсистему бюджетирования. 50 Для каждого сценария на закладке "Структура планов" указывается перечень видов планов, создаваемых в рамках сценария, а при использовании функционала управления процессом планирования виды планов могут объединятся в этапы. Этапы процесса планирования используются для объединения видов планов, формирующих или обеспечивающих потребности. 51 Доступность типов видов планов, которые могут использоваться в информационной базе, регулируется функциональными опциями "Планы продаж", "Планы продаж по категориям", "Планы сборки (разборки)", "Планы производства", "Планы закупок", "Планы остатков", "Планы внутренних потреблений", которые доступны в разделе "НСИ и администрирование/ Бюджетирование и планирование". Виды планов, которые могут быть созданы по конкретному сценарию, хранятся в справочнике "Виды планов", подчиненном справочнику "Сценарии планирования". В справочнике "Виды планов" хранится информация о назначении, особенностях и стратегии получения плановых данных. Для каждого вида плана указывается: o Вид плановых данных (планы продаж, закупок, сборки/ разборки, производства и остатков). o Варианты заполнения плана по формулам или по источникам, настройка правил заполнения и запрет редактирования заполнения. o Вид плана исходный или производный. Исходные виды плана используются для ввода данных вручную или при помощи механизмов заполнения планов. Производные или обеспечивающие виды планов вводятся при наличии необеспеченных потребностей, которые возникают при изменении планов, формирующих потребность. o Способ планирования "Замещающий" или "Суммирующий". Способ "Замещающий" обеспечивает методику скользящего планирование, когда предыдущие планы замещаются новыми. При этом предыдущие планы становятся неактуальными. Замещение 52 планов осуществляется с учетом статусов и дат документов планирования. o Детализация планирования. Планы могут быть детализированы по подразделениям, партнерам, соглашениям с партнерами, складам и назначениям. При этом назначения, соглашения и склады как наиболее детальная аналитика могут указываться в табличной части плана. Эта возможность регулируется флагами "Объединенный план по назначениям", "Объединенный план по соглашениям" и "Объединенный план по складам". o Возможность автоматического формирования плана оплат при помощи флага "С указанием плана оплат". Эта возможность предусмотрена только для планов продаж и закупок, если в сценарии установлено планирование суммовых показателей для этих видов плана. o Порядок отражения плановых данных этого вида плана в подсистеме "Бюджетирование" как для основных плановых данных, так и данных плана оплат. Указанный для вида плана простой вариант заполнения по формуле предполагает, что формула будет задана непосредственно в документе планирования. Расширенный вариант заполнения плановых данных предполагает использование источников для получения данных планирования, которые настраиваются и хранятся в одноименном справочнике. Заполнение 53 плановых данных может выполняться с использованием одного или нескольких источников. Перечень источников и порядок их использования настраивается в специальной форме, которая открывается при помощи команды "Правило заполнения по умолчанию". Форма для настройки правила заполнения плановых данных имеет упрощенный и полный вариант. В упрощенном варианте можно указать только один источник для заполнения количества и суммы. Полный вариант предполагает использование нескольких источников, выполнение арифметических операций над источниками и их группировки. Перечень источников хранится в справочнике "Источники данных планирования". Источники данных формируются с использованием 54 произвольной схемы компоновки данных или с применением шаблонов схем, имеющихся в конфигурации. В зависимости от используемой схемы компоновки данных данные источника могут быть получены на дату, за период, со смещением и без ограничения. Прикладное решение включает большой набор предопределенных схем компоновки данных, при помощи которых могут быть получены данные по фактической деятельности предприятия и плановые данные, хранимые в информационной базе с разными статусами. Для источников может быть дополнительно задано применение коэффициентов сезонности. Коэффициенты сезонности задаются для сезонных групп, перечень которых хранится в справочнике "Сезонные группы". Сезонные группы используются для дополнительной классификации номенклатуры по группам колебания сезонного спроса. Принадлежность к той или иной сезонной группе указывается для каждой номенклатуры в форме элемента справочника. Использование сезонных групп и коэффициентов регулируется опциональной опцией "Сезонные коэффициенты" в разделе "НСИ и администрирование/ Маркетинг и планирование". Формирование сезонных коэффициентов выполняется на основании статистики продаж за период, определенный пользователем в форме регистра сведений "Сезонные коэффициенты". Периодичность сезонных коэффициентов устанавливается в реквизите "Периодичность указания сезонных коэффициентов" в разделе "НСИ и администрирование/ Планирование и бюджетирование". Сезонные коэффициенты могут быть заданы с аналитикой по бизнес-регионам. 55 Для формирования плановых данных в подсистеме используются документы "План продаж по категориям", "План продаж по номенклатуре", "План закупок", "План производства", "План сборки (разборки)", "План остатков" и "План внутренних потреблений". Использование вида плана "План сборки (разборки)" целесообразно тогда, когда на предприятии используются процессы комплектации товаров без использования производственного функционала. 56 Документы "План продаж по номенклатуре", "План производства", "План закупок", "План сборки (разборки)", "План внутренних потреблений" и "План остатков" заполняются по единым правилам: o с использованием источников, указанных для вида плана, или по формуле, указанной в документе; o с периодичностью, указанной в сценарии; o за период, указанный в документе. Особенности заполнения планов: o Период планирования формируется по количеству периодов, указанных в виде плана, выбранном в документе. o Если период планирования больше периодичности планирования, то плановые данные должны вводиться по подпериодам. Подпериоды могут выводится у отдельных колонках или строках. 57 o Для вида плана с правилом заполнения по формулам, перед заполнением плана пользователь должен сформировать эти правила в отдельном окне, которое открывается при помощи кнопки "Заполнить товары". o В формуле могут использоваться различные операнды, которые позволяют получить данные о плановых и фактических остатках и движения товарно-материальных ценностей. 58 o Для заполнения номенклатуры могут быть использованы различные отборы. o Для вида плана с правилом заполнения по источникам заполнение плановых данных осуществляется с использованием правил по умолчанию, если оно указано в виде плана. Перед заполнением плана с использованием правила по умолчанию пользователь может скорректировать эти правила в отдельной форме, которая открывается при помощи кнопки "Заполнить товары/ Настроить правила 59 и заполнить". Возможность изменения правила заполнения регулируется в настройках вида плана. o После заполнения плановых данных в документах "План продаж по категориям", "План продаж по номенклатуре", "План закупок", "План производства", "План сборки (разборки)" и "План остатков" эти данные могут быть скорректированы и прокомментированы. При корректировке плановые данные можно отменить, округлить и изменить на процент, по формуле или вручную. o Для вида плана, в котором установлен флаг "С указанием плана оплат", при заполнении плановых данных будут сформированы прогнозы по поступлению или списанию денежных средства в соответствии с графиком платежей указанном в документе планирования. 60 Формирование и пересчет планов может выполняться при помощи рабочего места "Управление процессом планирования". Возможность использования рабочего места "Управление процессом планирования" регулируется одноименным флагом в настройках сценария планирования. Для управления процессом планирования в рабочем месте указывается сценарий планирования и период. После выбора сценария и периода планирования в рабочем месте отображается информация о структуре планов выбранного сценария. Для каждого этапа и вида планов в структуре отображается минимальный статус документов указанного вида при помощи цветовой заливки. При помощи команды "Показать/Скрыть детализацию" в рабочем месте можно управлять видимостью состава документов планирования, относящихся к виду плана или этапу, выделенному в структуре планов. При помощи команды "Показать/Скрыть Помощник Планирования" в рабочем месте можно управлять видимостью перечня команд помощника планирования. Помощник планирования позволяет: o выполнить процесс актуализации плановых остатков и исходных планов; o при возникновении потребности в пересчете планов позволяет организовать наиболее эффективный порядок пересчета; o выполнить пересчет нескольких или всех планов; o выполнить быстрый переход к корректировкам планов. При необходимости пересчета плана в строке плана выводится соответствующая пиктограмма. Пересчет планов по дефицитам осуществляется при помощи кнопки "Пересчитать планы во всех периодах" или при помощи пункта меню "Запустить пересчет дефицитов по этапам по всем периодам", выпадающего по кнопке "Еще". В последней строке структуры плана выводится баланс планов, который позволяет оценить сбалансированность планов. Возможность перезаполнения планов по дефицитам реализована также непосредственно в документах "План продаж по номенклатуре", "План закупок", "План производства". Для заполнения плана по дефициту в упомянутых документах используется кнопка "Заполнить по дефициту", а для корректировки плановых данных – кнопка "Корректировка плана…". 61 Для анализа сбалансированности планов используется отчет "Сбалансированность планов" и его варианты. При помощи этого отчета данные по всем видам планов группируются по типам планов, т.е. планы остатков, планы потребностей и планы обеспечения. При наличии дефицита в колонке отчета "Конечные планируемые остатки" будет доступна информация о возникших дефицитах. При помощи варианта отчета "Сбалансированность планов по периодам" можно проконтролировать равенство конечного планового остатка периода планирования начальному плановому остатку следующего периода планирования. Для интерфейса "Самообслуживания клиентов" в документе "План продаж по номенклатуре" разработана специализированная форма для 62 клиентов. При помощи этой формы клиенты предприятия могут заявлять о своих потенциальных потребностях. Плановые данные могут формироваться на основании других плановых или фактических данных. Для этих целей при заполнении по источникам используются источники со специализированными схемами компоновки данных, а при заполнении по формулам используются специализированные операнды. Например: o Для заполнения планов закупок на комплектующие, которые необходимы для выполнения планов производства или планов сборки/разборки, в источниках указываются схемы компоновки "Планы производства (материалы)" или "Планы сборки (комплектующие)", а в формулах используются операнды "План производства (потребность в материалах)" или "План сборки (комплектующие)". o Для заполнении планов производств от планового дефицита, сформированного в результате планирования всех расходов (продажи, сборка, производство) в формулах может использоваться операнд "Планируемый конечный дефицит*". o Для заполнения планов продаж от фактических продаж предыдущих периодов планирования в источниках указывается схема компоновки "Продажи", а в формулах используется операнд "Факт продаж*". Зарегистрированные в информационной базе планы могут быть приняты к исполнению после утверждения. Процесс подготовки и утверждения планов регулируется при помощи статусов. Возможности утверждения планов регулируется ролями пользователей. Документы "План продаж по номенклатуре" обеспечивают возможность уточненного планирования объемов продаж в количественном и суммовом выражении с детализацией по номенклатурным позициям. Плановые данные в этом документе могут быть заполнены по фактическим данным, невыполненным заказам, данным других планов и т.д. Документы "План продаж по категориям" обеспечивают возможность укрупненного планирования объемов продаж только в количественном выражении с детализацией по товарным категориям. Такое планирование в прикладном решении называется ассортиментным. 63 Для ассортиментного планирования для каждой номенклатурной позиции указывается принадлежность к конкретной товарной категории. Ассортиментные планы смогут быть заполнены по статистике продаж и с учетом рейтинга продаж. Для управления ассортиментом используется документ "Изменение ассортимента". При помощи этого документа можно зарегистрировать операции ввода/вывода из ассортимента номенклатурных позиций и изменения роли номенклатурной позиции в ассортименте. Документ "Изменение ассортимента" позволяет сформировать ассортимент товара для конкретного формата магазина. Рекомендуемое количество по товарным категориям и маркам для конкретного формата 64 магазина устанавливается при помощи документа "Установка квот ассортимента". Для формирования уточненных планов продаж на основании укрупненных планов продаж используются нормативы распределения, которые регистрируются при помощи документов "Норматив распределения планов продаж по категориям". Документ " Норматив распределения планов продаж по категориям" используется для регистрации долей распределения для используемых товарных категорий. Нормативы распределения задаются для каждой товарной категории с детализацией по одному из доступных параметров: ценовая группа, производитель, марка и другие дополнительные реквизиты. При формировании уточненных планов продаж на основании укрупненных планов продаж возможно использование рейтинга и скорости продаж. Данные о скорости продаж могут быть автоматически сформированы при заполнении плана продаж по номенклатуре на основании статистических данных, накопленных в информационной базе. При формировании уточненного плана продаж на основании укрупненного плана продаж используются следующие правила: 65 o Для заполнения уточненного план продаж должен использоваться источник сформированный с применением схемы компоновки данных "План продаж по категориям". o Номенклатурные позиции будут заполнены с учетом действующих нормативов распределения для товарных категорий, полученных по источнику данных и рейтингу продаж. o Если для конкретной товарной категории нормативы распределения не заданы, то в уточненный план продаж войдут все номенклатурные позиции, относящиеся к этой товарной категории, при этом общее количество, указанное для товарной категории, будет распределено равномерно по номенклатурным позициям. o При разукрупнении товарной категории по номенклатурным позициям можно дополнительно применять фильтр по номенклатурным позициям, включенным в ассортимент. При помощи планов производства могут быть запланированы процессы изготовления и сборки продукции, разборки и утилизации, а также выполнения ремонтов. Тип процесса в документе "План производства" определяется типом процесса, указанном в выбранном в документе виде плана. 66 При формировании планов производства с типом процесса "Изготовление, сборка" поддерживается возможность планирования полуфабрикатов, производимых в процессе вручную или автоматически. Производство таких полуфабрикатов планируется в периодах, предшествующих периоду производства основной продукции. При необходимости результаты планирования полуфабрикатов могут быть скорректированы вручную с сохранением истории изменения плана. 67 По результатам планирования производства могут быть сгенерированы потребности в материалах, видах рабочих центров и трудовых ресурсах. Возможность формирования потребностей регулируется флагом "Расчет потребностей в материалах, видах РЦ и трудовых ресурсах" в настройках сценария планирования. Потребности в ресурсах могут быть проанализированы при помощи отчетов "Плановая потребность в материалах", "Плановая потребность в трудовых ресурсах", "Плановая потребность в видах РЦ". Отчеты могут быть сформированы из документа "План производства", списка документов "Планы производства" и из панели отчетов раздела "Бюджетирование и планирование". При помощи планов внутренних потреблений могут быть запланированы списания материальных ценностей для обеспечения собственных нужд предприятия. Укрупненно состав и взаимосвязи между объектами подсистемы планирования могут быть представлены в виде следующей схемы: 68 2.2.3 Отчетность Для анализа данных по продажам используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по бюджетированию и планированию" и "Отчеты по CRM и маркетингу" в разделах отчетов "Продажи" и "CRM и маркетинг". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчет по исполнению планов: "Исполнение планов продаж", "Исполнение планов производства", "Исполнение планов сборки (разборки)", "Исполнение планов закупки (по подразделениям, поставщикам, складам)". Отчеты по анализу корректности "Сбалансированность планов за период". зарегистрированных планов: Отчеты по плановым потребностям "План производства продукции и полуфабрикатов", "Плановая потребность в трудовых ресурсах", "Плановая потребность в видах РЦ". Отчеты по ассортименту: "Анализ исполнения ассортимента", "Динамика ассортимента и продаж", "Текущая наполненность ассортимента", "Текущие квоты ассортимента". Практикум № 1 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчет "Исполнение планов продаж" и "Сбалансированность планов по периодам" по сценарию "Помесячный план продаж и закупок бытовой техники (с учетом сезонности продаж)" за 2015 г. 69 Проанализировать результаты. 2.3 Продажи 2.3.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процессов продажи с применением средств прикладного решения для достижения следующих экономических эффектов: Прямое увеличение объема реализации товаров и услуг. Увеличение оборачиваемости средств в расчетах, за счет контроля дебиторской задолженности. Сокращение сроков выполнения заказов. Увеличение точности планирования индивидуальных заказов за счет возможности обособленного учета заказов. Оптимизация ценообразования и повышение привлекательности для клиентов, в том числе за счет использования интерфейса самообслуживания. Снижение трудозатрат на подготовку документов и увеличение производительности труда персонала. Повышение качества и прозрачности работы персонала, за счет использования возможности формирования финансового результата по подразделениям и менеджерам. Унификация работы персонала и снижение трудозатрат, за счет механизма бизнес-процессов, типовых соглашений и взаимодействий. Повышение рейтинга предприятия в глазах потенциальных инвесторов и партнеров, за счет использования практики управления, соответствующей международным стандартам. Функции подсистемы: Формирование ценовой политики компании в области продаж и политики повышения потребительского спроса при помощи системы скидок и бонусов. Формирование системы взаимоотношений с клиентами. Автоматизация процессов оптовой торговли. Ведение взаиморасчетов с клиентами. Автоматизация процессов розничной торговли. 70 2.3.2 Концепция 2.2.2.1 Ценообразование и скидки Для автоматизации функций формирования ценовой политики и политики повышения потребительского спроса в прикладном решении реализована следующая концепция: Для хранения видов цен используется справочник "Виды цен". Использование нескольких видов цен регулируется функциональной опцией "Несколько видов цен" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и Маркетинг". Ценообразование может выполняться по ценовым группам номенклатуры. Ценовые группы номенклатуры используются для дополнительной классификации номенклатуры по единым правилам ценообразования (правила расчета цены и предоставления скидок). Использование ценовых групп регулируется функциональной опцией "Ценовые группы" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и Маркетинг". В прикладном решении поддерживаются следующие версии функционала ценообразования: o Ценообразование версии 2.0, которое соответствует функционалу прикладного решения версии 2.4. Функционал этой версии предполагает установку цен для номенклатурных позиций, а если учет номенклатуры ведется по характеристикам, то и для каждой характеристики. При ведении учета номенклатурных позиций по характеристикам установка общей цены для всех характеристик в этой версии ценообразования недоступна. o Ценообразование версии 2.5, которое соответсвует функционалу прикладного решения версии 2.5. Функционал этой версии предполагает установку цен для номенклатурных позиций, упаковок номенклатуры, характеристик и серий номнеклатуры, а также реквизитов характеристик и серий. Разрезы ценообразования указываются для каждого вида номнеклатуры. При ведении учета номенклатурных позиций по характеристикам в этом функционале доступна установка общей цены для всех характеристик номенклатуры. Функционал этой версии позволяет также ведение учета общих и индивидуальных цен для конкретного склада, формата магазина, партнера и соглашения с партнером. Для перехода к функционалу ценообразования версии 2.5 с версии 2.0. используется помощник перехода, который может быть открыт при помощи команды "Начать переход", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг" рядом с информационной строкой "Доступен переход на ценообразование версии 2.5". Предварительно 71 разрезы ценообразования для каждого вида номенклатуры могут быть настроены в форме "Виды номенклатуры (настройка ценообразования)", которая может быть открыта при помощи команды "Просмотреть и настроить ценообразование по видам номенклатуры". Прикладное решение поддерживает возврат на ценообразование версии 2.0 с версии 2.5. Для возврата на версию ценообразования 2.0. также используется помощник, который может быть открыт при помощи команды "Вернуться на ценообразование версии 2.0", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Для каждого вида цен указывается: o Валюта цены и включение в цену НДС. Валюта цены может быть уточнена по ценовым группам. o Предназначение, которое определяет, является ли этот вид цен общим или индивидуальным. Для общих видов цен в этом реквизите устанавливается значение "всех". Для индивидуальных видов цен в форме элемента справочника может быть уточнен перечень объектов (складов, форматов магазинов, партнеров, соглашений), для которых используется данный вид цен. Реквизит доступен только для Ценообразования версии 2.5. o Порядок использования: при оптовой и розничной продаже, при передаче между организациями, при выпуске продукции, работ, услуг по фиксированной стоимости, при передаче продукции давальцу. o Ограничение по номенклатуре, для которой может быть установлен данный вид цен. При помощи отбора и запрета на установку цен за пределами отбора можно ограничить возможность пользователей на установку цены данного вида. o Способ задания цены: ручное назначение, наценка на цену поступления, наценка на другой вид цены, наценка на цену ввода остатков, по себестоимости, по поставщикам, по конкурентам, произвольная формула от других видов цен, произвольный запрос к данным информационной базы (применяется схема компоновки данных). В зависимости от выбранного способа для вида цен могут быть указаны уточняющие параметры, например, глубина анализа для расчета цен, применение скидки или наценки для расчета, процент скидки или наценки, уточнение проценка скидки или наценки по ценовым группам и т.д. При использовании расчета от других видов цен, при условии указания цены в разных валютах, в прикладном решении выполняется перерасчет цен с использованием курса рубля. o Правила округления: по арифметическим правилам, в пользу клиента или предприятия. Правила округления могут быть указаны только для диапазона цен. 72 В качестве параметра округления также указывается точность. При помощи конструктора округления можно настроить и проверить правильность настроек округления. o Порог срабатывания, при помощи которого можно определить на сколько процентов должна измениться цена для того, чтобы возникла необходимость ее переназначения. Пороги срабатывания могут быть настроены по ценовым группам. При применении Ценообразования версии 2.5. дополнительно могут быть указаны разрезы ценообразования для видов номенклатуры. Для ввода и изменения цен используется рабочее место "Цены (прайслист)". При помощи рабочего места можно установить новые цены, просмотреть историю изменения цен, рассчитать вычисляемые цены, выполнить групповое изменение цен (округление, изменение на %, установить фиксированное значение), загрузить цены из документов установки цен, выгрузить прайс-лист в файл в формате xlsx и загрузить 73 цены из файла в формате xlsx, сформировать отчет "Прайс-лист" с отбором по номенклатуре и видам цен, указанным в рабочем месте. Рабочее место "Цены (прайс-лист)" позволяет также при помощи кнопки "Печать" вывести на печать этикетки и ценники, сформировать отчет "Прайс-лист" при помощи одноименной команды и перейти в список документов "Установка цен номенклатуры" при помощи команды "История изменения цен". Для непосредственного хранения и регистрации изменения цен используется документ "Установка цен номенклатуры". При регистрации новых цен может использоваться процесс согласования цен. Использование согласования цен регулируется функциональной опцией "Согласование цен" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и Маркетинг". Цены в документе "Установка цен номенклатуры" могут быть загружены из файла в формате xlsх. 74 Использование цен может указываться в документах продажи, типовых и индивидуальных соглашениях. В типовых и индивидуальных соглашениях используемый вид цен при оформлении документов продажи может уточняться с указанием ценовых групп номенклатуры и непосредственно номенклатурных позиций. Для Ценообразования версии 2.5. параметры ценообразования и использование индивидуальных видов цен могут быть указаны для партнеров и соглашений партнеров. В прикладном решении при оформлении документов продажи могут использоваться ручные и автоматические скидки. Использование возможности применения скидок регулируется функциональными опциями "Ручные скидки в продажах" и "Автоматические скидки в продажах" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и Маркетинг". Перечень видов автоматических скидок хранится в справочнике "Скидки (наценки)". Для каждого вида скидки указывается: 75 o Способ назначения скидки: автоматическая или ручная. o Способ применения скидки: скидка или бонус o Тип скидки (процентом, суммой на документ, суммой для каждой строки, количеством, подарок, специальная цена, выдача сообщения, округление суммы документа, выдача карты лояльности) и параметры для расчета скидки. o Общие условия предоставления скидки и размер скидки. o Уточнение значение скидки по ценовым группам номенклатуры. o Статус, регулирующий актуальности вида скидки. За счет иерархии справочника "Скидки (наценки)" могут задаваться правила объединения скидок при их совместном использовании (минимум, максимум, сложение, умножение вытеснение). Для правил умножение и вытеснение, порядок и приоритет задаются порядком следования видов скидок в группе. 76 Применение автоматических скидок возможно только при выполнении всех условий, указанных в скидке. Использование автоматических скидок может указываться в соглашениях с клиентом, для вида карты лояльности и для склада. Установка действия автоматических скидок для конкретного склада, соглашения и карты лояльности выполняется непосредственно в форме списка справочника "Скидки (наценки)". 77 Анализ действующих автоматических скидок можно провести непосредственно из формы элемента справочников "Типовые соглашения с клиентами", "Индивидуальные соглашения с клиентами" и "Виды карт лояльности". 78 Возможность ограничения при применении ручных скидок в документах продажи определяется условиями, указанными в выбранном в документе типовом и индивидуальном соглашении, и/или настройками группы пользователей, к которой относится пользователь-автор документа. Ограничение применения ручных скидок можно настроить с уточнением по ценовым группам. 79 Если вышеперечисленные параметры позволяют применить скидки при вводе документа продажи, то пользователю выдается соответствующее сообщение. Решение о применении возможных скидок принимает пользователь. 80 2.2.2.2 Взаимоотношения с клиентами (CRM) Для автоматизации функций формирования взаимоотношений с клиентами в прикладном решении реализована следующая концепция: Все взаимоотношения с клиентами могут выстраивать от взаимодействия. Взаимодействие – это некое событие, которое явилось началом для инициирования процедуры заключения договора, подготовки коммерческого предложения и других вариантов взаимоотношений с клиентами. В прикладном решении предусмотрены следующие виды взаимоотношений: телефонный звонок, встреча, электронное письмо и запланированное взаимодействие. Состав данных, который указывается при вводе взаимодействия, зависит от выбранного вида. Взаимодействия могут взаимодействий, так и взаимодействий. использовать как для планирования для регистрации факта проведенных Для оценки эффективности продаж с применением инструмента "воронка продаж" может использоваться функционал управления сделками. Использование функционала управления сделками регулируется функциональными опциями "Управление сделками" и "Сделки с клиентами" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Для хранения списка и параметров сделок используется справочник "Сделки". При регистрации сделки могут быть указаны участники сделки, перечень номенклатурных позиций, сформировавших первичный интерес, вероятность, потенциал сделки и источники формирования первичного 81 интереса. По накопленной в информационной базе статистике по сделке может быть выполнен прогноз ее выигрыша. Для планирования работ по сделке в сделке может быть зафиксирован план работ. Планирование работ доступно при использовании функционала ведения долгосрочных проектов, использование которого регулируется функциональной опцией "Проекты" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Воронка продаж формируется по этапам, указанным в сделке. Перечень этапов задается для каждого вида сделки. В прикладном решение допускается возможность использования не процессных сделок, т.е. сделок, для которых по сути существует только два этапа: начало и окончание работ по сделке. Переход по этапам в процессных видах сделки возможен вручную или при помощи бизнес-процесса. При использовании бизнес-процесса по сделке автоматически формируются задачи на выполнение определенных действий для конкретных пользователей. Перечень действий зависит текущего этапа сделки. По факту выполнения всех действие задача может быть выполнена и работа по сделке переходит на следующий этап. При оформлении документов в рамках выполнения задач по конкретной сделке, сделка указывается в документе. Это позволяет в дальнейшем получить информацию об окружении сделки. При закрытии сделки фиксируется результат и причина проигрыша сделки при регистрации отрицательного результата. 82 Использование функционала управления сделками позволяет выполнить анализ эффективности сделок и процессов продаж с помощью отчетов "Воронка продаж", "Эффективность сделок". При использовании возможностей обособленного учет товаров по сделке по такой сделке может быть проведен анализ маржинальности сделки при помощи отчета "Валовая прибыль предприятия". Для организации работ по претензии клиента используется справочник "Претензии клиента". Претензия может использоваться для организации взаимодействия с клиентом и позволяет выполнить анализ удовлетворенности клиента по претензионной работе. При регистрации претензии могут быть указаны клиент, от которого получена претензия, и участники процесса устранения претензии. Для планирования претензионной работы в претензии может быть зафиксирован план работ. Планирование работ доступно при использовании функционала ведения долгосрочных проектов, использование которого регулируется функциональной опцией "Проекты" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Для выполнения работы по устранению претензии по претензии создаются задачи конкретным исполнителям и регистрируются связанные 83 документы. По факту завершения работ по претензии в претензии устанавливается один из статусов "Удовлетворена" или "Не удовлетворена". Для анализа претензионной работы может использоваться отчет "Статистика удовлетворения претензий клиентов" и его варианты "Динамика регистрации претензий клиентов" и "Структура возникновения претензий клиентов". Прикладное решение позволяется организовать процессы проведения опросов и анкетирования клиентов. Возможность использования этого функционала регулируется функциональной опцией "Анкетирование" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Для проведения анкетирования создается документ "Проведение опроса" с указанием шаблона анкеты и списка респондентов. Шаблоны анкет хранятся в одноименном справочнике и содержат перечень вопросов, выбранных из справочника "Вопросы анкетирования". Список респондентов формируется из перечня партнеров и внешних пользователей. Возможность предоставления доступа к информационной базе внешним пользователям регулируется функциональной опцией "Разрешить доступ внешним пользователям" в разделе "НСИ и администрирование/ Настройки пользователей и прав". Для предварительного оповещения респондентов о проведения опроса на основании документа "Проведение опроса" может быть создан документ "Рассылки и оповещения". Для анализа результатов анкетирования используются отчеты "Анализ опроса", "Количество ответов на простые вопросы", "Просмотр ответов на простые вопросы" и др. Для организации стабильных продаж и упрощения процесса сегментации клиентов используется отчет "Повторные продажи". Для предоставления клиентам предприятия удобного сервиса по вводу заказов и возможности анализа исполнения своих заказов реализован интерфейс самообслуживания. При помощи этого интерфейса клиенты предприятия могут самостоятельно: o редактировать свою контактную и юридическую информацию; o формировать заказы клиентов и отслеживать их состояние; o формировать печатные формы отгрузочных документов; o формировать заявки на возврат и отслеживать их состояние; o формировать отчеты комиссионера; o формировать планы продаж; o оформлять претензии и отслеживать их состояние. 84 2.2.2.3 Оптовые продажи Для автоматизации процессов оптовой торговли реализована следующая концепция: Для формирования типовых правил работы с клиентами используется справочник "Соглашения об условиях продаж". В списке соглашений выделяются типовые и индивидуальные соглашения. В соглашении указываются: o Порядок применения типовых соглашений: ограничения по сегментам и организациям, сроку действия и операции. o Основные условия соглашения: условия отгрузки (сроки поставки, склад), условия оплаты (график, валюта платежей), минимальная сумма оплаты, порядок ценообразования и налогообложения в документах, созданных по этому соглашению. 85 o Порядок учета многооборотной тары, параметры для отражения в учете операций, проводимых по этому соглашению. При использовании функционала согласования может использоваться бизнес-процесс согласования условий, указанных в типовом соглашении. 86 Использование функционала согласования соглашений регулируется функциональной опцией "Согласование соглашений с клиентами" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". При необходимости, для каждого клиента могут быть созданы индивидуальные соглашения. Состав информации в индивидуальных соглашениях идентичен составу информации, имеющемуся в типовых соглашениях. Отличие заключается в том, что индивидуальное соглашение используется для организации продаж только с конкретным партнером. Использование типовых и индивидуальных соглашений регулируется настройкой "Использование соглашений с клиентами" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". При выборе вариантов "Типовые и индивидуальные соглашения", "Только типовые соглашения", "Только индивидуальные соглашения" использование соглашений при оформлении документов продажи будет обязательным. Использование договоров, регулируется в соглашениях с клиентами. Если в соглашении указано использование договоров, то порядок ведения взаиморасчетов с клиентом указывается в договоре. В противном случае, порядок ведения взаиморасчетов должен быть указан в соглашении. Использование договоров не является обязательным и регулируется функциональной опцией "Договоры с клиентами" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Для регистрации запросов от клиентов, полученных через сервисы "1С:ЭДО" или "1С:Бизнес-сеть", используется документ "Запрос коммерческих предложений от клиентов". Использование документов "Запрос коммерческих предложений от клиентов" регулируется функциональной опцией "Запросы коммерческих предложений у поставщика" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". 87 Номенклатура, указанная в запросе, при загрузке может быть сопоставлена с номенклатурой из справочника "Номенклатура" или загружена из сервиса "1С:Номенклатура". Позиции номенклатуры, указанные в запросе клиента, которые не могут быть обеспечены поставщиком, могут быть вычеркнуты. Жизненный цикл запроса определяется этапами работы с запросом. В прикладном решении предусмотрены следующие этапы работы с запросами от клиентов: o "Сохранить запрос". На этом этапе запрос сохраняется в информационной базе для его дальнейшей обработки. o "Ответить на запрос". На этом этапе выполняется подготовка коммерческого предложения клиенту. o "Снять с рассмотрения". Статус устанавливается тогда, когда запрос снимается с рассмотрения, что предполагает отмену дальнейшей работы по запросу. По результатам подготовки предложений клиентам вручную или в виде ответа на "Запрос коммерческого предложения от клиента" может быть зарегистрирован документ "Коммерческое предложение клиенту". Использование функционала подготовки коммерческих соглашений регулируется функциональной опцией "Коммерческие соглашения" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". 88 Документ "Коммерческое соглашение" используется для автоматизации предпродажной работы и подготовки коммерческих соглашений. При помощи этого вида документов и механизмов ввода на основании в информационной базе можно организовать многоитерационный процесс согласования предварительных соглашений с клиентом. При заполнении коммерческого предложения на основании запроса от клиента на каждую запрашиваемую позицию может быть указано несколько предложений. Условия продаж, указанные в предложении, могут быть заполнены условиями, указанными в соглашениях с клиентом, действующими на момент подготовки коммерческого предложения. Жизненный цикл коммерческого предложения регулируется статусами: o "Черновик". Статус устанавливается по умолчанию для новых документов. o "Не согласовано". Статус устанавливается у документов, находящихся в процессе внутреннего согласования. o "Действует". Статус устанавливается у документов, готовых к отправке клиентам или отправленным клиенту для принятия решения. 89 o "Отменено". Статус устанавливается у документов, отмененным по результатам внутреннего согласования, отказа от клиента или по окончанию срока действия предложения. Окончательные условия продажи и готовность клиента к выполнению обязательств регистрируется при помощи документа "Заказ клиента". Использование заказов в документообороте предприятия регулируется функциональной опцией "Заказы клиентов" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Вариант использования заказа регулируется выбором опции в группе "Использование заказов" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Заказы клиента в прикладном решении могут: o Использоваться только для формирования печатной формы счета на оплату (опция "Заказ как счет"). o Использоваться для резервирования товаров на складах (опция "Заказ только со склада"). o Использоваться для формирования потребностей, в том числе обеспечиваемых со склада (опция "Заказ со склада и под заказ"). При вводе заказа указываются: o Соглашение, при помощи которого могут быть заполнены все наиболее важные условия будущей сделки. Использование соглашений не является обязательным. o Стороны заказа: собственная организация, клиент, контрагент клиента, договор. o Условия поставки: склад, сроки поставки по заказу, порядок приемки товаров. o Порядок оплаты: график платежей, валюта платежа. o Порядок учета многооборотной тары. o Порядок ведения взаиморасчетов: с использованием договоров, по заказам или накладным. o Состав заказа: номенклатурный перечень, с указанием заказанного количества и цены. o Условия доставки. 90 Контроль текущего обеспечения заказов может выполняться непосредственно в заказе или при помощи рабочего места "Состояние обеспечения заказов". Доступное для отгрузки количество непосредственно в документе может отображаться в отдельной колонке и при изменении стратегии обеспечения. Для согласования особых условий, указанных в заказе, может быть использован бизнес-процесс согласования. Использование функционала согласования заказов регулируется функциональной опцией "Согласование заказов клиентов" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Процесс выполнения заказа регулируется при помощи статусов. Статусы заказа устанавливаются пользователем вручную. 91 По факту согласования заказа и выполнению всех финансовых обязательств по предоплате в документе "Заказ клиента" может быть установлен статус "К выполнению". Заказы в этом статусе являются распоряжениями на отгрузку и основаниями для регистрации в информационной базе документа "Реализация товаров и услуг". Выполнение заказа регистрируется в информационной базе установкой статуса "Закрыт" в документе "Заказ клиента". Частично выполненные заказы, по завершению работы по этому заказу тоже требуют установки статуса "Закрыт". При использовании функциональной опции "Причины отмены заказов клиентов" в таких заказах, перед установкой статуса "Закрыт" для каждой позиции заказа, отгруженной не в полном объеме, требуется указание причины отказа. Для принятия решения об изменения статуса заказа в заказе может использоваться информация о текущем состоянии выполнения заказа. Изменение статуса может быть выполнено при помощи соответствующих команд. Состояние выполнения заказа определяется автоматически в зависимости от статуса заказа и условий оплаты, указанных в заказе. Заказ может иметь следующие состояния: o "Ожидается согласование". Для нового заказа устанавливается статус "Не согласован". Для заказов, которые требуют согласования, на основании заказа может быть запущен процесс согласования. По завершению этого процесса для заказа устанавливается статус "Согласовано". В зависимости от условий оплаты после согласования заказ может перейти в одно из нижеследующих состояний. o "Ожидается аванс (до подтверждения)". По заказу требуется отражение в информационной базе факта перечисления аванса. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Аванс (до подтверждения)". o "Готов к обеспечению". Требуется обеспечение по заказу. Состояние доступно в том случае, если заказы в информационной 92 базе используются для резервирования и планирования обеспечения. Признак обособленности обеспечения и состояние обеспечения указывается в заказе построчно и может принимать следующие значения: "Отгрузить" или "Резервировать на складе". Может использоваться только для тех позиций заказа, для которых доступен необходимый остаток на выбранном в заказе складе. "К обеспечению" или "Не обеспечивать". Может использоваться для тех позиций заказа, для которых не доступно использование предыдущих стратегий обеспечения. o "Ожидается предоплата (до отгрузки)". По заказу заполнена стратегия обеспечения, но требуется отражение в информационной базе факта перечисления предоплаты. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Предоплата (до отгрузки)". o "Ожидается обеспечение". Товарно-материальные ценности, указанные к номенклатурном перечень заказа, частично или полностью отсутствуют на складе. o "Готов к отгрузке". По заказу выполнены все обязательства по оплате, товарно-материальные ценности обеспечены на складе. В этом состоянии по заказу могут быть оформлены документы "Реализация товаров и услуг". o Ожидается оплата (после отгрузки). По заказу выполнена отгрузка, требуется отражение в информационной базе факта получения постоплаты. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Кредит (после отгрузки)". o "Готов к закрытию". По заказу выполнены все обязательства по отгрузке и оплате. Заказ может быть закрыт при помощи установки в заказе статуса "Закрыт". Текущее состояние заказа можно просмотреть непосредственно в заказе или в списке заказов. 93 Заказы клиентов могут быть получены при помощи сервиса "1С:EDI". При использовании этого сервиса обмены и согласование заказов могут выполняться без электронной цифровой подписи. Сервис "1С:EDI" позволяет сформировать заказы и отправить их поставщиками, согласовать заказы и контролировать их выполнение. Кроме того, при помощи этого сервиса все взаимоотношения между поставщиками и покупателями осуществляются с использованием электронного документооборота. Для анализа состояния выполнения заказа могут использоваться отчеты, которые доступны по кнопке "Печать". 94 Для оценки рентабельности продаж по заказу при помощи отчета "Оценка рентабельности продажи" может использоваться нормативный вид цен, указанный в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи/ Оптовые продажи" или непосредственно в настройках отчета. На основании заказов, готовых к отгрузке, в информационной базе оформляются документы "Реализация товаров и услуг", "Акт на передачу прав" или "Акт выполненных работ" (далее по тексту – документы отгрузки). Документ "Реализация товаров и услуг" может быть оформлен на основании нескольких заказов. Возможность оформления документа "Реализация товаров и услуг" по нескольким заказам регулируется функциональной опцией "Реализация по нескольким заказам" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Документ "Реализация товаров и услуг" на основании заказа может быть оформлен только по тем номенклатурным позициям, для который в заказе указана стратегия обеспечения "Отгрузить" или "Отгрузить обособлено". При частичной отгрузки на основании заказа может быть оформлено несколько документов "Реализация товаров и услуг". При оформлении документов "Реализация товаров и услуг", "Акт на передачу прав" или "Акт выполненных работ" указываются те же данные, которые ранее были указаны в заказе. При оформлении документов отгрузки на основании заказа документ заполняется автоматически по данным, указанным в заказе. Оформление документов отгрузки на основании заказа может быть выполнено непосредственно из формы документа "Заказ клиента" или из рабочего места "Документы продажи (к оформлению)". Процесс оформления документов отгрузки на основании заказа называется "вводом по распоряжению". Список документовраспоряжений, по которым требуется оформить документы отгрузки, 95 доступен в вышеупомянутом рабочем месте. При этом, если на основании заказа должно быть оформлено более одного документа отгрузки, заказ как распоряжение в этом списке будет отображаться несколько раз, но с разными хозяйственными операциями. Например, если по заказу отгружаются товары и оказываются услуги, то по такому заказу могут быть оформлены документы "Акт выполненных работ" и "Реализация товаров и услуг". Использование конкретного вида документа отгрузки регулируется для вида номенклатуры, указанной в заказе. Документы "Реализация товаров и услуг", "Акт на передачу прав" или "Акт выполненных работ" могут быть оформлены как самостоятельные документы. Порядок оформления документов отгрузки созданных без распоряжения аналогичен порядку оформления документа "Заказ клиента". При помощи одного документа "Реализация товаров и услуг" возможна отгрузка с нескольких складов. Эта возможность регулируется при помощи функциональной опции "Реализация товаров с нескольких складов" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Для обеспечения такой возможности склады предприятия должны быть объединены в группы и для группы складов выполнены соответствующие настройки. 96 На основании документов "Реализация товаров и услуг", "Акт на передачу прав" или "Акт выполненных работ" при оформлении операций куплипродажи для целей регламентированного учета в информационной базе вводятся документы "Счет-фактура выданный". Документы "Счет-фактура выданный" могут вводиться по распоряжению при помощи специализированного рабочего места "Счета-фактуры к оформлению". В списке отображаются документы-распоряжения, для которых требуется оформить счет-фактуру. В рабочем месте могут быть настроены отборы и группировки. Оформление счета-фактуры осуществляется при помощи кнопки "Оформить счет-фактуру". Для корректности формирования отчетности по НДС и формирования печатных форм предусмотрено непосредственное хранение в счетах фактурах ИНН и КПП контрагентов, а также товарного состава для обеспечения возможности корректировки стоимостных показателей и товарного состава счета-фактуры. Потребности в корректировке стоимостных показателей и товарного состава счета-фактуры могут возникнуть при регистрации корректировочных счетов-фактур по 97 возвратам товаров от покупателей, если исходный документ реализации отсутствует в информационной базе. Прикладное решение поддерживает возможность оформления экспортных отгрузок. Возможность оформления документов "Реализация товаров и услуг" при экспортных отгрузках регулируется функциональной опцией "Экспорт несырьевых товаров" в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". В этом случае в документе "Реализация товаров и услуг" становится доступным выбор варианта налогообложения " Экспорт. Прикладное решение поддерживает возможность оформления реализации с отложенным переходом права собственности. Возможность оформления документов "Реализация товаров и услуг" с отложенным переходом права собственности регулируется функциональной опцией "Отгрузка без перехода права собственности" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". В этом случае в документе "Реализация товаров и услуг" становится доступным операции "Реализация (товары в пути)". Процесс перехода права собственности на товар регулируется в документе при помощи статуса. Прикладное решение поддерживает возможность оформления продажи агентских услуг. Подробнее см. раздел 2.3.2.6 "Оказание агентских (комиссионных услуг)". 98 На основании документов "Заказ клиента" и "Реализация товаров и услуг" может быть сформирован документ "Счет на оплату". Использование в документообороте документа "Счет на оплату" регулируется функциональной опцией "Счета на оплату" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Документы "Счет на оплату" используются, как правило, для обеспечения хронологии в нумерации счетов. В прикладном решении предусмотрена возможность вывода на печать комплекта печатных форм. В состав комплекта могут входить печатные формы "Товарная накладная (ТОРГ-12)", "Акт об оказании услуг", "Универсальный передаточный документ (УПД)", "Накладная (М-15)", "Товарно-транспортная накладная (Т-1)" и др. Состав комплекта указывается для каждого вида документов индивидуально. Состав комплекта может уточняться для организации и партнера. Для удобства работы менеджеров по продажам в функционале прикладного решения предусмотрено специализированное рабочее место "Помощник продаж". Рабочее место позволяет оформить документы на продажу новым и имеющимся в базе клиентам с использованием различных сервисных механизмов, например, с использованием прогнозирования продаж клиентам по накопленной статистике. При помощи помощника продаж могут быть оформлены также заявки на возврат товара, пробиты и фискализированы чеки. 99 Для организации процесса возврата товаров от клиента можно использовать документ "Заявка на возврат товаров от клиентов". Использование в документообороте документа "Заявка на возврат товаров от клиентов" регулируется функциональной опцией "Заявки на возврат" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Документ "Заявка на возврат товаров от клиентов" может быть оформлена на основании документа "Реализация товаров и услуг" или как самостоятельный документ. В случае заполнения заявки как самостоятельного документа, перечень возвращаемой номенклатуры в табличной части документа может быть заполнен вручную, а документы продажи и цены продажи заполнены автоматически по ЛИФО при помощи кнопки "Заполнить/ Заполнить документы продажи и цены". Табличная часть документа может быть загружена из внешнего файла в формате *.xls. При регистрации возврата возможно оформление замены товара. Для планирования возврата денежных средств на основании заявки может быть сформирован документ "Заявка на расходование денежных средств". Процесс выполнения заявки на возврат регулируется при помощи статусов ("На согласовании", "К возврату", "К выполнению", "Выполнена", "Отклонена"). Статусы заявки устанавливаются пользователем вручную и позволяют отслеживать текущее состояние заявки. При необходимости, для согласования заявки может быть использован бизнес-процесс согласования. Использование статусов заявки и процесса согласования регулируется функциональными опциями "Статусы заявок на возврат" и 100 "Согласование заявок на возврат" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Документ "Заявка на возврат товаров от клиентов" является распоряжением для документа "Возврат товаров от клиента". Распоряжениями могут являться только документы "Заявка на возврат товаров от клиентов" со статусом "К возврату". Кроме перечня возвращаемых товаров в заявке могут быть указаны замещающие товары, которые должны быть отгружены в качестве замены возвращаемых товаров. В этом случае заявка на возврат становится распоряжением на оформление новых документов продажи. При оформлении возврата товаров, для которых ведется учет с указанием номеров ГТД, номер ГТД выбирается из списка номеров ГТД, которые были ранее указаны в документах продажи. При этом, если при продажах использовался единственный номер ГТД, то в табличной части документа "Возврат товаров от клиента" он заполняется автоматически. Для анализа состояния возврата по заявке используется отчет "Состояние выполнения", который может быть сформирован непосредственно из документа "Заявка на возврат". При отключении использования функционала заявок на возврат документ "Возврат товаров от клиента" может быть оформлен как самостоятельный документ. В этом случае, перечень возвращаемой номенклатуры в табличной части документа может быть заполнен вручную или из документов продажи. Себестоимость возвращаемого товара может быть указана вручную или заполнена автоматически по документам продажи при помощи кнопки "Заполнить/ Заполнить документы продажи и цены" или "Заполнить себестоимость". Табличная часть документа может быть загружена из табличного документа или из внешнего файла в формате *.xls. Для оформления корректировочных или исправительных счетов-фактур используется документ "Корректировка реализации". Документ оформляется на основании документа "Реализация товаров и услуг". 101 Возможность оформления документов "Корректировка реализации" регулируется функциональной опцией "Корректировка реализации" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Результаты корректировки в документе могут быть отражены уменьшением или увеличением реализации, увеличением доходов или расходов. Для клиентов, являющихся физическими лицами, поддерживается возможность печати чеков из документов, относящихся к функционалу оптовых продаж, а именно из документов "Реализация товаров и услуг", "Акт выполненных работ", "Реализация услуг и прочих активов", "Выкуп возвратной тары клиентом", "Корректировка реализации", "Возврат товаров от клиента", "Выкуп товаров хранителем". Прикладное решение поддерживает возможность отправки электронных чеков в соответствии с требованиями ФЗ-54. Например, при получении оплаты по документу "Реализация товаров и услуг" от клиента платежной картой или наличными вместо документа "Счет фактура выданный" может быть оформлен документ "Чек ККМ". Возможность оформления чека регулируется функциональными опциями "Отправлять электронные чеки после пробития на ККТ", "Отправлять электронные чеки по SMS через оператора фискальных данных" и "Отправлять электронные чеки по Email через оператора фискальных данных", которые доступны в отдельной панели, отрываемой в разделе "Продажи" при помощи команды "Электронные чеки (ФЗ-54)". При печати чеков могут быть указаны паспортные данные и ИНН физического лица. Печать чеков реализована в документах, относящихся к функционалу оптовых продаж, упомянутых выше. В упомянутых документах при зачете аванса или предоплаты реализована возможность независимого пробития чеков и формирования счетов-фактур. Прикладное решение поддерживает возможность отражения корректировок в ранее пробитых чеках ККМ по документам "Реализация товаров и услуг". При оформлении документа "Корректировка реализации" на основании документа "Реализация товаров и услуг", для которого был пробит чек ККМ, в информационной базе может быть оформлен документ "Чек ККМ коррекции". Возможность оформления чека регулируется функциональными опциями, упомянутыми ранее. Если по факту приемки товаров клиентом выявлены расхождения фактического количества передаваемого товара с товаром, указанным в накладной, то для отражения этих расхождений используется документ "Акт о расхождениях после реализации". Возможность оформления документов "Акт о расхождениях после реализации" регулируется функциональной опцией "Акт о расхождениях после реализации" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". 102 При помощи документа "Акт о расхождениях после реализации" регистрируются не только расхождения, но и решения по устранению этих расхождений. Непосредственно документ "Акт о расхождениях после реализации" при проведении не меняет состояния расчетов с клиентом и остатков товаров на складах, но является распоряжением на оформление новых складских документов и документов продажи или изменения ранее созданных документов продажи. Расхождения регистрируются построчно как разница между количеством, указанным в документе основании и фактическим количеством. Для каждого выявленного расхождения указывается вариант его обработки построчно. По факту принятия решений на основании акта могут быть: o Оформлены дополнительные документы продажи на выявленные излишки. o Оформлены документы на возврат товара на выявленные недостачи. o Скорректированы ранее оформленные документы продажи, на основании которых создан акт. o Оформлены складские акты "Оприходование излишков" и "Списание недостач товаров". По факту завершения процесса согласования с клиентом вариантов обработки выявленных расхождений в акте устанавливается статус "Обрабатывается", а после оформления всех необходимых документов в акте должен быть установлен статус "Обработано". При оформлении операций продажи в документах прикладного решения может указываться многооборотная тара. Использование функционала многооборотной тары регулируется функциональной опцией 103 "Многооборотная Номенклатура". тара" в разделе "НСИ и администрирование/ Многооборотная тара выделяется в справочнике "Номенклатура" отдельным видом или видами номенклатуры с типом номенклатуры "тара". Использование многооборотной тары возможно только для той номенклатуры, для которой предусмотрено использование упаковок (см. раздел 2.1.4 "Информация о номенклатуре"). Для каждой упаковки указывается соответствующая ей многооборотная тара. Условия передачи многооборотной тары определяются в соглашении с клиентом (справочник "Соглашения об условиях продажи") в составе: залоговая цена и условия возврата (срок возврата в днях и способ расчета даты возврата). Если условия возврата не указаны, по этому соглашению тара будет отгружаться как обычный товар. При использовании в документообороте заказов клиентов эти условия могут быть утверждены или изменены в заказе. В документах продажи после заполнения табличной части номенклатурой, приобретаемой в упаковках, для которых указано использование многооборотной тары, табличная часть может быть дополнена номенклатурой, соответствующей многооборотной таре. Дополнение табличной части выполняется при помощи кнопки "Заполнить/ Дополнить тарой". Прикладное решение обеспечивает также возможность дополнения табличной части документов продажи многооборотной тарой при проведении по дополнительному запросу пользователю. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Предлагать дополнить документы многооборотной тарой" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Для оформления возвратов и выкупа переданной многооборотной тары используется рабочее место "Переданная возвратная тара". Выкуп переданной многооборотной тары оформляется в том случае, если тара планировалась к возврату, но не может быть возвращена в результате порчи или потери. Выкуп многооборотной тары оформляется по залоговым ценам. 104 Для организации продаж через торговых представителей используется документ "Задание торговому представителю". Работа с заданиями (выдача заданий, получение заданий и отметки о выполнении заданий) может выполняться с применением мобильных устройств представителей и использованием мобильного приложения на базе программного продукта "1С: Предприятие 8. Расширение для карманных компьютеров". При получении заказов клиентов от торговых представителей работа с такими заказами осуществляется по общим правилам. Для регистрации расходов торговых представителей используется документ "Авансовый отчет". В прикладном решении для организации продаж поддерживается взаимодействие с государственными информационными системами ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система для алкогольной продукции), ГИСМ (Государственная информационная система маркировки для меховых изделий), ВетиС (Государственная информационная система в области ветеринарии, компонент "Меркурий" для продукции животноводства) и национальной системой цифровой маркировки "Честный знак". Подробнее о взаимодействии с вышеперечисленными системами можно познакомится по ссылкам https://buh.ru/rubric/508/ и https://its.1c.ru/db/metod81#content:7509 :hdoc. Укрупненно состав основных объектов подсистемы используемых для организации оптовой торговли и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 105 2.2.2.4 Комиссионные продажи Для автоматизации процессов продажи товаров по договорам комиссии в прикладном решении реализована следующая концепция: Возможность регистрации продаж по комиссионной схеме регулируется функциональной опцией "Комиссионные продажи", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". При регистрации продаж по комиссионной схеме используются ранее рассмотренные справочники и документы прикладного решения "Соглашения об условиях продаж", "Заказ клиента", "Реализация товаров и услуг", "Заявка на возврат товаров от клиента", "Возврат товаров от клиента" со специальными типами операций "Передача на комиссию" и "Возврат от комиссионера". Для регистрации отчета комиссионера используется документ "Отчет комиссионера о продажах". Табличная часть документа "Отчет комиссионера о продажах" может быть заполнена из внешнего файла в формате *.xls или при помощи механизмов автозаполнения (кнопка "Заполнить"). Заполнение отчета может происходить по двум правилам: по инвентаризации и по результатам продаж. Если документ заполняется по результатам инвентаризации, то в табличной части указывается остаток товаров у комиссионера. Объемы проданного товара в этом случае рассчитываются как разница между учетными остатками и остатками, указанными в табличной части. В документе "Отчет комиссионера о продажах" может быть выполнен расчет комиссионного вознаграждения, порядок учета суммы комиссионного вознаграждения во взаиморасчетах и правила перечисления денежных средств комиссионером. 106 Формирование счетов-фактур, выставленных комиссионером, и счетафактуры на комиссионное вознаграждение выполняется в отдельной форме документа, которая открывается при помощи гиперссылки "Счетафактуры комитента за проданные товары" и "Счета-фактуры комиссионера на комиссионное вознаграждение". Для отражения факта возврата комиссионеру товаров от клиента, за которые он ранее отчитался, в информационно базе вводится документ "Отчет комиссионера о продажах" с отрицательными суммами. Для отражения факта списания товаров комиссионером на собственные нужды в информационной базе вводится документ "Отчет комиссионера о списании". Укрупненно состав основных объектов подсистемы, используемых для организации комиссионной торговли, и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде блок схемы, приведенной в разделе 2.3.2.3 "Оптовые продажи". Отдельно, документооборот прикладного решения, используемый для организации комиссионной торговли может быть представлен в виде следующей блок схемы: 107 2.2.2.5 Передача на ответственное хранение Для организации учета товара, переданного на ответственное хранение, в прикладном решении реализована следующая концепция: Возможность использования функционала приема товара на ответственное хранение регулируется функциональной опцией "Передача на ответственное хранение с правом продажи", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Для организации процессов передачи товаров на ответственное хранение могут использоваться соглашения, зарегистрированные в справочнике "Соглашения об условиях продаж", с типом операции "Передача на хранение с правом продажи". Для организации процессов получения товаров на ответственное хранение используются договоры, зарегистрированные в справочнике "Договоры с контрагентами", с типом взаимоотношений "С хранителем". В договоре определяется порядок расчетов с хранителем. В прикладном решении поддерживается возможность ведения расчетов с поклажедателем по договорам или по документам выкупа товаров хранителем. Все документы, связанные передачей товаров на ответственное хранение, доступны в рабочем месте "Документы продажи (все)". Для отражения операций передачи товара на ответственное хранение используется документ "Передача товаров хранителю". Из документа может быть сформирована печатная форма "Акт о приеме-передаче ТМЦ на хранение (МХ-1)". Для организации процесса передачи товара на ответственное хранение могут использоваться документы "Заказ клиента" 108 с типом операции "Передача на хранение с правом продажи". В прикладном решении, при использовании этого функционала имеются ограничения, а именно на хранение не могут передаваться: o продукция и материалы давальцев; o товары, принятые на комиссию; o товары, по которым необходимо обмениваться с государственными информационными системами (ГИСМ, ЕГАИС, ВЕТИС и т.д.). При установке функциональной опции "Акты о расхождениях после передачи хранителю" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи" и подразделе "Оптовые продажи" по факту возникновения расхождений, возникших при передаче товаров на ответственное хранение, может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после передачи товаров". Порядок работы с документом аналогичен описанному в разделе 2.3.2.3 "Оптовые продажи". Возврат товаров с ответственного хранения оформляется при помощи документа "Поступление товаров от хранителя". Перечень возвращаемых товаров может быть заполнен в табличной части документа при помощи кнопки "Заполнить/ Подобрать переданные товары". Из документа может быть сформирована печатная форма "Поступление товаров от хранителя". При установке функциональной опции "Акты о расхождениях после поступления от хранителя" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи" и подразделе "Оптовые продажи" по факту возникновения расхождений, возникших при возврате товаров с ответственного хранения, может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после поступления товаров от хранителя". Порядок работы с документом аналогичен описанному в разделе 2.5.2.2 "Приобретение у поставщика". Все документы, связанные возвратом товаров с ответственного хранения или списания товаров, переданных на ответственное хранение, доступны в рабочем месте "Документы закупки (все)". 109 Выкуп товарно-материальных ценностей хранителем осуществляется в случае, если товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение, были проданы хранителем или использованы в производственном процессе предприятия. Для оформления выкупа товарно-материальных ценностей хранителем используется документ "Выкуп товаров хранителем". Перечень выкупаемых товаров может быть заполнен в табличной части документа при помощи кнопки "Заполнить/ Подобрать переданные товары". Из документа могут быть сформированы печатные формы "Товарная накладная (ТОРГ-12)", "Универсальный передаточный документ (УПД)" и др. По распоряжению или на основании документа "Выкуп товаров хранителем" в информационной базе может быть оформлен документ "Счет-фактура выданный" и сформирована печатная форма "Счет фактура". При выявлении недостач товарно-материальных ценностей, переданных на ответственное хранение, может быть оформлена операция списания товаров, переданных на хранение за счет нашей организации. Для оформления операций списания используется документ "Списание товаров у хранителя". Из документа могут быть сформирована печатные формы "Акт о списании товаров (ТОРГ-16)" и "Акт о списании товаров у хранителя". Учет товара, переданного на ответственное хранение, в прикладном решении можно представить в виде следующей схемы: 2.2.2.6 Оказание агентских (комиссионных услуг) Для организации учета оказанных агентских услуг в прикладном решении реализована следующая концепция: 110 Возможность использования функционала оказания агентских услуг регулируется функциональными опциями в группе "Оказание агентских (комиссионных услуг)", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". В рамках этого функционала доступны следующие варианты агентские услуг: o Оказание услуг по агентской схеме регулируется функциональной опцией "По продаже услуг". o Оказание услуг по агентской схеме по продаже товаров регулируется функциональной опцией "По продаже товаров (прием на комиссию)". Подробнее см. раздел 2.5.2.3 "Прием на комиссию". o Оказание услуг по агентской схеме по закупке регулируется функциональной опцией "По закупке товаров и услуг". При регистрации операций, связанных с оказанием услуг по агентской схеме, используется следующая концепция: o Поставщиком агентских услуг может являться собственная организация или внешний контрагент. Тип поставщика агентских услуг указывается в карточке вида номенклатуры, а поставщик агентских услуг указывается в карточке номенклатуры. o С партнерами-поставщиками агентских услуг в информационной базе могут быть зарегистрированы соглашения об условиях поставки с типом операции "Оказание агентских услуг". 111 o Факт оказания агентских услуг регистрируется при помощи документа "Реализация товаров и услуг". Для оформления отчета поставщику услуг используются документы "Отчет комитенту (принципалу) о продажах" или "Отчет по комиссии между организациями" в зависимости от типа поставщика. При регистрации операций, связанных с оказанием услуг по агентской схеме по закупке, используется следующая концепция: o При закупке товаров по агентской схеме обязательно использование обособления товаров. Товары, приобретаемые по агентской схеме, могут быть обособлены по договору с клиентом или по заказу с клиентом. При обособлении товаров по договору с клиентом использование заказов с клиентами не предусмотрено. Вариант обособления указывается в параметре "Обособление товаров и услуг по закупке агентской схемы" в группе "Оказание агентских (комиссионных услуг)", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". o Для регистрации закупок по агентской схеме используются договоры с клиентом, в которых указан тип операции "Поставка под принципала" и соглашения об условиях продаж с операцией "Поставка под принципала". o Для планирования закупок по агентской схеме с обособлением товаров по заказу клиента используется документ "Заказ клиента" с типом операции "Поставка под принципала". o На основании заказа клиента для планирования закупок под заказ в информационной базе регистрируется документ "Заказ поставщику" с типом операции "Закупка у поставщика", а после поступления товара, закупленного по агентской схеме – документ "Приобретение товаров и услуг". Закупка может быть оформлена без оформления заказа поставщику, но при этом в документе "Приобретение товаров и услуг" должно быть указано обособление товаров под заказ клиента или под договор с типом операции "Поставка под принципала". Полученные товары учитываются забалансом. На основании документа «Приобретения товаров и услуг» могут быть оформлены документы "Корректировка приобретения" и "Возврат товаров поставщику". o Для отгрузки товаров, закупленных по агентской схеме, используется документ "Отгрузка товаров с хранения" с типом операции "Отгрузка принципалу". o Отчет принципалу об отгрузке, расчет и выставление комиссионного вознаграждения осуществляется при помощи документа "Отчет комитету (принципалу) о закупках", который доступен в разделе "Продажи". Табличная часть документа "Отчет комитету (принципалу) о закупках" может быть заполнена при помощи механизмов автозаполнения (кнопка "Заполнить"). Документ может быть создан по распоряжению по заказу клиента или по договору. В этом случае реквизиты документа будут заполнены автоматически. 112 Документооборот прикладного решения, используемый для организации комиссионной торговли, может быть представлен в виде следующей блок схемы: 2.2.2.7 Розничные продажи Для автоматизации процессов розничной торговли в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функционала для автоматизации розничной торговли регулируется функциональной опцией "Розничные продажи" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи"". Для каждой торговой точки в справочнике "Склады" создается склад с типом "Розничный" и кассы ККМ в справочнике "Кассы ККМ". Кассы ККМ могут иметь тип "Фискальный регистратор", "Автономная ККМ", "ККМ Offline". Тип кассы КММ влияет на порядок оформления розничных продаж. При вводе информации в справочнике "Склады" для розничных точек обязательно указание видов цен "Розничный вид цен" и "Учетный вид цен". 113 Поступление товаров на торговую точку оформляется документами "Поступление товаров и услуг" или "Перемещение товаров". Продажа товаров в розницу осуществляется по ценам, соответствующим розничному виду цен, указанному для склада. При изменении розничных цен регистрируется только изменение цен при помощи документа "Установка цен номенклатуры". Непосредственно переоценка не оформляется. Документ "Установка цен номенклатуры" создается из рабочего места "Цены (прайс – лист)". Печатная форма "Акт переоценки товаров в рознице" так же может быть сформирована из рабочего места "Цены (прайс – лист)". Продажи в автоматизированных торговых точках с использованием касс КММ с типом "Фискальный регистратор" регистрируются при помощи рабочего места кассира. Для регистрации продаж в информационной базе должно быть настроено торговое оборудование для конкретных касс ККМ, с указанием адреса и места расчетов. Информация об ИНН кассира при открытии и закрытии кассовой смены может быть получена из карточки физического лица, связанного с пользователем-кассиром. В течение одной кассовой смены при регистрации продаж в информационной базе создаются документы "Чек ККМ", "Эквайринговая 114 операция" (при оплате платежными картами), "Чек ККМ на возврат" (при возврате товара в течение кассовой смены) и "Чек ККМ коррекции" (для исправления ошибок в наименовании номенклатуры и ставке НДС). Для возврата товаров от покупателя после закрытия кассовой смены в автоматизированных торговых точках используется документ "Возврат товаров от клиента" (Возврат от розничного покупателя") от предопределенного партнера "Розничный покупатель". Документ "Возврат товаров от клиента" может быть оформлен на основании документа "Чек ККМ". Для оформления продажи конкретному партнеру с розничной точки используется документ "Реализация товаров и услуг". При закрытии кассовой смены на основании информации о пробитых чеках в информационной базе автоматически формируется документ "Отчет о розничных продажах". В прикладном решении можно настроить порядок действий с пробитыми чеками: удалять, архивировать, не обрабатывать. Для сохраненных и заархивированных чеков настраивается период хранения в днях. По окончанию периода хранения чеки могут удаляться регламентным заданием. Для неавтоматизированных торговых точек с кассами ККМ типа "Автономная ККМ" документ "Отчет о розничных продажах" создается вручную, а для неавтоматизированных торговых точек с кассами ККМ типа "ККМ Offline" документ "Отчет о розничных продажах" создается в результате обмена с подключаемым оборудованием off-line. В документе предусмотрено два варианта заполнения информации: по результатам инвентаризации и по результатам продаж. Если документ заполняется по результатам инвентаризации, то в табличной части указывается остаток товаров на торговой точке. Объемы проданного товара в этом случае рассчитываются как разница между учетными остатками и указанными остатками. В прикладном решении поддерживается возможность выпуска и использования при оплате подарочных сертификатов. Виды подарочных 115 сертификатов хранятся в справочнике "Виды подарочных сертификатов", а для регистрации перечня подарочных сертификатов используется одноименный справочник. Продажа подарочных сертификатов осуществляется при помощи документа "Реализация подарочных сертификатов", который создается из документа "Чек ККМ". Оплата чека подарочным сертификатом также указывается в чеке. Для возврата или аннулирования подарочного сертификата вручную могут использоваться документы "Возврат подарочного сертификата" и "Аннулирование подарочного сертификата" соответственно. Автоматическое аннулирование подарочных сертификатов с истекшим сроком действия выполняется в рамках процедуры "Закрытия месяца". Для повышения лояльности клиентов могут использоваться бонусные программы. Возможность использования бонусных программ регулируется функциональными опциями "Автоматические скидки в продажах", "Карты лояльности" и "Бонусные программы" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". При регистрации бонусных программ указывается порядок начисления бонусов и ограничения при начислении бонусов. 116 Для начисления и списания бонусных баллов используется документ "Начисление и списание бонусных баллов". При помощи этого документа бонусные баллы могут быть начислены и списаны вручную или автоматически. Автоматическое начисление и списание бонусных баллов может выполнятся регламентным заданием по правилам, указанным непосредственно в документе "Начисление и списание бонусных баллов". Бонусные программы могут открываться в связи с проведением маркетинговых мероприятий. Возможность использования маркетинговых мероприятий регулируется функциональной опцией "Маркетинговые мероприятия" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Прикладное решение в части розничной торговли обеспечивает также следующие возможности: o печать ценников по документам поступления товаров в торговую точку; o использование весов с печатью этикеток в режиме offline; o использование электронных весов в режиме online; В прикладном решении для организации розничных продаж поддерживается взаимодействие с государственными информационными системами ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система для алкогольной продукции), ГИСМ (Государственная информационная система маркировки для меховых изделий), ВетиС (Государственная информационная система в области ветеринарии, компонент "Меркурий" для продукции животноводства) и национальной системой цифровой маркировки "Честный знак". Движение денежных средств в кассе ККМ регистрируется документами "Приходный кассовый ордер" и "Расходный кассовый ордер". В прикладном решении поддерживается возможность дистанционной розничной продажи. Дистанционная розничная продажа предполагает выполнение следующих этапов: 117 o "Оформление заказа клиента". Заказ клиент может быть оформлен на сайте интернет-магазина и загружен в информационную базу при помощи механизма информационного обмена с сайтом, интегрированного в прикладное решение. o "Обработка заказа клиента". Загруженные в информационную базу заказы клиентов должны быть распределены между исполнителями централизовано диспетчером или децентрализовано, когда каждый менеджер берет на себя выполнение новых заказов после выполнения предыдущих. o "Сборка товаров по заказу клиента". Сборка может выполняться кладовщиком, силами собственных курьеров или непосредственно менеджерами. o "Оформление документов и регистрация факта продаж". Как правило, на этом этапе выполняется оформление документов "Реализация товаров и услуг" и формирование печатных форм. o "Доставка товаров по заказу". Доставка товаров может осуществляться собственными курьерами, используя сервисы доставки, или компаниями, осуществляющими доставку. Услуги доставки могут быть организованы с использованием сервисов "1С:Доставка" или "1С:Курьер". Подробнее о сервисах доставки см. раздел 2.6.2.4 "Доставка". o "Получение оплаты". Оплата заказа может быть выполнена на сайте интернетмагазина или получена в процессе доставки при оплате банковскими картами, или после доставки при оплате наличными денежными средствами. Интернет-магазины регистрируются в справочнике "Склады и магазины" с типом склада "Розничный склад". При помощи настроек формата магазина для магазина указываются параметры сборки и доставки заказов клиентов. 118 Для выполнения сборки или доставки может использоваться мобильное рабочее место. Использование мобильных рабочих мест регулируется для пользователей использованием типовых профилей "Сотрудник сборки и доставки" или "Диспетчер сборки и доставки", а также настройкой открытия форм при начале работы программы в карточке пользователя. Работа курьеров по доставке может быть ограничена указанными зонами доставки. Для организации приема оплаты наличными должны быть зарегистрированы виртуальные операционные кассы в справочнике "Кассы" с указанием кассира-курьера. Если курьеры используют эквайринговые терминалы, то экварийнговые терминалы регистрируются в одноименном справочнике с указанием курьера - физического лица. Для организации процесса выполнения заказов клиентов, полученных через интернет-магазин, используется рабочее место "Диспетчирование заказов", которое может быть открыто при помощи команды "Диспетчирование сборка и доставка", доступной в разделе "Склад и доставка". При помощи этого рабочего места выполняется назначение исполнителей заказа и изменение ранее назначенных исполнителей, контроль за процессами сборки и доставки заказов, корректировка заказа и оформление документов. В прикладном решении реализована возможность автоматической фискализации чеков ККМ из очереди чеков при загрузке информации об оплатах с сайта интернет-магазина. Формирование очереди чеков 119 осуществляется только при включении в информационной базе системы взаимодействия. Для выставления счетов и приема платежей через сервис "ЮKassa" в прикладном решении поддерживается интеграция с этим сервисом. Настройка интеграции с сервисом "ЮKassa" доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Обмен электронными документами/ Интеграция с ЮKassa". 2.3.3 Отчетность Для анализа данных по продажам используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по продажам" и "Отчеты по CRM и маркетингу" в разделах "Продажи" и "CRM и маркетинг". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты по оптовым продажам: "Валовая прибыль предприятия", "Карта продаж", "Сравнение продаж аналогичных периодов", "Клиенты, которым отгрузка запрещена", "Сравнительный анализ показателей работы менеджеров". Отчеты по розничным продажам: "Валовая прибыль розницы по подразделениям", "Денежные средства в кассах ККМ", "Товарный отчет (ТОРГ-29)", "Ведомость по товарам организаций в ценах номенклатуры". Отчеты по взаиморасчетам с клиентами и выполнению условий продаж: "Ведомость расчетов с клиентами", "Динамика просроченной задолженности клиентов", "Задолженность клиентов", "Задолженность клиентов по срокам", "Платежная дисциплина клиентов", "Сверка расчетов", "Сводная ведомость расчетов", "Надежность клиентов". Отчеты по комиссионным продажам: "Остатки товаров, переданных на комиссию", "Состояние расчетов с комиссионерами", "Товары, переданные на комиссию". Отчеты для анализа движения переданной многооборотной тары: "Ведомость по переданной возвратной таре", "Переданная возвратная тара". Отчеты для анализа товаров, переданных на хранения: "Принятые на хранение товары в ценах номенклатуры". Отчеты по качеству обслуживания клиентов: "Причины отмены заказов клиентов", "Статистика удовлетворения претензий клиентов". Отчеты по эффективности работы торговых представителей: "Анализ эффективности работы торговых представителей", "Выполнение заданий торговыми представителями", "Динамика показателей работы торговых представителей". Отчеты по CRM и маркетингу: "Воронка продаж", "Вероятностный прогноз выигрыша этапов сделок", "Матрица BCG", "Сравнение сегментов клиентов", "Повторные продажи", "Эффективность сделок" и др. Практикум № 2 120 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчет "Валовая прибыль предприятия", "Валовая прибыль розницы по подразделениям", "Ведомость по расчетам с клиентами", "Задолженность клиентов" без указания периода. Проанализировать результаты. 2.4 Обеспечение потребностей 2.4.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процессов обеспечение потребностей предприятия в запасах для осуществления хозяйственной деятельности с целью достижения следующих экономических эффектов: Общее снижение уровня запасов на складах и увеличение оборачиваемости запасов. Уменьшение уровня страховых запасов (неснижаемых остатков на складах). Уменьшение складских площадей. Сокращение сроков поставок. Повышение точности по срокам обеспечения запасов. Сокращение транспортно-заготовительных расходов. Функции подсистемы: Формирование стратегии обеспечения запасами. Формирование потребностей в запасах. Обеспечение потребностей. 2.4.2 Концепция Для автоматизации функций обеспечение потребностей предприятия в запасах в прикладном решении реализована следующая концепция: Прикладное решение в любой момент времени должно обеспечивать пользователей системы информацией о том, какие потребности в номенклатуре существуют на предприятии на текущий момент и каким образом эти потребности можно обеспечить. Потребности в номенклатуре могут быть сформированы: o В разделе "Планирование" - по сути это ранее запланированные потребности (см. раздел 2.2 "Планирование"). o В разделе "Продажи", "Склад и доставка", "Производство" - это оперативные потребности, которые возникли в процессе деятельности предприятия и не могут быть обеспечены текущим уровнем запасов, запланированных поставок и выпусков продукции. Т.е. оперативные потребности могут возникнуть в 121 результате снижения складских остатков ниже нормативного или в результате оформления заказов на отгрузку, которые не обеспечиваются складскими остатками. Обеспечение потребностей осуществляется при помощи заказов, увеличивающих складские остатки на складе в связи с возникшим дефицитом запасов. Например, заказы поставщикам, заказы на перемещение и т.д. В прикладном решении реализовано два варианта обеспечения потребностей: расширенный и упрощенный (функциональные опции в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка/ Обеспечение потребностей"). Упрощенный вариант обеспечения используется для поддержания запасов на складах на определенном уровне и обеспечения потребностей в запасах по заказам на отгрузку, в том числе и обособленных за счет заказов поставщикам. Все функции в рамках упрощенного варианта обеспечения осуществляются при помощи рабочего места "Формирование заказов поставщикам", которое открывается при создании заказов поставщикам по потребностям. Рабочее место позволяет пошагово сформировать перечень потребностей в запасах и сформировать заказы поставщикам. На первом шаге анализируются потребности в запасах, которые возникли в результате снижения уровня складских остатков по контролируемой номенклатуре ниже нормативного. Список контролируемых номенклатурных позиций формируется для каждого склада непосредственно в этом рабочем месте и при необходимости в процессе работы может корректироваться. 122 Для номенклатуры, указанной в этом списке, задаются параметры для расчета количества к заказу, а именно минимальный и максимальный остаток. Значения минимального и максимального остатка могут быть рассчитаны автоматически от значения среднедневного потребления. 123 Среднедневное потребление рассчитывается по данным, накопленным в информационной базе. При расчете анализируются все расходы со склада, уменьшенные на возвраты, в количественном выражении и полученное значение делится на количество рабочих дней в периоде анализа. Расчет среднедневного потребления выполняется дважды, без учета неполных дней продажи, когда, либо на начало, либо на конец дня остатки товара были нулевыми, и с учетом полных дней продажи. Из двух значений выбирается максимальное и устанавливается как среднедневное потребление. Количество к заказу рассчитывается исходя из заданных значений максимального, минимального и реального остатков, с учетом ранее оформленных и не выполненных заказов поставщикам. Алгоритм расчета зависит от того, больше или меньше минимального остатка реальный остаток по конкретной номенклатурной позиции и выбранного параметра обеспечения "За счет остатка" или "Независимо от поддержания остатка". Для оформления заказа, в строках с определенным количеством к заказу, на первом шаге построчно может быть указан поставщик. На втором шаге определяется количество к заказу по заказам на отгрузку. 124 В этот список попадают все товары, которые указаны в заказах на отгрузку, но отсутствуют на складе либо полностью зарезервированы под конкретные заказы. Количество, принимаемое к заказу, зависит от варианта анализа указанного реквизита "Обеспечивать заказы". При выборе варианта "За счет остатков" количество к заказу уменьшается на свободные остатки. В противном случае – к заказу принимается все количество, указанное в заказе на отгрузку. На последнем шаге можно просмотреть сформированные заказы, при необходимости, дозаполнить недостающую информацию и провести. При использовании расширенного варианта обеспечения возможно обеспечение не только за счет заказов поставщикам, но и за счет других 125 заказов, а именно заказов на производство, заказов на перемещение, заказов на сборку/разборку, заказов переработчику. Параметры обеспечения могут быть указаны для каждой номенклатурной позиции, ее характеристики и склада. В качестве параметров обеспечения могут быть указаны настройки поддержания запасов и настройки способов обеспечения потребностей. Настройка поддержания запасов выполняется для номенклатуры, которую требуется поддерживать на складе. Настройка способов обеспечения потребностей выполняется для номенклатуры, потребности в которой должны обеспечиваться прикладным решением по определенным правилам. Настройка поддержания запасов выполняется в рабочем месте "Настройка поддержания запасов", которое может быть открыто из формы элемента справочника "Склады и магазины" или "Номенклатура". Для каждой совокупности "Номенклатура – Характеристика номенклатуры – Склад" в этом рабочем месте указывается метод обеспечения, параметры для расчета количества к заказу и вариант обеспечения за счет остатков или независимо. Для групповой установки параметров поддержания запасов номенклатурные позиции могут быть сгруппированы. В этом случае параметры могут быть установлены для группы. При установке параметров поддержания запасов указывается метод обеспечения и показатели для расчета точки заказа и количества к заказу. По сути метод обеспечения потребностей помогает пользователям задать 126 правила, по которым система будет формировать оперативные потребности по номенклатуре. В прикладном решении поддерживается 3 метода обеспечения "Min-Max", "Расчет по норме" и "Расчет по статистике". Для метода "Min-Max" в качестве параметров указываются "Минимальный запас" и "Максимальный запас". Значение параметра "Минимальный запас" является точкой заказа, т.е. тем количеством, при достижении которого на складе необходимо формировать заказы на пополнение. Значение параметра "Максимальный запас" – это то количество, которое должны быть получено после поступления запасов на склад. Оба параметра устанавливаются вручную. Для метода "Расчет по норме" в качестве параметров указывается "Норма потребления в день" и "Страховой запас". При этом параметр "Страховой запас" является частью минимального запаса и по сути должен обеспечить потребности в запасах на случай срыва сроков поставок. Параметры "Минимальный запас" и "Максимальный запас" являются расчетными и рассчитываются по формуле: o Параметр "Минимальный запас" рассчитывается как произведение параметра "Норма потребления в день" и обеспечиваемого периода, увеличенного на значение параметра "Страховой запас". Обеспечиваемый период определяется как период между ближайшей и следующими поставками. o Параметр "Максимальный запас" рассчитывается как произведение параметра "Норма потребления в день" и количества дней до следующей поставки, увеличенное на значение параметра "Страховой запас". Для метода "Расчет по статистике" в качестве параметра указывается только "Страховой запас". Параметры "Норма потребления в день", "Минимальный запас" и "Максимальный запас" являются расчетными. Параметры "Минимальный запас" и "Максимальный запас" рассчитываются по тем же формулам что и для метода "Расчет по норме". Параметр "Норма потребления в день" рассчитывается по статистике, накопленной в информационной базе. Параметры расчета указываются в форме "Настройка параметров расчета среднедневного потребления". При расчете среднедневного потребления учитываются все расходы со склада за минусом возвратов. Анализ расходов выполняется в зависимости от вида склада (оптовые или розничный). В расчете учитываются только те рабочие дни склада, в которых выполнялся расход. При расчете среднедневного потребления опционально могут учитываться сезонные колебания. Сезонные колебания могут быть определены сезонными коэффициентами или по статистике аналогичного периода прошлого года. 127 Удовлетворение потребностей обеспечивается заказами. Для хранения перечня способов удовлетворения потребностей используется справочник "Способы обеспечения потребностей". Справочник "Способы обеспечения потребностей" предназначен для хранения информации о доступных на предприятии способах обеспечения потребностей в номенклатуре. Фактически способ обеспечения описывает одну из стратегий пополнения запасов в месте возникновения потребности или методику автоматического формирования заказов в информационной базе. Для каждого способа указывается: o Тип обеспечения: Покупка. Предполагает удовлетворение потребностей в номенклатуре за счет организации процесса закупки у внешнего поставщика. Перемещение. Предполагает удовлетворение потребностей в номенклатуре за счет "внутренних" ресурсов предприятия и позволяет организовать процесс перемещения номенклатуры с других складов предприятия. Сборка/разборка. Предполагает удовлетворение потребностей в номенклатуре за счет "внутренних" ресурсов предприятия и позволяет организовать процесс сборки комплектов. Собственное производство. Предполагает удовлетворение потребностей в номенклатуре за счет "внутренних" ресурсов предприятия посредством производства. Производство силами переработчика. Предполагает удовлетворение потребностей в номенклатуре посредством производства, выполняемого внешним контрагентом с использованием собственных производственных ресурсов. 128 o Срок исполнения заказа в календарных или рабочих днях, в зависимости от типа обеспечиваемой номенклатуры. o Правило формирования заказов, т.е. в какой момент времени в информационной базе должны создаваться заказы. В прикладном решении поддерживается два метода: Заказ при достижении точки заказа. Заказы будут сформированы на те позиции номенклатуры, по которым складские остатки достигли некоторого предельного значения. Предельное значение определяется методами обеспечения потребностей. Количество в заказах формируется с учетом количества, потребляемого за период обеспечения (реквизит "Обеспечиваемый период"). Период обеспечения задается в рабочих днях по графику работы предприятия. Заказ по графику. Заказы формируются по определенному графику с учетом графика работы склада. Количество в заказах формируется с учетом количества, потребляемого за период от даты заказа до даты следующей поставки. o Гарантированный срок выполнения заказа, который используется для получения плановой даты поступления номенклатуры на склад или в подразделение. Для каждого способа можно указать ограничение использования при формировании заказов по конкретной организации и структурному подразделению. Установка способов обеспечения потребностей для совокупности объектов "Склад - Номенклатура - Характеристика" осуществляется в 129 рабочем месте "Настройка способов обеспечения потребностей", которое может быть открыто из карточки номенклатуры или склада. Для каждой совокупности объектов "Склад-НоменклатураХарактеристика могут быть указаны индивидуальные способы и параметры способов обеспечения. Но при большом количестве складов и номенклатуры настройку схемы обеспечения удобнее производить с использованием схем обеспечения. Схемы обеспечения хранятся в одноименном справочнике и позволяют систематизировать весь процесс обеспечения запасами на предприятии. Например, при помощи схем обеспечения можно настроить единые принципы обеспечения, для всей готовой продукции на складах, которые используются для продажи оптом, и отдельно на складах, которые используются для розничных продаж. При этом на оптовых складах предполагается обеспечение за счет производства продукции, а на розничных складах – за счет перемещения с выделенной группы складов. Использование схем обеспечения становится доступным только в том случае, если в информационной базе установлена функциональная опция "Расширенное" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка/ Обеспечение потребностей". 130 При помощи схем обеспечения для складов можно настроить основные параметры обеспечения. Для каждого склада может быть настроено несколько схем обеспечения. Индивидуальное использование конкретной схемы обеспечения для конкретной номенклатуры указывается в карточке номенклатуры. Если схема обеспечения конкретной номенклатуры требует индивидуального подхода, то параметры обеспечения такой номенклатуры могут быть настроены индивидуально, т.е. без применения схемы обеспечения. Для анализа номенклатуры, которая включена в схемы обеспечения, может использоваться отчет "Товары, включенные в схему обеспечения", который доступен из панели отчетов раздела "Склад и доставка". Выявление оперативных потребностей и формирование заказов для удовлетворения этих потребностей осуществляется в рабочем месте "Формирование заказов по потребностям". 131 Рабочее место "Формирование заказов по потребностям" позволяет в оперативном режиме выполнить следующие операции: o Анализ и формирование текущих потребностей. o Формирование объемов, рекомендуемых к заказу. o Корректировка объемов, рекомендуемых к заказу и уточнение параметров заказов (поставщик, соглашение, склад и т.д.). o Формирование заказов с учетом корректировок объемов к заказу. Рабочее место доступно при вводе новых документов "Заказ поставщику", "Заказ на производство", "Заказ на перемещение", "Заказ на сборку (разборку)". Рабочее место позволяет выполнить полный или частичный анализ и удовлетворение потребностей: o только по заказам или для поддержания складских остатков; o только с заданными способами обеспечения; o с отбором по способу обеспечения, источнику обеспечения, уровня запаса, дате заказа. Действия пользователя в рабочем месте "Формирование заказов по потребностям" выполняются пошагово от выбора параметров потребностей до формирования заказов. 132 При формировании потребностей используется следующий алгоритм: o Выполняется проверка наличия номенклатуры на складе. o Если номенклатура на складе есть частично или полностью, то выполняется резервирование этой номенклатуры. Если этой номенклатуры частично или полностью нет на складе, то выполняется проверка наличия этой номенклатуры в заказах поставщикам. o Если в заказах поставщикам эта номенклатуре есть частично или полностью, то выполняется резервирование этой номенклатуры в заказе поставщику. Если в заказах поставщикам этой номенклатуры частично или полностью нет, то формируется потребность в этой номенклатуре на недостающее количество. Для анализа рассчитанного к заказу количества в рабочем месте "Формирование заказов по потребностям" доступна информация о параметрах, которые использовались в расчетах. При формировании количества к заказу для каждой номенклатурной позиции выполняется анализ условий поставки, упаковки заказа и минимальная партия. Если количество к заказу менее минимальной партии, то выполняется округление количества заказа до минимальной партии в упаковке заказа. 133 Перед формированием заказов поставщикам в рабочем месте выполняется проверка соответствия предварительных сумм заказов поставщикам минимальным суммам заказов, указанным в выбранных соглашениях с поставщиками. Если предварительная сумма заказа меньше минимальной, то в нижней части рабочего места для пользователей будет выведено соответствующее сообщение. 134 Механизмы обеспечения потребностей поддерживают обособленное обеспечение запасов, т.е. под конкретный объект обособления. Объектом обособления может быть заказ или направление деятельности. Использование механизмов обособленного обеспечения регулируется функциональной опцией "Обособленное обеспечение заказов" в разделе "НСИ и администрирование/ Настройка НСИ/ разделов/ Склад и доставка". Варианты обособления настраиваются индивидуально для каждого раздела учета: Раздел Продажи/ продажи Настройка Значения Оптовые Обособление товаров по заказу клиента, по направлению деятельности Склад и доставка/ Обособление Перемещение товаров товаров по назначению получателя, по заказу на перемещение, по направлению деятельности Склад и Внутреннее потребление по заказу на внутреннее потребление, по направлению деятельности доставка/ Обособление товаров 135 Склад и доставка/ Обособление Сборка (разборка) комплектующих (комплектов) Производство/ Обособление материалов производстве Производство/ Обособление материалов производстве по назначению собираемого комплекта, по заказу на сборку (разборку), по направлению деятельности При заказе производство на по назначению продукции, по заказу на производство, по этапу производства, по направлению деятельности При заказе кладовую в по назначению получателя, по заказу материалов, по направлению деятельности в в Производство/ Переработка на стороне Обособление сырья по назначению продукции, по заказу и материалов переработчику, по переработчику/ договору, по направлению деятельности Ремонты Обособление материалов по заказу на ремонт, по направлению деятельности Указанные варианты обособления позволяют определить детализацию назначения обособленной потребности при решении различных задач. Например: o Закупка товаров с обособлением под конкретный заказ клиента, с обособлением под конкретную торговую сеть или направление продаж (с обособлением под направление деятельности), с обособлением под потребности конкретного подразделения (под заказ на внутреннее потреблений) и т.д. o Закупка материалов с обособлением под заказ клиента, которым зафиксирована необходимость в поставке продукции (обособление под целевое назначение продукции), с обособлением под этапы производства для выпуска продукции под конкретное направление деятельности, с обособлением под конкретного переработчика для дальнейшей передачи материалов для выпуска и т.д. В документах прикладного решения объект обособления указывается в реквизите "Назначение". 136 Для анализа текущего обеспечения потребностей по заказам может использоваться рабочее место "Состояние обеспечения потребностей". При помощи этого рабочего места пользователи прикладного решения могут проконтролировать состояние каждого заказа, в том числе каким заказом на поступление обеспечен конкретный заказ. Для складов, которые являются распределительными центрами, прикладное решение поддерживает работу механизмов обеспечения потребностей не только этого склада, но и складов, которые обеспечиваются с этого склада. Эта возможность регулируется группой функциональных опций "Для распределительного центра обеспечению подлежат:", которые доступны в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Если установлена опция "Планируемые отгрузки со склада на удаленные склады", то обеспечиваются потребности только самого распределительного центра, которые могут возникнуть в результате оформления на этом складе заказов клиентов, заказов на перемещение, заказов на внутреннее потребления и т.д. в соответствии со схемами 137 обеспечения этого склада. Если установлена опция "Планируемые отгрузки с удаленных складов", то прикладное решение позволяет обеспечить потребности не только самого распределительного центра, но и тех удаленных складов, которые связаны с этим распределительным центром схемами обеспечения. Потребности на распределительном центре и складах, связанных с ним схемами обеспечения, также могут быть сформированы при проведении заказов клиентов, заказов на перемещение, заказов на внутреннее потребления и т.д. Для формирования заказов, обеспечивающих такие совокупные потребности распределительного склада, так же, как и для обычного склада, используется рабочее место "Формирование заказов по потребностям". Удовлетворение "долгосрочных" запланированных потребностей осуществляется в рабочих местах (обработках) "Формирование заказов на закупку по плану", "Формирование заказов на производство по плану", "Формирование заказов на сборку (разборку) по плану". Рабочие места "Формирование заказов поставщику по плану", "Формирование заказов на сборку (разборку) по плану", "Формирование заказов на производство по планам" используют единые правила работы и позволяют в оперативном режиме выполнить следующие операции: o Анализ и формирование потребностей по плану с определенным сценарием с применением отборов по подразделению, за период и т.д. Для формирования потребностей могут быть указаны только те сценарии, для которых указана возможность формирования заказов. o Корректировка плановых потребностей и уточнение параметров заказа. o Формирование заказов. Рабочее место доступно при вводе новых документов "Заказ поставщику", "Заказ на производство", "Заказ на перемещение", "Заказ на сборку (разборку)". 138 Особенности удовлетворения плановых потребностей: o Плановые потребности в конкретном сеансе работы могут быть удовлетворены частично. o Неудовлетворенные в этом сеансе потребности могут быть обеспечены в следующих сеансах работы в рабочем месте. o Удовлетворение потребностей по плану регистрируется только тогда, когда аналитика в плане соответствует аналитике в сформированных заказах. Например, в плане указан один поставщик, а в заказе другой. При формировании заказов поставщикам по планам поддерживается возможность сформировать заказы с учетом рекомендаций, которые формируются по статистике поставок. Укрупненно состав и взаимосвязи между объектами подсистемы могут быть представлены в виде следующей схемы: 139 2.4.3 Отчетность Для анализа данных по планируемому обеспечению можно использовать отчеты, доступные на панели "Отчеты по складу", а именно "Товарный календарь" и "Остатки и доступность товаров". Практикум № 3 Выполнить анализ состояния обеспечения заказов. Открыть для анализа рабочее место "Состояние потребностей". обеспечения 2.5 Закупки 2.5.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процесса своевременного обеспечения потребностей предприятия в товарно-материальных ценностях за счет заказов внешним поставщикам для достижения следующих экономических эффектов: Оптимизация затрат на закупочную деятельность предприятия. Сокращение сроков выполнения заказов. Увеличение точности планирования индивидуальных заказов за счет возможности обособленного учета заказов. Снижение себестоимости запасов. Снижение трудозатрат на подготовку документов и увеличение производительности труда персонала. Сокращение операционных затрат за счет минимизации штрафных санкций со стороны поставщиков. 140 Снижение потерь от порчи и утраты многооборотной тары. Функции подсистемы: Поиск поставщиков и заключение соглашений с поставщиками. Формирование ценовой политики компании в области закупок. Формирование заказов и контроль их исполнения. Ведение взаиморасчетов с поставщиками. 2.5.2 Концепция 2.5.2.1 Ценообразование Для автоматизации функций формирования ценовой политики компании в области закупок в прикладном решении реализована следующая концепция: Для хранения видов цен используется справочник "Виды цен поставщиков", который подчинен справочнику "Партнеры". Для каждого вида цен указывается: o Поставщик. o Валюта цены и включение в цену НДС. o Порядок использования: при регистрации цен конкурентов, при оформлении закупки. o Минимальная партия поставки при формировании заказов поставщикам. Для регистрации цен поставщиков используется рабочее место "Цены поставщиков (прайс-лист)". При помощи рабочего места для поставщика, выбранного в шапке рабочего места, можно просмотреть текущие цены и историю изменения цен, изменить цены вручную или загрузить цены из табличного документа. Загрузка из табличного документа осуществляется при помощи кнопки "Загрузить из внешнего файла". 141 Регистрация цен поставщика осуществляется в номенклатуре поставщика. При загрузке прайс-листов поставщика выполняется сопоставление наименований и артикулов товаров, указанных в табличном документе, с наименованиями и артикулами номенклатуры поставщика, зарегистрированных в одноименном справочнике. Подробнее о номенклатуре поставщика см. раздел 2.5.2.2 "Приобретение у поставщика". Для зарегистрированных цен поставщика в рабочем месте могут быть указаны условия закупок, а именно упаковка закупки и минимальная партия поставки. При применении измененных или загруженных цен номенклатуры в информационной базе создаются документы "Регистрация цен поставщика". Список документов может быть открыт из рабочего места "Цены поставщиков (прайс-лист)" при помощи команды "История изменения цен". После применения измененных цен условия закупок, указанные в рабочем месте, будут доступны в карточке номенклатуры в списке, который открывается при помощи команды "Условия закупок". Сохраненные 142 условия закупок используются при формировании заказов поставщика по потребностям или по планам. Подробнее о функционале формировании заказов по потребностям или по планам см. раздел 2.4 "Обеспечение потребностей". При помощи описанного функционала могут быть зарегистрированы также цены конкурентов. Возможность регистрации цен конкурентов регулируется функциональной опцией "Конкурентная разведка" в разделе "НСИ и администрирование/ CRM и маркетинг". Рабочее место "Цены конкурентов (прайс-лист)" доступно в разделе "CRM и маркетинг". Партнеры-конкуренты выделяются в справочнике "Партнеры" флагом "Конкурент", а цены конкурентов в справочнике "Виды цен поставщиков" – флагом "Доступен для клиентов (поставщик является конкурентом)". 2.5.2.2 Приобретение у поставщика Для автоматизации функций своевременного обеспечения потребностей предприятия в товарно-материальных ценностях за счет заказов внешним поставщикам в прикладном решении реализована следующая концепция: Для формирования правил работы с поставщиками используется справочник "Соглашения об условиях закупок". В отличие от соглашений, используемых в продажах, соглашения с поставщиками могут быть только индивидуальными. Возможность использования соглашений с поставщиками регулируется функциональной опцией "Соглашения с поставщиками" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". При установке этой функциональной опции использование соглашений при оформлении документов закупки будет обязательным. В соглашении указываются: o Вид операции (закупка у поставщика, прием на комиссию, импорт, ввоз и ЕАЭС, оказание агентских услуг, прием на хранение с правом продажи), который определяет требования к составу данных в соглашении. 143 o Порядок применения соглашения: стороны ограничения по сроку действия и операции. соглашения, o Основные условия соглашения: условия закупки (сроки поставки, склад), условия оплаты (график, валюта платежей), порядок ценообразования и налогообложения в документах, созданных по этому соглашению. График оплаты может быть указан с детализацией по этапам оплаты. Этапы могут предполагать получение аванса до планирования обеспечения, предоплаты или постоплаты (товарный кредит). o Порядок учета многооборотной тары, параметры для отражения в учете операций, проводимых по этому соглашению. 144 Для получения услуг, в том числе и агентских, также могут использоваться соглашения об условиях закупки. Для получения услуг по агентскому договору оформляются соглашения об условиях закупок с типом операции "Оказание агентских услуг", а для получения обычных услуг, являющихся расходами, оформляются соглашения об условиях закупок с типом операции "Закупка у поставщика". Использование договоров, так же, как и для продаж, в закупках регулируется в соглашениях с поставщиками. Если в соглашении указано использование договоров, то порядок ведения взаиморасчетов с поставщиком указываются в договоре. В противном случае они должны быть указаны в соглашении. Для регистрации потребности и закупки с целью отправки потребностей поставщикам через сервисы "1С:ЭДО" или "1С:Бизнес-сеть" используется документ "Запрос коммерческих предложений у поставщика". Использование документов "Запрос коммерческих предложений у поставщика" регулируется функциональной опцией "Запросы коммерческих предложений у поставщика" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". В запросе описывается потребность в номенклатуре. Номенклатура может быть заполнена из справочника "Номенклатура", из сервиса "1С:Номенклатура" или при помощи текстового описания. Жизненный цикл запроса определяется этапами работы с запросом. На каждом из этапов в запросе устанавливается одно их следующих состояний: o "Подготовка". Состояние устанавливается на этапе подготовки запроса. На этом этапе в запросе определяются потребности в количественных, качественных и суммовых показателях, а также желаемые условия закупки. 145 o "Сбор предложений". Состояние устанавливается на этапе, соответствующем началу сбора предложений. На этом этапе выполнятеся публикация запроса или отправка запросов поставщикам через электронный документооборот. Кроме того, на этом этапе возможен отказ от потребности и снятие с публикации запроса в сервисе "1С:Бизнес-сеть". o "Анализ предложений". Состояние устанавливается на этапе анализа полученных предложений от поставщиков. На этом этапе выполняется сравнение полученных от поставщиков предложений, выбор предложений и формирование заказов поставщикам. o "Завершено". Состояние устанавливается на этапе закрытия запроса. Запрос может быть закрыт автоматически или вручную. Автоматическое закрытие сбора осуществлятеся по истечению срока действия запроса на стороне сервиса "1С:Бизнес-сеть". По результатам получения предложений от поставщиков вручную или в виде ответа на "Запрос коммерческих предложений у поставщика" в прикладном решении может быть зарегистрирован документ "Коммерческое предложение поставщика". Использование документов "Коммерческое предложение поставщика" регулируется функциональной опцией "Коммерческие предложения поставщиков" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Для организации процесса закупки и регистрации в информационной базе предварительных условий закупки, оговоренных с поставщиком, используются документы "Заказы поставщикам". Использование документов "Заказы поставщикам" регулируется функциональной опцией "Заказы поставщикам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". 146 Заказы поставщикам могут быть оформлены вручную, на основании заказа клиента или сделки, по потребностям и по планам. При вводе заказа указываются: o Соглашение, при помощи которого могут быть заполнены все наиболее важные условия будущей сделки. Использование соглашений не является обязательным. o Юридическая стороны заказа: собственная организация - заказчик, контрагент поставщика, валюта, налогообложение. o Условия поставки: склад, сроки поставки по заказу, порядок приемки товаров. o Порядок оплаты: график платежей, валюта платежа. o Порядок учета многооборотной тары. o Порядок ведения взаиморасчетов: с использованием договоров, по заказам или накладным. o Состав заказа: номенклатурный перечень, в том числе с использованием номенклатуры поставщика, с указанием заказанного количества и цены. 147 При указании состава заказа могут использоваться как собственные наименования номенклатурных позиций, так и наименования, используемые поставщиком. Как правило, каждое предприятие формирует свой собственный номенклатурный перечень. Правила формирования наименования номенклатуры могут быть разными у собственного предприятия и у поставщиков, при этом одна и тоже номенклатура, приобретаемая у разных поставщиков, может иметь разные наименования. В прикладном решении поддерживается возможность хранения разных наименований позиции номенклатуры для разных поставщиков при помощи справочника "Номенклатура контрагентов". Использование этого справочника регулируется функциональной опцией "Номенклатура поставщиков" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Справочник "Номенклатура поставщиков" может пополняться вручную, а также при вводе или загрузке документов поставщика (документы "Заказ поставщику", "Приобретение товаров и услуг", "Поступление товаров") или загрузке прайс-листов (документ "Регистрация цен поставщику"). Использование справочника "Номенклатура поставщиков" позволяет формировать номенклатурный состав документов закупки как с использованием наименований номенклатуры поставщиков. 148 По заказу могут быть зарегистрированы новые цены поставщика или изменение цен. Возможность автоматической установки новых цен регулируется в соглашении с поставщиком при помощи реквизитов "Виды цен поставщика" и "Регистрировать цены поставщика автоматически". Кроме того, значение реквизита "Виды цен поставщика" используется для заполнения цен поставщика при оформлении заказа по умолчанию. Цены поставщиков могут быть предварительно зарегистрированы при помощи рабочего места "Цены поставщиков (прайс-лист)". Упомянутое рабочее место позволяет загружать цены поставщиков из внешнего файла, просматривать и корректировать цены вручную. Все установки и изменения цен поставщиков регистрируются в информационной базе при помощи документа "Регистрация цен поставщика". При формировании общей суммы заказа по выбранному в заказе соглашению, могут применяться ограничения по использованию максимальной ручной скидки и ограничения при ручной корректировки цен в заказе. Процесс работы с заказом в информационной базе можно отслеживать по статусу заказа. Возможность использования статуса заказа регулируется функциональной опцией "Статусы заказов поставщикам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Статус заказа меняется вручную в зависимости от выполнения тех или иных условий по заказу. Заказ может иметь следующие статусы: o "Не согласован". Устанавливается по умолчанию для нового заказа. o "Согласован". Устанавливается после того как заказ будет согласован на предприятии. При необходимости, для согласования 149 заказа на предприятии можно использовать бизнес процесс "Согласование закупки". o "Подтвержден". Устанавливается после подтверждения заказа поставщиком и установки плановой даты поставки товаров по заказу. По факту проведения заказа с этим статусом товары, указанные в заказе, регистрируются как товары, ожидаемые к поступлению. Для анализа ожидаемых к поступлению товаров могут использоваться отчеты "Товарный календарь" и "Остатки и доступность товаров". o "Закрыт". Устанавливается после завершения работы по заказам. Возможность установки этого статуса по заказам, выполненным частично, регулируется функциональной опцией. При установке этого статуса не поставленные позиции номенклатуры отмечаются как отмененные. В зависимости от статуса и событий, зарегистрированных по заказу, автоматически формируется состояние заказа. Заказ может иметь следующие состояния: o "Ожидается согласование". Для нового заказа устанавливается статус "Не согласован". Для заказов, которые требуют согласования, на основании заказа может быть запущен процесс согласования. По завершению этого процесса для заказа устанавливается статус "Согласовано". Использование механизма согласования регулируется функциональной опцией "Согласование заказов поставщикам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". В зависимости от условий оплаты, после согласования заказ может перейти в одно из нижеследующих состояний. o "Ожидается аванс (до подтверждения)". По заказу требуется отражение в информационной базе факта перечисления аванса. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Аванс (до подтверждения)". o "Ожидается подтверждение". По заказу выполнены все условия по предоплате и установлен статус "Согласован". Требуется подтверждение от поставщика о возможности поставки товаров. Факт подтверждения возможности поставки и сроков поставки устанавливается статусом заказа "Подтвержден". o "Ожидается предоплата (до поступления)". Заказ подтвержден, но по заказу требуется отражение в информационной базе факта перечисления предоплаты. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Предоплата (до поступления)". o "Ожидается поступление". По заказу выполнены все обязательства по оплате и установлен статус "Подтвержден". Заказ готов к оформлению поставки товаров по заказу. 150 o "Ожидается оплата (после поступления)". По заказу выполнена поставка, требуется отражение в информационной базе факта перечисления постоплаты. Это состояние возможно в том случае, если в условиях оплаты зарегистрирован этап оплаты "Кредит (плановый)" или "Кредит (после отгрузки)". o "Готов к закрытию". По заказу выполнены все обязательства по оплате. Заказ может быть закрыт, после отражения поставки товаров по заказу. При этом в заказе устанавливается статус "Закрыт". Текущее состояние заказа можно проанализировать непосредственно в заказе, в списке заказов или при помощи отчета "Состояние выполнения". Корректировка и закрытие заказа поставщику выполняется непосредственно в заказе. В случае, если поставщик отказался от поставки отдельных позиций заказа, для таких строк в заказе устанавливается флаг "отменено по причине" с указанием причины. Необходимость ввода причины отмены в строках заказа регулируется функциональной опцией "Причины отмены заказов поставщикам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". На основании заказа в информационной базе может быть зарегистрирован документ "Заявка на расходование ДС". Заявки на оплату по всем текущим заказам доступны в рабочем месте "Заявки на оплату поставщикам", которое доступно в разделе "Закупки/ Расчеты с поставщиками". Выполнение заказа регистрируется в информационной базе установкой статуса "Закрыт" в документе "Заказ поставщику". Частично выполненные 151 заказы тоже требуют установки статуса "Закрыт". При использовании функциональной опции "Причины отмены заказов поставщикам" в таких заказах, перед установкой статуса "Закрыт" для каждой позиции заказа, отгруженной не в полном объеме, требуется указание причины отказа. Для принятия решения об изменения статуса заказа, в заказе может использоваться информация о текущем состоянии выполнения заказа. Изменение статуса может быть выполнено при помощи соответствующих команд. Работа с заказами поставщикам может выполнятся при помощи сервиса "1С:EDI". При использовании этого сервиса обмен и согласование заказов может выполняться без электронной цифровой подписи. Сервис "1С:EDI" позволяет получить заказы от клиентов, согласовать заказы с клиентом и обеспечивает возможность контролировать выполнение своих заказов клиентами. Кроме того, при помощи этого сервиса все взаимоотношения между поставщиками и покупателями осуществляются при помощи электронного документооборота. На основании заказов, подтвержденных поставщиками, в информационной базе оформляются документы "Приобретение товаров и услуг" (далее по тексту – документы закупки). Одним документом закупки может быть оформлено поступление на несколько складов. Возможность оформления поступления одним документом закупки на несколько складов регулируется функциональной опцией "Поступление на несколько складов" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Оформление документов закупки на основании заказа может быть выполнено непосредственно из формы документа "Заказ поставщику" или из рабочего места "Накладные к оформлению", которое доступно в разделе "Закупки". Процесс оформления документов закупки из рабочего места "Накладные к оформлению" называется "вводом по распоряжению". Список документов-распоряжений, по которым требуется оформить документы закупки, доступен в вышеупомянутом рабочем месте. 152 Документ "Приобретение товаров и услуг" может быть оформлен на основании одного или нескольких заказов. Возможность оформления документа по нескольким заказам регулируется функциональной опцией "Поступление по нескольким заказам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Номенклатура, полученная по документам закупки, но ранее не заявленная в заказах поставщикам, может быть указана в документе "Приобретение товаров и услуг" как номенклатура, полученная сверх заказа. Документы "Приобретение товаров и услуг" могут быть оформлены как самостоятельный документ. Порядок оформления документов закупки, созданных без распоряжения, аналогичен порядку оформления документа "Заказ поставщику". Документ "Приобретение товаров и услуг" является основным в документообороте, используемом для автоматизации процессов закупки. 153 При помощи документа "Приобретение товаров и услуг" отражаются не только операции, связанные с поступлением товарно-материальных ценностей, но и операции, связанные с получением услуг от поставщиков и отражением расходов по статье и аналитике, указанным в документе. При помощи этого документа также можно отразить факт получения работ от подрядчиков и зарегистрировать номенклатурные расходы в незавершенном производстве. При регистрации операции приобретения товаров поддерживается взаимодействие с государственными информационными системами ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система для алкогольной продукции), ГИСМ (Государственная информационная система маркировки для меховых изделий), ВетиС (Государственная информационная система в области ветеринарии, компонент "Меркурий" для продукции животноводства) и национальной системой цифровой маркировки "Честный знак". При выявлении расхождений на основании документа может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после поступления". Документ предназначены для формирования унифицированных печатных форм ТОРГ-1, ТОРГ-2, ТОРГ-3 с использованием собственных наименований номенклатуры и наименований поставщика, регистрации выявленных расхождений и порядка отражения этих расхождений в учете. 154 Использование этого документа регулируется функциональной опцией "Акты о расхождении после поступления" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Документ может быть оформлен по нескольким документам "Приобретение товаров и услуг". Документы основания указываются при помощи подбора. Табличная часть документа заполняется автоматически по всем документам основаниям. Расхождения регистрируются построчно как разница между количеством, указанным в документе основании, и фактическим количеством. Для каждого выявленного расхождения указывается вариант его обработки построчно. По факту принятия решений на основании акта могут быть: o Оформлены дополнительные документы закупки на выявленные излишки. o Оформлены документы на возврат товара поставщику на выявленные недостачи. o Скорректированы ранее оформленные документы закупки, на основании которых создан акт. o Оформлены складские акты "Оприходование излишков" и "Списание недостач товаров". 155 По факту завершения процесса согласования с поставщиком вариантов обработки выявленных расхождений в акте устанавливается статус "Обрабатывается" и все вышеперечисленные документы могут быть сформированы при помощи команды "Оформить документы". После оформления всех необходимых документов в акте устанавливается статус "Обработано". На основании документов "Приобретение товаров и услуг", при оформлении операций купли-продажи, для целей регламентированного учета в информационной базе вводятся документы "Счет-фактура полученный". Для отражения факта получения от поставщика корректирующих счетов-фактур используется документ "Корректировка приобретения". Возможность оформления документов "Корректировка приобретения" регулируется функциональной опцией "Корректировка приобретений" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Для отражения операций возврата товара поставщику используется документ "Возврат товаров поставщику". Документ может вводиться на основании документа "Приобретение товаров и услуг" или как самостоятельный документ. При оформлении возврата, как самостоятельного документа, фиксируются условия компенсации возникшей задолженности. Компенсация может быть осуществлена путем возврат денежных средств. Кроме этого возникшая задолженность может быть учтена в качестве аванса. Для целей регламентированного учета на основании документов "Возврат товаров поставщику" могут быть оформлены документы "Счета-фактуры выданные". 156 При выявлении расхождений в процессе приемки возвращаемых товаров поставщиком, на основании документа "Возврат товаров поставщику" может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после возврата товаров поставщику". Возможность оформления документов "Акт о расхождениях после возврата товаров поставщику" регулируется функциональной опцией "Акт о расхождениях после возвратов поставщикам" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Расхождения в документе "Акт о расхождения после возврата товаров поставщику" регистрируются построчно как разница между количеством, указанным в документе основании, и фактическим количеством. Для каждого выявленного расхождения указывается вариант его обработки построчно. По факту принятия решений на основании акта могут быть: o Оформлены дополнительные документы продажи на выявленные излишки. o Оформлены документы на возврат товара на выявленные недостачи. o Скорректированы ранее оформленные документы продажи, на основании которых создан акт. o Оформлены складские акты "Оприходование излишков" и "Списание недостач товаров". По факту завершения процесса согласования с поставщиком вариантов обработки выявленных расхождений в акте устанавливается статус "Обрабатывается", а после оформления всех необходимых документов в акте должен быть установлен статус "Обработано". Прикладное решение поддерживает возможность оформления импортных закупок. Возможность оформления документов "Приобретение товаров и услуг" при оформлении импортных закупок регулируется функциональной опцией " Импортные закупки " в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт ". При установки этой функциональной опции становиться доступным указание в документах закупки номеров ГТД и стран происхождения. Складской учет товаров по номерам ГДТ в прикладном решении не ведется. По номерам ГТД ведется учет остатков товаров организации. Это позволяет обеспечить автоматическую подстановку номеров ГТД при оформлении расходных документов. При установке функциональной опции "Импортные закупки" в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт" в документе "Приобретение товаров и услуг" появляется возможность выбора хозяйственных операций "Импорт" и "Ввоз из ЕАЭС". При выборе этих операций для номенклатуры с ведением учета по номерам ГТД в документах закупки указывается страна происхождения и номер ГТД. 157 Номера ГТД и страна происхождения указываются также при оформлении документа "Таможенная декларация на импорт". Документы "Таможенная декларация на импорт" могут быть оформлены до или после поставки товаров на склад. При установке функциональной опции "Разделять импортные закупки по поступлениям" документ "Таможенная декларация на импорт" может быть оформлена по нескольким документам закупок. При оформлении документа "Таможенная декларация на импорт" указывается вариант оформления ГТД, контрагенты для расчетов, суммы таможенных сборов и штрафов, перечень разделов и список товарноматериальных ценностей по каждому разделу. Товарно-материальные ценности могут переноситься из раздела в раздел. Суммы таможенных расходов могут быть распределены по номенклатуре пропорционально стоимости или рассчитаны как итоговые суммы по суммам таможенных расходов, указанных для номенклатурных позиций. 158 В прикладном решении поддерживается возможность оплаты таможенных пошлин и налогов через единый лицевой счет плательщика, открытый на уровне ФТС России. Вариант оплаты через единый лицевой счет плательщика регулируется в таможенной декларации при помощи флага "Оплата через единый лицевой счет". При получении товарно-материальных ценностей из стран ЕАЭС после оформления документа "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Ввоз из ЕАЭС" для регистрации заявлений на оплату налогов ФНС по ввозу товаров из ЕАЭС оформляется документ "Заявление о ввозе товаров из ЕАЭС". Документ может быть оформлен по распоряжению непосредственно из документа "Поступление товаров и услуг" или из рабочего места "Заявления о ввозе товаров из ЕАЭС к оформлению". При установке функциональных опций "Товары в пути" и "Неотфактурованные поставки", доступных в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки", документом "Приобретение товаров и 159 услуг" можно зарегистрировать операции поступления, при которых факт перехода права собственности на полученный товар и непосредственно поступление товара на склад разнесены во времени. Использование этого функционала требует обязательного использования договоров с поставщиками, т.к. параметры отражения таких операций регулируются в договоре с поставщиком. Договоры, которые предполагают возможность отражения закупок по схемам "Товары в пути" или "Неотфактурованные поставки" могут использоваться и для отражения в информационной базе обычной закупки у поставщика. Для ситуаций, когда право собственности на товар возникает до его поступления на склад, используется документ "Приобретение товаров и услуг" с операциями "Закупка у поставщика (товары в пути)", "Импорт (товары в пути)" и "Ввоз из ЕАЭС (товары в пути)". По факту получения товаров от поставщика по документу-распоряжению "Приобретение товаров и услуг" регистрируется документ "Поступление товаров на склад". Документ "Поступление товаров на склад" может быть оформлен по распоряжению в рабочем месте "Накладные к оформлению". Для регистрации финансовых обязательств по ранее отраженной неотфактурованной поставки используется документ "Приобретение товаров и услуг" с операциями "Закупка у поставщика (фактуровка поставки)", "Импорт (фактуровка поставки)" и "Ввоз из ЕАЭС (фактуровка поставки)". Непосредственно регистрация ранее неотфактурованной поставки осуществляется при помощи документа "Поступление товаров на склад". При выявлении расхождений между товарами, зарегистрированными в первичных документах поставщика и фактически принятыми по схемам "Товары в пути" и "Неотфактурованные поставки", также, как и при обычных поставках, может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после поступления". Возможность оформления акта о расхождениях регулируется функциональной опцией "Акты о расхождении после поступления" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Акт может быть оформлен на основании документа "Приобретение товаров и услуг" или из рабочих мест "Накладные к оформлению" и "Документы закупки (все)". 160 Прикладное решение обеспечивает серийный учет товаров в пути и неотфактурованных товаров. Возможность использования серийного учета в этом случае регулируется параметрами политики учета серий указанной для вида номенклатуры и склада. Для схем закупок "Товары в пути" и "Неотфактурованная поставка" политика учета серий определяется в документах по виду номенклатуры, а не по складу. При оформлении закупки товаров по схеме "Товары в пути" для операций "Закупка у поставщика" и "Ввоз из ЕАЭС" может быть настроено обязательное указание номеров ГТД. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Проверять заполнение номеров ГТД при закупке у поставщика по схеме "Товары в пути"", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". Контроль остатков по номерам ГТД при оформлении поступления товара для операций "Закупка у поставщика" и "Ввоз из ЕАЭС" по схеме "Товары в пути" регулируется функциональной опцией "Контролировать остатки номеров ГТД при закупке у поставщика по схеме "Товары в пути"", также доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". При использовании этого функционала документ "Поступление товаров на склад" может быть заполнен номерами ГТД, по остаткам товаров в пути, указанными в ранее оформленных документах "Приобретение товаров и услуг", или по последним поступлениям товара. При поступлении импортных товаров номера ГТД указываются в документе "Таможенная декларация", соответственно заполнение номеров ГТД в документе "Поступление товаров на склад" осуществляется по документу "Таможенная декларация". Прикладное решение поддерживает возможность оформления документов "Корректировка приобретения" для схем "Товары в пути" и "Неотфактурованная поставка". Для отражения расхождений по сумме в корректировке отражается увеличение или уменьшение стоимости. При отражении расхождений по количеству и, соответственно по сумме, в корректировке расхождения могут быть отражены при помощи увеличении или уменьшении закупки, регистрации доходов или увеличении пассивов, списанием на расходы или уменьшением активов. При оформлении операций закупки в документах прикладного решения может указываться многооборотная тара. Использование функционала многооборотной тары регулируется функциональной опцией "Многооборотная тара" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". 161 Многооборотная тара выделяется в справочнике "Номенклатура" отдельным видом или видами номенклатуры с типом номенклатуры "тара". Использование многооборотной тары возможно только для той номенклатуры, для которой предусмотрено использование упаковок (см. раздел 2.1.4 "Информация о номенклатуре"). Для каждой упаковки указывается соответствующая ей многооборотная тара. Условия передачи многооборотной тары определяются в соглашении с поставщиком (справочник "Соглашения об условиях закупок") в составе: залоговая цена и условия возврата (срок возврата в днях и способ расчета даты возврата). Если условия возврата не указаны, по этому соглашению тара будет приобретаться как обычный товар. При использовании в документообороте заказов поставщикам эти условия могут быть утверждены или изменены в заказе. В документах поступления после заполнения табличной части номенклатурой, приобретаемой в упаковках, для которых указано использование многооборотной тары, табличная часть может быть дополнена номенклатурой, соответствующей многооборотной таре. Дополнение табличной части выполняется при помощи кнопки "Заполнить/ Дополнить тарой". Прикладное решение обеспечивает также возможность дополнения табличной части документов закупки многооборотной тарой при проведении по дополнительному запросу пользователю. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Предлагать дополнить документы многооборотной тарой" в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Для оформления возвратов и выкупа принятой многооборотной тары используется рабочее место "Возврат и выкуп тары". Анализ остатков принятой тары выполняется на закладке "Принятая возвратная тара". На этой закладке при помощи кнопки "Возврат тары" оформляется документ "Возврат товаров поставщику" с указанием возвращаемой тары, а при помощи кнопки "Выкуп тары" оформляется документ "Выкуп возвратной тары у поставщика". Выкуп принятой многооборотной тары оформляется в том случае, если тара планировалась к возврату, но не может быть возвращена в результате порчи или потери. Выкуп многооборотной тары оформляется по залоговым ценам. 162 При получении многооборотной тары под залог, в документе поступления требуется указание залоговых цен. Стоимость тары в залоговых ценах учитывается во взаиморасчетах с поставщиками, планируется к оплате по общим правилам, установленным для расчетов с конкретным поставщиком. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 2.5.2.3 Прием на комиссию Для организации учета товара, принятого на комиссию, в прикладном решении реализована следующая концепция: Возможность использования функционала приема товара на комиссию регулируется функциональной опцией "По продаже товаров и услуг (прием 163 на комиссию)", доступной в группе "Оказание агентских (комиссионных) услуг" раздела "НСИ и администрирование/ Продажи". Для учета товара, принятого на комиссию, используются ранее рассмотренные справочники и документы прикладного решения "Соглашения об условиях закупок", "Заказ поставщику", "Приобретение товаров и услуг", "Заявка на возврат товаров поставщику", "Возврат товаров поставщику" со специальными типами операций "Прием на комиссию" и "Возврат комитенту". По результатам продаж комиссионного товара оформляется документ "Отчет комитенту (принципалу) о продажах". Табличная часть документа "Отчет комитенту (принципалу) о продажах" может быть заполнена проданными товарами этого комиссионера за период, указанный в документе, при помощи кнопки "Заполнить по результатам продажи" или "Подобрать по результатам продажи". При заполнении отчета комитенту в табличной части со знаком минус может быть отражена информация о комиссионных товарах, которые были отражены в отчетах комитенту прошлых периодов и возвращены клиентами на дату оформления отчета. По факту оформления продажи комиссионного товара из документа "Отчет комитенту (принципалу) о продажах" могут быть оформлены недостающие счета-фактуры по продажам. В зависимости от условий соглашения, в документе "Отчет комитенту (принципалу) о продажах" выполняется расчет комиссионного вознаграждения и формирование графика платежей. Сумма комиссионного вознаграждения может быть удержана из суммы причитающейся комитенту за проданный товар или зачтена в качестве аванса комитенту. На сумму комиссионного вознаграждения также может быть оформлена счет-фактура. На сумму списанных комиссионных товаров оформляется документ "Отчет комитенту о списании". Табличная часть документа "Отчет комитенту о списании" так же может быть заполнена списанными товарами этого комиссионера за период, указанный в документе, при помощи кнопки "Заполнить по результатам списаний" или "Подобрать по результатам списаний". Документы "Отчет комитенту (принципалу) о продажах" и документ "Отчет комитенту о списании" (далее по тексту – Отчеты комитенту) должны оформляться по фиксированным ценам, установленным на весь период работы с комитентом. В случае, если комиссионер не должен оплачивать списанный товар, товары в документе "Отчет комитенту о списании" указываются по нулевой стоимости. Отчеты комитенту на проданный товар можно ввести из списка документов "Отчеты комитенту" на закладке "Распоряжение на оформление". 164 Для выполнения переоценки товаров, принятых на комиссию, для непроданных товаров в информационной базе должно быть зарегистрировано изменение цен при помощи документа "Регистрация цен поставщиков". Учет товара, принятого на комиссию, в прикладном решении можно представить в виде следующей схемы: 2.5.2.4 Прием на ответственное хранение Для организации учета товара, принятого на ответственное хранение, в прикладном решении реализована следующая концепция: Возможность использования функционала приема товара на ответственное хранение функциональной опцией "Приемка на ответственное хранение с правом продажи", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". Складом ответственного хранения может быть любой склад, для которого настроены параметры передачи товарно-материальных ценностей ответственного хранения: o Организация или контрагент, оказывающие услуги хранения товарноматериальных ценностей; o Срок хранения, на который передаются товарно-материальные ценности; o Справочно дополнительные условия хранения. 165 Для организации процессов получения товаров на ответственное хранение могут использоваться соглашения, зарегистрированные в справочнике "Соглашения об условиях закупок", с типом операции "Прием на хранение с правом продажи". Использование соглашений для организации процессов получения товаров на ответственное хранение не является обязательным. Для организации процессов получения товаров на ответственное хранение используются договоры, зарегистрированные в справочнике "Договоры с контрагентами", с типом взаимоотношений "С поклажедателем". В договоре определяется порядок расчетов с поклажедателем. В прикладном решении поддерживается возможность ведения расчетов с поклажедателем по договорам или по документам выкупа принятых на ответственное хранение товаров. 166 Все документы, связанные с ответственным хранением, доступны в рабочем месте "Документы закупки (все)". Для отражения операций поступления товара на ответственное хранение используется документ "Приемка товаров на хранение". Из документа может быть сформирована печатная форма "Акт о приеме-передаче ТМЦ на хранение (МХ-1)". Для организации процесса получения товара на ответственное хранение могут использоваться документы "Заказ поставщику" с типом операции "Прием на хранение с правом продажи". При установке функциональной опции "Акты о расхождениях после приемки" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки" и подразделе "Приемка на ответственное хранение с правом продажи" по факту возникновения расхождений, возникших при приемке товаров на ответственное хранение, в прикладном решении может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после приемки товаров". Порядок работы с 167 документом аналогичен описанному в разделе 2.5.2.2 "Приобретение у поставщика". Возврат товаров с ответственного хранения оформляется при помощи документа "Отгрузка товаров с хранения". Перечень возвращаемых товаров может быть заполнен в табличной части документа при помощи кнопки "Заполнить/ Подобрать товары, принятые на ответственное хранение". Из документа может быть сформирована печатная форма "Акт о возврате ТМЦ, сданных на хранение (МХ-3)". При установке функциональной опции "Акты о расхождениях после отгрузки" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки" и подразделе "Приемка на ответственное хранение с правом продажи" по факту возникновения расхождений, возникших при возврате товаров с ответственного хранения, в прикладном решении может быть оформлен документ "Акт о расхождениях после отгрузки товаров". Порядок работы с документом аналогичен описанному в разделе 2.3.2.3 "Оптовые продажи". Выкуп товарно-материальных ценностей у поклажедателя осуществляется в случае, если товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение, были проданы или использованы в производственном процессе предприятия (передача товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранения, в цеховую кладовую или при указании их расхода в документе "Этап производства"). Для оформления выкупа товарно-материальных ценностей у поклажедателя используется документ "Выкуп товаров с хранения". Документ "Выкуп товаров с хранения" может быть оформлен по распоряжению на основании данных о реализации или использовании товарно-материальные ценностей в производственной деятельности. При помощи функциональных опций группы "Необходимость оформления выкупа товаров с ответственного хранения возникает при:" (раздел "НСИ и администрирование/ Закупки") в 168 прикладном решении можно определить в какой момент должна возникать потребность в оформлении выкупа. Для оформления по распоряжению документов "Выкуп товаров с хранения" используется рабочее место "Выкупы товаров к оформлению". Рабочее место может быть открыто из раздела "Закупки" или из рабочего места "Документы закупки (все)". Для формирования документов "Выкуп товаров с хранения" может также использоваться рабочее место "Помощник оформления передач и выкупов" на основании данных об отрицательных остатках по организациям. Это рабочее место может быть открыто из рабочего места "Выкупы товаров к оформлению". Документ "Выкуп товаров с хранения" позволяет оформить выкуп товаров по разным складам и разным операциям. 169 При выявлении недостач товарно-материальных ценностей, полученных на ответственное хранение, может быть оформлена операция списания за счет поклажедателя или за счет нашей организации. Для оформления операций списания используются следующие документы: o Документ "Списание товаров с хранения" используется для оформления операций списания за счет поклажедателя. o Документ "Списание недостач товаров" с последующим оформлением документа "Выкуп товаров с хранения" используется для оформления операций списания за счет нашей организации Документы "Списание товаров с хранения" и "Списание недостач товаров" могут быть оформлены по результатам инвентаризации, т.е. по данным документа "Пересчет товаров". Для выполнения групповой печати форм "Акт о приеме-передаче ТМЦ на хранение (МХ-1)" и "Акт о возврате ТМЦ на хранение (МХ-3)", а также формирования печатной формы "Журнал учета ТМЦ, сданных на хранение (МХ-2)" может использоваться обработка "Журнал учета ТМЦ, сданных на хранение (МХ-2)", которая доступна в разделе "Склад и доставка/ Отчеты по складу". Учет товара, принятого на ответственное хранение, в прикладном решении можно представить в виде следующей схемы: 170 2.5.2.5 Отчетность Для анализа данных по закупкам используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по закупке" или в разделе отчетов "Закупки". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты по закупкам и для контроля корректности оформления операций по закупке: "Динамика закупок", "Условия закупок", "Причины отмены заказов", "Импортные товары к оформлению", "Контроль номеров ГТД товаров" и т.д. Отчеты по взаиморасчетам с поставщиками: "Ведомость расчетов с поставщиками", "Задолженность поставщикам", "Задолженность поставщикам по срокам", "Сверка расчетов". Отчеты по комиссионным закупкам: "Остатки товаров, принятых на комиссию", "Состояние расчетов с комитентами", "Товары, принятые на комиссию", "Оформление отчетов комитенту". Отчеты по товарам, принятым на ответственное хранение: "Товары, принятые на хранение". Отчеты для анализа движения принятой многооборотной тары: "Ведомость по принятой возвратной таре", "Принятая возвратная тара". Практикум № 4 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Динамика закупок", "Ведомость расчетов с поставщиками" без указания периода. Проанализировать результаты. 2.6 Склад и доставка 171 2.6.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация складских операций предприятия, в том числе технологических процессов склада и операций доставки, для достижения следующих экономических эффектов: Снижение логистических расходов за счет оптимизации работы складских помещений и планирования доставки. Снижение потерь от порчи складских запасов. Снижение трудозатрат на подготовку документов и увеличение производительности труда персонала. Функции подсистемы: Планирование и контроль выполнения складских операций. Оптимизация технологических процессов склада, использующих адресное хранение, в том числе при проведении инвентаризации. Планирование и контроль выполнения процессов доставки. 2.6.2 Концепция 2.6.2.1 Схемы документооборота В прикладном решении реализованы следующие схемы документооборота, используемые для ведения складского учета: Возможность ведения учета складских операций по нескольким складам регулируется при помощи функциональной опции "Несколько складов" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Для хранения списка складов используется справочник "Склады и магазины". При регистрации склада указывается тип, который определяет характер использования этого склада. В прикладном решении поддерживается два типа складов "Оптовый" и "Розничный". Склады, которые обеспечивают внутренние потребности предприятия и процессы, связанные с оптовыми продажами, относятся к типу "Оптовый". Склады с типом "Розничный" могут использоваться как для регистрации розничных, так и для регистрации оптовых продаж. Возможность использования розничных складов регулируется функциональной опцией "Розничные продажи", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". При необходимости, территории склада могут быть поделены на складские помещения. Складские помещения могут использоваться для организации выделения мест хранения товарно-материальных ценностей. Для складского помещения может быть указано выделенное материальноответственное лицо. При оформлении складских операций решении может использоваться двухэтапная регистрация складских операций, т.е. при регистрации складских документов непосредственно складские движения регистрируются складскими ордерами, которые оформляются сотрудниками склада, а связанная со складскими движениями финансовая 172 информация регистрируется документами, относящимися к разделам учета "Закупки", "Продажи", "Склад и доставка", "Производство". Склады, для которых может использоваться двухэтапная регистрация складских операций, в терминах прикладного решения являются "ордерными". Возможность использования ордерной схемы регистрации складских операций регулируется функциональной опцией "Ордерные склады", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Использование ордерной схемы документооборота при отражении операций, связанных с приходом, расходом и инвентаризацией, регулируется для каждого склада. Документооборот, который обеспечивает автоматизацию складских операций, в зависимости от того, для каких операций используется ордерная схема документооборота на конкретном складе, может быть представлен в виде следующей схемы: 173 На вышеприведенной блок-схеме документы, при помощи которых регистрируется изменение складских остатков, на складах, работающих с использованием ордерной схемы документооборота, выделены серой заливкой, а на складах, которые не используют ордерную схему документооборота, выделены штриховкой. При использовании ордерной схемы документооборота на складе, складские ордера вводятся по распоряжению, т.е. на основании документов-распоряжений с использованием рабочих мест "Приемка товаров на склад" и "Отгрузка товаров со склада". Документамираспоряжениями могут быть заказы и накладные. Порядок оформления складских ордеров при регистрации операций поступления регулируется настройками "Оформления поступления доступно:" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". 174 Порядок оформления складских ордеров при регистрации операций поступления может быть переопределен настройками договоров с поставщиками. Приемка товаров с использованием складских ордеров может осуществляться по нескольким или по одному документу-распоряжению. Эти возможности также регулируются в договорах с поставщиками. Порядок оформления складских ордеров при регистрации расходных операций регулируется настройками "Порядок оформления накладных и расходных ордеров" и "Расходный ордер на товары формируется" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". 175 Расходные ордера на отгрузку товаров со склада могут создаваться кладовщиком, менеджером или автоматически (настройка "Расходный ордер на товары формируется" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка"). Для создания расходных ордеров менеджером может использоваться ввод на основании заказа клиента, при этом кладовщик видит такие ордера в статусе "Подготовлено". При автоматическом создании расходные ордера формируются регламентным заданием. Порядок формирования расходных ордеров зависит также от параметра склада, регулирующего схему отгрузки с учетом заданий на перевозку. Если в параметрах склада выбрана опция "Собирать товары в порядке доставки", то расходные ордера будут формироваться с учетом параметров доставки, указанных в распоряжении. В результате для номенклатуры, которая доставляется заказчикам, и номенклатуры, которую заказчики забирают со склада (самовывоз), в информационной базе будут созданы разные расходные ордера. Кроме того, расходные ордера при таких параметрах склада будут создаваться только тогда, когда документы распоряжения включены в рейс. Для оформления перемещения между складскими помещениями одного склада используется документ "Ордер на перемещение товаров". Для отражения в складском учете выявленных излишков используется документ "Ордер на отражение излишков товаров", на основании которого в дальнейшем может быть оформлен документ "Оприходование излишков". При выявлении на складе недостач для регистрации этого факта может использоваться "Ордер на отражение недостач товаров" На основании этого документ оформляется документ "Списание недостач товаров". Выявление бракованных товаров на складе регистрируется документом "Ордер на отражение порчи товаров", который является основанием для оформления документа "Порча". Прикладное решение позволяет оформлять складские ордера с использованием товарных мест. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Упаковочные листы" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". При регистрации товарного места в упаковочном листе указываются тип (входящий или исходящий), входящий номер и номенклатурный состав. 176 При оформлении приемки по товарным местам, упаковочные листы могут быть оформлены заранее по данным поставщика или после начала оформления приемки. При оформлении отгрузки по товарным местам может быть выполнено изменение состава упаковочного листа. Для формирования складских ордеров могут использоваться также рабочие места "Приемка товаров на склад" и "Отгрузка товаров со склада". При оформлении расходных ордеров, ордер может быть сформирован по нескольким распоряжениям, если среди распоряжений есть документы с просроченной и текущей датами отгрузки. Эта возможность регулируется в соглашениях об условиях продаж установкой опции "с группировкой по партнерам и заданиям на перевозку". 177 Товарно-материальные ценности, ранее отгруженные по расходным ордерам на товары, но непринятые получателем товаров могут быть возвращены на склад приходным ордером на товары с типом операции "Возврат не принятых получателем". Номенклатурный состав расходных ордеров до момента приемки в работу, может автоматически меняться при появлении новых отгрузок или отказе от отгрузки. Т.е. при появлении нового заказа или накладной, требующих отгрузки со склада, для которого имеется расходный ордер в статусе "Подготовлен" при формировании расходного ордера, новый расходный ордер формироваться не будет, а номенклатура заказа или накладной будет добавлена в имеющийся расходный ордер. Таким образом минимизируется количество расходных ордеров, создаваемых в информационной базе. При использовании на складе ордерной схемы документооборота после оформления и проведения складских ордеров, документы-распоряжения могут быть перезаполнены по ордерам. На складах с ордерной схемой документооборота складские процессы могут контролироваться при помощи статусов. Использование статусов позволяет контролировать работу складского персонала на каждом этапе выполнения складской операции (сборка товаров, проверка и т.д.). Использование статусов при оформлении складских ордеров регулируется индивидуально для каждого склада: 178 Прикладное решение позволяет организовать складское хранение с использованием складских ячеек. При использовании адресного хранения для каждого склада в справочнике "Складские ячейки" формируется топология склада. Если для склада предусмотрен учет по помещениям, то в этом случае использование адресного хранения указывается для каждого помещения и соответственно топология склада формируется также для складского помещения, а не для склада. Для удобства формирования топологии склада или складского помещения можно использовать обработку "Генерация топологии склада". При создании ячейки в информационной базе указывается ее адрес, состоящий из секции, линии, стеллажа, яруса и конкретной позиции. Ячейки группируются по областям хранения и рабочим участкам. Назначение ячейки определяется типом складской ячейки. В прикладном решении выделяют следующие типы ячеек: приемка, отгрузка, хранение, 179 архив. При использовании адресного хранения на складе все товарноматериальные ценности поступают в ячейки с типом "приемка", которые формируют зону приемки склада. Далее, при помощи механизмов размещения, они перемещаются в ячейки с типом "хранение", которые формируют зону хранения. Перед физической отгрузкой со склада товарно-материальные ценности перемещаются в ячейки с типом "отгрузка", которые формируют зону отгрузки. Ячейки с типом "архив" временное состояние ячеек, используется для резервирования ячеек под большой заказ. Складские ячейки могут использоваться как справочно, так и для организации адресного хранения. Использование складских ячеек для номенклатуры предполагает следующее: справочного размещения o Складские ячейки как места хранения конкретной номенклатуры указываются справочно и используются при формировании заданий для складского персонала, а также при формировании отчета для получения информации о возможном месте хранения конкретной номенклатуры. o Учет остатков номенклатуры по складским ячейкам не ведется. Остатки контролируются в целом по складу. Использование складских ячеек для хранения остатков номенклатуры предполагает следующее: 180 o Учет остатков номенклатуры ведется по складским ячейкам. Соответственно при планировании или отражении складских операций указываются складские ячейки. o Любое перемещение товара между складскими ячейками регистрируется в информационной базе. Все операции выполняются только в режиме реального времени. Изменение проведенных документов не допускается. o Все работы сотрудников склада оформляются в виде заданий (на отбор, на размещение, на перемещение, на пересчет). Контроль выполнения заданий осуществляется при помощи статусов. o Выбор ячеек при оформлении заданий может осуществляться по правилам, указанным для склада или складского помещения. o В зависимости от потребностей предприятия, для складских ячеек могут заданы весогабаритные характеристики, которые использутся при планировании размещения номенклатуры. Вариант использования складских ячеек (для справочного размещения или для хранения остатков) указывается для каждого склада. Использование складских ячеек возможно для тех складов, у которых ордерная схема работы указана для всех типов операций. 181 Документооборот, используемый при приемке товарно-материальных ценностей с использованием складских ячеек, зависит от варианта использования складских ячеек: o Если складские ячейки на складе используются для справочного размещения, то для организации процесса размещения товарноматериальных ценностей из приходного складского ордера формируется печатная форма "Задание складскому работнику" по правилам, заданным для принимаемых товарно-материальных ценностей. В случае, если правила справочного размещения для каких-то номенклатурных позиций не заданы, то для справочного задания основной и дополнительных ячеек хранения на основании приходного складского ордера используется рабочее место "Размещение номенклатуры по ячейкам (справочно)". o Если складские ячейки используются для хранения, то для планирования размещения и размещения товарно-материальных ценностей на складе используется документ "Отбор (размещение) товаров" с типом операции "Размещение", который позволяет сформировать печатную форму "Задание складскому работнику". При планировании размещения используются правила, определенные для склада или складского помещения. 182 Документооборот, используемый при отгрузки товарно-материальных ценностей с использованием складских ячеек также зависит от варианта использования складских ячеек. o При справочном размещении по складским ячейкам для планирования отбора из расходного складского ордера также может быть сформирована печатная форма "Задание на отбор товаров". o При адресном хранении для планирования отгрузки используется документ "Отбор (размещение) товаров" с типом операции "Отбор", который позволяет сформировать печатную форму "Задание складскому работнику". Документы "Отбор (размещение) товаров" с типом операции "Отбор" могут быть сгенерированы автоматически по расписанию в соответствии с правилами, указанными для склада. При планировании операций размещения или отбора учитывается состояние блокировки ячеек, приоритеты областей для хранения номенклатуры, стратегии отбора с учетом приоритетов ячеек, коэффициенты упаковок, уровни доступности ячеек и приоритеты складских ордеров. При планировании отбора осуществляется контроль наличия в ячейках для отбора необходимых упаковок. При отсутствии необходимых упаковок могут быть сформированы задания на переупаковку, т.е. разупаковку более крупных единиц хранения в более мелкие. Переупаковка упаковок регистрируется при помощи документа "Отбор (размещение) товаров" с типом операции "Перемещение". Разупаковка более крупных единиц хранения в более мелкие и размещения этих упаковок в зонах быстрого отбора для обеспечения удобства отбора может быть настроена в автоматическом режиме при помощи механизмов подпитки. Использование механизмов подпитки 183 обеспечивает возможность формирования количества товарноматериальных ценностей в ячейках быстрого отбора, для оптимизации работы склада. Задания на подпитку могут быть сформированы только для складов, у которых используется подпитка зон быстрого отбора. Для оформления складских операций на складах или складских помещениях с использованием складских ячеек для хранения, может использоваться мобильное рабочее место работника склада. При помощи мобильного рабочего места работник склада может получать задания на размещение, отбор, пересчет товаров и т.д. В процессе выполнения заданий в мобильном рабочем месте работник фактически выполняет действия, которые предусмотрены для выполнения конкретных заданий и фиксирует результаты. Запуск мобильного рабочего места осуществляется с использованием RDP (Remote Desktop Connection), пользователем с профилем "Работник склада". Функционал подсистемы обеспечивает возможность автоматизации складских операций в самом простом варианте, без применения ордерной схемы документооборота, с применением ордерной схемы документооборота и с применением адресного хранения. Вариант используемого документооборота указывается для каждого склада. Выбор варианта документооборота для склада описан в разделе 2.1.2.3 "Информация о складах". Особенности использования документов, относящимся к группе "Закупки" и "Продажи" описаны в разделах 2.3 "Продажи" и 2.5 "Закупки". Особенности использования остальных документов описаны в этом разделе ниже. 184 2.6.2.2 Оформление складских операций Для автоматизации складских операций в прикладном решении реализована следующая концепция: Для оформления складских операций используются документы "Перемещение товаров", "Сборка (разборка) товаров", "Внутреннее потребление товаров", "Движение продукции и материалов", "Прочее оприходование товаров", "Оприходование излишков товаров", "Пересортица товаров", "Порча товаров", "Списание недостач товаров". Для формирования движений по регистрам управленческого учета в документах "Пересортица товаров", "Порча товаров", "Прочее оприходование товаров", "Оприходование излишков товаров" указываются цены, суммы и валюта, в которой указаны суммовые значения. По умолчанию валюта в этих документах устанавливается по виду цен, выбранному в документе. Для ввода, редактирования и просмотра вышеперечисленных документов используется рабочее место "Внутренние документы (все)". В рабочем месте предусмотрены следующие возможности: o отбор по видам документов или хозяйственным операциям; o переход в рабочее место "Внутренние документы (к оформлению)", при помощи которого можно ввести документы для регистрации складских операций по распоряжению; o переход в рабочие места для оформления заказов (документы "Заказ на перемещение", "Заказ на внутренее потребление", "Заказ на сборку (разборку)", "Заказ материалов в производство") и товарнотранспортных накладных; o сформировать печатные формы или изменить статус для выбранного в списке документа. Рабочее место "Внутренние документы (к оформлению)" позволяет при помощи индикаторных колонок проанализировать состояние оформления накладных, т.е. документов для регистрации складских операций и складских ордеров. Документ "Перемещение товаров" предназначен для отражения операций перемещения товаров одной организации между складами и перемещения 185 товаров между организациями. Использование документа "Перемещение товаров" регулируется функциональной опцией "Перемещение товаров" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Процесс перемещения товаров может регулироваться статусами документа. Возможность использования статусов документа "Перемещение товаров" регулируется функциональной опцией "Статусы перемещений товаров" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". В документе могут быть установлены следующие статусы: o "Отгружено". Товар отгружен со склада-отправителя. o "Принято". Товар принят на складе-получателе. При использовании ордерной схемы статусы "Отгружено" и "Принято" должны устанавливаться после проведения документов "Расходный ордер на товары" и "Приходный ордер на товары", которые формируются по документу-распоряжению "Перемещение товаров". Для регистрации расхождений, возникших при перемещении товаров, может использоваться документ "Акт о расхождениях после перемещения". Возможность использования этого документа регулируется функциональной опцией "Акты о расхождениях после перемещения" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Обработка расхождений и принятие решения по каждому выявленному расхождению регистрируется в акте построчно. В прикладном решении предусмотрены следующие варианты обработки расхождений: o При выявлении излишков, признанных складом-отправителем, и готовности принять эти излишки на складе-получателе корректируется документ "Перемещение товаров". Если складполучатель не готов принять излишки, то оформляется документ "Перемещение товаров" на возврат товаров на склад-отправитель. Признанные складами излишки могут быть возвращены без исправления и оформления документов. В этом случае в информационной базе никакие дополнительные документы не оформляются. o При выявлении излишков, не признанных складом-отправителем, на основании акта оформляется документ "Оприходование излишков" с отражением доходов по указанной в документе статье. o При выявлении недостач, признанных складом-отправителем, корректируется документ "Перемещение товаров". Если складотправитель в этом случае готов допоставить товар, то в информационной базе оформляется еще один документ "Перемещение товаров". Признанные складом-отправителем недостачи могут быть также допоставлены без оформления дополнительных документов. o При выявлении недостач, не признанных складом-отправителем, на основании акта оформляется документ "Списание недостач 186 товаров". Стоимость недостач товаров списывается на статью расходов. Для организации процесса перемещения могут использоваться заказы на перемещение. Документы "Заказ на перемещение" могут быть сформированы для обеспечения потребностей в рабочем месте "Формирование заказов по потребностям" (см. раздел 2.4 "Обеспечение потребностей"). Использование документа "Заказ на перемещение" регулируется функциональной опцией "Заказы на перемещение" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Управление процессом перемещения товаров также может регулироваться статусами документа. Возможность использования статусов документа "Перемещение товаров" регулируется функциональной опцией "Статусы заказов на перемещение" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". При закрытии заказа на перемещение выполняется контроль на полноту выполнения заказа. При помощи функциональной опции "Не закрывать частично отгруженные заказы на перемещение", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка", в информационной базе может быть установлен запрет на закрытие частично выполненных заказов. Документ "Сборка (разборка) товаров" предназначен для отражения операций сборки или разборки комплектов. Использование документа "Сборка (разборка) товаров" регулируется функциональной опцией "Сборка (разборка)" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Процесс сборки (разборки) товаров может регулироваться статусами документа. Возможность использования статусов регулируется функционально опцией "Статусы сборок/разборок" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". В документе могут быть установлены следующие статусы: o "В работе". Комплектующие или комплект списываются со склада. o "Собрано (разобрано)". Комплектующие, полученные в процессе разборки комплекта или комплект, полученный в результате сборки, поступают на склад. При использовании ордерной схемы статусы "В работе" и "Собрано (разобрано)" должны устанавливаться после проведения документов "Расходный ордер на товары" и "Приходный ордер на товары", которые формируются на основании перемещения. Для организации процесса сборки и разборки могут использоваться заказы на сборку (разборку). Документы "Заказ на сборку (разборку)" для обеспечения потребностей могут быть сформированы в рабочем месте "Формирование заказов по потребностям" (см. раздел 2.4. "Обеспечение потребностей"). Использования документа "Заказ на сборку (разборку)" регулируется функциональной опцией "Заказы на сборку (разборку)" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Управление процессом сборки/разборки также может осуществляться при помощи 187 статусов документов "Заказ на сборку (разборку)". Возможность использования статусов для документов "Заказ на сборку (разборку)" регулируется функциональной опцией "Статусы заказов на сборку (разборку)" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". При закрытии заказа на сборку/разборку выполняется контроль на полноту выполнения заказа. При помощи функциональной опции "Не закрывать частично собранные (разобранные) заказы на сборку (разборку)", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка", в информационной базе может быть установлен запрет на закрытие частично выполненных заказов. Документ "Внутреннее потребление товаров" предназначен для отражения операций выдачи товарно-материальных ценностей со склада. Использование документа "Внутреннее потребление товаров" регулируется функциональной опцией "Внутреннее потребление" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Документ "Внутреннее потребление товаров" позволяет зарегистрировать следующие виды выдачи товарно-материальных ценностей со склада: o "Списание на расходы/ активы". Используется для отражения общехозяйственных, общепроизводственных, коммерческих и прочих расходов предприятия, а также расходов на внеоборотные активы. Вид расходов определяется статьей расходов, указанной в строках табличной части документа. o "Передача в эксплуатацию". Используется для передачи товарноматериальных ценностей в эксплуатацию и предполагает ввод информации о материально-ответственных лицах. Например, передача спецодежды в эксплуатацию. Для организации процесса выдачи товарно-материальных ценностей со склада использоваться заказы на внутреннее потребление. Использования документа "Заказ на внутреннее потребление" регулируется функциональной опцией "Заказы на внутреннее потребление" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Управление процессом передачи или списания товарно-материальных ценностей также может регулироваться статусами документа. Возможность использования статусов документа " Заказы на внутреннее потребление" регулируется функциональной опцией "Статусы заказов на внутреннее потребление" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". При закрытии заказа на внутреннее потребление выполняется контроль на полноту выполнения заказа. При помощи функциональной опции "Не закрывать частично отгруженные заказы на внутреннее потребление", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка", в информационной базе может быть установлен запрет на закрытие частично выполненных заказов. Документ "Движение продукции и материалов" используется для отражения перемещений продукции и материалов между производственными подразделениями и складами, в том числе цеховыми 188 кладовыми. Подробнее назначение этого документа описано в разделе 2.7 "Производство". Для отражения операций, связанных с оприходованием материальных ценностей в результате возврата материальных ценностей, ранее переданных в эксплуатацию, полученных в результате демонтажа основных средств или ранее списанных на расходы предприятия, используется документ "Прочее оприходование товаров". Использования документа "Прочее оприходование товаров" регулируется функциональной опцией "Прочее оприходование товаров" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Документы "Оприходование излишков товаров", "Пересортица товаров", "Порча товаров", "Списание недостач товаров" используются для регистрации результатов проведения инвентаризации. Для проведения инвентаризации и регистрации фактических остатков, выявленных в результате инвентаризации, используется документ "Пересчет товаров". Процесс выполнения пересчета регулируется статусами документа. Использование статусов обязательно для складов с ордерной схемой документооборота. Для складов, на которых не используется ордерная схема документооборота, можно отключить использование статусов документа "Пересчет товаров". В этом случае в документе отключается жесткий контроль последовательности действий и разрешается внесение результатов пересчета в документ в любом его статусе. В документе могут быть установлены следующие статусы: o "Подготовлено". Документ подготовлен к пересчету. o "В работе". Ведется пересчет. При использовании складских ячеек для хранения, ячейки, в которых ведется пересчет, будут автоматически заблокированы для отбора или размещения товаров. o "Внесение результатов". Пересчет закончен. Выполняется ввод фактического количества. При использовании складских ячеек для хранения, с ячеек, в которых осуществлялся пересчет, можно снять блокировку. 189 o "Выполнено". Ввод фактического количества закончен. При складских ячеек для хранения, с ячеек, в которых осуществлялся пересчет, блокировка снимается автоматически. По факту завершения инвентаризации и при наличии расхождений из документа "Пересчет товаров" или списка документов при помощи рабочего места "Помощник оформления складских актов" оформляются документы "Оприходование излишков товаров", "Пересортица товаров", "Порча товаров", "Списание недостач товаров". Эти документы в терминах прикладного решения называются "складскими актами". При помощи помощника, выявленные расхождения распределяются между организациями. Распределение всех выявленных расхождений по организациям осуществляется с учетом остатков товаров в организациях при помощи кнопок "Распределить согласно остаткам товаров организаций" и "Отнести на выбранную организацию". Остатки товаров непосредственно из формы помощника можно проанализировать при помощи отчета, который формируется по нажатию на кнопку "Отчет по остаткам организаций". 190 Из интерфейса помощника и документа "Пересчет товаров" могут быть сформированы инвентаризационные ведомости с использованием унифицированной формы "Инвентаризационная ведомость (ИНВ-3)" и "Сличительная ведомость (ИНВ-19). Для формирования инвентаризационных и сличительных ведомостей на основании нескольких документов "Пересчет товаров" используется отдельный документ "Инвентаризационная опись". В зависимости от схемы документооборота, используемой на складе, складские движения формируются при проведении документа "Пересчет" или при проведении складских актов. Если на инвентаризируемом складе не используется ордерная схема документооборота, то складские движения формирует именно документ "Пересчет товаров". В противном случае складские движения формируются складскими актами. Для отражения результатов инвентаризации на складах с ордерной схемой документооборота могут использоваться ордера. В этом случае предполагается, что организация процесса проведения инвентаризации осуществляется за рамками прикладного решения и документ "Пересчет товаров" не используется. В прикладном решении могут быть использованы следующие ордера: o Ордер на отражение излишков. o Ордер на отражение недостач. o Ордер на отражение порчи. При проведении ордеров регистрируется изменение складских остатков. По факту проведения ордеров из рабочего места "Помощник оформления складских актов" или на основании ордера должны быть оформлены складские акты. 191 Все перечисленные ордера доступны в журнале "Излишки, недостачи и порчи товаров", который доступен в разделе "Склад и доставка". В связи с тем, что при отражении одной хозяйственной операции в процессах участвуют разные пользователи, которые по процессам должны оформлять разные документы, в прикладном решении предусмотрен контроль целостности оформления складских операций. Для контроля целостности оформления складских операций может использоваться отчет "Контроль оформления документов товародвижения". Прочие отчеты раздела будут рассмотрены в п.2.6.3 "Отчетность". 2.6.2.3 Особенности при регистрации складских операций При регистрации складских операций в прикладном решении могут использоваться механизмы обособления и мерные единицы. 1..2.3.1 Механизмы обособления в схемах документооборота при регистрации складских операций Механизмы обособления номенклатуры позволяют выделить конкретную номенклатуру на складе под конкретное назначение, а именно заказ клиента, заказ на производство, заказ на сборку/разборку и заказ на перемещение. По сути, этот механизм позволяет с большей точностью 192 управлять доступностью складских остатков и определять финансовый результат по сделкам. Возможности ведения обособленного учета номенклатуры регулируются функциональной опцией "Обособленное обеспечение заказов" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Потребности в обособленном обеспечении могут указываться: o Непосредственно в заказах o Для номенклатуры При этом объект обособления будет указываться во всех складских документах как назначение. Для снятия резерва или изменения назначения номенклатуры может использоваться документ "Корректировка назначения товаров". Корректировка назначений товаров возможна при отсутствии контроля превышения обособленного обеспечения (функциональная опция "Не контролировать превышение обособленного обеспечения" раздел "НСИ и администрирование/ Склад и доставка") и осуществляется пользователями, 193 которым дано право "Добавление и изменение корректировок назначений товаров". При использовании ордерной схемы документооборота с адресным хранением обособленный товар можно хранить в отдельных ячейках, относящихся к области хранения, для которой установлен признак "Ячейки используются для хранения обособленных товаров". При этом номенклатура, которая обеспечивается обособленно, должна относиться к складской группе, для которой в параметрах группы установлена опция "Товары, поступившие под разные назначения необходимо хранить в разных ячейках". 194 1..2.3.2 Указание в документах количества в разных единицах измерения В документах прикладного решения, при помощи которого оформляются складские движения, реализована возможность указания количественных показателей в разных единицах измерения веса, объема, длины и площади. В разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура" настраиваются базовые единицы измерения веса, объема, длины и площади для всего предприятия в целом. Для каждой номенклатурной позиции можно указать использование упаковок и мерных единиц при оформлении документов, которыми отражаются складские движения. В этом случае, при оформлении документов, количество товара можно будет указывать в штучных упаковках и в мерных единицах. При этом количество в мерных единицах можно указывать только в том случае, если для мерной единицы установлена опция "Можно указывать количество в … в документах". 195 Указанное в мерных единицах количество проверяется на соответствие кратности единице хранения с учетом допустимого отклонения, указанного в настройке "Допустимое отклонение при автоматическом округлении %" (раздел "НСИ и администрирование/ Номенклатура"). Механизм проверки выполняет автоматический пересчет количества в мерных единицах в единицы хранения номенклатуры, формирует расчетное количество в единицах хранения и округляет его до ближайшего целого количества в единицах хранения номенклатуры. Если отклонение между расчетным и округленным значением количества в базовых единицах находится в пределах значения, указанного, настройке "Допустимое отклонение при автоматическом округлении %", то значение в мерных единицах в документе не меняется, документ проводится и со склада списывается округленное значение количества номенклатуры в единицах хранения. В противном случае документ не проводится, и механизм пересчета потребует от пользователя скорректировать количество в мерных единицах вручную или при помощи команды "Округлить". 2.6.2.4 Доставка Для организации процессов доставки в прикладном решении реализована следующая концепция: Функционал подсистемы обеспечивает автоматизацию процессов доставки товарно-материальных ценностей клиентам предприятия, от поставщиков и для обеспечения внутрифирменных перемещений. Использование функциональности подсистемы регулируется функциональной опцией "Управление доставкой" в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Для организации процесса доставки используются "Транспортные средства" и "Зоны доставки". справочники Справочник "Транспортные средства используется" для хранения списка транспортных средств. 196 Все транспортные средства группируются по типам транспортных средств (грузоподъемности и вместимости). Для хранения типов транспортных средств используется справочник "Типы транспортных средств". Справочник "Зоны доставки" предназначен для хранения информации о зонах доставки, которые могут быть сгруппированы по территориальным признакам: регионам, районам, участкам и т. д. Информация о зонах доставки используется для оптимизации маршрута транспортного средства при планировании заданий на перевозку. Процесс доставки предполагает выполнение следующих этапов: o Формирование распоряжений на доставку. o Анализ распоряжений на доставку, планирование доставки и формирование заданий на перевозку. o Контроль выполнения заданий на перевозку. Распоряжениями на доставку являются заказы, накладные и договоры с поставщиками. 197 Договоры с поставщиками являются распоряжениями на доставку в том случае, если приемка товаров на склад осуществляется по договорам, а не по документам. В этом случае параметры распоряжения на доставку указываются на закладке "Доставка". Распоряжениями на доставку могут быть документы прикладного решения такие как "Заказ клиента", "Реализация товаров и услуг" (если документ оформлен без заказа клиента), "Заказ на перемещение товаров", "Перемещение товаров" (если документ оформлен без заказа на перемещение), "Заявка на возврат товаров от клиента", "Возврат товаров поставщику", "Заказ давальцу", "Заказ переработчику", "Заказ поставщику" (если оформлен без договора или в договоре приемка товаров разделена по документам), "Приобретение товаров и услуг" (если оформлен без договора или в договоре приемка товаров разделена по документам) и договоры с поставщиками (приемка товаров сгруппирована по договорам). Параметры распоряжения на доставку также указываются на закладке "Доставка". Заказы могут являться распоряжениями на доставку в статусах "К поступлению", "К выполнению" и "К отгрузке". Доставка может осуществляться: o Самовывозом – в этом случае параметры доставки не указываются и документы не являются распоряжениями на доставку. o Силами нашей транспортной службы – в этом случае товарно-материальные ценности либо доставляются по указанному в распоряжении адресу, либо доставляются на наш склад с указанного в распоряжении адреса. Для организации доставки силами нашей транспортной службы в распоряжениях должны быть указаны способы доставки "Наша транспортная служба до клиента", "Наша транспортная служба до перевозчика", "Наша транспортная служба от поставщика", "Наша транспортная служба от перевозчика", "Наша транспортная служба до давальца" и т.д. 198 Силами перевозчика – в этом случае доставка осуществляется силами внешнего перевозчика по указанному или с указанного в распоряжении адресу. Такие варианты способов доставки доступны при установке функциональной опции "Задания на перевозку для учета доставки силами перевозчика", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Склад и доставка". Для организации доставки силами внешнего перевозчика в распоряжениях должны быть указаны способы доставки "Перевозчик (на наш склад)" или "Перевозчик (с нашего склада)". На усмотрение нашей транспортной службы – в этом случае доставка может осуществляться как собственными силами, так и силами перевозчика. Решение принимается при планировании доставки. В распоряжениях на доставку указывается адрес доставки или передачи товарно-материальных ценностей. 199 Для формирования заданий на перевозку используется рабочее место "Доставка". Рабочее место "Доставка" позволяет проанализировать все распоряжения на доставку, создать и скомплектовать задания на перевозку. Функции планирования перевозки и регистрации заданий на перевозку выполняются на закладке "Формирование заданий на перевозку". Непосредственно сформированные задания можно проанализировать на закладке "Задания на перевозку". Задания на перевозку могут быть созданы по нескольким распоряжениям с указанием конкретного транспортного средства. Функции комплектации будущего задания на перевозку с учетом зон доставки, весогабаритных характеристик груза и транспортного средства выполняются вручную. При выполнении функций комплектации заданий на перевозку контроль превышения весогабаритных характеристик выбранного транспортного средства осуществляется в подвале рабочего места "Доставка". Если весогабаритные показатели транспортного средства превышены, то задание на перевозку может быть распределено на несколько рейсов, с указанием того в каком рейсе будет осуществляться доставка каких товарно-материальных ценностей из документа - распоряжения. При создании заданий на перевозку учитывается тип исполнителя и исполнитель. Распоряжения на доставку, которые могут быть выполнены силами стороннего перевозчика выполняются отдельными заданиями 200 на перевозку в которых указывается внешний перевозчик и транспортное средство перевозчика. Для анализа распоряжений на перевозку по типам исполнителей в рабочем месте "Доставка" предусмотрен соответствующий отбор. Для организации сложных доставок или учета особенных условий доставки в распоряжениях на доставку может быть указана информация для транспортной службы, которая также доступна в рабочем месте "Доставка". Распоряжения с особыми условиями доставки выделяются в рабочем месте при помощи соответствующей пиктограммы: Маршрут задания на перевозку включает в себя точки маршрута, которые при создании задания были сформированы по адресам, указанным в документах-распоряжениях. 201 Управление процессом доставки выполняется при помощи статусов задания и флагов "Доставлено" для каждой строки маршрута. В документе могут быть установлены следующие статусы: o "Формируется". Задание на перевозку создано, формируется маршрут задания. o "К погрузке". Задание на перевозку сформировано и передано на склад для оформления сборки товаров. o "Отправлено". Товары и документы переданы экспедитору или водителю. o "Закрыто". Задание на перевозку выполнено. Из документа "Задания на перевозку" можно вывести на печать: o Товарно-транспортную накладную. o Транспортную накладную. o Маршрутный лист. o Этикетки доставки. o Сертификаты. 202 o Комплект документов. В прикладном решении поддерживается возможность интеграции с логистическими службами при помощи сервиса "1С:Доставка". Основной задачей сервиса является организация процесса перевозки грузов и контроль местоположения груза. При помощи сервиса оформляются заказы на доставку, указываются тарифы, перевозчик и дополнительные услуги. Далее сервис позволяет отслеживать выполнение заказа и формировать необходимые печатные формы. Для работы с сервисом "1С:Доставка" необходима регистрация в сервисе "1С:Бизнес сеть". Использование сервисов "1С:Бизнес сеть" и "1С:Доставка" регулируется одноименными функциональными опциями, доступными в разделе "НСИ и администрирование/ Обмен электронными документами". Для работы с сервисом "1С:Доставка" используются параметры подключения сервиса "1С:Бизнес сеть". Для организации доставки курьерскими службами в прикладном решении поддерживается возможность интеграции с сервисом "1С:Курьер". Для работы с сервисом "1С:Курьер" необходима регистрация в сервисе "1С:Бизнес сеть". Использование сервисов "1С:Бизнес сеть" и "1С:Курьер" регулируется одноименными функциональными опциями, доступными в разделе "НСИ и администрирование/ Обмен электронными документами". Для работы с сервисом "1С:Курьер" используются параметры подключения сервиса "1С:Бизнес сеть". Сервис поддерживает также интеграцию с перевозчиком "Яндекс.Такси". 2.6.3 Отчетность Для анализа данных по складу используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по складу" или в разделе отчетов "Склад и доставка". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчет по анализу запасов: "Ведомость по товарам на складах", "Остатки и доступность товаров", "Оборачиваемость запасов на складе", "Ведомость по товарам в ценах номенклатуры", "Товарный календарь", "ТМЦ в эксплуатации", "Остатки товаров по срокам годности", "Движение серии номенклатуры" и т.д. Отчеты по управлению складом: "Контроль оформления документов товародвижения", "Размещение товаров в ячейках справочно", "Размещение товаров на адресном складе", "Производительность работников адресных складов". Практикум № 5 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Ведомость по товарам на складах", "Оборачиваемость запасов на складах", "Остатки и доступность товаров" и "Размещение товаров в ячейках справочно" без указания периода. Проанализировать результаты. 203 2.7 Производство 2.7.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процессов оперативного управления производственной деятельностью предприятия для достижения следующих экономических эффектов Повышение качество обслуживания клиентов. Повышение эффективности использования ресурсов и снижение себестоимости продукции. Снижение влияния человеческого фактора в процессах оперативного управления производством. Сокращение производственных расходов. Увеличение точности планирования отгрузки готовой продукции. Повышение точности учет затрат и формирования себестоимости. Повышение качества выпускаемой продукции. Снижение затрат, связанных с выполнением ремонтных работ, и сокращение простоев оборудования. Функции подсистемы: Планирование производства и составление графика производства. Отражение факта выполнения производственных операций. Контроль выполнения графика производства и, при необходимости, перепланирование графика. 2.7.2 Концепция Для автоматизации процессов оперативного управления производственной деятельностью предприятия в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функциональности подсистемы регулируется функциональной опцией "Использовать производство" в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". 2.7.2.1 Нормативно-справочная информация для производства Для автоматизации функций оперативного управления производством в прикладном решении следующая концепция организации нормативносправочной информации: Вся нормативно-справочная информация подсистемы может быть условно сгруппирована на следующим образом: o Нормативно-справочная информация, описывающая производственные мощности и структуру предприятия. К этой 204 группе нормативно-справочной информации относятся справочники "Структура предприятия", "Вид рабочих центров" и "Рабочие центры". o Нормативно-справочная информация, описывающая технологию производства продукции, выпускаемой предприятием. В эту группу включаются справочники "Ресурсные спецификации", "Маршрутные карты", "Разрешение на замену". Для подразделений, которые могут участвовать в процессе производства указываются параметры производственного подразделения, а именно: o использование заказов на производство для планирования производственных процессов подразделения; o возможность управления и диспечирования производства; o график работы производственного подразделения; o использование пооперационного управления и пооперационного планирования производства; o использование сменно-суточных заданий и график смен; o правила регистрации доступности производственных ресурсов этого подразделения. В рамках прикладного решения рабочие центры (далее по тексту - РЦ) – это ресурсы производственного подразделения, принимаемые за единицу мощности в целях оперативного планирования. В качестве рабочих 205 центров выделяют оборудование, бригады, отдельных работников, производственные участки, цеха и т.д. Доступность РЦ регистрируется при помощи документа "Доступность рабочих центров". Взаимозаменяемые РЦ могут объединяться по видам рабочих центров (далее по тексту – виды РЦ). Виды РЦ также могут приниматься за единицу мощности в целях оперативного планирования производства. В прикладном решении выделяются загружаемые виды РЦ. Загружаемые виды РЦ – это виды РЦ, которые указываются в этапах ресурсных спецификациях. Информацию о видах рабочих центрах и рабочих центрах доступна в рабочем месте "Структура рабочих центров". При помощи этого рабочего места могут быть внесены изменения в перечень видов рабочих центров (справочник "Виды рабочих центров") и список рабочих центров (справочник "Рабочие центры". Для каждого вида РЦ указывается график работы и параметры, используемые при планировании графика производства и составления расписания. 206 Основными параметрами, указываемыми для вида РЦ, являются параметры для формирования доступности при составлении графика производства (использование ограничения доступности вида РЦ и порядок формирования доступности), в том числе резерв доступности. При помощи резерва доступности, можно резервировать время для выполнения срочных или важных заказов. 207 Доступность для вида РЦ может формироваться расчетным способом по заданному количеству рабочих центров этого вида и их максимальной доступности, а может формироваться как суммарная доступность рабочих центров этого вида, рассчитанная по графикам их работы. Кроме того, для вида рабочих центров можно также определить параметры, которые будут влиять на порядок формирования расписания для рабочих центров этого вида, а именно возможности параллельной загрузки и использование вариантов наладки. Для каждого РЦ указывается принадлежность к подразделению, график работы и коэффициент эффективности рабочего центра. Для обеспечения оптимизации расписания при пооперационном планировании с учетом минимизации стоимости работ для рабочих центров необходимо указывать расценки. 208 Если для производственного подразделения указано использование производственных участков, то для рабочего центра должна быть указана принадлежность к конкретному участку производственного подразделения. Производственные участки являются еще одним разрезом учета производственных операций, выполняемых в производственных подразделениях, позволяют дополнительно объединить рабочие центры для планирования и формирования сменно-суточных заданий, а также уточняют их организационную структуру. Для регистрации доступности видов РЦ и РЦ используется рабочее место "Доступность видов рабочих центров". 209 При помощи этого рабочего места можно зарегистрировать доступность: o Видов РЦ для формирования графика производства. o РЦ для формирования расписания работы рабочих центров. При необходимости доступность рабочих центров в конкретные дни может быть изменена вручную. Корректировка доступности РЦ выполняется в отдельной форме "Графики работы рабочих центров". Ручные изменения доступности РЦ выделятся жирным шрифтом. Ресурсная спецификация позволяет описать производственный процесс, который обеспечивает выпуск продукции и/или выполнение определенных работ. При помощи ресурсной спецификации может быть описано три типа производственных процессов: o "Изготовление, сборка, выполнение работ"; 210 o "Ремонт"; o "Разборка, утилизация". Производственный процесс типа "Изготовление, сборка, выполнение работ" обеспечивает выпуск одного и более изделий и работ и может состоять из одного или нескольких этапов, выполняемых собственными силами или силами переработчика. В ресурсной спецификации указываются: o "Производственный процесс". Производственные процесс, выполняемый собственными силами, описывается в виде перечня этапов, которые могут выполняться последовательно и/или параллельно. Этапом является часть производственного процесса, которая может быть выполнена в рамках одного производственного подразделения. Для каждого этапа указываются параметры его выполнения: Подразделение, которое является исполнителем этого этапа. Максимальный и оптимальный выпуск, а также допустимое превышение, которые будут влиять на процесс формирования этапов производства. Ограничение по сроку пролеживания, который позволяет оптимизировать формирование этапов для производства полуфабрикатов. 211 При установке флага "Использовать виды рабочих центров" указываются виды загружаемых РЦ и альтернативных для них видов РЦ, длительность этапа при выполнении этапа загружаемыми и альтернативными видами РЦ. Если при выполнении этапа указано более одного загружаемого вида РЦ, то при помощи параметра "Загрузка нескольких видов рабочих центров" определяется порядок загрузки указанных загружаемых видов рабочих центров "одновременное", "последовательное" или "независимое". Длительность предварительного и завершающего буферов, которые используются при формировании графика производства и "раздвигают" расположение этапов в графике. Требования к непрерывности этапа регулируется флагом "Непрерывный" и учитывается при составлении графика производства. Этапы, требующие непрерывного выполнения при составлении графика, должны размещаться в графике производства только в соседних интервалах планирования. 212 Этап производственного процесса может выполняться силами переработчика. Для таких этапов могут указаны параметры, которые будут использоваться при формировании заказа переработчику и графика производства, т.к. на длительность такого этапа в графике "раздвигается" выполнение смежных этапов. Для многоэтапного производственного процесса этапы ресурсной спецификации используются при описании состава используемых ресурсов. o "Основное". Указываются основные параметры выпуска, а именно минимальная неделимая партия выпуска, определяемая этой ресурсной спецификацией. Партия выпуска может состоять из одного или нескольких изделий. Партия выпуска, состоящая из одного изделия, может быть уточнена до характеристики. Кроме этого, ресурсная спецификация может иметь более общее 213 назначение и использоваться для вида номенклатуры. Назначение ресурсной спецификации регулируется группой переключателей. o Ресурсы, указанные в ресурсной спецификации, при формировании себестоимости выпускаемой продукции распределяются на изделия, входящие в неделимую партию выпуска пропорционально доли стоимости, весу, плановой стоимости или объему. Параметр распределения указывается на закладке "Дополнительно" в реквизите "Способ распределения затрат". При помощи реквизита "% брака" в ресурсной спецификации для каждого выпускаемого изделия может быть указан процент брака, который будет учитываться про планировании производства. 214 o "Побочный и промежуточный выпуск". При необходимости, в ресурсной спецификации могут быть указаны изделия, относящиеся к промежуточному и побочному выпуску. Стоимость промежуточного и побочного выпуска является фиксированной и уменьшает стоимость выпускаемой продукции. o "Материалы и услуги". Материальный состав и перечень работ указывается на всю партию выпуска, указанную на закладке "Основное". При описании номенклатурного состава могут использоваться сервисные функции "Автовыбора" и "Расчета по формулам". Использование сервисных функций "Автовыбора" и "Расчета по формулам" регулируется функциональной опцией "Использовать параметризацию ресурсных спецификаций и маршрутных карт", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". При помощи сервисной функции "Автовыбора" настраивается алгоритм получения материала и/или его характеристики по свойствам характеристики продукции, произвольного алгоритма или непосредственно в процессе производства. При помощи сервисной функции "Расчет по формуле" настраивается алгоримт расчета количества поребляемого материала в зависимости от свойств характеристики продукции и количественных показателей продукции. 215 Если в материальном составе присутствуют полуфабрикаты, которые могут быть произведены в процессе производство основной продукции, то для таких полуфабрикатов в реквизите "Способ получения материала" указывается значение "Произвести по спецификации" и указывается ресурсная спецификации для производства этого полуфабриката. При формировании графика производства ресурсная спецификация продукции будет "достроена" ресурсными спецификациями таких полуфабрикатов. 216 Для упрощения процесса подготовки ресурсных спецификаций в случае если в спецификациях используются повторяющиеся наборы материалов, которые нецелесообразно выделять в виде полуфабрикатов, в качестве материалов могут быть указаны наборы (номнеклатруные позиции с типом "Набор"). При использовании ресурсных сппецификаций с наборами в этапах производства наборы "распаковываются" на комплектующие и обеспечиваются по общим правилам. Возможность использования наборов регулируется функциональной опцией "Наборы номенклатуры", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Номенклатура". Для материалов в ресурсной спецификации может быть указана вероятность применения, которая может использоваться в оперативном планировании при формировании планов закупок. 217 o "Трудозатраты". Виды работ сотрудников, необходимые для выполнения производственного процесса и нормативные трудозатраты. Количественные показатели для нормативных трудозатрат могут быть заданы с использованием сервисной функции "Расчета по формуле". Для каждой номенклатурной позиции может быть задано неограниченное количество ресурсных спецификаций. Для выбора спецификации в конкретном заказе используется сервисная функция автовыбора спецификаций по периодам действия и параметрам назначения. В качестве параметров назначения могут использоваться направление деятельности, подразделение-диспетчер и их дополнительные реквизиты. Возможность включения параметров назначения для автовыбора ресурсной спецификации при планировании производства регулируется функциональной опцией, которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". Перечень параметров параметризации и их приоритет настраивается там же. 218 Для анализа сложного производственного процесса, состоящего из нескольких этапов производства, используется дерево ресурсных спецификаций. В дереве ресурсных спецификаций поддерживается подбор спецификаций по параметрам. 219 Для сравнения ресурсных спецификаций может использоваться отчет "Сравнение спецификаций", который позволяет выполнить по-реквизитное сравнение ресурсных спецификаций. Для организации ремонтного производства используются ресурсные спецификации с производственным процессом типа "Ремонт". В таких ресурсных спецификациях на закладке "Основное" указывается ремонтируемое изделие. Назначение и порядок ввода данных на остальных закладках аналогичен описанному выше для ресурсных спецификаций с производственным процессом типа "Изготовление, сборка". Для организации процесса разборки, например, предварительной разборки ремонтируемого узла, используются ресурсные спецификации с 220 производственным процессом типа "Разборка, утилизация". В таких ресурсных спецификациях на закладке "Основное" указывается разбираемое изделие, а на закладке "Выходные изделия" номенклатурные позиции, полученные в результате разборки. При этом изделия полученные в результате разборки могут дальше разбираться по другим спецификациям. Назначение и порядок ввода данных на остальных закладках аналогичен описанному выше для ресурсных спецификаций с производственным процессом типа "Изготовление, сборка". При помощи ресурсных спецификаций с производственными процессами типа "Разборка", "Ремонт" и "Изготовление, сборка" может быть организован сложный ремонтный процесс. В составе такого производственного процесса могут планироваться операции предварительной разборки ремонтируемых изделий или узлов, их ремонта и последующей сборки отремонтированных изделий или узлов. Для каждого производственного этапа, указанного в ресурсной спецификации может быть указана дополнительно маршрутная карта (справочник "Маршрутные карты"). Использование маршрутной карты не является обязательным и используется для описания технологии выполнения конкретного этапа производства. В этом случае, после описания производственного процесса с использованием маршрутных карт, данные ресурсной спецификации могут быть заполнены автоматически при помощи кнопки "Заполнить по маршрутным картам этапов". Состав данных маршрутной карты может настраиваться. 221 При самом развернутом составе данных в маршрутной карте указываются следующие параметры: o "Операции". Указывается перечень технологических операций, последовательность их выполнения, длительность и виды рабочих центров, которые являются исполнителями этих операций. Номера операций могут использоваться в табличных частях маршрутной карты для определения того, при выполении какой операции осуществляется потребление материалов и выполнение работ. o "Выходные изделия". Перечень выходных изделии и возвратных отходов, которые будут получены в результате выполнения технологических операций, указанных в маршрутной карте. Состав выходных изделий может отсутствовать. В этом случае в маршрутной карте описываются технологический процесс и ресурсы, необходимые для выполнения этого технологического процесса. o "Материалы и услуги". Указывается материальный состав и состав работ необходимый для выполнения всех технологических операций. При определении материального состава могут использоваться сервисные функции "Автовыбора" и "Расчета по формуле" описанные для ресурсных спецификаций. o "Трудозатраты". Виды работ, выполняемые сотрудниками в рамках технологического процесса, указанного в маршрутной карте. При определении нормативных трудозатрат может использоваться сервисная функция "Расчета по формуле" описанная для ресурсных спецификаций. Технологические операции, входящие в состав технологического процесса, описанного в маршрутной карте, могут объединятся в виды операций. Виды операций позволяют группировать технологические операции по набору дополнительных реквизитов и сведений. Возможность использования видов операций регулируется при помощи функциональной 222 опции "Виды технологических операций", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". Для каждой номенклатурной позиции может быть задано неограниченное количество маршрутных карт. Начиная с подредакции 2.5.7. прикладного решения в информационной базе можно отказаться от использования маршрутных карт и описывать весь производственный процесс до уровня операций непосредственно в ресурсной спецификации. Отключение использования маршрутных карт осуществляется при помощи обработки "Помощник переноса операций", который доступен в разделе "НСИ и администрирование/ Производство/ Операции". При описании производственного процесса в подредакции 2.5.7 могут использоваться не только этапы и операции, но и технологические процессы. Технологические процессы предназначены для хранения шаблона процесса, состоящего из последовательности операций, который может использоваться в разных ресурсных спецификациях. Технологические процессы могут использоваться как шаблоны при создании последовательности операций в ресурсной спецификации или непосредственно встраиваться в производственный процесс. В процессе переноса операций в ресурсные спецификации при помощи помощника на основании часто используемых последовательностей 223 операций в информационной базе могут быть созданы технологические процессы. После переноса операций в ресурсные спецификации производственный процесс будет отображаться в виде иерархии "этап – операция" или "этап – технологический процесс – операция". В прикладном решении реализована возможность замены материалов при их отсутствии аналогичными материалами при планировании производства, обеспечении производства материалами и заказе материалов в производство. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Использовать аналоги материалов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/Производство". Для описания аналогов и возможных замен используется документ "Разрешение на замену материалов". Документы "Разрешение на замену материалов" могут применяться с указанного периода действия в статусе "Утвержден". 224 Разрешения на замену могут иметь различные области действия. Например, разрешения могут использоваться без ограничений, только для конкретного направления деятельности, подразделения, изделия и его характеристики, спецификации и заказа. Наиболее высший приоритет имеет разрешение на замену с наименее общей областью действия. Для одной области действия может быть создано несколько разрешений на замену. В этом случае при подборе аналогов в этапе производства 225 пользователю предлагается выбрать одно из действующих разрешений на замену. При наличии нескольких разрешений на замены с одинаковой областью действия к использованию будет предлагаться распоряжение на замену с более поздней датой начала действия. Сервисная функция автозамены материалов на аналоги может выполняться автоматически или вручную. Автоматически автозамена на аналоги может выполняться при запуске заказа на производство, при обеспечении производства, при заказе материалов в производство. Возможность автоматической замены на аналоги регулируется функциональной опцией "Аналоги материалов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". 2.7.2.2 Управление производством Для автоматизации функций оперативного управления производством в прикладном решении используется следующая концепция: Для оперативного управления производством реализовано два уровня управления: o межцеховой или уровень главного диспетчера, o внутрицеховой или уровень локального диспетчера. Управление производством на межцеховом уровне, как правило, на большинстве предприятий, осуществляют сотрудники плановодиспетчерских отделов (далее по тексту – ПДО), а на внутрицеховом – 226 начальники цеха, смены и руководители производственных подразделений. Для управления производством на межцеховом уровне используются три методики: o Без использования графика производства с диспетчеризацией производства в "ручном" режиме. o Планирование по материальным ресурсам (MRP I). o Планирование по материальным и производственным ресурсам (MRP II). Потребности в производстве регистрируются в подсистемах "Планирование" и "Управление запасами". Основанием для возникновения таких потребностей могут быть заказы, например, заказа клиента. При использовании функционала обособленного обеспечения запасов (функциональная опция "НСИ и администрирование/ Склад и доставка/ Обособленное обеспечение заказов") могут быть зарегистрированы потребности в производстве, обособленные под конкретный заказ. При принятии решения о производстве, в том числе с целью обеспечения потребностей, в информационной базе формируется документ "Заказ на производство". Заказы на производство могут быть созданы при помощи специализированных рабочих мест "Формирование заказов на производство по планам" и "Формирование заказов на производство по потребностям". Документ "Заказ на производство" может вводиться пользователем прикладного решения, не относящимся к персоналу, планирующему и исполняющему производственные процессы. Например, менеджером по продажам. Ввод нового заказа на производство вручную осуществляется в рабочем месте "Заказы на производство" подраздела "Межцеховое управление". Формирование заказов по планам и потребностям осуществляется как в рабочем месте "Заказы на производство", так и в рабочем месте "Управление очередью заказов" подраздела "Межцеховое управление". Заказ на производство является основным объектом управления на уровне главного диспетчера. В заказе на производство указываются тип операции, организация, подразделение диспетчер и направление деятельности при необходимости. В зависимости от типа операции в заказе также указывается следующая информация: o Для типа "Изготовление, сборка" указывается продукция, которая объединяется логически по единой дате потребности, одинаковому приоритету, размещению в графике производства и общими полуфабрикатами. o Для типа "Без спецификации" указывается продукция, длительность производственного процесса которой превышает 1 месяц (длительное производство). 227 o Для типа "Ремонт" указываются ремонтируемые изделия, которая также могут быть объединяться логически по единой дате ремонта, одинаковому приоритету, размещению в графике производства и т.д. o Для типа "Разборка, утилизация" указывается перечень разбираемых изделий, также объединяемых по единой дате разборки, одинаковому приоритету, размещению в графике производства и т.д. Для управления жизненным циклом заказа используются статусы. Оформленный пользователем заказ проводится в статусе "Формируется". В этом статусе с заказом работает непроизводственный персонал. Заказ, принятый к производству или находящийся в состоянии выполнения, имеет статус "К производству". После того, как по заказу будет выпущена продукция, выполнен ремонт, выполнена разборка или получен отказ от выполнения заказа, в заказе устанавливается статус "Закрыт". Контроль возникновения потребностей в производстве, формирование очереди заказов и управление заказами на производство осуществляется главным диспетчером в рабочем месте "Управление очередью заказов". Рабочее место "Управление очередью заказов" является основным местом работы сотрудников ПДО и позволяет выполнять следующие действия: o Формировать заказы на производство по планам и потребностям с использованием помощника. o Контролировать список формирующихся заказов. o Контролировать текущее состояние заказов. 228 o Менять позицию конкретного заказа в очереди заказов на производство. o Формировать этапы производства для планирования графика производства и выполнения заказа. Этапы могут быть сформированы по спецификации, указанной для каждой номенклатуры заказа, или вручную, т.е. без спецификации. o Передавать этапы производства для исполнения. o Помечать на удаление этапы производства конкретного заказа или нескольких заказов. o Выполнять планирование этапов заказа на производство в графике производства. o Контролировать обеспеченность заказа материалами и корректировать даты обеспечения материалами под график производства. o Закрывать заказы на производство по результатам выполнения или отказа от выполнения заказа. При принятии заказа на производство в работу главный диспетчер формирует этапы производства (документы "Этап производства") по спецификациям, указанным в заказе на производство. Если в заказе на производство не указана спецификация, то этапы заказа формируются вручную в рабочем месте "Структура заказа на производство". 229 Контроль необходимости формирования этапов по заказу на производство осуществляется в индикаторной колонке "Требуется сформировать этапы". для каждого заказа. При формировании этапов автоматически могут быть выполнения следующие функции: o Зарезервированы материалы, используемые в процессе производства. o При отсутствии основных материалов выполнена замена на аналоги с их резервированием. o Выполнено размещения этапов производства в графике производства. 230 o Установлен статус этапов производства "К выполнению". При создании этапов по многоэтапной спецификации формируется цепочка связанных этапов. При этом выпуск продукции, выполнение ремонтных работ или разборки, себестоимость которых рассчитывается по закрытию месяца, планируется только на последнем этапе. Промежуточные и побочные выпуски по фиксированной стоимости могут быть запланированы на любом этапе. Полуфабрикаты, производимые в процессе, так же могут быть запланированы на любом этапе. При планировании полуфабрикатов, производимых в процессе, реализован контроль остатков этих полуфабрикатов на складе. При наличии полуфабрикатов на обеспечивающем складе их производство будет планироваться на недостающее количество. Документ "Этап на производство" всегда связан с выполнением конкретного заказа. Он используется для планирования производства продукции, указанной в этапе, планирования обеспечения производства материалами и для отражения факта выполнения работ и выпуска продукции по этому этапу. При формировании этапов могут использоваться следующие возможности: o Консолидация и автоматическое объединение в один этап потребностей в одинаковых полуфабрикатах, производимых в процессе и используемых для разных этапов. o Формирование одного этапа на продукцию или полуфабрикаты, получаемые в результате "разделочного" производства. 231 В документе "Этап производства" указываются следующие параметры: o На закладке "Основное" отражается текущее состояние осуществляется управление процессом выполнения этапа. этапа и o На закладке "Обеспечение" указываются потребности в материалах и работах, склад обеспечения и осуществляется планирование обеспечения этих потребностей. 232 На закладке "Расход", которая становится доступной после начала выполнения работ по этапу (статус "Начат") фиксируется список материалов, которые были использованы в процессе выполнения работ по этапу, и дата их использования, а также список неиспользованных материалов, даты их возврата на склад или статья для списания на расходы. На закладке "Выходные изделия" регистрируется первоначально план, а по завершении работ по этапу факт выпуска продукции, полуфабрикатов, побочного или промежуточного выпуска, дата выпуска, направление и аналитика выпуска. 233 На закладке "Трудозатраты" регистрируется первоначально план, а по завершении работ по этапу факт выполнения видов работ по этапу и исполнители работ. В качестве исполнителей могут быть указаны бригады или конкретные сотрудники. Возможность указания бригад и/исполнителей регулируется в параметрах подразделения. 234 При длительном производстве или в случае, когда спецификация продукции в заказе не может быть определена, этапы производства могут планироваться вручную в рабочем месте "Редактирование этапов производства", которое может быть открыто из заказа на производство при помощи одноименной команды. В этом же рабочем месте может отражаться фактическое выполнение этапов с указанием использованных материалов, выполненных работ и прочих параметров этапа производства. При помощи команды "Отразить выполненный этап" для заказа может быть отражен факт выполнения этапа производства без предварительного планирования. Список всех этапов по таким заказам доступен в списке документов "Этапы производства", который может быть открыт при помощи команды "Список этапов" из формы заказа с отбором по этому заказу. 235 Диспетчирование этапов производства осуществляется главным диспетчером при помощи рабочего места "Диспетчирование этапов производства". Рабочее место позволяет осуществлять контроль за ходом выполнения производства по этапам при помощи индикаторных колонок. Жизненный цикл этапа, так же, как и заказа на производство, регулируется статусами: o "Формируется" – в этом статусе данные этапов формируются, проходят проверку на корректность и уточняются при необходимости. o "Сформирован" – этапы в этом статусе полностью готовы к передаче в производство и доступны в рабочем месте "Диспетчирование этапов". o "К выполнению" – этапы в этом статусе полностью готовы к выполнению и становятся доступными в рабочем месте "Выполнение этапов". Если в информационной базе используется график производства, то для установки этого статуса этапы должны быть размещены в графике производства. При необходимости этапы в этом статусе могут быть перепланированы в графике производства. o "Начат" – работы по выполнению таких этапов начаты. В этом статусе этапы уже не могут быть перепланированы в графике производства. По этапам в этом статусе можно отгружать материалы в производство, отражать расход материалов, выпуск продукции и выполнение работ. o "Завершен" – работы по таким этапам полностью завершены. При установке этого статуса выполняется проверка корректности и полноты отражения материальных движений по этапам. Информация о завершении этапа используется для управления связанными этапами. 236 Планирование производства и формирование графика производства осуществляется с учетом доступности ресурсов, которые определяются выбранной методикой управления производством "Планирование по материальным и производственным ресурсам (MRP-II)" или "Планирование по материальным ресурсам" (MRP-I)". При формировании графика производства используется интервальное планирование, которое обеспечивает последовательное размещение сформированных этапов производства в интервалах планирования, заданных для каждого производственного подразделения. В качестве интервала планирования для подразделения могут быть указаны день, неделя, месяц или час. Возможность использования почасового интервального планирования регулируется функциональной опцией "Разрешить использование интервала планирования "Час" в разделе "Администрирование/ Производство и ремонты". Формирование графика и автоматическое размещение этапов производства в графике производства может быть выполнено при планировании заказа из рабочего места "Управление очередью заказов" или из рабочего места "Диспетчирование этапов" при помощи команд "Планировать этап" или "Планировать выбранные этапы". При планировании графика производства и размещении конкретного этапа доступна возможность параллельного планирования по модели с игнорированием определенных ограничений. Если планирование по модели предполагает лучшее размещение этапа в графике производства, то перед финальным размещением этапов в графике производства эти ограничения нужно устранить непосредственно на предприятии, отразить снятие ограничений в информационной базе (например, увеличением доступности видов рабочих центров) и перепланировать график. При планировании размещения в графике этапов конкретного заказа на производство можно актуализировать график только по этому заказу, весь график не затрагивая этапы, размещенные вручную или отменяя ручные изменения графика. 237 Результаты размещения этапа в графике производства можно проконтролировать непосредственно в этапе и при необходимости скорректировать. При необходимости партия производства, запланированная в этапе производства, может быть изменена. Для изменения партии производства используется рабочее место "Изменение партии производства". При помощи этого рабочего места можно выполнить: o сокращение или увеличение производства; o отменить дальнейшее производство с отражением уже выпущенной продукции; 238 o оформить промежутоный выпуск и продолжить обработку новой партии; o выполнить деление партии на несколько независимых партий. Рабочее место "Изменение партии производства" может бы открыто из рабочего места "Диспетчирование этапов". Деление партии может быть выполнено из документа "Этап производства". Для анализа размещения этапов заказа в графике производства используется отчет "График производства", который можно сформировать из рабочих мест "Управление очередью заказов" и "Диспетчирование заказов". Отчет "Диагностика графика" доступен из рабочего места "Диспетчирование этапов" и интерфейса "Структура заказа", который доступен из рабочего места "Управление очередью заказов". Основным рабочим местом локального диспетчера является рабочее место "Выполнение этапов производства". В рабочем месте доступны все этапы в статусе "К выполнению", "Начат" и "Завершен". В рабочем месте локальный диспетчер может проконтролировать обеспеченность этапа материалами, отметить начало и окончание выполнения этапа, оформить выработку сотрудников. Текущее состояние этапов производства анализируется в рабочем месте при помощи индикаторных колонок. 239 При создании документа "Этап производства" вручную используется упрощенная форма ввода этапа. По таким этапам не требуется размещение в графике производства и не осуществляется управление жизненным циклом при помощи статусов. Для этапов, которые выполняются в подразделениях с пооперационным управлением (параметр производственного подразделения "Использовать пооперационное управление этапами производства"), ход выполнения этапа производства контролируется по операциям. Для пооперационного управления этапами производства в прикладном решении для каждого этапа создаются документы "Производственная операция". На один этап производства может быть создано несколько производственных операций. Необходимость выполнения производственных операций для этапа производства может быть проконтролирована в соответствующей пиктографической колонке. Создание производственных операций, назначение рабочего центра для выполнения операций и контроль выполнения производственных операций может выполняться вручную или автоматически при составлении пооперационного расписания. Возможность автоматического 240 составления пооперационного расписания регулируется параметром производственного подразделения "Использовать пооперационное планирование". Если в подразделении не используется пооперационное планирование, то производственные операции создаются в рабочем месте "Выполнение операций". Рабочее место "Выполнение операций" используется как локальным диспетчером, так и исполнителями. Локальный диспетчер на закладке "Выполнение операций" контролирует перечень технологических операций, которые необходимо создать и создает документы "Производственная операция". Назначение исполнителя (рабочего центра), отметки о приеме в работу, выполнении, отмене для конкретной производственной операции выполняется как на закладке "Выполнение операций", так и на закладке "Операции". 241 Процесс создания и выполнения производственных контролируется в индикаторных колонках. операций Жизненный цикл документа "Производственная операция" регулируется при помощи статусов. o "Создана" – в этом статусе данные производственной операции формируются, проходят проверку на корректность и уточняются при необходимости. o "Выполняется" – начаты работы по таким производственных операций. o "Выполнена" - работы по таким производственным операция завершены. o "Не выполнена" - работы по таким производственным операция не начинались и выполнятся не будут. По факту выполнения производственной операции и отражения используемых материалов, выполненных работ и выпущенной продукции данные производственной операции переносятся в этап производства, с которым связана эта производственная операция. Если в информационной 242 базе установлена функциональная опция "Виды технологических операций", то в процессе выполнения для технологической операции могут быть указаны параметры технологического процесса, связанные с видом выполняемой технологической операции. По факту выполнения всех производственных операций этап производства, с которым связаны выполненные производственные операции, можно закрыть. Если в подразделении используется пооперационное планирование, то производственные операции планируются автоматически при формировании пооперационного расписания. Для формирования пооперационного расписания используется рабочее место "Пооперационное планирование". Пооперационное расписание формируется с учетом доступности основных и вспомогательных центров, вариантов и длительности переналадок, длительности перехода между рабочими центрами, резервов доступности рабочих центров, условий непрерывного размещения технологических операций, коэффициентов времени работы рабочих центров, параметров параллельной загрузки рабочих центров. Варианты и длительность переналадок определяются в справочнике "Варианты наладки". Параметры межоперационных переходов хранятся в регистре сведений "Параметры межоперационных переходов". Для целей оптимизации расписания, в рамках конкретного сеанса работы пооперационного планирования, можно учитывать критерии оптимизации целевых минимумов (минимальные сроки или минимальная стоимость) и способов загрузки оборудования (максимальная загрузка единицы оборудования или максимальная загрузка всех имеющихся единиц оборудования, т.е. равномерное распределение нагрузки). Для решения 243 оптимизационных задач при составлении расписания используются жадные алгоритмы. Производственные операции, запланированные к выполнению, при записи пооперационного расписания создаются в рабочем месте "Выполнение операций (MES)". В рабочем месте также отражается фактическое выполнение производственных операций и, при необходимости, их корректировка. Порядок работы в рабочем месте "Выполнение операций (MES)" аналогичен порядку работы в рабочем месте "Выполнение операций". В прикладном решении доступна возможность планирования и управления выполнением производственных операций при помощи сменных заданий. Использование сменных заданий регулируется параметрами производственного подразделения. 244 Смены могут определятся графиком работы подразделения или перечнем сменных графиков, указанных для подразделения. Для формирования сменных заданий используется одноименное рабочее место, которое доступно в разделе "Производство". При помощи этого рабочего места выполняется распределение производственных операций по исполнителям, рабочим центрам или видам рабочих центров. При 245 необходимости функционал рабочего места позволяет переназначить выполнение производственных операций на других исполнителей. Фактическое выполнение производственных операций регистрируется непосредственно в документе "Сменное задание". Список документов "Сменные задания" доступен на закладке "Сменные задания" рабочего места "Формирование сменных заданий". При необходимости перечень производственных операций и их параметры могут быть изменены в документе "Сменное задание". 246 При использовании бумажной технологии для организации процесса выполнения производственных операций из рабочего места и документа могут быть сформированы печатные формы "Сменное задание", в том числе индивидуально для исполнителя или рабочего центра. Для оперативной работы исполнителей в производственных цехах может использоваться мобильный клиент 1С:ERP, который предназначен для подключения к информационной базе, используемой конфигурацию "1С:ERP: Управление предприятием". При помощи мобильного клиента могут быть назначены исполнители производственных операций. Далее в процессе выполнения операции могут быть получены исполнителями, выполнены (частично или полностью) и отменены. Использование перечисленных документов "Заказ на производство", "Этап производства", "Производственная операция" в процессах управления производством в соответствии с функциональными ролями может быть представлено в виде следующей блок схемы: 247 Укрупненно, состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 2.7.2.3 Оформление производственных операций Для оформления производственных операций в прикладном решении используется следующая концепция: Рабочее место "Документы производства (все)" является основным рабочим местом для анализа и регистрации всех производственных операций. Рабочее место позволяет организовать работу пользователя в рамках конкретного производственного подразделения и организации. В этом случае подразделение и организация указывается в шапке рабочего места, а вся информация в списках рабочего места выводится с отбором по 248 этому подразделению. В рабочем месте предусмотрены следующие возможности: o настройка отбора по видам документов или типах хозяйственным операциям; o переход в рабочее место "Документы производства (накладные к оформлению)", при помощи которого можно ввести документы для регистрации производственных операций по распоряжению; o переход в рабочее место "Производство без заказа", при помощи которого можно оформить производство без заказа и распределить возвратные отходы; o переход к журналам заказов на передачу в производство, заказам на производство и рабочему месту "Диспетчирование этапов". Операции, связанные с передачей материалов в производство, возвратом неиспользованных материалов на склад и передачей готовой продукции из подразделения на склад регистрируются при помощи документа "Движение продукции и материалов". Как правило, документ "Движение продукции и материалов" с соответствующими типами операций вводится по распоряжению. Распоряжениями на ввод являются документы "Этап производства": o Этапы, по которым запланированы материалы к отгрузке, являются распоряжениями на передачу материалов производство. o Этапы, в которых отражен факт выпуска продукции являются распоряжениями на передачу продукции на склад. o Если часть ранее переданных материалов по этапу не была использована в процессе производства, то такой этап является 249 распоряжением на передачу неизрасходованных материалов на склад. Передача материалов в производство, передача продукции и возврат неизрасходованных материалов на склад могут быть оформлены на основании этапа на производство или по распоряжению из рабочего места "Документы производства (накладные к оформлению)" при помощи документа "Движение продукции и материалов" с типами операций "Передача материалов в производство", "Передача продукции из производства" и "Возврат материалов из производства" соответственно. В целях унификации механизмов обеспечения потребностей и учета движения материальных ресурсов для производственных подразделений могут использоваться цеховые кладовые. Использование склада в качестве цеховой кладовой конкретного производственного подразделения указывается непосредственно в карточке склада. 250 Движение материалов и готовой продукции в цеховых кладовых регистрируется непосредственно этапом производства при указании в этапе производства факта использования материалов, возврата неиспользованных материалов и выпуска продукции. Учет материальных ценностей на складах, являющихся цеховыми кладовыми, осуществляется с использование счетов бухгалтерского учета 20 "Основное производство", 23 "Вспомогательные производства", 29 "Обслуживающие производства и хозяйства". Учет материальных ценностей на складах, не являющихся цеховыми кладовыми, осуществляется с использование субсчетов счетов бухгалтерского учета 10 "Материалы", 21 "Полуфабрикаты собственного производства", 41 "Товары", 43 "Готовая продукция". Для передачи материалов в кладовую, передачи продукции из кладовой и возврата неизрасходованных материалов из кладовой на склад также используется документ "Движение продукции и материалов" с типами операций "Передача материалов в кладовую", "Передача продукции из кладовой" и "Возврат материалов из кладовой" соответственно. Все операции, связанные с товародвижением на складах-кладовых цеха, могут оформляться также, как и на обычном складе, т.е. при помощи документов, относящихся к разделам "Продажи", "Закупки" и "Склад и доставка". Остатки и движение в кладовых цеха могут быть проанализированы при помощи отчетов, относящихся к разделу "Склад и доставка". Пополнение кладовых цеха может быть оформлено не только документами "Движение продукции и материалов" с типом операции "Передача материалов в кладовую", но и документом "Перемещение товаров". Использование документа "Движение продукции и материалов" является предпочтительным. Для перемещения материалов и произведенных полуфабрикатов, находящихся в кладовых цеха, между подразделениями или филиалами может использоваться документ "Движение продукции и материалов" с типами операций "Перемещение полуфабрикатов" и "Перемещение полуфабрикатов между филиалами". Перемещение оформляется без распоряжений. В качестве получателей также используются кладовые цеха. Для планирования пополнения складов, обеспечивающих производственные подразделения, в том числе и кладовые цеха, могут использоваться документы "Заказ материалов в производство". Заказы материалов в производство могут создаваться по потребностям из одноименного журнала. 251 Для отражения операций выпуска готовой продукции без заказов на производство используются два документа "Движение продукции и материалов" с типом операции "Передача продукции из кладовой", который вводится без распоряжения и документ "Производство без заказа". Прикладное решение позволяет использовать два варианта ввода этих документов для отражения выпуска продукции без заказа: o Документы "Движение продукции и материалов" с типом операции "Передача продукции из кладовой" регистрируются оперативно по факту передачи продукции на склад. После этого вводится документ "Производство без заказа", при помощи которого оформляется факт выпуска продукции и определяются затраты для формирования себестоимость этой продукции. Оформление документа "Производство без заказа" в этом случае выполняется по распоряжению в рабочем месте "Оформление производства без заказа". o Документ "Производство без заказа" вводится до оформления документа "Движение продукции и материалов" с типом операции "Передача продукции из кладовой". При этом затраты и порядок включения их в себестоимость выпущенной продукции в документе "Производство без заказа" могут быть определены позже, но до закрытия месяца. 252 Документ "Производство без заказа" может использоваться для оформления выпуска работ производственных подразделений, выполненных для других производственных подразделений. Прикладное решение поддерживает возможность отражения брака при выпуске продукции и различные модели учета бракованной продукции. Например: o Бракованная продукция выпускается на склад, а затем исправимый брак возвращается на доработку и исправляется, а неисправимый брак – списывается на расходы с указанием статьи расходов. o Бракованная продукция сразу списывается на расходы по какойлибо статье расходов, а затем по факту исправления брака годная продукция приходуется на склад с уменьшением ранее зарегистрированных расходов при списании брака. Прикладное решение поддерживает также разные модели учета возвратных отходов: o Возвратные отходы указываются в этапах производства или при производстве без заказа и здесь же списываются на расходы или приходуются на склад. o Возвратные отходы приходуются на склад с уменьшением ранее зарегистрированных расходов, связанных, например, со списанием вспомогательных материалов. Для регистрации выработки сотрудников по факту выполнения этапов производства используется рабочее место "Выработка сотрудников". Рабочее место позволяет организовать работу пользователя в рамках конкретного производственного подразделения. В этом случае подразделение указывается в шапке рабочего места, а вся доступная информация выводится с отбором по этому подразделению. При помощи этого рабочего места документ "Выработка сотрудников" можно ввести по распоряжению или без указания распоряжения. Распоряжением при оформлении выработки может быть этап производства. При пооперационном управлении производством распоряжением для оформления выработки может быть производственная операция. Документ "Выработка сотрудников" используется для регистрации выработки сотрудников и отражении этой информации для начисления 253 заработной платы. Состав данных в документе зависит от типа наряда. Тип наряда зависит от вида исполнителей, указанных в этапе производства, на основании которого вводится документ "Выработка сотрудников". Если в качестве исполнителя указан сотрудник, то в информационной базе регистрируется персональный наряд, а если бригада – бригадный наряд. В документе "Выработка сотрудников" указываются выполненные работы, рассчитывается стоимость выполненных работ исходя из их расценок и квалификации исполнителей, для индивидуального наряда указывается исполнитель, а для бригадного наряда – перечень исполнителей. Стоимость выполненных работ в бригадном наряде может быть распределена между исполнителями по КТУ, отработанному времени и тарифным ставкам. 254 Список бригад хранится в справочнике "Бригады". Состав бригады регистрируется непосредственно при оформлении документа "Выработка сотрудников" с типом "Бригадный наряд". Состав бригады в документе может быть заполнен по данным ранее созданных документам "Выработка сотрудников" с указанием этой бригады. Значения показателей выработки транслируются в подсистему расчета заработной платы для начисления заработной платы указанных сотрудников. Для оформления передачи выполненных работ между подразделениями и филиалами может использоваться документ "Акт выполненных внутренних работ". Документ может вводиться на основании документов "Производство без заказа" и "Этап производства", в которых отражен факт выполнения работ. 2.7.2.4 Учет производственных операций давальца Для автоматизации учет производственных операций давальца в прикладном решении используется следующая концепция: 255 Возможность использования функционала учета производственных операций давальца регулируется функциональной опцией "Производство силами сторонней организации", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Производство". Документ "Заказ переработчика" является основным инструментом управления для всех последующих операций. На основании заказа переработчика выполняется ввод документов "Передача сырья переработчику", "Поступление от переработчика", "Отчет переработчика", "Возврат сырья от переработчика" и всех документов, связанных с платежами и взаиморасчетами с переработчиком. В прикладном решении поддерживается схема отражения операций давальца без использования заказа переработчика, т.е. документы "Передача сырья переработчику", "Поступление от переработчика", "Отчет переработчика" могут регистрироваться без указания заказа переработчика. Учет затрат, контроль выполнения работ по заказу переработчика и расчет себестоимости выпущенной продукции осуществляется в рамках подразделения, которое указано в заказе переработчику. Заказ переработчику может быть зарегистрирован в информационной базе как самостоятельный документ или по заказу на производство. Основаниями для регистрации заказа переработчику могут быть заказы на производство, в которых хотя бы у одной продукции указана ресурсная спецификация с производственным процессом, выполняемым силами переработчика. 256 В этом случае, при планировании графика производства, этапы, выполняемые силами переработчика, попадают в общую очередь заказов. Планирование этапов производственного процесса осуществляется с учетом графика работы переработчика. Запланированные в графике этапы производства являются основаниями для оформления заказа переработчику. Для формирования документов "Заказ переработчику" используется рабочее место "Заказы переработчикам", которое доступно из раздела "Производство". В документе "Заказ переработчику" предусмотрена возможность группировки информации по этапам. В один документ "Заказ переработчику" может быть включено несколько этапов. Для оформления документов, связанных с учетом производственных операций давальца, используется рабочее место "Документы передачи в переработку". В рабочем месте предусмотрен отбор по видам документов, оформляемых в журнале, и переход в рабочее место "Документы к оформлению", для оформления по распоряжению операций, связанных с передачей и возвратом сырья, получением продукции и оформлением отчетов переработчика. 257 Укрупненно, взаимосвязи между объектами подсистемы, которые используются для учета производственных операций давальца, могут быть представлены в виде следующей схемы: 2.7.2.5 Учет производственных операций переработчика Концептуально, учет производственных операций прикладном решении реализован следующим образом: переработчика в Возможность использования функционала учета производственных операций переработчика регулируется функциональной опцией "Производство из давальческого сырья", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Основным инструментом управления и обособления данных для расчета себестоимости продукции, производимой с использованием давальческих материалов, является документ "Заказ давальца". Документ "Заказ давальца" может вводиться на основании сделок. На основании заказа давальца выполняется ввод документов "Поступление сырья от давальца", "Передача давальцу", "Отчет давальцу", "Возврат сырья давальцу" и всех документов, связанных с платежами и взаиморасчетами с давальцем. Для организации процесса производства по заказу давальца в информационной базе создается документ "Заказ на производство". Заказ на производство создается с обособлением под заказ давальца, давальца или договор давальца. Планирование и выполнение производственного процесса по таким заказам на производство выполняется по общей схеме. При отражении производственных операций по заказу давальца можно отказаться от использования заказов на производство и отражать факт выпуска продукции из давальческого сырья по схеме производства без 258 заказа. В этом случае передача давальческих материалов в производство может быть так же оформлена без заказа на производство. Передача давальческих материалов в производство без заказа на производство может осуществляться только с использованием цеховых кладовых. Учет давальческих материалов ведется с обязательным обособлением: o на складах предприятия используется обособление под давальца, договор давальца или заказ давальца; o обособление в производстве зависит от параметров обособления используемых в информационной базе (по назначению продукции, по заказу на производство, по этапу производства). Документ "Отчет давальцу" может быть оформлен из документов "Этап производства" и "Производство без заказа", которые связаны с выпуском продукции под заказ давальца. Стоимость услуг по переработке выделяется в заказе давальца отдельной суммой. Если при производстве продукции из давальческого сырья используется собственное сырье, то себестоимость выпущенной продукции будет складываться из стоимости услуг по переработке и стоимости собственных материалов. Для удобства анализа материального состава продукции, произведенной из давальческих материалов, в документе "Отчет давальца" доступен отчет "Отчет о материалах". Для оформления документов, связанных с учетом производственных операций переработчика, используется рабочее место "Документы приема в переработку (все)". В рабочем месте предусмотрен отбор по видам документов, оформляемых в журнале, и переход в рабочее место "Документы к оформлению" для оформления по распоряжению операций, связанных с получением и возвратом сырья, передачей продукции и оформлением отчетов давальцу. В рабочем месте "Документы к оформлению" документы "Передача давальцу", "Отчет давальцу" могут быть оформлены по нескольким заказам давальца. Эта возможность регулируется функциональной опцией 259 "Отчет и передача давальцу по нескольким заказам", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". Укрупненно, взаимосвязи между объектами подсистемы, которые используются для учета производственных операций переработчика, могут быть представлены в виде следующей схемы: 2.7.2.6 Формирование плановой производственных расходов себестоимости и учет прямых Для регистрации плановой себестоимости выпускаемой продукции в прикладном решении следующая концепция: Для регистрации нормативных расходов по материалам, работам и видам работ (трудозатратам) в количественном и суммовом выражении плановой себестоимости выпускаемой продукции используется документ "Плановая калькуляция". Объектом калькуляции может быть ресурсная спецификация или заказ на производство. 260 Сумма нормативных материальных расходов формируется по номенклатуре, указанной в ресурсной спецификации или спецификации выпуска заказа на закладке "Материалы и работы" с использованием вида цен, указанных в плановой калькуляции. Сумма нормативных расходов на оплату труда формируется по видам работ, указанным в ресурсной спецификации или спецификации выпуска заказа на закладке "Трудозатраты" с использованием расценок для этих видов работ. На основании плановой калькуляции могут быть зарегистрированы плановые цены продукции, указанной в калькуляции. Для анализа ошибок в плановой калькуляции из плановой калькуляции может быть сформирован отчет "Протокол ошибок". Для утверждения плановой калькуляции из документа может быть сформирована печатная форма "Плановая себестоимость продукции". Для установки нормативов постоянных и переменных производственных расходов используется документ "Установки нормативов производственных расходов". Нормативы задаются с указанием характера расходов, статей расходов и базы распределения. 261 Структура плановой себестоимости формируется с использованием статей калькуляции, указанных в ресурсной спецификации или спецификации выпуска заказа, на основании которых сформирована плановая калькуляция, и нормативов производственных расходов, действующих в период анализа. 262 Для анализа плановой себестоимости используется отчет "Плановая себестоимость продукции". Структура плановой себестоимости и плановая себестоимость используются при проведении план-фактного анализа при помощи отчета "Плановая и фактическая себестоимость выпущенной продукции". Фактическая себестоимость выпущенной продукции и выполненных работ рассчитывается в рамках процедуры закрытия месяца. Для распределения материалов, работ и прочих расходов на себестоимость выпущенной продукции используются документы "Распределение материалов и работ", "Распределение возвратных отходов" и "Распределение расходов на себестоимость продукции". Концепция формирования себестоимости описана в разделе 2.12.2.4 "Формирование себестоимости". Для план-фактного анализа себестоимости выпущенной продукции и выполненных работ используются отчеты "Плановая и фактическая себестоимость продукции", "Плановые и фактические нормативы производственных расходов", "Плановые и фактические затраты переделов". Практикум № 6 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Загрузка видов рабочих центров по графику" и "График производства продукции по заказам", "Движение ТМЦ и затрат в производстве", "Анализ себестоимости выпущенной продукции", "Остатки сырья и материалов у переработчиков" без указания периода. Проанализировать результаты. 2.7.3 Отчетность Для анализа данных по производству и ремонтам используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по производству" или в разделе отчетов "Производство". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты по межцеховому управлению: "График производства продукции по заказам", "Диаграмма производства заказа", "Загрузка видов рабочих центров по графику производства", "Партии производства". Отчеты по внутрицеховому управлению: "Выпуск продукции", "Структура серии номенклатуры", "Применение серии номенклатуры", "Параметры производственных операций". 263 Отчеты по внутрицеховому учету: "Распределение затрат подразделений на партии производства", "Движение постатейных расходов", "Движение материалов и продукции", "Движение ТМЦ и затрат в производстве". Отчеты для анализа себестоимости выпущенной продукции: "Анализ себестоимости выпущенной продукции", "Дерево себестоимости продукции", "Плановая и фактическая себестоимость продукции", "Плановая себестоимость продукции", "Плановые и фактические затраты переделов", "Плановые и фактические нормативы производственных расходов", "Фактическая себестоимость продукции" Отчеты для контроля выполнения заказов переработчика: "Передача в переработку", "Контроль поставки продукции переработчиком", "Контроль передачи сырья и материалов переработчику", "Остатки сырья и материалов у переработчиков". Отчеты по ремонтной деятельности: "Состояние объектов эксплуатации", "Ход ремонтных мероприятий". Для контроля выполнения заказов давальцев используются отчеты доступные в разделе "Продажи" и подразделе "Переработка сырья давальцев": "Контроль поставки сырья и материалов давальцем", "Контроль передачи продукции давальцу" 2.8 Кадры 2.8.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация регламентированного кадрового учета для достижения следующих экономических эффектов Снижение трудозатрат на подготовку документов и увеличение производительности труда персонала. Повышение качества и прозрачности работы персонала. Функции подсистемы: Планирование потребности в штатных единицах с использованием механизмов штатного расписания. Учет движения кадров. Учет занятости персонала. Учет персональных сведений о сотрудниках. Работа по ведению воинского учета и специального воинского учета забронированных сотрудников. 2.8.2 Концепция Для автоматизации функций ведения кадрового регламентированного учета в прикладном решении реализована следующая концепция: 264 Для формирования потребностей в штатных единицах используется штатное расписание. Штатное расписание ведется для каждой организации. Для каждой позиции штатного расписания указывается: o Подразделение, как место работы. o Должность. o График работы. o Количество штатных единиц. o Условия оплаты. o Место в структуре предприятия из справочника "Структура предприятия", которое будет использоваться при регистрации затрат на оплату труда сотрудников, замещающих эту штатную единицу. Для ведения штатного расписания при определении места работы используется отдельный справочник "Подразделения", подчиненный справочнику "Организации". При описании позиции штатного расписания могут использоваться "вилки" окладов, разряды и категории. Возможность использования этого функционала регулируется функциональными опциями "Используются "вилки" окладов и надбавок" и "В позиции штатного расписания используются разряды и категории" в разделе "НСИ и администрирование/ Кадровый учет/ Штатное расписание". Позиции штатного расписания могут добавляться, изменятся и удалятся. В прикладном решении возможно хранение истории изменения штатного расписания. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Ведется история изменений штатного расписания" в разделе "НСИ и администрирование/ Кадровый учет/ Штатное расписание". Если история изменения штатного расписания не хранится, то штатное расписание редактируется непосредственно в списке "Штатное расписание". 265 Если история изменения штатного расписания хранится, то изменение позиций штатного расписания выполняется при помощи документов. Документ "Изменение штатного расписания" используется для внесения локальных изменений. Например, при изменении количества ставок конкретной штатной единицы. Документ "Утверждение штатного расписания" используется для внесения глобальных изменения. Например, добавление новых или удаление имеющихся позиций штатного расписания. 266 Штатное расписание может использоваться для проверки при проведении кадровых приказов. Возможность использования этого функционала регулируется функциональной опцией "Автоматическая проверка изменений штатного расписания" в разделе "НСИ и администрирование/ Кадровый учет/ Штатное расписание". Объектами кадрового учета являются физические лица и сотрудники. 267 Физическое лицо – это личность конкретного человека. Для хранения информации о физических лицах используется справочник "Физические лица". В составе данных о физическом лице указывается следующая информация: o Фамилия, имя, отчество и история изменения. o Сведения о лицевом счете. o Номера: ИНН, СНИЛС. o Сведения об инвалидности. o Сведения о гражданстве. o Основные паспортные данные (реквизиты документа, удостоверяющего личность, пол, дата и место рождения, место жительства). o Сведения о вычетах по НДФЛ, статусе налогоплательщика, доходах с предыдущих мест работы. o Сведения о трудовой деятельности, наградах. o Сведения о семейном положении и составе семьи. o Сведения о полученном образовании, владении иностранными языками, наличии ученых степеней и званий. Сотрудник – это рабочее место конкретного физического лица. Для хранения информации о сотрудниках используется справочник "Сотрудники". В составе данных о сотруднике указывается следующая информация: o Сведения о рабочем месте и количестве занимаемых ставок, даты приема и увольнения. o Сведения о размере тарифной ставки. o Сведения об особенностях отражения зарплаты в бухгалтерском учете. o Сведения о графике работы. 268 Для удобства работы пользователей с функционалом раздела "Кадровый учет" предусмотрено специализированное рабочее место "Работа с кадрами". 269 Ведение воинского учета сотрудников регулируется функциональной опцией "Ведется воинский учет" в разделе "НСИ и администрирование/ Кадровый учет". При установке этой функциональной опции для организаций могут быть оформлены "Приказ об организации воинского учета" и "План работ по осуществлению воинского учета", а для сотрудников в карточке сотрудника могут быть указаны данные о воинском учете. После ввода данных кадрового учета в прикладном решении могут быть сформированы различные отчеты для военкоматов. Функционал прикладного решения позволяет организовать воинский учет забронированных граждан. Возможность учета бронирования граждан регулируется функциональной опцией "Ведется учет бронирования граждан на период мобилизации и на военное время" в разделе "НСИ и администрирование/ Кадровый учет". При установке этой функциональной опции в информационной базе могут быть выделены должности для бронирования, могут быть оформлены документы "Ходатайство о бронировании", а после его удовлетворения документы "Бронирование граждан". В прикладном решении поддерживаются следующие кадровые приказы: "Прием на работу", "Кадровый перевод", "Увольнение", "Перевод к другому работодателю". Документ "Перевод к другому работодателю" не формирует кадровых движений, а является рабочим местом для подготовки и ввода основных кадровых документов. Для работы с кадровыми документами используется журнал "Все кадровые документы". При проведении кадровых документов, в информационной базе регистрируются плановые начисления и плановые удержания сотрудников, которые в дальнейшей используются при начислении заработной платы. Для изменения плановых начислений и удержаний для конкретного сотрудника без ввода кадровых приказов может использоваться документ "Изменение оплаты труда". Плановые начисления и значения показателей для их расчета могут быть изменены при помощи документов "Совмещение должностей", "Приказ на доплату до среднего заработка", "Индексация заработка", "Изменение квалификационного разряда", "Утверждение тарифной группы", "Изменение мест работы", "Назначение подработки" и "Изменение плановых начислений". Все кадровые отклонения регистрируются документами, относящимися также к функционалу подсистемы "Расчет зарплаты", т.е. документ формирует записи и для целей кадрового учета, и для расчета заработной платы. Доступность кадровых и расчетных данных в этих документах регулируется ролью пользователя. Для работы с этой группой документов так же используется журнал "Все кадровые документы". К документам отклонениям относятся документы "Командировка", "Отпуск", "Больничный лист", "Отпуск с сохранением оплаты", "Простой сотрудника", "Прогул, неявка" и др. 270 Для индексации заработка используется одноименный документ. В документе могут быть настроены механизмы округления при расчете новых тарифных ставок. Документ может быть заведен на основании документа "Индексация штатного расписания". Возможность индексации заработной платы регулируется функциональной опцией "Выполняется индексация заработка сотрудников" в разделе "НСИ и администрирование/ Расчет зарплаты". Все кадровые документы предоставляют возможность формирования унифицированных и произвольных печатных форм непосредственно из документа, из журнала документов "Все кадровые приказы" и списков документов. 2.8.3 Отчетность Для анализа данных кадрового учета используются отчеты, доступные на панели "Кадровые отчеты". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: 271 Отчет по штатному расписанию, при помощи которых можно выполнить анализ штатного расписания, анализ штатной расстановки, изменения штатного расписания, соблюдения штатного расписания и проанализировать плановый ФОТ. Отчеты для формирования унифицированных форм штатного расписания, личных карточек, графика отпусков и т.д. Статистические отчеты по кадровым изменениям: "Кадровые изменения", "Коэффициент текучести кадров", "Отсутствия сотрудников", "Свод кадровых изменений" и др. Статистические отчеты персональными данным физических лиц и данным по сотрудникам: "Личные данные сотрудников", "Остатки отпусков", "Награды сотрудников", "Образования сотрудников", "Стажи сотрудников", "Составы семей сотрудников" и др. Отчеты по воинскому учету: "Список граждан для сверки с военкоматом", "Список состоящих на учете и подлежащих постановке на воинский учет граждан", "Численность работающих и забронированных граждан запаса (форма № 6)" и др. Практикум № 7 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Кадровые изменения", "Личные карточки (Т-2)", "Остатки отпусков", "Анализ штатного расписания", "Штатные сотрудники" на текущую дату или за 2016 г. Проанализировать результаты. 2.9 Зарплата 2.9.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процесса расчета заработной платы сотрудников для достижения следующих экономических эффектов: Снижение трудозатрат на расчет заработной платы и увеличение производительности труда персонала. Повышение качества и прозрачности работы персонала. Функции подсистемы: Начисление заработной платы по различным системам оплаты труда: повременной (окладной, почасовой, поденной), сдельной, с использованием тарифных разрядов. Начисление доплат и надбавок, а также различных премий по результатам труда работника. Учет отработанного времени с применением различных методов. Начисление различных пособий, расчет сохраняемого среднего заработка в предусмотренных законодательством случаях. 272 Начисление разовых начислений и удержаний, расчет сумм по исполнительным листам. Исчисление налога на доходы физических лиц (НДФЛ), страховых взносов на обязательное страхование в соответствии с действующим законодательством. Отражение на счетах бухгалтерского учета сумм по оплате труда. Формирование аналитических отчетов и регламентированной отчетности. 2.9.2 Концепция Для автоматизации функций расчета заработной платы сотрудников в прикладном решении реализована следующая концепция: Гибкость функционала подсистемы в части использования различных схем мотивации персонала обеспечивается за счет двух планов видов расчета "Начисления" и "Удержания". Перечень типовых начислений и удержаний, которые могут использоваться в информационной базе, указывается в разделе "НСИ и администрирование/ Расчет зарплаты/ Настройка состава начислений и удержаний". Перечень начислений и удержаний может расширяться пользователями прикладного решения самостоятельно. Для каждого начисления указываются следующие параметры: o Назначение и порядок расчета. Назначение, которое определяет характер начисления (оклад, больничные и т.д.), периодичность и формулу для расчета. Для указания периодичности все виды расчета можно условно сгруппировать на три группы: ежемесячные, разовые и сценарные, т.е. начисляемые при возникновении какого-то события (в перечисленных месяцах, только если введено определенное значение показателя, только если введен определенный вид времени). В прикладном решении предусмотрено большое количество расчетов, но при необходимости формулу для расчета можно создать самостоятельно. 273 o Расчет базы. Закладка становится доступной для видов расчетов, в формулах для расчета которых используется база. o Учет времени. Порядок учета времени на период действия начисления (отработанное время в пределах нормы времени, часовое отработанное в пределах нормы времени, целодневное неотработанное время и командировки, часовое неотработанное время и командировки, отработанное время сверх нормы времени, дополнительное оплачиваемое время в пределах нормы времени) и порядок отражения дней периода действия начисления в табеле учета рабочего времени. o Зависимости. На закладке настраиваются два списка: перечень начислений и перечень удержаний, в расчетную базу которых входит данное начисление. o Последовательности. На закладке настраиваются два списка: перечень начислений, которые необходимо рассчитать перед выполнением данного начисления и перечень начислений, которые необходимо рассчитать после него. o Приоритет. Вытеснение видов расчетов. 274 o Средний заработок. Вхождение в базу для расчета среднего заработка отдельно для отпусков и командировок и отдельно для пособий по социальному страхованию. o Налоговый и бухгалтерский учет. Налогообложение начисления в части учета НДФЛ, налога на прибыль и порядок отражения этого начисления в регламентированном учете. Для каждого удержания указываются следующие параметры: o Назначение и порядок расчета. Назначение, которое определяет характер удержания (исполнительный лист, профвзносы и т.д.), периодичность (ежемесячно, только если введено значение показателя) и формулу для расчета. В прикладном решении предусмотрено большое количество расчетов, но при необходимости формулу для расчета можно создать самостоятельно. o Расчет базы. Закладка становится доступной для отдельных видов расчетов, в формуле которых используется показатель "РасчетнаяБаза". Для учета отработанного времени, которое является основанием для расчета повременной заработной платы, каждому сотруднику в кадровых приказах назначается определенный график рабочего времени, который определяет норму рабочего времени для этого сотрудника. Графики 275 рабочего времени календаря. заполняются на основании производственного При необходимости для сотрудника в информационной базе может быть на конкретном периоде зарегистрирован индивидуальный график. При наличии индивидуального графика у сотрудника на период, указанный в индивидуальном графике, норма рабочего времени будет определяться индивидуальным графиком. Перечень плановых начислений и удержаний, которые будут рассчитываться для каждого сотрудника, регистрируется кадровыми приказами. При необходимости перечень плановых начислений и удержаний может быть изменен документом "Изменение оплаты труда". Перечень плановых начислений и удержаний может быть расширен при вводе документов "Договор на выполнение работ", "Договор авторского заказа", "Отпуск по уходу за ребенком", "Изменение условий оплаты отпуска по уходу за ребенком", "Возврат из отпуска по уходу за ребенком", "Исполнительный лист". Расчет плановых начислений выполняется в документе "Начисление зарплаты". Возможность использования документов "Договор на выполнение работ" и "Договор авторского заказа" регулируется функциональной опцией "Регистрируются выплаты по 276 договорам гражданско-правового характера" администрирование/ Расчет зарплаты". в разделе "НСИ и Учет отработанного сотрудником времени ведется с использованием одного из двух основных методов: метод отклонений и метод сплошной регистрации. При использовании метода отклонений предполагается, что сотрудники работают по графику работы, а все отклонения оформляются отдельными документами-отклонениями. На период действия этих документовотклонений, расчет заработной платы сотруднику выполняется исходя из вида расчета, указанного в документе-отклонении. К документам-отклонениям относятся документы "Отпуск", "Больничный лист", "Командировка", "Отсутствие (болезнь, прогул, неявка)", "Оплата дней по уходу за детьми-инвалидами", "Отпуск без сохранения оплаты", "Отпуск без сохранения оплаты списком", "Отсутствие с сохранением оплаты", "Простой сотрудника". Метод сплошной регистрации может использоваться в том случае, когда фактически отработанное время существенно отличается от планового времени, заданного графиком работы. В этом случае, для регистрации фактически отработанного времени используется документ "Табель учета рабочего времени", который может быть предварительно заполнен по графику работы сотрудника и всем введенным отклонениям. Для одного сотрудника в течение периода начисления заработной платы могут использовать одновременно оба метода учета рабочего времени, но в конкретный час или день, может использоваться только один из них. Для расчета дополнительных разовых начислений используются отдельные документы "Единовременное пособие за счет ФСС", "Материальная помощь" "Разовое начисление" и "Дивиденды". Прикладное решение позволяет оформлять займы сотрудникам. Условия предоставление займа сотруднику регистрируются при помощи документа "Договор займа сотруднику". Факт выдачи займа регистрируется при помощи документа "Выдача займа сотруднику", а погашение займа осуществляется в виде удержаний при начислении заработной платы. Для отражения досрочного погашения займа используется документ "Погашение займа сотруднику". Возможность использования этого функционала регулируется функциональной опцией "Выдаются займы сотрудникам" в разделе "НСИ и администрирование/ Расчет зарплаты". В прикладном решении поддерживается возможность регистрации не денежных доходов с целью корректного расчета НДФЛ. Получение не денежных доходов регистрируется при помощи документов "Доход в натуральной форме", "Приз, подарок" и "Регистрация прочих доходов". Возможность использования этих документов регулируется 277 функциональными опциями "Регистрируются прочие доходы, не связанные с оплатой труда" и "Выдаются подарки и призы сотрудникам предприятия" в разделе "НСИ и администрирование/ Расчет зарплаты". Функционал прикладного решения поддерживает также возможность регистрации факта выплаты с сотрудниками предприятия дивидендов при помощи документа "Дивиденды". Данные о получении дивидендов используются для расчета НДФЛ. Для выполнения окончательного расчета заработной платы при увольнении сотрудника используются документы "Увольнение" и "Увольнение списком". Все документы, связанные с расчетом заработной платы, доступны в журнале документов "Все начисления". Расчет заработной платы осуществляется при помощи документа "Начисление зарплаты и взносов". Документ используется для расчета плановых начислений и удержаний, НДФЛ и страховых взносов. При этом суммы НДФЛ и страховых взносов рассчитываются от суммы всех начислений за вычетом удержаний, в том числе рассчитанных документами-отклонениями на закладках "НДФЛ" и "Взносы". Перерасчет начислений и регистрация дополнительных начислений за прошлые периоды выполнятся на закладке "Доначисления, перерасчеты". 278 Для расчета заработной платы за первую половину месяца с целью расчета авансовых выплат сотрудникам используется документ "Начисления за первую половину месяца". Для подготовки к выплате заработной платы могут использоваться четыре документа "Ведомость в банк" (используется для перечисления зарплаты на личные счета сотрудников), "Ведомость в кассу", "Ведомость перечислений на счета" (используется для перечисления зарплаты на лицевые счета сотрудников), "Ведомость выплаты через раздатчика" (используется для выплаты зарплаты через начальника подразделения или кассира). Факт выплаты зарплаты регистрируется кассовыми ордерами или банковскими документами подсистемы "Казначейство" (см. раздел 2.10 "Казначейство"). На основании указанных ведомостей в информационной базе может быть создана заявка на расходование денежных средств. Факт перечисления НДФЛ в бюджет также регистрируется указанными ведомостями. При возникновении задержки выплаты заработной платы для расчета компенсации за задержку используется документ "Компенсация за задержку выплаты заработной платы". Сумма компенсации рассчитывается с использованием ставки рефинансирования ЦБ или с использованием ставки компенсации за задержку зарплаты, если она задана и указана для организации и периода, в котором произошла задержка. Для выплаты незарплатных доходов физическим лицам и ввода на основании таких выплат перечисления НДФЛ могут использоваться документы "Ведомость прочих доходов в банк" (используется для перечисления прочих доходов на личные счета сотрудников), "Ведомость прочих доходов в кассу", "Ведомость прочих доходов на счета" (используется для перечисления зарплаты на лицевые счета сотрудников). Возможность использования этого функционала регулируется 279 функциональной опцией "Использовать ведомости для выплаты прочих доходов" в разделе "НСИ и администрирование/ Расчет зарплаты". В прикладном решении используется следующая схема расчета заработной платы: o Ежемесячно в информационную базу документы и документы-отклонения. вводятся кадровые o Для расчета и выплаты аванса за первую половину месяца может быть введен документ "Начисление за первую половину месяца". o В течение расчетного периода в информационной базе могут регистрироваться межрасчетные выплаты. o По окончанию расчетного периода, для тех сотрудников, учет рабочего времени которых ведется по методу сплошной регистрации, в информационной базе вводится документ "Табель учета рабочего времени". o Для окончательного расчета заработной платы вводится документ "Начисление зарплаты и взносов". o Окончательная выплата осуществляется после окончательного расчета и проверки расчетных данных. Прикладное решение поддерживает возможность ввода изменений в документах прошлых периодов при помощи ввода их исправлений в текущем периоде. Исправление документа выполняется при помощи команды "Исправить" в исправляемом документе. Для сторнирования документов прошлого периода может использоваться документ "Сторнирование начислений". При проведении исправлений и сторнирований в информационной базе может потребоваться выполнение перерасчета других начислений и удержаний. Перерасчеты начислений и удержаний выполняются в текущем периоде при помощи рабочего места "Перерасчеты". Расчет НДФЛ выполняется в документе "Начисление зарплаты и взносов". На порядок расчета НДФЛ, влияют следующие параметры: o Налогообложение НДФЛ, указанное для вида начисления. o Сведения о стандартных вычетах и статусе налогоплательщика, указанные для физических лиц. o Права на предоставление имущественных и социальных вычетов, которое может быть зарегистрировано при помощи документа "Уведомление НО о праве на вычет" или указано в документах "Удержание добровольных страховых взносов" и "Удержание добровольных взносов в НПФ". 280 Для разовых начислений, облагаемых НДФЛ, которые выплачиваются в межрасчетный период, сумма налога может быть рассчитана непосредственно в документах, при помощи которых выполняется этот расчет. Для перерасчета и корректировки сумм исчисленного и удержанного НДФЛ могут использоваться документы "Перерасчет НДФЛ", "Возврат НДФЛ", "Операция налогового учета по НДФЛ". Для подготовки справок о суммах исчисленного и удержанного НДФЛ используется документ "Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников" и "Справка 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган". Расчет страховых взносов выполняется в документе "Начисление зарплаты и взносов". На порядок расчета страховых взносов влияют следующие параметры: o Порядок расчета, указанный для вида начисления. o Тариф страховых взносов, указанный для организации. o Ставка взносов на страхование от несчастных случаев. o Сведения об инвалидности и о гражданстве физических лиц. o Сведения о должности. o Процент ЕНВД для распределения расходов на оплату труда на деятельность с основным режимом налогообложения и ЕНВД. Для регистрации факта уплаты страховых взносов используется документ "Уплата страховых взносов в фонды". Прикладное решение поддерживает возможность удержания из заработной платы сотрудника суммы добровольных страховых взносов. Добровольные страховые взносы удерживаются после подготовки заявления по форме "Заявление ДСВ-1" и передачи его в ПФР при помощи документа "Пачка документов ДСВ-1". Параметры для расчета удержаний из заработной платы добровольных страховых взносов регистрируются при помощи документа "Удержание добровольных страховых взносов". Непосредственно удержания рассчитываются при начислении заработной платы в документе "Начисление зарплаты и взносов". Для подготовки регламентированной отчетности в разделе используются рабочие места "1С-Отчетность" и "Квартальная отчетность в ПФР". 2.9.3 Отчетность Для анализа данных полученных в результате расчета используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по зарплате". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: 281 Отчеты для анализа расчетных данных: "Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)", "Анализ ФОТ по начислениям", "Удержания из зарплаты", "Расчетная ведомость (Т-51)", "Расчетный листок", "Табель учета рабочего времени (Т-13)", "Задолженность по зарплате", "Анализ депонированной зарплаты" и др. Отчеты для анализа начисленного и уплаченного НДФЛ: "Анализ начисленного и удержанного НДФЛ", " Карточка учета страховых взносов (по филиалам)", "Проверка расчета взносов", "Взносы по сотрудникам, переданные в ПФР" и др. Отчеты для анализа страховых взносов: "Анализ взносов в фонды", "Регистр налогового учета по НДФЛ", "Проверка разд. 2 6-НДФЛ", "Контроль сроков уплаты НДФЛ" и др. Регламентированные отчеты, которые могут быть сформированы с использованием рабочего места "1С-Отчетность". Практикум № 8 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Полный свод начислений и удержаний", "Расчетный листок", "Расчетная ведомость (Т-51)", "Задолженность по зарплате", "Анализ взносов в фонды", "Анализ НДФЛ по месяцам" за 2017 г. Проанализировать результаты. 2.10 Казначейство и взаиморасчеты 2.10.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процессов управления денежными достижения следующих экономических эффектов: средствами для Сокращение времени поверки реестров платежей за счет использования платежного календаря. Повышение эффективности использования денежных средств. Снижение операционных и управленческих затрат. Снижение трудозатрат на подготовку документов и увеличение производительности труда персонала. Функции подсистемы: Планирование движения денежных средств. Учет движения наличных и безналичных денежных средств, в том числе в разных валютах. 282 Контроль выполнения графика платежей и его изменение при необходимости. Ведение взаиморасчетов с партнерами. 2.10.2 Концепция 2.10.2.1 Планирование движения денежных средств Для автоматизации процессов планирования движения денежных средств в прикладном решении реализована следующая концепция: Основным справочником подсистемы, предназначенным для классификации операций по движению денежных средств, является справочник "Статьи движения денежных средств". Справочник "Статьи движения денежных средств" предназначен для хранения списка статей, при помощи которых классифицируется все движения денежных средств. Эта классификация используется при формировании аналитической и регламентированной отчетности. В справочнике предусмотрено 14 предопределенных статей. Перечень прочих статей формируется пользователями самостоятельно. Для удобства выбора статьей в документах, при помощи которых регистрируются операции по движению денежных средств, статья движения денежных средств может быть связана с одной или несколькими хозяйственными операциями. Для формирования статуса заявок на 283 расходование ДС или платежных поручений в статье может быть указан приоритет оплаты. Учет движения денежных средств осуществляется по местам хранения денежных средств. Для регистрации мест хранения денежных средств используются справочники "Банковские счета", "Кассы предприятия" и "Кассы ККМ". Планирование движения денежных средств осуществляется при помощи документов "Заявка на расходование денежных средств", "Ожидаемое поступление денежных средств", "Распоряжение на перемещение денежных средств". Использование заявок на расходование денежных средств регулируется функциональной опцией "Заявки на расходование денежных средств" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Заявки на расходование денежных средств могут формироваться на основании документов "Заказ поставщику", "Поступление товаров и услуг", "Авансовый отчет", "Поступление услуг и прочих активов" и т.д. Документ "Заявка на расходование денежных средств" предназначен для организации процесса согласования расхода денежных средств. Заявителем может быть любой пользователь информационной базы, обладающий соответствующими правами. 284 Состав и порядок ввода данных в документ "Заявка на расходование денежных средств" зависит от типа операции, выбранной в документе. В прикладном решении для этого документа предусмотрены следующие типы операций: o Оплата поставщику. o Выдача подотчетнику. o Перечисление налогов и взносов. o Таможенный платеж - перечисление денежных средств на оплату таможенных расходов. o Оплата в другую организацию. o Передача между организацией и филиалом. o Выплата заработной платы. o Оплата по кредитам и займам полученным. o Перечисление на депозит. o Выдача займа контрагенту. o Выдача займа сотруднику. 285 o Конвертация валюты - оформление операции конвертации валюты. o Прочий расход. o Возврат оплаты клиенту. o Возврат другой организации. Новые заявки создаются со статусом "Не согласовано". Согласование заявки регистрируется в информационной базе при помощи статусов. При согласовании заявки в ней указывается плановая дата оплаты и статус "Согласована". Для согласования заявки можно использовать рабочее место "Заявки к согласованию". Согласование заявок на расходование денежных средств возможно с учетом лимитов расхода денежных средств. Лимиты расхода денежных средств могут быть зарегистрированы при помощи документа "Лимиты расхода денежных средств". Документ "Лимиты расхода денежных средств" предназначен для установки ограничений или снятия ограничений на списание денежных средств на определенный календарный месяц, по конкретной организации и подразделению. Принятые ограничения используются только при установленной функциональной опции "Контролировать превышение лимитов" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Необходимость установки ограничений используется только при установленной функциональной опции "Лимитирование расхода денежных средств", а детализация лимитов по организациям и подразделениям требуется только при установленных функциональных опциях "Лимитирование расхода по организации", Лимитирование расхода по подразделению" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Табличная часть документа может быть заполнена всеми статьями справочника "Статьи движения денежных средств" или данными о лимитах за прошлый месяц. Лимиты расходования денежных средств могут носить запрещающий или уведомительный характер. Уведомительный характер лимитов 286 действует при снятой функциональной опцией "Контролировать превышение лимитов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". При установленной функциональной опции лимиты являются запрещающими. При использовании функций контроля и отсутствии установленных лимитов на текущий период, согласования заявок в информационной базе будет полностью блокироваться, т.к. отсутствие лимитов будет восприниматься системой как нулевые лимиты. Для контроля использования лимитов используется отчет "Лимиты расхода денежных средств". Описанный механизм может использоваться только в том случае, если функционал подсистемы "Бюджетирование" не используется. При использовании функционала подсистемы "Бюджетирование" лимиты настраиваются и контролируются в этой подсистеме (подробнее см. раздел 2.1.5 "Бюджетирование"). При превышении лимита заявка может быть согласована пользователями, имеющими права на согласование заявок сверх лимита. При согласовании заявок сверх лимита в заявке устанавливается флаг "Сверх лимита". К оплате принимаются только согласованные заявки. При оформлении заявок поддерживается возможность планирования платежей в соответствии с 275-ФЗ. При установке в заявке флага "Платеж за счет средств ГОЗ" в заявке становится доступным выбора типа платежа и ввода списка подтверждающих документов. 287 На закладке "Распределение по счетам" указывается порядок оплаты заявки. При этом заявка может быть оплачена несколькими платежами с разных мест хранения денежных средств. Данные этой закладки, как правило, заполняются автоматически из рабочего места "Платежный календарь" и могут быть скорректированы вручную. 288 Основным инструментом планирования движения денежных средств является рабочее место "Платежный календарь". Рабочее место "Платежный календарь" может использоваться как основное рабочее место финансового менеджера. Основная задача этого рабочего места распределение платежей по счетам или кассам и периодам оплаты. При помощи этого рабочего места можно выполнить следующие функции: o Распределить заявки на расходование денежных средств по счетам, кассам и дням оплаты, в том числе с оплатой за счет средств ГОЗ. o Выполнить анализ наиболее подходящих мест хранения денежных средств для планирования оплаты по заявке. o Отменить распределение заявки на расходование денежных средств. o Изменить распределение заявки при помощи механизма перетаскивания между периодами оплаты и местами хранения денежных средств. При этом выполняется контроль корректности таких изменений. o Сформировать платежные поручения с контролем возможности проведения таких платежей. o Выгрузить платежные поручения в банк. o Сформировать реестр платежей. В рабочем месте "Платежный календарь" предусмотрено несколько режимов работы: o "Список заявок". В этом режиме в рабочем месте доступны только заявки к оплате, сгруппированные по приоритету статьи ДДС, статьи ДДС, приоритету заявки, операции, подразделению, получателю или произвольной группировке. При необходимости, в рабочем месте могут быть выведены несогласованные заявки или заявки, подлежащие распределению. Из списка заявки можно распределить, выполнить перенос на другие дни, разбить оплату на несколько дней или отменить распределение. 289 o "Заявки – Календарь". В этом режиме в дополнение к тому же списку заявок выводится сам платежный календарь, в котором все принятые к оплате заявки сгруппированы по местам хранения денежных средств и распределены по датам за период планирования. В этом режиме в платежном календаре можно отобрать только места хранения денежных средств, подходящих для оплаты выделенной в списке заявке. Этот режим является основным режимом, который позволяет быстро распределить заявки по счетам, кассам и периодам оплаты. o "Календарь – платежи". Это режим позволяет детализировать платежный календарь по заявкам, планируемым поступлениям и платежам, указанным в заказах, накладных и договорах, возвратам 290 покупателям и от поставщиков, а также перемещениям между местами хранения денежных средств. При помощи этого вида рабочего места удобно выполнять изменение размещения заявок в платежном календаре. Перечень данных, которые отображаются в рабочем месте "Платежный календарь" в разделе "Календарь", может меняться при помощи настроек. Таким образом в платежном календаре могут быть отображены: o несогласованные заявки на расходование денежных средств; o ожидаемые поступления по графикам оплаты, указанным в договорах, документах "Заказ клиента", "Реализация товаров и услуг", "Возврат товаров поставщику" и суммам, указанным в документах "Ожидаемое поступление"; o ожидаемые списания по графикам оплаты, указанным в договорах, документах "Заказ поставщику", "Поступление товаров и услуг", "Возврат товаров от клиента"; o ожидаемые движения денежных средств по графикам, указанным в договорах кредитов, депозитов, займов и договорам лизинга. 291 Для устранения кассовых разрывов, финансовый менеджер непосредственно из рабочего места может создать документы "Ожидаемое поступление денежных средств", "Распоряжение на перемещение денежных средств" и "Заявки на расходование денежных средств" для конвертации валюты. 292 Документ "Ожидаемое поступление денежных средств" предназначен для планирования операций, связанных с поступлением дополнительных денежных средств (займов, кредитов, ссуд). На основании этого документа в информационной базе вводятся документы "Приходный кассовый ордер" и "Поступление безналичных ДС". Документ "Распоряжение на перемещение денежных средств" предназначен для планирования операций, связанных с перемещением денежных средств между банковскими счетами и кассам одной организации. Для планирования операций, связанных с конвертацией валюты, используется документ "Заявка на расходование денежных средств" с операцией "Конвертация". Состав и порядок ввода данных в документе "Распоряжение на перемещение денежных средств" зависит от выбранного типа операции. Для этого документа предусмотрены следующие типы операций: o Поступление ДС из банка. o Сдача ДС в банк. o Перечисление ДС на другой счет. o Инкассация ДС в банк. o Инкассация из банка. o Выдача ДС в другую кассу. Согласование операций, запланированных документами "Распоряжение на перемещение денежных средств", регистрируется в информационной 293 базе при помощи статусов. К выполнению принимаются только документы со статусом "К оплате". На основании согласованных заявок в информационной базе могут быть зарегистрированы документы "Расходный кассовый ордер", "Списание безналичных ДС", и "Эквайринговая операция". Требование обязательного использования заявок при оформлении операций списания денежных средств настраивается для каждого места хранения денежных средств (справочники "Банковские счета" и "Кассы предприятия"). Для создания платежных документов по принятым к оплате заявкам используется специализированная форма, при помощи которой доступны функции: o Проведения сформированных документов. o Удаления сформированных документов. o Выгрузки в банк платежных поручений на списание денежных средств. o Формирование реестра платежей и печати платежных поручений. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 294 2.10.2.2 Учет операций по движению наличных денежных средств Для регистрации операций по движению наличных денежных средств в прикладном решении используются следующая концепция: Все движения наличных денежных средств регистрируются при помощи документов: o Приходный кассовый ордер. o Расходный кассовый ордер. Документы могут вводиться на основании других документов прикладного решения, например, документов "Счет на оплату", "Возврат товаров поставщику" или как самостоятельные документы. Состав и порядок ввода данных в документах "Приходный кассовый ордер" и "Расходный кассовый ордер" зависят от типа операции, выбранной в документе. Для удобства работы пользователей журналы кассовых документов разработаны по принципу рабочих мест и позволяют проконтролировать потребности в формировании кассовых ордеров на отдельной закладке. Документ, сформировавший такую потребность в терминах прикладного решения, называется "распоряжением". 295 Для оформления приходных и расходных кассовых ордеров используются рабочие места "Приходные кассовые ордера" и "Расходные кассовые ордера". При проведении приходных и расходных кассовых ордеров, в рамках расчетов организации с физическими лицами, поддерживается возможность пробивания кассового чека. Ежедневно, по окончанию рабочего дня, должен формироваться документ "Кассовая книга". Кассовая книга формируется по одной собственной организации или по организации с учетом ее обособленных подразделений. Для обособленных подразделений могут формироваться отдельные кассовые книги. Для этого при вводе информации о кассе указывается принадлежность кассы к конкретной кассовой книге. Табличная часть документа "Кассовая книга" может быть заполнена автоматически всеми кассовыми ордерами, оформленными в информационной базе за рабочий день, по тем кассам, валюта которых соответствует валюте регламентированного учета. 296 В прикладном решении реализована поддержка печати чеков из документов "Приходный кассовый ордер" и "Расходный кассовый ордер", в том числе печать чеков коррекции с видом "Неприменение ККТ". 2.10.2.3 Учет операций по движению безналичных денежных средств Для регистрации операций по движению безналичных денежных средств в прикладном решении используются следующая концепция: Все движения безналичных денежных средств регистрируются при помощи документов: o Поступление безналичных ДС. o Списание безналичных ДС. Документы могут вводиться на основании других документов прикладного решения, например, документов "Заказ клиента", "Заказ поставщику" или как самостоятельные документы. Состав и порядок ввода данных в документах "Поступление безналичных ДС" и "Списание безналичных ДС" зависят от типа операции, выбранной в документе. Для ввода и анализа документов учета движения безналичных денежных средств используется рабочее место "Безналичные платежи". Так же, как и для документов учета движения наличных денежных средств, журнал документов учета движения безналичных денежных средств разработан по принципу рабочего места и позволяет проконтролировать потребности в формировании платежных поручений по документам распоряжениям на отдельной закладке. 297 Для каждого банковского счета может быть настроен механизм обмена с банком через систему "Клиент-банк" или напрямую при помощи сервиса "1С:ДиректБанк". При использовании этих возможностей отметка о проведении платежа банком в документах "Поступление безналичных ДС" и "Списание безналичных ДС" будет устанавливаться автоматически при запуске обмена с системой "Клиент-банк" из рабочего места "Безналичные платежи". В прикладном решении реализована поддержка федерального закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" с изменениями и дополнениями и Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления", вступившая в силу с 01 марта 2018 г. Возможность проведения валютных операций и валютного контроля регулируется при помощи функциональной опции "Платежи в валюте и валютный контроль", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Для осуществления валютного контроля и проведения валютных платежей: 298 o В справочнике "Организации" доступна возможность ввода наименования и контактной информации на английском языке. o В рабочем месте "Безналичные платежи" доступна возможность оформления справок о подтверждающих документах. Справки могут быть созданы при помощи помощника. При поступлении денежных средств в иностранной валюте на транзитный счет организации в информационной базе при обмене с банком создается документ "Уведомление о зачислении валюты", а для контроля сроков предоставления документов в банк – задания на предоставление документов в банк. Такие задания доступны пользователю в списке текущих задач. Для регистрации обязательной продажи валюты используется документ "Списание безналичных ДС" с типом операции "Распоряжение об обязательной продаже". Распоряжением для создания этого документа является документ "Уведомление о зачислении валюты". При необходимости к документу "Списание безналичных ДС" могут быть прикреплены файлы для отправки в банк. В прикладном решении реализована поддержка печати чеков из документов "Поступление безналичных ДС" и "Списание безналичных ДС", в том числе печать чеков коррекции с видом "Неприменение ККТ". При планировании списания и списании безналичных денежных средств поддерживается указание кода выплат для операций выплаты зарплаты. 2.10.2.4 Учет эквайринговых операций Для регистрации эквайринговых операций в прикладном решении используются следующая концепция: Использование функционала учета эквайринговых операций регулируется при помощи функциональной опции "Оплата платежными картами/ через интернет-эквайринг" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство и взаиморасчеты". 299 В прикладном решении поддерживается возможность получения оплаты в интернет-магазинах с использованием платежных систем "ЮMoney", "PayPal" и др. Для организации учета эквайринговых операций используется справочник "Договоры эквайринга". Использование договоров эквайринга является обязательным, т.к. при помощи договоров эквайринга описывается учетная схема, применяемая по этому договору. В договоре эквайринга указывается следующая информация: o На закладке "Основное" в договоре экваринга указываются стороны договора. o На закладке "Расчеты" определяется учетная схема, применяемая по этому договору, а именно: Проведение платежей через интернет-эквайринг или эквайринговые терминалы Необходимость ведение детального учета транзакций и сверка транзакций в отчете банка по эквайрингу. Сроки зачисление денежных средств на расчетый счет. Возможность проведения возврата оплат клиентам без заявок на расходование денежных средств. Параметры для расчета и удержания комисии банка. o На закладке "Учетная информация" указываются статьи движения денежных сресдств для зачисления оплат и списания комиссий и возвратов, аналитика для учета комиссии и счета учета. 300 Для оформления оплаты по договорам экваринга через эквайринговые терминалы используется справочник "Эквайринговые терминалы". Для терминала указывается договор эквайринга, банк-эквайер, банковский счет и физическое лицо-сотрудник организации, если эквайринговый терминал используется для получения оплаты при выполнении доставки. Эквайринговые операции регистрируются документом "Эквайринговая операция". Состав и порядок ввода данных в документе зависят от типа операции, выбранной в документе. Учетная схема эквайринговой операции определяется выбранным в ней договором эквайринга. 301 Документом "Эквайринговая операция" регистрируется информация о плановых поступлениях денежных средств. Для подтверждения этой информации банк предоставляет отчет о проведенных эквайринговых операциях. Для сверки этих данных используется документ "Отчет банка по эквайрингу". При проведении документа "Отчет банка по эквайрингу" в информационной базе будет зарегистрирована сумма к зачислению на расчетный счет предприятия, которая рассчитывается как сумма всех эквайринговых операций, отраженных в отчете, за вычетом комиссии банка. Порядок расчета и удержания комиссии определяется договором эквайринга. В документе реализована поддержка печати чеков. 302 Фактическое зачисление безналичных денежных средств на расчетный счет проводится документом "Поступление безналичных ДС", который может быть заполнен по данным документа "Отчет банка по эквайрингу". 2.10.2.5 Учет операций по договорам кредитов и депозитов Для учета операций по договорам кредитов и депозитов в прикладном решении используются следующая концепция: Учет операций по договорам кредитов и депозитов организован в рамках функционала расчетов по финансовым инструментам. К финансовым инструментам кроме договоров кредитов и депозитов также относятся договоры лизинга. Концепция расчетов по договорам лизинга рассматривается в разделе 2.11 "Внеоборотные активы". Использование функционала учета операций по договорам кредитов и депозитов регулируется при помощи функциональной опции "Договора кредитов и депозитов" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Расчеты по кредитам, займам и депозитам с партнерами ведутся отдельно от основных расчетов. Для ввода информации о кредитных договорах, договорах займа и депозитов используется справочник "Договоры кредитов и депозитов". 303 В зависимости от вида договора, определяемого характером договора, для партнера, указанного в договоре, должен быть обязательно установлен один из флагов "Клиент" или "Поставщик". Для каждого договора указывается: o "Основное". Указывается наша организация и дебитор или кредитор, а также основные расчетные счета сторон. o "Расчеты". Определяется валюта договора, форма оплаты, валюта расчетов, характер, тип договора и прочие аналогичные параметры договора. Ключевым аспектом договора является график платежей. Графиков платежей может быть несколько, но действующим на текущий момент может быть только один. Действующий график платежей должен иметь установленные статусы "Утвержден" и "Используется". Список графиков может быть открыт по команде "Варианты графиков", расположенной в панели навигации. 304 o "Обеспечение договора". Справочная информация. o "Учетная информция". Перечень статьей для отражения доходов и расходов по комиссии, статьи движения денежных средств для отражения операций по учету основного долга и процентов. 305 Порядок учета операций по договорам кредитов и депозитов полностью регулируется информацией, указанной в справочнике "Договоры кредитов и депозитов". Все операции по договорам кредитов и депозитов, которые связаны с поступлением денежных средств, отражаются в платежном календаре автоматически. Операции, связанные со списанием денежных средств, могут быть запланированы при помощи документа "Заявка на расходование денежных средств" с типами операций "Оплата по кредитам и займам полученным", "Перечисление на депозит", "Выдача займа контрагенту" и "Выдача займа сотруднику". Фактические операции по движению денежных средств по кредитным договорам регистрируются по правилам, описанным в разделах 2.10.2.2 "Учет операций по движению наличных денежных средств" и 2.10.2.3 "Учет операций по движению безличных денежных средств". Для начисления процентов по кредитным договорам может использоваться документ "Начисление по кредитам и депозитам". 306 Документы этого вида создаются, как правило, в конце каждого месяца. Табличная часть заполняется при помощи кнопки "Заполнить" по графикам начислений процентов и комиссии, указанных во всех договорах кредитов и депозитов, имеющих статус "Действующий". Для корректировки задолженности по договорам кредитов и депозитов или договорам лизинга используется документ "Корректировка задолженности по финансовым инструментам". Для анализа остатков и движения денежных средств по финансовым инструментам могут быть использованы отчеты "Ведомость расчетов по финансовым инструментам" и "План-фактный анализ оплат и начислений по договорам". 2.10.2.6 Учет расчетов с подотчетными лицами Для учета расчетов с подотчетными лицами в прикладном решении используются следующая концепция: 307 Для планирования командировок и командировочных расходов могут использоваться документы "Заявка на командировку". Возможность использования этого функционала регулируется функциональной опцией "Заявки на командировку", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство". Жизненный цикл документа "Заявка на командировку" регулируется статусами: o "Подготовлена" – заявка готова к рассмотрению. o "Рассматривается" – заявка находится на рассмотрении. o "Согласована" – заявка согласована. o "Отклонена" – заявка отклонена. o "Отозвана" – заявка отозвана заявителем. В заявке на командировку указываются следующие данные: o сотрудник или список сотрудников; o партнер-принимающая сторона; o организация-отправляющая сторона; o место назначения; o цель командировки; o валюта расходов; o предполагаемые расходы, которые при необходимости могут быть указаны с детализацией по статьям ДДС. На основании документа "Заявка на командировку" с использованием этих данных могут быть оформлены документы "Расходный кассовый ордер" или "Списание безналичных ДС". 308 В заявке на командировку может быть запланировано приобретение билетов и бронирование гостиницы. В этом случае на закладке "Бронирование" указываются параметры бронирования. На основании документа "Заявка на командировку" с использованием этих данных могут быть оформлены документы "Бронирование". Для удобства планирования командировок сотрудников и ведения учета командировочных расходов в прикладном решении поддерживается возможность интеграции с сервисом "Smartway". Параметры интеграции для работы с сервисом "Smartway" указываются в форме, которая может быть открыта из раздела "НСИ и администрирование/ Казначейство" при помощи команды "Интеграция с сервисом бронирования Smartway". При 309 помощи этого сервиса оформленная заявка на командировку может быть отправлена в сервис для бронирования гостиниц и билетов. По факту бронирования в сервисе "Smartway" в информационную базу будут загружены данные, на основании которых будут созданы документы "Бронирование". Созданные документы "Бронирование" доступны в журнале "Электронные билеты и бронирования". При помощи сервиса "Smartway" может быть оформлено изменение и аннулирование брони, зарегистрированы возвраты и доплаты. Если в информационной базе ведется кадровый учет, то на основании документа "Заявка на командировку" может быть создан документ "Командировка". Расчеты с подотчетными лицами могут осуществляться в любой валюте. Выдача денежных средств подотчет может быть оформлена при помощи документов "Расходный кассовый ордер" или "Списание безналичных ДС". Для планирования выдачи денежных средств подотчетному лицу или списку подотчетных лицах используется документ "Заявка на расходование ДС". Для регистрации расходов подотчетного лица используется документ "Авансовый отчет". При заполнении документа все расходы подотчетного лица должны быть сгруппированы по видам расходов "Расходы" и "Оплаты поставщикам", которые указываются на отдельных закладках. 310 Операции закупки товарно-материальных ценностей через подотчетное лицо могут отражаться при помощи "классического варианта" или при помощи упрощенного варианта: o Для отражения закупки товарно-материальных ценностей через подотчетное лицо в "классическом варианте" используются документ "Приобретение товаров и услуг" с типом операций "Закупка у поставщика", "Ввоз из ЕАЭС", "Импорт", а в документе "Авансовый отчет" регистрируется оплата поставщику за полученные товарно-материальные ценности. o В "упрощенном варианте" для отражения закупки товарно-материальных ценностей через подотчетное лицо используется документ "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка через подотчетное лицо", который при проведении уменьшает задолженность подотчетного лица. Документ "Приобретение товаров и услуг" в этим типом операции предполагает возможность формирования унифицированной печатной формы № АО-1 "Авансовый отчет". Операции закупки подотчетным лицом денежных документов регистрируются при помощи документа "Поступление денежных документов" с типом операции "от подотчетного лица". 311 Из документов "Авансовый отчет", "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка через подотчетное лицо" и "Поступление денежных документов" с типом операции "от подотчетного лица" может быть сформирована печатная форма авансового отчета. При установке функциональной опции "Печать единого авансового отчета" которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство и взаиморасчеты", начиная с даты установки этой функциональной опции в документе "Авансовый отчет" на закладке "Закупка" при помощи кнопки "Подобрать…" могут быть подобраны документы "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка через подотчетное лицо" и "Поступление денежных документов" с типом операции "от подотчетного лица" для формирования единой печатной формы авансового отчета. Формирование печатной формы авансового отчета из упомянутых документов становится недоступным. 312 Выполнить привязку документов "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка через подотчетное лицо" и "Поступление денежных документов" с типом операции "от подотчетного лица" к конкретному авансовому отчету можно непосредственно и из этих документов. По результатам оформления авансовых отчетов документами "Авансовый отчет" и "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка через подотчетное лицо" в информационной базе могут быть выявлены перерасход подотчетного лица или неиспользованные средства, находящиеся у подотчетного лица. Возмещение перерасхода и возврат неиспользованных денежных средств оформляются следующим образом: o Для возмещения перерасхода подотчетного лица на основании авансового отчета могут быть дополнительно зарегистрированы документы "Расходный кассовый ордер" и "Списание безналичных ДС" с операцией "Выдача подотчетнику". o Для возврата подотчетным лицом неиспользованных денежных средств на основании документа выдачи денежных средств подотчетному лицу могут быть зарегистрированы документы "Приходный кассовый ордер" и "Поступление безналичных ДС" с операцией "Возврат от подотчетника". При установке функциональной опции "Статусы авансовых отчетов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство и взаиморасчеты", в прикладном решении становится активной двухэтапная модель регистрации авансовых отчетов: o На первом этапе выполняется заполнение данных в авансовом отчете подотчетным лицом, т.е. фактически указывается перечень расходных документов, предоставленных подотчетным лицом и документ отражается в 313 статусе "Подготовлено". На этом этапе авансовый отчет может быть заполнен полученными авансами, а при наличии нескольких расходных документов строки в табличной части "Расходы" авансового могут быть добавлены при помощи операции "Разбить строки". o На втором этапе указывается информация необходимая для отражения авансового отчета в финансовом учете (статьи и аналитики расходов, ставка и сумма НДС и т.д.), при этом часть расходов может быть отклонены. По факту проверки авансового отчета документ проводится в статусе "Утвержден". Утверждение авансового отчета может выполнить только пользователь с определенной ролью. Формирование унифицированной печатной формы № АО1 "Авансовый отчет" целесообразно только после того, как в документе будут указаны все параметры для отражения в финансовом учете. Для ввода расходов в разных валютах в авансовом отчете устанавливается флаг "Мультивалютный". При этом на всех закладках появляется возможность выбора валюты и становится доступной закладка "Конвертация валюты". Мультивалютный авансовый отчет является основанием для проведения переоценки денежных средств подотчетного лица. Учет расчетов с подотчетными лицами по умолчанию ведется с аналитикой по подотчетным лицам. При помощи функциональной опции "Контролировать выдачу в под отчет в разрезе целей", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство", для расчетов с подотчетными лицами можно включить использование дополнительной аналитики по статьям движения денежных средств. 314 Для анализа остатков и движения денежных средств у подотчетных лиц может быть использован вариант "Денежные средства у подотчетных лиц" отчета "Ведомость по денежным средствам". 2.10.2.7 Учет операций по движению денежных документов Для регистрации операций по движению денежных документов в прикладном решении используются следующая концепция: Фактическое получение и выбытие денежных документов регистрируется документами "Поступление денежных документов" и "Выбытие денежных документов". Поступление денежных документов может быть зарегистрировано как поступление от поставщика или поступление от подотчетного лица. Выбытие денежных документов может быть зарегистрировано с операциями выдачи денежных документов подотчетному лицу, перемещением между подотчетными лицами, списания на расходы или возврата поставщику. При этом после выдачи денежных документов подотчетному лицу и по факту использования денежных документов в информационной базе должен быть зарегистрирован авансовый отчет подотчетного лица. Для анализа остатков и движения денежных документов используется отчет "Ведомость по денежным средствам". 2.10.2.8 Ведение взаиморасчетов с партнерами Для автоматизации учета расчетов с партнерами в прикладном решении реализована следующая концепция: Порядок ведения взаиморасчетов с партнерами регулируется соглашениями и договорами. В прикладном решении используются следующие варианты ведения взаиморасчетов с клиентами и поставщиками: o "По договорам". Объектом расчетов является договор. Поступившая по договору оплата автоматически распределяется по заказам и накладным по ФИФО. o "По заказам". Объектом расчетов является заказ. Поступившая по договору оплата автоматически распределяется по накладным заказа по ФИФО. Возможен контроль наличия предоплаты при проведении заказов. o "Аванс по договорам, долг по накладным". Объектами расчетов являются договор и накладная. Поступившая по договору оплата автоматически распределяется по накладным в соответствии с процентом предоплаты для отгрузки. Возможен контроль наличия предоплаты при проведении накладных. o "Аванс по заказам, долг по накладным". Объектами расчетов являются заказ и накладная. Поступившая по заказу оплата автоматически распределяется по 315 накладным в соответствии с процентом предоплаты для отгрузки. Возможен контроль наличия предоплаты при проведении накладных. o "По расчетным документам". Объектом расчетов является платежный документ и накладная. Распределение платежей по накладным осуществляется вручную. Возможен контроль наличия предоплаты при проведении накладных. Использование того или иного вида объекта расчета регулируется соглашениями, выбранными в документах продажи. Если соглашения не используются или в соглашении указано обязательное использование договоров, то вид объекта расчетов указывается в договоре. 316 В прикладном решении реализована возможность анализа плановой и фактической задолженности. Изменение фактической задолженности осуществляется при проведении первичных документов, при помощи которых регистрируется переход права собственности на материальные ценности, факт оказания услуг или выполнения работ, поступление или перечисление оплаты. Плановая задолженность регистрируется по планам оплат, отгрузок или закупок. Планы оплат, отгрузок или закупок регистрируются при проведении документов "Заказ клиента" и "Заказ поставщику". Если заказы не используются, то плановые даты оплаты могут быть указаны в накладных, например, в документах "Реализация товаров и услуг" и "Приобретение товаров и услуг". При регистрации планов оплат в заказах или накладных могут использоваться варианты этапов оплаты: o "Аванс (до обеспечения)"/ "Аванс (до подтверждения)" позволяет запланировать получение аванса до момента принятия обязательств по выполнению заказа. o "Предоплата (до отгрузки)" позволяет запланировать получение предоплаты до момента принятия обязательств об отгрузке по заказу. o "Кредит (плановый)" позволяет запланировать предварительное получение/перечисление денежных средств не зависящее от даты отгрузки или поступления. После оформления отгрузки в информационной базе эта дата не изменится. o "Кредит (после отгрузки)" позволяет запланировать получение/перечисление денежных средств после отгрузки. Для этого варианта этапа оплаты указывается сдвиг в графике оплат. После оформления отгрузки в информационной базе эта дата пересчитается с использованием указанного сдвига от даты отгрузки или поступления. Возможность детализации графиков для регистрации плановой задолженности по клиентам регулируется набором опций "Условия и порядок оплаты" в разделе "НСИ и администрирование/ Продажи". В прикладном решении доступны следующие варианты графиков оплаты: o "Предоплата и/или кредит". Позволяет сформировать график, состоящий из одного или двух этапов "Предоплата" или "Кредит (после отгрузки)". o "Произвольное количество этапов". Позволяет сфомировать график, состоящий из любого количества этапов, но этапы графика в этом варианте предполагают индивидуальное создание плана оплат для каждого заказа или накладной. o "Шаблоны графиков оплаты". Позволяет сфомировать график, состоящий из любого количества этапов по некоторому шаблону. Шаблоны графиков хранятся в справочнике "Графики оплаты", который доступен в разделе "Продажи. 317 Возможность детализации графиков для регистрации плановой задолженности по поставщикам регулируется набором опций "Условия и порядок оплаты" в разделе "НСИ и администрирование/ Закупки". В прикладном решении доступны следующие варианты графиков оплаты: o "Предоплата и/или кредит". Позволяет сформировать график, состоящий из одного или двух этапов "Предоплата" или "Кредит (после отгрузки)". o "Произвольное количество этапов". Позволяет сфомировать график, состоящий из любого количества этапов, но этапы графика в этом варианте предполагают индивидуальное создание плана оплат для каждого заказа или накладной. Просроченная задолженность партнеров формируется с учетом планов оплат, зарегистрированных в заказах и накладных. Для получения корректной информации о состоянии дебиторской задолженности, в том числе и просроченной, а также о сроках просрочки, в прикладном решении поддерживаются механизмы распределения поступивших оплат по объектам расчета, сформировавшим задолженность. Для распределения сумм ранее полученных авансов по объектам расчетов, в документах прикладного решения может использоваться инструмент "Зачет оплаты". При помощи этого инструмента в документе можно выполнить анализ имеющихся авансов, в том числе с отбором по выбранному в документе договору, и зачесть выбранные платежи в счет оплаты текущего документа. В документах оплаты, которые относятся к подсистеме "Казначейство", также реализован инструмент "Подобрать по остаткам". При помощи этого механизма выполняется распределение полученных денежных средств по документам продажи или закупки. 318 При проведении зачета оплаты между разными объектами расчетов автоматически формируется документ "Взаимозачет задолженности". При проведении взаимозачета с участием физического лица в документе "Взаимозачет задолженности" реализована возможность печати чеков. При использовании вариантов расчетов "По договорам" и "По заказам" для реализации функций контроля задолженности по срокам долга механизмы прикладного решения будут автоматически распределять суммы денежных средств, полученных от клиентов, по накладным, оформленным в рамках договора, соглашения или заказа, с применением метода ФИФО. При использовании расчетов по заказам и накладным в качестве дополнительной аналитики в документах может быть выбран и договор. При использовании вариантов расчетов "Аванс по заказам, долг по накладным" и "Аванс по договору, долг по накладным" первоначально погашается задолженность по авансовым этапам оплаты, указанным в заказах или накладных соответственно. Остаток суммы распределяется по накладным по ФИФО. В прикладном решении поддерживается два режима расчетов по накладным (расчетным документам): "Офлайн" и "Онлайн". Режим распределения указывается в настройке "Взаиморасчеты" раздела "Казначейство". В режиме "Офлайн" распределение расчетов по документам и, соответственно, по датам платежа выполняется по расписанию с использованием регламентного задания "Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками". Если в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство" установлены функциональные опции "Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов" и 319 "Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов", то распределение расчетов по документам и датам платежа выполняется при помощи регламентных заданий, которые запускаются при проведении документов и при формировании отчетов соответственно. В режиме "Онлайн" распределение расчетов по документам и, соответственно, по датам платежа выполняется при проведении документов. При необходимости состояние взаиморасчетов можно скорректировать при помощи специализированной обработки "Заполнение регистров взаиморасчетов". Кроме этого режим "Онлайн" использует новую архитектуру регистров для ведения учета взаиморасчетов, которая обеспечивает повышение производительности системы и позволяет расширить аналитические возможности отчетов для анализа взаиморасчетов. Для анализа состояния взаиморасчетов используются отчеты. Перечень отчетов приведен в разделе 2.10.3 "Отчетность". Для получения возможности анализа состояния задолженности по срокам долга (в разрезе временных интервалов) используются варианты классификации, которые указываются в справочнике "Варианты классификации задолженности". Для использования нескольких вариантов классификации в информационной базе должна быть установлена функциональная опция "Несколько вариантов классификации задолженности" в разделе "НСИ и администрирование/ Предприятие". Если эта функциональная опция не установлена, то при анализе задолженности по срокам долга будет использоваться один вариант классификации по умолчанию. Временные интервалы варианта классификации, используемого по умолчанию, доступны для изменения. 320 Для ведения расчетов по договорам комиссии могут использоваться только два варианта взаиморасчетов: по договорам и по отчетам комиссии. Для ведения расчетов по договорам хранения могут использоваться только два варианта взаиморасчетов: по договорам и по документам выкупа и списания товаров с хранения. В прикладном решении реализована возможность проведения взаимозачетов между контрагентами, организациями, договорами и т.д. при помощи документа "Взаимозачет задолженности". При помощи этого документа могут быть зарегистрированы следующие операции: o Перенос аванса клиента в рамках одной организации, в рамках одной организации между двумя контрагентами или между двумя организациями в рамках одного контрагента. o Перенос долга клиента в рамках одной организации, в рамках одной организации между двумя контрагентами или между двумя организациями в рамках одного контрагента. o Перенос аванса поставщику в рамках одной организации, в рамках одной организации между двумя контрагентами или между двумя организациями в рамках одного контрагента. o Перенос долга поставщику в рамках одной организации, в рамках одной организации между двумя контрагентами или между двумя организациями в рамках одного контрагента. 321 o По встречным обязательствам с одной организацией и одним контрагентом. Функционал документа "Взаимозачет задолженности" позволяет также провести произвольный взаимозачет с необходимой настройкой сторон взаимозачета. При помощи этого документа могут быть сформированы печатные формы "Акт взаимозачета", "Акт переуступки долга" и "Акт переуступки долга между организациями". Для списания задолженности клиента, поставщика или организации по отношению к другой организации используется документ "Списание задолженности". При помощи этого документа могут быть зарегистрированы следующие операции: o Списание дебиторской задолженности контрагента или организации на расходы или статью активов и пассивов. o Списание дебиторской задолженности контрагента или организации за счет резервов. o Списание кредиторской задолженности контрагента или организации в доходы или на статью активов и пассивов. Прикладное решение обеспечивает возможность проведения сверки взаиморасчетов. Для проведения сверки взаиморасчетов используется помощник. При помощи помощника в информационной базе пошагово 322 могут быть сгенерированы документы "Сверка взаиморасчетов" для списка контрагентов, отобранных по заданным в помощнике отборам, и с заданной в помощнике детализацией. Помощник позволяет также настроить параметры формирования и вывода на печать актов сверки взаиморасчетов. Для корректного формирования актов сверки в документах прикладного решения имеется возможность кроме даты и номера указывать наименование предоставляемого контрагентом первичного документа. Жизненный цикл документа "Сверка взаиморасчетов" регулируется статусами. При выявлении расхождений с контрагентом в документе устанавливается флаг "Есть расхождения" и выявленные расхождения указываются в табличных частях документа. 323 2.10.3 Отчетность Для анализа данных по движению денежных средств используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по казначейству" или в разделе отчетов "Казначейство". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты по планированию и контролю денежных средств: "Ведомость по денежным средствам", "Движение денежных средств", "Ведомость по денежным документам", "Ведомость по денежным средствам у подотчетных лиц", "Контроль операций с денежными средствами", "Реестр платежей", "Лимиты расхода денежных средств", "Сверка банковских выписок". Отчеты для анализа оборотов по финансовым инструментам: "Ведомость расчетов по финансовым инструментам", "План-фактный анализ оплат и начислений по договору", "Сравнение графиков кредитов и депозитов". Для анализа расчетов с клиентами используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по продажам" или в разделе отчетов "Продажи": "Ведомость расчетов с клиентами", "Динамика просроченной задолженности клиентов", "Задолженность клиентов", "Задолженность клиентов по срокам", "Платежная дисциплина клиентов", "Сверка расчетов", "Сводная ведомость расчетов", "Надежность клиентов". Для анализа расчетов с поставщиками используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по закупкам" или в разделе отчетов "Закупки": "Ведомость расчетов с поставщиками", "Задолженность поставщикам", "Задолженность поставщикам по срокам", "Сверка расчетов". Практикум № 9 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. 324 Сформировать отчеты "Ведомость по денежным средствам", "Контроль операций с денежными средствами" и "План-фактный анализ оплат и начислений по договору" без указания периода. Проанализировать результаты. 2.11 Внеоборотные активы 2.11.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация учета внеоборотных активов для достижения следующих экономических эффектов: Повышение качества и прозрачности информации. Снижение трудозатрат на подготовку документов и отчетности, что позволит увеличить производительность труда персонала. Функции подсистемы: Ввод и хранение информации об объектах внеоборотных активов. Отражение операций по учету внеоборотных активов. Формирование аналитической информации об учете внеоборотных активов. 2.11.2 Концепция 2.11.2.1 Учет внеоборотных активов Для автоматизации учета внеоборотных активов в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функциональности подсистемы регулируется функциональной опцией "Учет внеоборотных активов используется" в разделе "НСИ и администрирование/ Внеоборотные активы". Объекты основных средств хранятся в справочнике "Объекты эксплуатации". Это общий справочник, который используется и для функционала прикладного решения "Управление ремонтами". Для учета расходов, связанных с капитальным строительством и изготовлением внеоборотных активов собственными силами, используется справочник "Объекты строительства". Возможность использования этого справочника регулируется функциональной опцией "Объекты строительства", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Внеоборотные активы". Все документы учета основных средств и объектов строительства доступны из рабочего места "Документы по основным средствам". 325 Для учета собственных основных средств используются следующие документы прикладного решения: o "Принятие к учету ОС". Используется для отражения операций принятия объектов ОС к учету и вводу в эксплуатацию, в том числе и по результатам инвентаризации и по договорам лизинга. Формирует печатную форму "ОС-1 (Акт о приеме-передаче ОС)". o "Перемещение ОС" Используется для отражения операций перемещения ОС между материально-ответственными лицами и подразделениями в пределах одной организации, в том числе и для передачи в обособленое подразделение и по результатам инвентаризации. Формирует печатную форму "ОС-2 (Накладная на внутреннее перемещение ОС)". o "Изменение параметров ОС". Используется для изменения параметров начисления амортизации, с контролем корректности вносимых изменений. 326 o "Модернизация ОС". Используется для изменения стоимости объектов ОС в результате модернизации на полную или частичную сумму затрат, накопленных по объекту ОС. Формирует печатную форму "ОС-3 (Акт о приеме-сдаче ОС) ". o "Подготовка к передаче ОС". Используется для подготовки ОС к продаже. Формирует печатную форму "ОС-1 (Акт о приеме-передаче ОС) ". Для реализации ОС используется документ "Реализация услуг и прочих активов". o "Списание ОС". Используется для списания ОС по результатам инвентаризации или для частичной ликвидации ОС. Формирует печатную форму "ОС-4 (Акт о списании ОС)". o "Амортизация ОС". Используется для начисления амортизации. o "Переоценка ОС". Используется для проведения переоценки ОС по правилам и в соответствии с ПБУ 6/2001. o "Инвентаризация ОС". Используется для отражения операций инвентаризации принятых к учету ОС, вложений в ОС и незавершенного строительства, в том числе выборочно по отдельным материально-ответственным лицам. Формирует печатные формы ИНВ-1 (Инвентаризационная опись), ИНВ-18 (Сличительная ведемость), ИНВ-22 (Приказ о проведении инвентаризации). По результатам инвентаризации могут быть оформлены документы "Принятие к учету ОС", "Перемещение ОС" и "Списание ОС". o "Разукомплектация ОС". Используется для отражения операции полной или частичной разукомплектации объекта эксплуатации, с переносом полностью или частично стоимости и накопленной амортизации с разбираемого объекта на новые объекты основных средств. Формирует печатную форму "ОС-4 (Акт о списании ОС)". o "Объединение ОС". Используется для отражения операции объединения нескольких собственных объектов основных средств в один новый объект или для присоединения нескольких собственных объектов основных средств к ранее принятому к учету объекту. При объединении исходные объекты основных средств снимаются с учета. Формирует печатные формы "ОС-1 (Акт о приемепередаче ОС)" и "ОС-4 (Акт о списании ОС)". o "Реализация услуг и прочих активов". Используется для отражения реализации объектов основных средств, в том числе объектов движимого и недвижимого имущества. При отражении реализации имеется возможность восстановления амортизационной премии. o "Корректировка стоимости и амортизации ОС". Используется для исправления ошибок в учете ОС. На основании корректировок в информационной базе могут быть введены документы "Изменение параметров ОС". 327 При регистрации упомянутых документов регистрируется событие, связанное с объектами основных средств. Перечень событий хранится в справочнике "События ОС" и может расширяться пользователями. Все события ОС связаны с конкретными видами событий. Вид события определяет возможность использования события в документах прикладного решения. В прикладном решении поддерживается следующий список видов событий ОС: o Ввод остатков внеоборотных активов: принятие к учету, принятие к учету с вводом в эксплуатацию, достройка, дооборудование, модернизация. o Передача ОС арендатору и Возврат ОС от арендатора: прочее. o Изменение параметров ОС: любой вид события. o Модернизация ОС: достройка, дооборудование, модернизация. o Объединение ОС: реконструкция, достройка, дооборудование, прочее. o Перемещение ОС: внутреннее перемещение. o Переоценка ОС: переоценка. o Подготовка к передаче ОС: подготовка к передаче. o Принятие к учету ОС: принятие к учету, принятие к учету с вводом в эксплуатацию. o Разукомплектация ОС: реконструкция, прочее. o Списание ОС: списание, частичная ликвидация. Перечисленные документы обеспечивают формирование указанных унифицированных форм первичных документов и формирование проводок для целей регламентированного учета. Если в информационной базе отключен учет себестоимости (не установлена функциональная опция "учет себестоимости товаров ведется с" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг"), то стоимость основных средств при принятии к учету или модернизации для целей регламентированного учета указывается пользователем вручную". Приобретение ОС может быть оформлено по одной из моделей: o Использование покомпонентного и количественного учета вложений во внеоборотные активы. В этом случае приобретение компонен оформляется документом "Приобретение товаров и услуг" с последующим формированием сумм вложений во внеоборотные активы при помощи документа "Внутренее потребление товаров". 328 o Индивидуальное формирование стоимости вложений во внеоборотные активы в суммовом выражении. В этом случае приобретение компонен оформляется документом "Приобретение услуг и прочих активов". Схематично обе модели могут быть представлены следующим образом: В прикладном решении поддерживается возможность отражения амортизации основных средств и нематериальных активов в бухгалтерском, налоговом и управленческом учете с использованием разных статей расходов. Для учета арендованных основных средств поддерживается возможность использования ФСБУ 25/2018. Договоры аренды или лизинга регистрируются в справочнике "Договоры аренды". В договоре указываются стороны договора, балансодержатель и цель договора (аренда или лизинг), параметры взаиморасчетов, графики оплат и начислений, параметры учета в управленческом и регламентированном учете, аналитика для отражения расходов по договору. Если учет аренды по ФСБУ 25/2018 "Бухгалтерский учет аренды" не применяется, то в прикладном решении поддерживается возможность регистрации следующих операций: o Для передачи основных средств в аренду используется документ "Передача ОС арендатору", а для возврата "Возврат ОС от арендатора". При этом арендодателем и арендатором могут быть собственные юридические лица. o Для учета арендованных основных средств используются документы "Поступление арендованных ОС" и "Возврат арендованных ОС". При принятии арендованных основных средств могут быть указаны договор с арендодателем и материальноответственное лицо. Для принятых в аренду основных средств могут быть зарегистрированы перемещения между материальноответственными лицами и подразделениями и изменения параметров стоимости арендованных основных средств. 329 o Для регистрации операций по договорам лизинга могут использоваться документы "Заключение договора аренды", "Поступление услуг по аренде" и документы по учету основных средств. Схема отражения операций по договорам лизинга регулируется параметрами договора лизинга. Для планирования оплат и начислений в договоре указываются графики оплат и начислений. Графики могут быть загружены из табличных документов. o Контроль и анализ обязательств по договорам лизинга осуществляется при помощи отчета "Ведомость расчетов по аренде (лизингу)". Применения ФСБУ 25/2018 "Бухгалтерский учет аренды" для учета аренды регулируется флагом "Учет аренды по стандарту ФСБУ 25/2018" в учетной политике организации в разделе "Учетная политика бухгалтерского учета". 330 В прикладном решении поддерживается возможность регистрации следующих операций, связанных с арендой в соответствии с ФСБУ 25/2018: o Учет операционной аренды у арендодателя: Передача ОС в аренду. Для передачи ОС в аренду используется документ "Передача ОС в аренду". Возврат ОС из аренды. Для возврата ОС из аренды используется документ "Возврат ОС из аренды". Регистрация доходов от аренды. Доходы от аренды регистрируются при помощи документа "Реализация услуг и прочих активов". Изменение стоимости ОС, переданных в аренду. Для изменения стоимости ОС переданных в аренду используются документы "Переоценка ОС" и "Модернизация ОС". Изменение обязательств по договору аренды. Для изменения обязательств по договору аренды используется документ "Корректировка задолженности по финансовым инструментам". o Учет у арендатора операций: Принятие к учету предметов аренды. Для регистрации факта поступления объектов в аренду используется документ "Заключение договора аренды". При заключении договора аренды указывается договор, условия аренды, стоимость объектов аренды, график оплат, график начислений услуг по аренде и другие параметры Принятие объекта в аренду к учету регистрируется документом "Принятие к учету ОС". Начисление амортизации. Амортизация объектов аренды начисляется начиная с месяца, следующего за месяцем принятия к учету. Амортизация начисляется в рамках процедуры закрытия месяца при помощи документов "Амортизация ОС". Начисление и оплата арендных платежей. Для начисления арендных платежей используется документ "Поступление услуг по аренде". Перечень начислений заполняется в документе в соответствии с графиком начислений, указанном в договорах аренды. В документе могут быть указаны суммы услуг по аренде и суммы обеспечительного платежа. Начисление процентов по графику оплат. Для начисления процентов по аренде используется документ "Начисление процентов по аренде". Проценты начисляются в соответствии с графиком начислений процентов, указанном в договорах аренды. 331 Изменение условий договора аренды. Для изменения сроков аренды, стоимости арендованных объектов, обязательств по аренде, графиков оплат и начислений, ставки дисконтирования используется документ "Изменение условий договора аренды". Начисление имущественных налогов. По арендованным объектам могут начисляться налог на имущество, транспортный налог, земельный налог. Начисление имущественных налогов выполняется в рамках процедуры закрытия месяца при помощи документов "Расчет налога на имущество", "Расчет земельного налога", "Расчет транспортного налога". Выкуп предметов аренды (в т.ч. досрочный выкуп). Для договоров лизинга поддерживается возможность регистрации выкупа предметов аренды досрочно или по окончанию срока действия договора. При этом выкупная стоимость может входить или не входить в сумму договора. Для регистрации выкупа предметов аренды используется документ "Выкуп арендованных ОС". Прекращение договора аренды (в т.ч. досрочное). Для договоров аренды после принятия к учету объектов аренды поддерживается возможность регистрации факта прекращения действия договора аренды досрочно или по окончанию срока действия договора. Для регистрации факта прекращения действия договора аренды используется документ "Прекращение договора аренды". Анализ полученных и переданных в аренду основных средств осуществляется при помощи отчетов "Переданные в аренду ОС", "Арендованные ОС" раздела "Внеоборотные активы" При помощи функциональной опции "Драгоценные металлы и камни" (раздел "НСИ и администрирование/ Номенклатура") в рамках подсистемы возможна организация учета драгоценных металлов и камней в составе объектов основных средств: o Перечень драгоценных металлов и камней хранится в справочнике "Драгоценные металлы и камни". Все элементы этого являются предопределенными для формирования статистических форм "1-ДМ", "2-ДМ" и "4-ДМ". o Наличие драгоценных металлов и камней указывается для каждого объекта ОС на закладке "Драгоценные материалы". o При списании ОС состав деталей и узлов, в которых содержатся драгоценные металлы и камни, указывается на закладке "Приходуемые материальные ценности". o Для принятия к учету деталей и узлов, содержащих драгоценные металлы и камни, по факту демонтажа ОС используется документ "Прочее оприходование 332 товаров" с типом операции "Прочее поступление товаров". Документ может быть зарегистрирован на основании документа "Списание ОС". Для начисления имущественных налогов используются документы: o "Регистрация порядка налогообложения по налогу на имущество". o "Регистрация земельных участков". o "Регистрация транспортных средств". o "Отмена регистрации земельных участков". o "Отмена регистрации транспортных средств". o "Изменение способа отражения имущественных налогов". Параметры, влияющие на расчет налога на имущество, уточняются в карточке объекта основных средств. В прикладном решении реализована возможность загрузки ставок транспортного налога при помощи сервиса обновления классификаторов, что позволяет устанавливать ставки транспортного налога автоматически. Расчет транспортного налога по системе "Платон" регулируется при помощи функциональной опции "Учет платежей по системе "Платон"", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Внеоборотные активы". Для отражения сумм начисленного транспортного налога по системе "Платон" используется документ "Отчет оператора системы "Платон"". Объекты нематериальных активов и расходов на НИОКР хранятся в справочнике "НМА и расходы на НИОКР". Все документы учета нематериальных активов и расходов на НИОКР доступны из рабочего места "Документы по НМА и расходам на НИОКР". 333 Для учета нематериальных активов и расходов на НИОКР используются следующие документы прикладного решения: o "Принятие к учету НМА". Используется для отражения операций принятия к учету объектов НМА или расходов на НИОКР, в том числе с возможностью списания на расходы для организаций, применяющих упрощенные способы ведения учета. o "Перемещение НМА". Используется для отражения операций перемещения НМА между материально-ответственными лицами и подразделениями в пределах одной организации, в том числе и для передачи в обособленное подразделение. o "Изменение параметров НМА". Используется для изменения параметров начисления амортизации, с контролем корректности вносимых изменений. o "Подготовка к передаче НМА". Используется для подготовки НМА к продаже. Для реализации НМА используется документ "Реализация услуг и прочих активов". o "Списание НМА". Используется для списания НМА. o "Амортизация НМА". Используется для начисления амортизации. o "Переоценка НМА". Переоценка НМА проводится в соответствии с ПБУ 14/2007. o "Инвентаризация НМА". Формирует печатную форму ИНВ-1а (Инвентаризационная опись). По результатам инвентаризации могут 334 быть оформлены документы "Принятие к учету НМА", "Перемещение НМА" и "Списание НМА". o "Корректировка стоимости и амортизации НМА". Используется для исправления ошибок в учете НМА. На основании корректировок в информационной базе могут быть введены документы "Изменение параметров НМА". Для организации учета затрат на создание нематериальных активов и расходов на НИОКР по темам и этапам в соответствии с требованиями ФСБУ "Нематериальные активы" используется справочник "Темы, этапы исследований и разработок". Для каждой темы или этапа указываются плановые даты начала и завершения, тип этапа или темы (исследования или разработка) и параметры для регламентированного учета. При завершении работ по теме или этапу в соответствующем элементе справочника устанавливается признак "Завершен". При регистрации расходов по статье с вариантом распределения "Отнести на внеоборотные активы" доступно использование аналитики "Исследования и разработки". Использование этой аналитики позволяет указать конкретные тему или этап, с которым связаны указанные в документе расходы. Управление затратами, накопленными в регламентированном и управленческом учете при выполнении работ в разрезе тем и этапов, осуществляется при помощи документа "Признание расходов по исследованиям и разработкам". Документ позволяет отразить следующие операции: o Признание расходов в налоговом учете по завершенным этапам в составе текущих активов, НМА или расходов будущих периодов, в том числе с применением коэффициента 1,5. o Признание расходов в бухгалтерском и управленческом учете в составе расходов текущего периода. o Списание на расходы затрат на разработку по факту прекращения работ или по реализации результатов работ. o Консолидация затрат по статьям расходов с типом аналитики "НМА" или "НИОКР" для последующего принятия результата работ в качестве объекта НМА. o Перенос полной суммы накопленных расходов между темами и этапами. 335 Документ "Признание расходов по исследованиям и разработкам" с типом операции "Признание расходов по исследованиям" может быть создан вручную или автоматически в рамках процедуры закрытия месяца. Документ "Признание расходов по исследованиям и разработкам" является распоряжением. Непосредственно распределение расходов в соответствии с заданными в документах параметрами, осуществляется в рамках процедуры закрытия месяца. Для анализа затрат, накопленных по конкретной теме и этапу, может использоваться отчет "Структура затрат на капитализацию", который доступен из карточки темы/ этапа или формы списка справочника "Темы, этапы исследований и разработок" по кнопке "Отчеты". Прикладное решение обеспечивает возможность учета целевого финансирования внеоборотных активов. Возможность учета целевого финансирования внеоборотных активов регулируется функциональной опцией "Финансовый результат по направлениям деятельности", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". Для каждого направления целевого финансирования создается отдельное направление деятельности. Для ведения обособленного учета объектов внеоборотных активов под конкретное направление деятельности для этого направления должен быть установлен параметр "Учет внеоборотных активов". 336 При ведении учета целевого финансирования внеоборотных активов в карточке объектов ОС и НМА, а также в документах, формирующих стоимость этих объектов, указывается направление деятельности. Для ввода входящих остатков внеоборотных активов используются документы "Ввод остатков основных средств", "Ввод начальных остатков полученных в аренду основных средств", "Ввод остатков переданных в аренду основных средств", "Ввод остатков нематериальных активов и расходов на НИОКР", "Ввод остатков взаиморасчетов по договорам лизинга", "Ввод остатков предметов лизинга на балансе", "Ввод остатков переданных в аренду предметов лизинга на балансе", "Ввод остатков предметов лизинга за балансом", "Ввод остатков вложений во внеоборотные активы". При вводе начальных остатков поддерживается формирование проводок, связанных с резервом дооценки. 2.11.2.2 Обслуживание и ремонт Для автоматизации функций оперативного управления ремонтной деятельностью в прикладном решении используется следующая концепция: 337 Использование функциональности подсистемы регулируется функциональной опцией "Управление ремонтами" в разделе "НСИ и администрирование/ Внеоборотные активы/ Обслуживание и ремонт". Основным объектом подсистемы является справочник "Объекты эксплуатации". Для объекта эксплуатации указываются: o "Класс и подкласс". Классификация объектов эксплуатации по общим признакам эксплуатации, планирования ремонтной деятельности и учета. Использование подклассов позволяет вести дополнительную классификацию объектов одного класса для более детального планирования ремонтной деятельности. Например, одно и тоже же оборудование может эксплуатироваться в помещении и на открытых площадках. Следовательно, для такого объекта создается один класс для регистрации единых параметров учета и два подкласса для планирования ремонтной деятельности исходя из условий эксплуатации. o "Параметры учета наработок". Показатели наработки, единицы измерения показателя и источник получения показателя (независимо или от источника). Параметры наработки транслируются из выбранного класса или подкласса. o "Рабочие центры". Список рабочих центров, на доступность которых может повлиять ремонт, запланированный по этому объекту эксплуатации. Эта 338 возможность, позволит обеспечить сотрудников ПДО и локальных диспетчеров информацией о возможном возникновении ограничения доступности зависимых рабочих центров. o "Драгоценные металлы". Наличие драгоценных металлов в составе объекта эксплуатации. Использование этого функционала регулируется функциональной опцией "Драгоценные металлы и камни" в разделе "НСИ и администрирование /Номенклатура". Для детализации технологической структуры объекта и планирования ремонтной деятельности для каждого объекта эксплуатации могут использоваться узлы объектов эксплуатации. Для хранения узлов объектов эксплуатации используется справочник "Узлы объектов эксплуатации", который является подчиненным справочнику "Объекты эксплуатации". Возможность использования узлов объектов эксплуатации регулируется функциональной опцией "Узлы объектов эксплуатации" в разделе "НСИ и администрирование/ Внеоборотные активы/ Обслуживание и ремонт". Для каждого узла объектов эксплуатации хранится история перемещений и наработки, которая используется при планировании ремонтной деятельности конкретного узла. Как уже упоминалось выше, объекты эксплуатации могут быть классифицированы по составу технических и эксплуатационных характеристик. Такая классификация позволяет определить общие правила обслуживания и ремонтов для объектов конкретного класса. Для каждого узла объектов эксплуатации может быть указан собственный класс и подкласс для планирования ремонтной деятельности. Классификация объектов эксплуатации позволяет указывать не только параметры для планирования и организации ремонтной деятельности, но и определять правила ввода в информационную базу данных об объекте эксплуатации. 339 Для класса указываются: o "Общие требования". Назначение, паспортных характеристик. использование подклассов, набор o "Ремонтный цикл". Правила планирования регулярной эксплуатационной деятельности: Интервал ремонтного цикла: по времени или наработке. Перечень видов ремонта, единица изменения интервала и межремонтный интервал. o "Прочие ремонты". Задаются по тем же правилам, которые используются при регистрации ремонтного цикла. Но интервал ремонтного цикла задается для каждого вида ремонта. 340 o "Показатели наработки". Перечень показателей и правила контроля этих показателей. o "Контроль реквизитов". Выделение списка обязательных для заполнения реквизитов объекта эксплуатации, относящегося к этому классу. Для каждого подкласса переопределяются параметры ремонтного цикла и прочих ремонтов. Для хранения видов ремонта используется справочник "Виды ремонта". 341 Для вида ремонта указывается: o "Параметры для планирования вида ремонта". Длительность, периодичность, срок утверждения, общий вид ремонта. Перечень общих видов ремонта хранится в справочнике "Общие виды ремонта" и предназначен для классификации видов ремонта по правилам отражения расходов на ремонтную деятельность. o "Материалы и работы". Потребность в материалах при выполнении ремонта силами эксплуатирующего подразделения. При выполнении ремонта силами стороннего подразделения в табличной части указывается работа, которую должно выполнить ремонтирующее подразделение. Используется для планирования обеспечения ремонтной деятельности. o "Трудозатраты". Состав и количество видов работ необходимых для выполнения этого вида ремонта силами эксплуатирующего подразделения. При выполнении ремонта силами стороннего подразделения табличная часть на этой закладке не заполняется. Справочник "Виды дефектов" предназначен для хранения классификации видов дефектов, возникающих в процессе эксплуатации оборудования. Элементы справочника используются при регистрации дефектов. 342 Для регистрации дефектов используется документ "Регистрация дефекта". В качестве подразделения в документе указывается эксплуатирующее подразделение, а не подразделение – заявитель. Это позволит в дальнейшем сформировать общие затраты на ремонт каждого подразделения. На закладке "Дефектные узлы" может быть указан перечень узлов объекта эксплуатации, имеющих неисправность. Если дефект может быть устранен на месте, то на основании документа "Регистрация дефекта", может быть сформирован документ "Внутреннее потребление товаров", при помощи которого будут списаны на ремонт использованные материальные ценности. В противном случае на основании этого документа регистрируется документ "Заказ на ремонт", который в дальнейшем будет включен в процессы оперативного планирования ремонтного подразделения как заказ на производство. Из документа "Регистрация дефекта" может быть сформирована печатная форма "Дефектная ведомость". Для регистрации наработок объектов эксплуатации используется документ "Наработка объектов эксплуатации". Значения наработки указываются по параметрам наработки, заданным для объектов эксплуатации. 343 Для корректного планирования ремонтной деятельности перед первоначальным запуском планирования для каждого объекта эксплуатации при помощи документа "Ввод информации о прошлых ремонтах" может вводиться информация о выполненных видах ремонта. Планирование регулярной ремонтной деятельности или технического обслуживания выполняется с использованием рабочего места "Планирование ремонтов". Рабочее место "Планирование ремонтных работ" позволяет в оперативном режиме сформировать заказы на ремонт для осуществления регулярной ремонтной деятельности в соответствии с текущими показателями наработки для каждого объекта эксплуатации и графиков работы ремонтирующих и эксплуатирующих подразделений. Работа в помощнике выполняется пошагово. По завершению работы помощника в информационной базе будут созданы документы "Заказ на ремонт" в статусе "Создан". 344 Документ "Заказ на ремонт" является фактически заявкой на проведение ремонта и содержит всю нормативно-справочную информацию, необходимую для выполнения ремонта. Основное назначение этого документа – согласование ремонтных работ и выполнение ремонтных работ при наличии возможностей. Согласование заказа выполняется при помощи статусов документа. 345 Если ремонт может быть выполнен оперативно, на основании заказа на ремонт может быть отражено списание материальных затрат (сформированы документы "Внутренне потребление товаров" с типом операции "Списание на расходы/ активы") и выполнение работ (сформирован документ "Выработка сотрудников" с видом наряда "Ремонт"). Перечисленные документы позволяют учесть все расходы эксплуатирующего подразделения, связанные с выполнением ремонта. Если заказ на ремонт требует значительных ресурсов, то на основании заказа на ремонт в информационной базе должен быть сформирован документ "Заказ на производство" для ремонтирующего подразделения, "Заказ материалов в производство" и "Корректировка назначения материалов" для резервирования материалов. Концепция работы с заказами на производство подробно описана в разделе 2.7.2.2 "Управление производством. 346 Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: Практикум № 10 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Состояние объектов эксплуатации" и "Ход ремонтных мероприятий". Проанализировать результаты. 2.11.3 Отчетность Для анализа данных учета внеоборотных активов используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по внеоборотным активам". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты по основным средствам: "Ведомость по ОС", "Инвентарная книга ОС (ОС-6б)", "Реестр основных средств", "Справка – расчет амортизации ОС", "Справка-расчет амортизационной премии", "Структура затрат по ОС". Отчеты по нематериальным активам: "Ведомость по НМА и расходов на НИОКР", "Справка-расчет Признание расходов по НИОКР в НУ", "Справка – расчет амортизации НМА". Отчеты по лизингу: "Реестр договоров лизинга". Отчеты по аренде: "Арендованные ОС", "Переданные в аренду ОС", "Ведомость расчетов по аренде (лизингу)", "План-фактный анализ оплат и 347 начислений по аренде", "Справка – расчет "Признание расходов по арендованным ОС". Отчеты по обслуживанию и ремонтной деятельности: "Состояние объектов эксплуатации", "Дефекты узлов объектов эксплуатации", "Состояние узлов объектов эксплуатации". Практикум № 11 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Ведомость по ОС" и "Ведомость по НМА и расходов на НИОКР" за 2020 г. Проанализировать результаты. 2.12 Финансовый результат и контроллинг 2.12.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Построение системы управленческого учета, целью получения оперативной информации для принятия управленческих решений с использованием функционала прикладного решения. Оперативная информация удовлетворять следующим требованиям: Оперативность или своевременность – информация должна быть готова к тому времени, когда она необходима. Краткость – информация не должна содержать ничего лишнего. Точность и достоверность - информация не должна содержать ошибок и недостоверных данных. Сопоставимость – информация должна предоставляться в одних единицах измерения для возможности ее сопоставления с аналогичной информацией за прошлые периоды времени. Функции подсистемы: Учет доходов и расходов. Учет производственных расходов. Учет прочих активов и пассивов. Формирование себестоимости. Учет финансовых результатов. Учет межфирменных операций (внутригрупповые обороты). Формирование управленческой отчетности. 2.12.2 Концепция Для организации управленческого учета прикладном решении реализована следующая концепция: 348 Управленческий учет может быть организован с использованием двух моделей: "упрощенной" модели управленческого учета и "полной" модели управленческого учета. "Упрощенная" модель управленческого учета организована при помощи функций оперативного учета, который реализован следующим образом: o Ведется на регистрах оперативного учета. o Охватывает все оборотные средства предприятия. o Позволяет сформировать и оценить финансовый результат. В "упрощенной" модели управленческого учета используются следующие ограничения: o Перечень объектов учета определяется составом регистров оперативного учета. При необходимости, используя функциональные опции, пользователь может отключить использование отдельных объектов учета. o Состав показателей управленческого баланса и управленческого отчета о прибылях и убытках не расширяется. Алгоритм формирования значения показателей отчетности не изменяется. Основное преимущество этой модели заключается в простоте ее внедрения и использования. Управленческий учет с применением этой модели ведется на основании оперативного учета. Он полностью автоматизирован, в том числе в части регламентных операций для закрытия месяца. Недостатками этой модели является ее жесткость и ограниченность в изменении. "Полная" или альтернативная модель управленческого учета может быть построена в подсистеме "Финансовый учет и отчетность по МСФО" или подсистеме "Бюджетирование". В этом случае, за счет гибкости функционала подсистемы "Финансовый учет и отчетность по МСФО", модель управленческого учета может быть построена с применением принципов IFRS, GAAP или с использованием любых корпоративных стандартов. В этом разделе будет рассматриваться только "упрощенная" модель управленческого учета, как основная модель прикладного решения, реализованная на оперативном учете. Функции оперативного учета автоматизированы при помощи функционала практически всех основных разделов прикладного решения, доступных в панели разделов, а именно: o Продажи; o Закупки; o Склад; o Производство; 349 o Зарплата; o Казначейство; o Внеоборотные активы o Финансовый результат и контроллинг. При проведении первичных документов, относящихся к указанным подсистемам, хозяйственные операции регистрируются только в оперативном учете. В дальнейшем, данные оперативного учета являются основанием для формирования финансовой оценки хозяйственных операций в других подсистемах. В прикладном решении используется следующие правила формировании финансовой оценки: o В подсистеме "Регламентированный учет" данные оперативного учета могут быть использованы при формировании проводок с применением плана счетов бухгалтерского учета. При этом в подсистеме не могут быть отражены хозяйственные операции, которые проведены по управленческой организации. o В подсистеме "Финансовый учет и отчетность по МСФО" могут быть использованы при формировании проводок с применением плана счетов международного финансового учета. При этом в подсистеме не могут быть отражены хозяйственные операции, связанные с приобретением или реализацией товаров, работ, услуг в которых указаны типы операции "Закупка по регл.учету" и "Реализация по регл.учету" соответственно. o В подсистеме "Бюджетирование" могут быть использованы при формировании фактических или плановых данных по статьям бюджетов и показателям бюджетов. Данные оперативного учета хранятся в основном и аналитических регистрах оперативного учета. Основным регистром является регистр "Активы и пассивы" в котором генерируются записи по изменению статей аналитического баланса с соблюдением принципа двойной записи. Аналитические регистры оперативного учета – это оборотные регистры накопления, которые используются для отражения движений между объектами учета (контрагенты, номенклатура, денежные средства, доходы/расходы, прочие активы/пассивы) с использованием принципа двойной записи и необходимой детализацией. Структура аналитических регистров оперативного учета может быть представлена в виде следующей схемы: 350 На приведенной схеме каждая стрелка соответствует отдельному регистру. Например, регистр "Движения Денежные средства - Контрагент". Движения в этих регистрах формируются в разных стоимостных оценках для целей управленческого учета предприятия, управленческого учета организации и регламентированного учета. Для целей управленческого учета предприятия стоимостная оценка формируется с НДС в валюте управленческого учета, а для целей управленческого учета организации и регламентированного учета стоимостная оценка формируется с НДС и без НДС в валюте регламентированного учета. На основании данных оперативного учета в информационной базе может быть сформирована управленческая отчетность в составе управленческого баланса, управленческого отчета о прибылях и убытках и управленческого отчета о движении денежных средств. При формировании управленческой отчетности используются следующие правила: o Для целей управленческого учета предприятия отчетность формируется с НДС в валюте управленческого учета с исключением внутригрупповых оборотов. o Для целей управленческого учета организаций отчетность формируется без НДС в валюте регламентированного или управленческого учета без исключения внутригрупповых оборотов. В рамках данного раздела будут рассмотрены только те разделы оперативного учета, которые не рассматривались в составе других подсистем, а именно: 351 o Учет доходов и расходов. o Учет производственных затрат. o Учет прочих активов и пассивов. o Формирование себестоимости. o Учет финансовых результатов. o Межфирменные операции. o Формирование управлеческой отчетности. 1.12.2.1 Учет доходов и расходов Для организации учета доходов и расходов в прикладном решении используются следующая концепция: Доходы и расходы предприятия можно условно разделить на две категории: доходы и расходы от основной и неосновной деятельности. В прикладном решении деление на две группы обусловлено технологическими особенностями решения, а именно: доходы и расходы по основной и неосновной деятельности регистрируется разными документами, в разных учетных регистрах, с разной аналитикой и поразному могут отражаться в финансовом результате. Единой аналитикой для всех видов доходов и расходов является аналитика по направлениям деятельности. К доходам от основной деятельности относятся: o Продажа товаров и услуг. o Комиссионное вознаграждение (со стороны комиссионера). o Оказание услуг по переработке (со стороны переработчика). Для регистрации этих доходов используются документы: o Реализация товаров и услуг. o Корректировка реализации товаров и услуг. o Акт выполненных работ. o Отчет о розничных продажах. o Отчет комиссионера о продажах (в части дохода от продажи). 352 o Передача товаров между организациями. o Отчет комитента о продажах (в части комиссионного вознаграждения). o Отчет комиссии между организациями. o Отчет давальцу. Для анализа информации о доходах от основной деятельности используется отчет "Валовая прибыль предприятия" с различными вариантами настроек. К расходам от основной деятельности относятся: o Себестоимость проданной продукции, товаров и работ. o Комиссионное вознаграждение (со стороны комитента). o Полученные услуг по переработке (со стороны давальца). o Дополнительные расходы по товарно-материальным ценностям (транспортнозаготовительные), которые в дальнейшем формируют полную стоимость материальных ценностей. Для регистрации этих расходов используются документы: o Расчет себестоимости товаров (который формирует стоимостную оценку реализованной продукции, товаров, работ). o Отчет комиссионера о продажах (в части стоимостной оценки реализованной продукции, товаров). o Отчет комиссии вознаграждения). между организациями (в части комиссионного o Документы, которые позволяют зарегистрировать затраты по статье расходов. Для анализа информации о расходах от основной деятельности так же используется отчет "Валовая прибыль предприятия" с различными вариантами настроек. Возможность учета прочих доходов и расходов или доходов и расходов от неосновной деятельности регулируется при помощи функциональной опции "Учитывать прочие доходы и расходы" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат". К доходам от неосновной деятельности относятся: o Продажа прочих услуг. 353 o Продажа внеоборотных активов. o Доходы от финансовых вложений. Для регистрации этих доходов используются документы: o Реализация услуг и прочих активов. o Корректировка реализации. o Начисление по кредитам и депозитам. o Оприходование излишков товаров. o Переоценка валютных средств. o Приходный кассовый ордер (операция – Прочие доходы). o Поступление безналичных ДС (операция – Прочие доходы). Обязательной аналитикой для учета доходов от неосновной деятельности является аналитика по статьям доходов. Для хранения списка статей доходов используется справочник "Статьи доходов". Для каждой статьи доходов указывается: o Способ распределения дохода на финансовый результат по направлениям деятельности. Используется при установленной функциональной опции 354 "Финансовый результат по направлениям деятельности" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат". o Информация для корректного отражения доходов по этой статье в регламентированном учете. Способы распределения доходов по направлениям деятельности хранятся в одноименном справочнике. Для способа распределения указывается правило распределения по направлениям деятельности, по которым формируется финансовый результат предприятия. В прикладном решении используется четыре варианта правил распределения: o "Пропорционально выручке от продаж" - распределение по сумме выручки от продаж; o "Пропорционально себестоимости продаж" - распределение по сумме себестоимости продаж; o "Пропорционально валовой прибыли" - распределение по сумме валовой прибыли, т.е. разнице между выручкой и себестоимостью продаж; o "Пропорционально коэффициентам" - распределение по коэффициентам, указанным в способе распределения для каждого направления деятельности. Для анализа информации о доходах от неосновной деятельности используется отчет "Доходы и расходы". К расходам от неосновной деятельности относятся: 355 o Расходы текущего периода, которые в дальнейшем распределяются на направления деятельности предприятия, включаются в себестоимость продаж, выпущенной продукции, формируют стоимость внеоборотных активов. o Расходы будущих периодов, которые в дальнейшем распределяются на другие расходы текущего периода. Для регистрации этих расходов используются все документы прикладного решения, которые позволяют зарегистрировать затраты по статье расходов. Например, документы "Авансовый отчет", "Акт выполненных работ", "Внутреннее потребление товаров" и т.д. Обязательной аналитикой для учета расходов от неосновной деятельности является аналитика по статьям расходов. Для хранения списка статей расходов используется справочник "Статьи расходов". В справочнике "Статьи расходов" хранятся все статьи расходов, которые могут использоваться на предприятии. При этом часть статей используется для регистрации прочих расходов, а часть статей используется для регистрации расходов, связанных с транспортно-заготовительными расходами, вложениями во внеоборотные активы, производственными расходами и расходами будущих периодов. Тип расходов определяется для каждой статьи в реквизите "Расходы возникают:". 356 Порядок распределения расходов для целей управленческого, бухгалтерского и налогового учета для статьи расходов может быть общим, а может настраиваться независимо (доступно при включении полных возможностей). В зависимости от типа расходов в прикладном решении поддерживаются следующие варианты распределения: o "На себестоимость товаров". Используется для формирования стоимости приобретаемых товарно-материальных ценностей. o "На себестоимость продаж". Используется для формирования себестоимости проданных товарно-материальных ценностей. o "На финансовый результат (расходы тек. периода)". Используется для регистрации коммерческих расходов, издержек обращения, внерализационных расходов и общехозяйственных расходов, учитываемых с применением директкостинга. o "На расходы будущих периодов". Используется для регистрации расходов будущих периодов, которые в будущем будут включены в расходы текущего периода по указанной статье. o "На себестоимость производства (прямые)". Используется для регистрации производственных, общепроизводственных и общехозяйственных (если директкостинг не применяется) расходов, которые учитываются при формировании себестоимости производимой продукции или выполняемых работ. o "На стоимость внеоборотного актива". Используется для регистрации расходов, связанных с вложением во внеоборотные активы, которые в будущем должны быть включены в стоимость конкретного объекта внеоборотных активов. 357 Для каждого варианта распределения указываются дополнительные параметры и тип аналитики расходов. Заполнение аналитики расходов при регистрации расходов может быть обязательным для пользователя. Это регулируется параметрами статьи расходов. Для каждой статьи также указывается: o Классификация расходов для целей регламентированного учета и отражения в регламентированной отчетности. o Группы финансового учета для управленческого и межуднародного, бухгалтерского, налогового учета, которые опеределяют порядок отражения в регламентированном учете и финансовом учете. o Ограничение использования в хозяйственных операциях. При указании такого ограничения статья расходов будет доступна только при регистрации выбранных операций. 358 Для распределения расходов указываются правила распределения, которые хранятся в справочнике "Правила распределения расходов". Исключение составляет вариант распределения "На себестоимость продаж". Для этого варианта распределения предусмотрен набор фиксированных правил, при помощи которых можно распределять такие расходы пропорционально количеству, себестоимости, весу и объему. При распределении расходов по направлениям деятельности в правилах можно указать по каким направлениям деятельности должно быть выполнено распределение. Распределение может быть выполнено по всем направлениям деятельности, определенным по базе направлениям деятельности или указанным вручную. Базой для распределения по направлениям деятельности могут быть выручка от продаж, себестоимости продаж, валовая прибыль или прямые производственные затраты. Распределение по направлениям деятельности может быть настроено вручную с использованием коэффициентов. 359 При распределении прочих расходов по направлениям деятельности по прямым производственным затратам дополнительно указывается показатель и, при необходимости, отборы по группам продукции и статьям калькуляции. При помощи отбора из базы для распределения могут быть исключены полуфабрикаты собственного производства и произведенные переработчиками. 360 При распределении расходов на производственные затраты указывается в каких процентах эти расходы должны быть распределены на партии выпущенной продукции, списаны на другие статьи расходов и оставлены в составе незавершенного производства. Подробнее о распределении расходов на производственные затраты см. раздел 2.12.2.2 "Учет производственных затрат". Для статей расходов, которые используются при регистрации расходов будущих периодов, в правилах распределения расходов определяются способ распределения, количество месяцев, месяц начала распределения, статья расходов, на которую будет выполняться распределение, и аналитика этой статьи. При распределении расходов на себестоимость приобретаемых товарноматериальных ценностей в правилах можно указать показатель для распределения. Распределение может быть выполнено пропорционально количеству, себестоимости, объему и весу товаров, попавших в базу распределения. База распределения может быть сформирована аналитикой расходов, указанной при регистрации расходов и скорректирована дополнительными отборами, указанными в правилах распределения. При помощи функциональной опции "Учет постатейных расходов по объектам возникновения затрат", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг/ Финансовый результат", регулируется возможность использования варианта регистрации расходов с указанием объектов возникновения затрат. 361 Объекты возникновения затрат используются для регистрации расходов, относящихся к этим объектам, с целью дальнейшего распределения этих расходов по правилам, указанным в объекте. Таким образом, объекты возникновения затрат могут использоваться: o для аккумуляции постатейных расходов с целью их дальнейшего распределения по единым принципам; o для дополнительной детализации постатейных расходов по объектам учета, которые не могут быть выбраны в качестве аналитики статей расходов; o в качестве транзитных узлов в цепочке распределения расходов. Учет расходов по объектам возникновения затрат позволяет реализовать различные варианты распределения затрат, в том числе для каждого вида учета. Например, расходы по статье с вариантом регистрации по объектам возникновения затрат для целей управленческого учета могут быть 362 распределены на другие объекты возникновения расходов и далее частично включены в себестоимость выпущенной продукции и частично отнесены на финансовый результат, а для целей регламентированного учета в полном объеме включены в себестоимость выпущенной продукции. Одним из основных документов для регистрации доходов и расходов от неосновной деятельности является документ "Отражение прочих доходов и расходов". Документ используется для отражения в оперативном учете доходов и расходов, учет которых для целей оперативного учета в прикладном решении не автоматизирован. Для ввода документов "Отражение прочих доходов и расходов" используется одноименное рабочее место. Порядок ввода данных в документ зависит от выбранной операции. При помощи документа "Отражение прочих доходов и расходов" могут быть зарегистрированы следующие операции: o Регистрация расходов за счет статьи активов или пассивов управленческого баланса. o Списание расходов, зарегистрированных раннее, на статьи активов или пассивов управленческого баланса. o Сторнирование расходов, зарегистрированных ранее. o Реклассификация расходов, зарегистрированных ранее. o Регистрация доходов за счет статьи активов или пассивов управленческого баланса. o Сторнирование доходов, зарегистрированных ранее. o Реклассификация доходов, зарегистрированных ранее. o Передача расходов подразделениями). между филиалами (обособленными Уменьшение доходов и расходов от неосновной деятельности может быть зарегистрировано при помощи документа "Прочее оприходование товаров" с типом операции "Оприходование за счет расходов/доходов". 363 При помощи этого документа товарно-материальные ценности могут быть оприходованы на склад по фиксированной стоимости уменьшив при этом доходы и расходы от неосновной деятельности по конкретным подразделениям и статьям расходов. Распределение прочих доходов и расходов, по способам и правилам, указанным в статьях доходов и расходов, выполняется в рамках процедуры закрытия месяца. Для регистрации факта распределения в прикладном решении генерируются документы "Распределение доходов по направления деятельности" и "Распределение расходов". Документы "Распределение расходов" могут быть сгенерированы вручную из рабочего места "Распределение расходов". Для анализа информации о доходах и расходах от неосновной деятельности используется отчет "Доходы и расходы". 1.12.2.2 Учет производственных затрат Для организации учета производственных расходов в прикладном решении используются следующая концепция: Все производственные расходы номенклатурные и постатейные: делятся на две категории: o Номенклатурные расходы используются для учета производственных расходов, которые могут быть детализированы по номенклатуре (с типом "Товар" и "Работа") и учитываются в количественных и суммовых показателях. o Постатейные расходы используются для учета производственных расходов, которые регистрируются по статье расходов и учитываются только в суммовом выражении. Для регистрации номенклатурных расходов используются следующие документы: o Документ "Движение продукции и материалов" с типом операции "Передача материалов в производство", "Передача материалов в кладовую", "Возврат материалов из производства", "Возврат материалов из цеховой кладовой", "Перемещение материалов в производстве"; o Документ "Приобретение товаров и услуг" (при регистрации операции покупки работ, не переносимых на постатейные расходы). o Документ "Передача товаров между организациями" (при регистрации продажи работ). Номенклатурные расходы в незавершенном производстве могут быть обособлены под направление деятельности указанное для производимой продукции, заказ на производство или этап производства. Объект обособления регулируется настройкой в разделе "НСИ и администрирование/ Производство/ Обособление материалов и работ". 364 o При обособлении под направление деятельности обеспечивается "толкающая" схема обеспечения производства. При использовании такой схемы материалы, как правило, закупаются до появления заказа на производство. o При обособлении под заказ на производство или этап производства обеспечивается "тянущая" схема обеспечения производства. В этом случае производство материалами обеспечивается под конкретные заказы или этапы. Распределение номенклатурных расходов на себестоимость выпущенной продукции выполняется в соответствии с данными об использованных материалах и работах, указанными в документах "Этап производства" и "Производство без заказа". Для распределения нераспределенных номенклатурных расходов используется документ "Распределение материалов и работ", которые могут быть созданы из одноименного рабочего места. Функционал рабочего места позволяет выполнить распределение номенклатурных затрат вручную и провести инвентаризацию незавершенного производства. При распределении вручную номенклатурные затраты можно распределить по правилу, по выбранным этапам или списать на статью расходов. Для регистрации постатейных расходов используются следующие документы: o Приобретение товаров и услуг; 365 o Приобретение услуг и прочих активов; o Амортизация ОС, Амортизация НМА; o Отражение зарплаты в финансовом учете; o Внутреннее потребление товаров (операция – Списание на расходы); o Передача товаров между организациями (продажа услуг); o Выпуск продукции и выполнение работ (при выполнении работ собственными подразделениями). Распределение постатейных производственных расходов зависит от параметров распределения, указанных для статей расходов, используемых при их регистрации. При использовании аналитики по объектам возникновения затрат параметры распределения могут указываться для объектов, указанных при регистрации или распределении затрат. При распределении постатейных производственных расходов по этапам распределение выполняется на этапы производства, выполненные в конкретном подразделении, во всех подразделениях, вышестоящих подразделениях, нижестоящих подразделениях или подразделениях, список которых сформирован по произвольному отбору. При этом распределение в правилах может быть задано по сумме материальных затрат, количеству, объему или весу материалов, фактическим или нормативным затратам на оплату труда, количеству выполненных видов работ, плановой себестоимости выпущенной продукции, количеству, объему или весу выпущенной продукции. 366 По умолчанию распределение постатейных расходов выполняется на все этапы, но при необходимости в правилах можно ограничить перечень этапов, используя в способах распределения дополнительные отборы по группам (видам) продукции, видам работ сотрудников, направлениям деятельности и статьям калькуляции. Группы (виды) продукции являются одной из классификаций номенклатуры и обеспечивают группировку номенклатуры по однородным экономическим характеристикам. Первоначально правила распределения указываются для каждой статьи расходов, а затем транслируются в документы при регистрации расходов. Правила распределения постатейных производственных расходов по подразделениям и этапам регистрируются в справочнике "Правила распределения расходов". При помощи правила распределения указываются доля распределения расходов, зарегистрированных по статье, на партии выпущенной продукции, доля списания на другие статьи расходов и доля расходов, которая останется в составе незавершенного производства. При распределении расходов на партии выпущенной продукции уточняется перечень подразделений для распределения и базы для распределения по подразделениям и партиям. Перечень подразделений, участвующих в распределении расходов по конкретной статье, в правилах может быть сформирован из всех подразделений, вышестоящих, нижестоящих или списка подразделений, сформированного по отбору. Распределение по подразделениям может выполняться по сумме затрат на оплату труда, сумме материальных затрат и коэффициентам, задаваемым вручную ежемесячно или при изменении. 367 При списании расходов на другие статьи расходов указывается список статей для списания, аналитика статей и доля для каждой статьи. Для расходов, распределяемых на производственные затраты, порядок распределения может быть уточнен для каждой организации, подразделения и вида учета. 368 При регистрации производственных расходов может быть указана статья калькуляции, по которой эти расходы будут включены в себестоимость выпущенной продукции или выполненных работ. Если статья калькуляции не указана при регистрации, то она должна быть указана при распределении. Производственные расходы могут быть уменьшены на сумму возвратных отходов при помощи документа "Распределение возвратных отходов". При помощи этого документа возвратные отходы могут быть оприходованы на склад по фиксированной стоимости уменьшив при этом производственные расходы по конкретным подразделениям и статьям расходов. Для анализа информации о производственных расходах используется отчет "Движение ТМЦ и затрат в производстве" и его варианты. 1.12.2.3 Учет прочих активов и пассивов Для организации учета прочих активов и пассивов в прикладном решении используются следующая концепция: Возможность ведения учета прочих активов и пассивов регулируется функциональной опцией "Учитывать прочие активы и пассивы", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". Для учета прочих активов и пассивов, учет которых не ведется в оперативной деятельности или полноценно не автоматизирован при помощи документов подсистем "Продажи", "Закупки", "Склад и доставка", "Производство", "Казначейство" используются документы: o Документ "Приобретение услуг и прочих активов" предназначен для регистрации следующих операций: получение услуг от стороннего поставщика и регистрация расходов по конкретной статье расходов, в том числе как расходы будущих периодов; получение активов, которые сразу отражаются по определенной статье управленческого баланса и в оперативном учете не участвуют. o Документ "Реализация услуг и прочих активов" предназначен для оформления операций по оказанию услуг, продаже основных средств и нематериальных активов, которые не относятся к основной хозяйственной деятельности предприятия и не учитываются в составе объектов эксплуатации. o Документ "Движение прочих активов и пассивов" предназначен для отражения операций: увеличения активов за счет уменьшение других активов, увеличения пассивов, уменьшения расходов и возникновение доходов. увеличения пассивов за счет уменьшение других пассивов, возникновение расходов и уменьшение доходов. 369 o При проведении документ "Движение прочих активов и пассивов" регистрирует изменение состояния Активов, Пассивов, Доходов, Расходов по указанным статьям. o Документ "Отражение прочих доходов и расходов" также может влиять на состояние активов и пассивов. Использование этого документа описано в разделе 2.12.2.1 "Учет доходов и расходов" Анализ прочих активов и пассивов, как показателей баланса, выполняется при помощи отчета "Управленческий баланс". 1.12.2.4 Формирование себестоимости В прикладном решении реализована следующая концепция формирования себестоимости всех материальных ценностей и работ, учет которых осуществляется на предприятии: В текущем периоде движение материальных ценностей и работ регистрируется в основном в количественных показателях. Для получения суммовых оценок этих движений в информационной базе необходимо выполнить процедуру закрытия месяца. Непосредственно расчет себестоимости выполняется при помощи процедуры "Распределение затрат и расчет себестоимости товаров", которая входит в состав регламентных операций процедуры закрытия месяца. Себестоимость выбытия товарно-материальных ценностей и работ может быть сформирована по одному из двух методов: средневзвешенная стоимость (средняя за месяц) и ФИФО: o Средняя за месяц. Расчет стоимости списания для каждого объекта учета (товар, материал, работа, продукция, полуфабрикат) рассчитывается как частное от суммы стоимости входящих остатков и всех приходов в суммовом выражении и суммы количества входящих остатков и всех приходов в количественном выражении. Расчет выполняется с использованием системы линейных уравнений. o ФИФО. Для каждого объекта учета (товар, материал, работа, продукция, полуфабрикат) оценка формируется на каждый момент его списания со склада исходя из того какие партии должны списаться по методу ФИФО. Этот метод обеспечивается полноценный партионный учет. Партии формируются по каждому объекту учета в день его поступления на склады предприятия. Если в течение дня для конкретного объекта учета в информационной базе зарегистрировано несколько первичных документов, связанных с поступлением этого объекта, прикладным решением будет зарегистрирована одна партия поступления, а себестоимость этой партии будет равна средней стоимости поступления этого объекта в этот день. Метод оценки стоимости при выбытии товарно-материальных ценностей и работ указывается в учетной политике организации. В рамках процедуры закрытия месяца может быть выполнено предварительное или окончательное закрытие месяца. Предварительное 370 закрытие месяца включает в себя только часть операций, в том числе операцию "Распределение затрат и расчет себестоимости товаров". В рамках предварительного закрытия месяца выполняется формирование себестоимости приобретенных товарно-материальных ценностей на дату, указанную в обработке закрытия месяца, включая следующие этапы: o Распределение партий – подбор партий в документах, которыми зарегистрировано выбытие товарно-материальных ценностей и в которых ранее не была подобрана партия. o Распределение дополнительных расходов по товарноматериальным ценностям. Выполнение этого этапа при предварительном закрытии месяца регулируется параметрами операций закрытия месяца. o Расчет себестоимости в соответствии с методом оценки стоимости, указанном в учетной политике организаций. В прикладном решении поддерживается возможность распределения дополнительных расходов на партии приобретенных материальных ценностей, выбывших до даты регистрации дополнительных расходов, и на товары, находящиеся в пути. Эти возможности регулируются функциональными опциями "Распределение дополнительных расходов по выбывшим товарам" и "Распределение дополнительных расходов на товары в пути от поставщиков" соответственно. Указанные функциональные опции доступны в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат". При выполнении предварительного закрытия месяца не выполняется распределение материалов и производственных затрат на себестоимость выпущенной продукции. 371 В рамках окончательного закрытия месяца выполнятся расчет себестоимости по всем товарно-материальным ценностям, в том числе по выпущенной продукции и выполненным работам. При помощи параметров операций закрытия месяца для окончательного закрытия месяца могут быть включены следующие этапы: o Восстановление хронологической последовательности списания партий по ФИФО. Если этот этап отключен, то при окончательном закрытии месяца подбор партий в документах, которыми зарегистрировано выбытие товарно-материальных ценностей, осуществляется только в том случае, если партия ранее не была подобрана в результате предварительного или окончательного закрытия месяца. Включение этого параметра позволяет в рамках окончательного закрытия месяца выполнить полное перераспределение партий в документах выбытия товарноматериальных ценностей. o Выделение отклонений в расчетет себестоимости по результатам предварительного и окончательного закрыти месяца. Если этот параметр включен, то результаты предварительного и окончательного закрытия месяца регистрируются в регистрах для учета себестоимости разными записями. Это предоставит пользователям возможность анализировать в отчетах отдельно результаты предварительного и окончательного закрытия месяца. 372 Определение партий товара в операциях выбытия может выполняться при формировании отчетов. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Автоматически запускать фоновое задание распределения партий товаров", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат". В прикладном решении реализован алгоритм, который обеспечивает обособление себестоимости по видам запасов в регистрах оперативного учета для всех видов операций кроме операций с работами, товарами, списанными комиссионером и продукцией, произведенной переработчиком. Обособление себестоимости по назначениям регулируется функциональной опцией "Обособленный учет себестоимости товаров по назначениям", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат". Учет себестоимости по умолчанию ведется по правилам оперативного учета в валюте управленческого учета с НДС и без НДС с сохранением сквозной себестоимости при отражении межфирменных операций (передача товарно-материальных ценностей между собственными юридическими лицами). Для унификации учета себестоимости в соответствии с правилами международного финансового учета может использоваться функциональная опция "Управленческий учет по правилам международного финансового учета", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". При установке этой функциональной опции учет себестоимости товарноматериальных ценностей осуществляется в валюте управленческого учета 373 без НДС с отсутствием сквозной себестоимости при отражении межфирменных операций, т.е. товарно-материальные ценности, полученные от собственного юридического лица, будут учитываться на балансе организации-получателе по цене передачи, а не по их реальной себестоимости. Для анализа себестоимости выпущенной продукции с детализацией по статьям калькуляции может использоваться отчет "Анализ себестоимости выпущенной продукции" (раздел "Производство"). Для анализа себестоимости товарно-материальных ценностей и выпущенной продукции с детализацией по структуре затрат (цена закупки, доп.расходы, трудозатраты, переменные и постоянные расходы) может использоваться отчет "Себестоимость товаров организации" (раздел "Финансовый результат и контроллинг"). В прикладном решении поддерживается поэтапный запуск системы в эксплуатацию. На первом этапе система запускается без расчета себестоимости, при этом все движения материальных ценностей и работ регистрируются только в количественном выражении. При помощи функциональной опции "Учет себестоимости товаров ведется с" и даты начала ведения учета себестоимости товаров регулируется возможность ведения учета движений материальных ценностей и работ в суммовом выражении. При отключении этого режима в информационной базе становится недоступным функционал неотфактурованных поставок и распределения дополнительных расходов на партии материальных ценностей, поступивших или израсходованных до включения учета себестоимости. 1.12.2.5 Учет финансовых результатов Для организации учета финансовых результатов в прикладном решении используются следующая концепция: В качестве сквозной аналитики, обеспечивающей раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия, могут использоваться направления деятельности. Использование сквозной аналитики по направлениям деятельности позволяет реализовать: o управленческий учет по проектам; o учет целевого финансирования (ПБУ 13/2000); o исполнение требований по раздельному учету в разрезе контрактов (Федеральный закон 275-ФЗ). Список направлений деятельности предприятия справочнике "Направления деятельности". 374 формируется в Для каждого направления деятельности указываются параметры раздельного учета расчетов с клиентами и доходов, расчетов с поставщиками, денежных средств, запасов и расходов, в том числе внеоборотных активов. Использование "толкающей" схемы обеспечения потребностей под направление деятельности регулируется для направления деятельности при помощи флага "Допускается обособление товаров и работ сверх потребностей". Доступность справочника регулируется функциональной опцией "Финансовый результат по направлениям деятельности" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". В прикладном решении поддерживается независимое ведение учета по направлениям деятельности запасов, расходов и расчетов с партнерами. При помощи параметров направления деятельности можно обеспечить возможность применения различных сценариев обособления. Например, учет запасов и расходов вести с обособлением по направлению 375 деятельности, а в учете расчетов с поставщиками обособление по направлениям деятельности не использовать. Направление деятельности в документах может быть указано построчно или в шапке документа. Если направление деятельности в документе не указано, то доходы и расходы от основной деятельности, зарегистрированные документом, будут распределяться по правилам, указанным в регистре сведений "Настройка распределения по направлениям деятельности". Если направление деятельности используется частично, например, только при регистрации доходов или только при регистрации расходов, то в этом случае могут использоваться операции вложения средств и вывода средств из направления деятельности. Для переноса доходов и расходов от неосновной деятельности между направлениями деятельности используется документ "Отражение прочих доходов и расходов" с типом операции "Реклассификация расходов" и " Реклассификация доходов". При необходимости корректировки обособления товаров и продукции под направления деятельности используется документ "Корректировка назначения товаров". В прикладном решении предусмотрено два вида распределения на направления деятельности: на конкретное направление деятельности или на несколько направлений. Порядок распределения по нескольким направлениям определяется заданным способом распределения (см. раздел 2.12.2.1 "Учет доходов и расходов"). 376 Распределение выручки и себестоимости по направлениям выполняется при проведении документа "Расчет себестоимости". При использовании обособленного учета финансовые результаты можно получить по объектам обособления. В прикладном решении используются два варианта обособления: полностью обособленный учет и обособление себестоимости. Полный обособленный учет возможен: по заказам, по следкам, по подразделению или менеджеру. Для такого вида обособления финансовый результат можно получить по каждому объекту обособления. Основным требованием к этому варианту обособления является то, что первичные документы должны регистрироваться только по одному объекту обособления. При необходимости данные по обособленному учету можно скорректировать при помощи документа "Корректировка назначения товаров". Обособление по себестоимости возможно: по поставщикам, по группе финансового учета. Этот вариант позволяет обособить только значение себестоимости при поступлении товара. Обособление стоимости в расходных документах невозможно. Стоимость по объектам обособления списывается автоматически по ФИФО. Формирование финансовых результатов выполняется в рамках закрытия месяца. После выполнения операций расчета себестоимости и распределения по направлениям деятельности доходов и расходов от основной деятельности выполняется распределение на прочие доходы и расходы по направлениям деятельности. Распределение доходов и расходов по направлениям деятельности осуществляется следующим образом: o Если при регистрации доходов или расходов направление деятельности было указано, то направление деятельности для таких доходов или расходов остается неизменным. 377 o Если при регистрации доходов или расходов направление деятельности не было указано, то распределение по направлениям деятельности осуществляется по способу, указанному в статье доходов или расходов. o Если база для распределения доходов или расходов не сформировалась, то доходы и расходы остаются нераспределенными и будут отражаться в финансовых результатах по "пустому" направлению деятельности.. Результаты формирования финансового результата хранятся в регистре "Финансовый результат". Анализ финансовых результатов, в том числе и по объектам обособленного учета, можно выполнить при помощи отчета "Финансовые результаты". 1.12.2.6 Межфирменные операции Для организации учета межфирменных операций в прикладном решении используются следующая концепция: Использование функционала межфирменных операций регулируется функциональной опцией "Передача товаров между организациями" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". Функционал может использоваться на предприятиях, представленных несколькими юридическими лицами, осуществляющими отгрузки товаров и продукции клиентам. В таких ситуациях товары, числящиеся на балансе одной организации, могут быть отгружены другой организацией. В результате оформления таких операций на балансе отгружающей организации будут числиться отрицательные остатки, а на балансе организации – держателе активов будут числиться излишки. Для исправления таких ситуаций реализован механизм, который в автоматическом режиме будет устранять отрицательные остатки за счет формирования документов передачи товаров между собственными организациями. Передача товаров между собственными организациями - это не обособленная операция и, как правило, приводит к возникновению взаимных финансовых обязательств и потребностей в переводе денежных средств. Для решения таких задач функционал межфирменных операций предполагает возможность формирования в информационной базе следующих операций: o передача и возврат товаров, o взаимозачет и списание задолженности, o передача и возврат денежных средств, o отчеты по комиссии о продажах и списании. 378 Взаиморасчеты между организациями могут вестись по договорам между организациями. Эта возможность регулируется при помощи функциональной опции "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг/ Договоры между организациями". Для автоматизации операции передачи и возврата товаров по возникшим отрицательным остаткам может использоваться специальный помощник исправления остатков товаров организаций. Для отражения операций передачи и возврата товаров между собственными организациями используются следующие документы: o Передача товаров между организациями - предназначен для передачи товаров между собственными организациями на условии купли-продажи или комиссии. Вариант передачи определяется типом операции. В документе предусмотрены типы операций "Реализация товаров в другую организацию" и "Передача на комиссию в другую организацию". o Возвратов товаров между организациями - предназначен для возврата ранее переданных товаров между собственными организациями на условии куплипродажи или комиссии. Вариант передачи определяется типом операции. В документе предусмотрены типы операций "Возврат товаров между организациями" и "Возврат по комиссии между организациями". o Отчет по комиссии между организациями - предназначен для регистрации факта продаж товаров, ранее переданных между собственными организациями на условии комиссии. Все документы, при помощи которых регистрируются операций передачи и возврата товаров между собственными организациями доступны в рабочем месте "Документы между организациями (все)". В рабочем месте "Документы между организациями (все)" можно настроить отбор по видам документов и типам хозяйственных операций и перейти в рабочее место для оформления отчетов по комиссии и передачи товаров по распоряжению. Особенностями реализации этих документов является следующее: o Операции осуществляются между организациями. o Заполнения табличных частей может быть выполнено по остаткам организации-отправителя или отрицательным остаткам организации-получателя. o Для формирования стоимостных оценок в документах могут быть выбраны только те виды цен, для которых установлен флаг "Использовать при передаче между организациями". o По указанным документам могут быть сформированы необходимые счетафактуры. 379 o Операции могут быть оформлены с использованием посредника. Для этого в документе устанавливается флаг "Расчеты через посредника" и выбирается посредник: партнер и контрагент. В этом случае в качестве договоров в документах выбираются договоры между организацией с контрагентомпосредником. При прямых расчетах в документах может использоваться договор между организациями. o При оформлении отчета по комиссии между организациями в документах можно указать порядок учета комиссионного вознаграждения и порядок его выплаты. На основании этого документа могут быть введены документы "Заявка на расходование ДС", "Поступление безналичных ДС" и "Списание безналичных ДС" для оформления операций оплаты комитенту и выплаты вознаграждений комиссионеру. o При проведении этих операций могут использоваться стандартные механизмы зачета аванса. Аванс зачитывается отдельно на стороне организации-отправителя (комитента) и на стороне организации-получателя (комиссионера). При проведении зачета аванса по одной организации система автоматически предлагает провести зачет аванса и по второй организации. o При поведении эти документы формируют хозяйственные операции по обеим организациям. Например, при передаче товаров на условиях купли-продажи документ передачи сформирует движения, которые могли бы быть сформированы документами "Поступление товаров и услуг" и "Реализация товаров и услуг". Схемы документооборота для проведения межфирменных операций по учету товарно-материальных ценностей могут быть представлены следующим образом: o При передаче товаров на условиях купли продажи: o При передаче товаров на условиях комиссии: 380 o На приведенных схемах буквами "А" и "Б" указана принадлежность документов к разным организациям. Для передачи денежных средств между организациями используются документы движения безналичных и наличных денежных средств, которые в качестве получателя и отправителя позволяют указывать собственные организации. Для передачи денежных средств между организациями в документах используются специальные типы операций "Поступление от другой организации", "Возврат от другой организации", "Оплата другой организации", "Поступление от другой организации". При этом все перечисленные операции регистрируются с использованием механизма учета денежных средств "в пути". Схемы документооборота для проведения межфирменных операций по учету денежных средств могут быть представлены следующим образом: o При передаче наличных денежных средств: o При передаче безналичных денежных средств: 381 o На приведенных схемах буквами "А" и "Б" принадлежность документов к разным организациям. указана По результатам проведения платежей между организациями в формах документов "Поступление безналичных ДС" и "Списание безналичных ДС" автоматически осуществляется поиск зеркального документа проведенного по второй организации. Поиск осуществляется по организации, договору, банковскому счету, валюте, сумме документа, хозяйственной операции, дате и номеру платежного документа, проведенного по банку. При изменении одного из связанных документов пользователю предлагается автоматически зеркально изменить второй документ. Для проведения взаимозачета организаций используется документ "Взаимозачет задолженности", который позволяет отразить факт зачета взаимных обязательств между собственными организациями. В качестве объектов расчета в документе могут использоваться договора между организациями. Для списания задолженности собственных организаций используется документ "Списание задолженности". Особенностью операции списания задолженности собственных организаций заключается в том, что в этом случае требуется регистрация в информационной базе двух документов списания: отдельно на списание кредиторской задолженности одной из организаций и списание дебиторской задолженности второй организации. Рабочее место "Помощник исправления остатков товаров организаций" позволяет по каждой организации выполнить анализ наличия отрицательных остатков и по настроенным правилам сформировать документы для отражения операций межфирменной передачи товаров. 382 Настройка этого механизма выполняется в рабочем месте "Настройка передачи товаров между организациями". При помощи этого рабочего места для каждой пары собственных организаций и типа запасов (собственный и комиссионный) задаются правила передачи товара для исправления отрицательных остатков. В качестве вариантов передачи могут быть указаны: o Продажа. o Продажа и возврат. o Передача на комиссию. 383 o Не передается. Автоматическое формирование документов выполняется за указанный период по каждой организации отдельно. В прикладном решении реализована возможность ведения учета внутрифирменных взаиморасчетов между головной организацией и филиалами с использованием централизованных договоров. Централизованные договоры выделяются флагом "Централизованный договор". Филиалы, которым доступен централизованный договор, указываются в отдельной форме, которая открывается при помощи команды "Доступен филиалам". При помощи флага "Разрешена передача и зачет оплат между филиалами" регулируется возможность выбора платежей филиала в других филиалах. Использование централизованных договоров позволяет не создавать договоры с контрагентами для каждого филиала и не оформлять взаимозачеты между филиалами и головной организацией. При помощи централизованных договоров может быть организовано: o Ведение расчетов и отрузка товаров в любом филиале и в головной организации. o Поступление оплаты в любом филиале и в головной организации. Централизованные договоры могут быть выбраны в платежных документах, заказах и накладных филиалов. При зачете оплаты могут выбираться платежи, полученные по централизованному договору головной организацией или другими филиалами. 1.12.2.7 Документооборот оперативного учета Для организации документооборота оперативного учета в прикладном решении используется следующая концепция: Документооборот оперативного учета организован с использованием документов, относящихся к следующим разделам учета: 384 o Продажи. o Закупки. o Склад и доставка. o Производство. o Казначейство. o Финансовый результат и контроллинг. o Внеоборотные активы. Документы оперативного учета формируют записи в регистрах оперативного учета и позволяют сформировать печатные формы в соответствии с требованиями законодательства. Для удобства проведения сверки расчетов с внешними контрагентами в документах оперативного учета имеется возможность указать наименование, дату и номер входящего документа, полученного от поставщика товаров, работ или услуг. В прикладном решении реализована возможность контроля состояния первичных документов. Функционал учета состояния оригиналов документов предоставляет возможность устанавливать и контролировать текущее состояние входящих и исходящих первичных документов. Возможность использования функционала учета состояния оригиналов первичных документов регулируется функциональной опцией "Отслеживание состояний напечатанных документов", доступной в разделе "НСИ и администрирование/ Печатные формы, отчеты и обработки". Перечень состояний оригиналов первичных документов хранится в справочнике "Состояния оригиналов первичных документов", который может быть открыт при помощи одноименной команды в разделе "НСИ и 385 администрирование/ Печатные формы, отчеты и обработки". В прикладном решении доступны следующие предопределенные значения состояний: o "Оригинал получен" – устанавливается, когда получен подписанный оригинал. o "Форма напечатана" – устанавливается, когда сформированы и распечатаны оригиналы документов из документов информационной базы. o "Оригиналы не все" – системное значение, устанавливается если оригиналы документов имеют разные состояния. o "Состояние неизвестно" – системное значение, устанавливается по умолчанию для нового оригинала документа. o Перечень состояний оригиналов первичных документов в справочнике "Состояния оригиналов первичных документов" может расширяться пользователями прикладного решения. Контроль за состоянием и изменение состояния оригиналов документов осуществляется в рабочем месте "Журнал учета оригиналов первичных документов", который доступен в разделах "Продажи", "Закупки", "Склад и доставка", "Финансовый результат и контроллинг". В рабочем месте "Журнал учета оригиналов первичных документов" доступно два режима группировки оригиналов документов: o По документам – оригиналы документов отображаются с группировкой по видам документов. o По печатным формам - оригиналы документов отображаются с группировкой по видам печатных форм. Переключение режимов группировки осуществляется при помощи группы переключателей. Функционал рабочего места "Журнал учета оригиналов первичных документов" позволяет выполнить следующие действия: o Выполнить контроль состояния оригиналов документов при помощи пиктографической колонки и колонки "Состояние оригинала". 386 o Изменить состояние всех печатных форм, относящихся к конкретному документу информационной базы. o Изменить состояние конкретной печатной формы, относящейся к конкретному документу информационной базы. o Получить информацию о дате и авторе последнего изменения состояния оригинала первичных документов. Функции контроля и изменения состояния оригиналов документов доступны также в документах прикладного решения. Контроль текущего состояния и возможность изменения состояния оригиналов документов доступны в журналах документов "Документы продажи (все)", "Документы закупки (все)", "Внутренние документы (все)", "Документы между организациями (все)", "Документы НДС (все)". В прикладном решении поддерживается возможность корректировки и сторнирования документов оперативного учета. Возможности корректировки и сторнирования реализованы в следующих документах: o Поступление товаров на склад. o Перемещение товаров. o Внутреннее потребление товаров (Списание на расходы). 387 o Прочее оприходование товаров. o Списание недостач товаров. o Оприходование излишков товаров. o Порча товаров. o Пересортица товаров. o Сборка товаров. o Движение продукции и материалов. Корректировка или сторнирование документа оперативного учета осуществляется вводом на основании первичного документа. При вводе документа корректировки или сторнирования первичный документ блокируется для изменения. Корректируемый или сторнируемый документ отображается в документах корректировки или сторнирования. Если в рамках одного документа было зарегистрировано несколько исправлений, то все документы-корректировки могут быть доступны в форме "Все исправления", которая доступна при помощи одноименной команды. После сторнирования первичного документа ввод корректировок для этого документа недоступен. При формировании печатных форм из документов-исправлений используются дата и номер корректируемого документа. При проведении исправительных документов выполняются все контрольные функции, по аналогии с тем, какие из них выполнялись при проведении исправляемого документа. Прикладное решение поддерживает возможность формирования печатных форм на разных языках. Добавление языка для формирования печатных форм осуществляется в списке "Языки печатных форм", который доступен в разделе "НСИ и администрирование/ Печатные формы, отчеты 388 и обработки/ Макеты печатных форм". Для формирования печатных форм на добавленном языке необходимо выполнить конвертацию макетов печатных форм и указать наименование для печати в справочниках прикладного решения на добавленном языке. 1.12.2.8 Управленческая отчетность Для анализа результатов деятельности предприятия по результатам оперативного управленческого учета могут быть использованы отчеты "Управленческий баланс", "Доходы и расходы" и "Финансовые результаты": Управленческий баланс доступен только в том случае, если в информационной базе установлена функциональная опция "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг/ Формировать управленческий баланс". Структура баланса полностью определяется структурой данных в плане видов характеристик "Статьи активов и пассивов". План видов характеристик "Статьи активов и пассивов" хранит набор предопределенных элементов статей баланса. Данные по таким статьям формируются по встроенным алгоритмам прикладного решения и не могут быть изменены пользователем самостоятельно. Отчет имеет несколько вариантов: o Управленческий баланс. o Управленческий баланс по организациям. o Управленческий баланс по направлениям. Статьи баланса в отчете могут быть сгруппированы по группам "Актив" и "Пассивы". В этом случае статьи активов и пассивов выводятся в разных секциях. Для статей баланса, для которых установлен флаг "Выводить обороты в управленческом балансе", в отчете могут быть выведены обороты если в самой статье активов и пассивов установлен флаг "Выводить обороты по статьям". Управленческий баланс может быть сформирован и в том случае, если управленческий учет в информационной базе не велся. В этом случае перед формированием управленческого баланса необходимо выполнить процедуру первоначального заполнения активов/пассивов, которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". Для контроля нарушений балансового равенства может использоваться отчет "Контроль баланса". Структура отчета "Доходы и расходы" определяется структурой данных в справочниках "Статьи доходов" и "Статьи расходов. В указанных справочниках хранится набор предопределенных элементов статей доходов и расходов. Данные по таким статьям формируются по встроенным алгоритмам прикладного решения и не могут быть изменены пользователем самостоятельно. 389 При помощи этого отчета можно выполнить анализ доходов и расходов предприятия. Отчет имеет несколько вариантов: o "Доходы и расходы предприятия". Анализ информации о доходах и расходах предприятия с детализацией по статьям из справочников "Статьи доходов" и "Статьи расходов", в том числе в динамике. В отчете выводятся данные управленческого учета предприятия в валюте управленческого учета с НДС. o "Доходы и расходы организаций". Анализ информации о доходах и расходах организаций с детализацией по статьям из справочников "Статьи доходов" и "Статьи расходов", в том числе в динамике. В отчете выводятся данные управленческого учета организаций в валюте управленческого или регламентированного учета без НДС. o "Расходы предприятия". Анализ информации о расходах предприятия. Данные в отчете формируются по аналогии с вариантом отчета "Доходы и расходы предприятия", но только в части расходов. o "Расходы организаций". Анализ информации о расходах организаций. Данные в отчете формируются по аналогии с вариантом отчета "Доходы и расходы организаций ", но только в части расходов. Структура отчета "Финансовые результаты" также определяется структурой данных в справочниках "Статьи доходов" и "Статьи расходов. При помощи этого отчета можно выполнить анализ финансовых результатов деятельности предприятия с детализацией по направлениям деятельности. Практикум № 12 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Сформировать отчеты "Управленческий баланс", "Доходы и расходы", "Финансовые результаты" за 2017 г. Проанализировать результаты. 2.13 Регламентированный учет 2.13.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Ведение бухгалтерского и налогового учета коммерческой деятельности предприятий в соответствии с требованиями российского законодательства и достижения следующих экономических эффектов: Сокращение сроков закрытия учетного периода. Повышение качества и прозрачности информации. Снижение трудозатрат на подготовку документов и отчетности, что позволит увеличить производительность труда персонала. 390 Функции подсистемы: Регистрация первичных документов и подготовка необходимых печатных форм; Отражение первичных документов в регламентированном учете; Подготовка регламентированной отчетности. 2.13.2 Концепция 2.13.2.1 Организация регламентированного учета Для автоматизации функций ведения бухгалтерского и налогового учета в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функционала подсистемы регулируется функциональной опцией "Регламентированный учет", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет". Ведение регламентированного учета в информационной базе может быть включено с определенной даты, указанной в том же разделе. При регистрации операций, связанных с ведением хозяйственной деятельности предприятия, используются документы оперативного учета. Для организации регламентированного учета документы оперативного учета должны быть отражены в регламентированном учете. Для отражения документов оперативного учета в регламентированном учете при регистрации первичных документов требуется обязательное указание собственного юридического лица, от имени которого регистрируется конкретный документ. Перечень собственных юридических лиц хранится в справочнике "Организации". При регистрации документов, которые не должны отражаться в регламентированном учете собственных юридических лиц, может использоваться Управленческая организация (предопределённый элемент справочника "Организации"). При регистрации документов, которые не должны отражаться в оперативном учете, но при этом должны быть отражены в регламентированном учете одного из собственных юридических лиц, используются специальных типы операций. Специальные операции имеют только два документа прикладного решения - это документы "Приобретение товаров и услуг" и "Реализация товаров и услуг" и операций "Закупка по регл. учету" и "Реализация по регл. учету" соответственно. Возможность использования специальных операций регулируется функциональной опцией "Раздельные операции закупок и продажи для упр. и регл. учета" в разделе "НСИ и администрирование/ Предприятие". Для регистрации хозяйственных операций только для целей регламентированного учета используется также документ "Операция (регл.учет)". 391 Для отражения первичных документов в регламентированном учете используется специализированное рабочее место "Отражение документов в регл.учете". Отражение первичных документов в регламентированном учете может быть выполнено в рамках процедуры закрытия месяца. При отражении документов в рабочем месте может быть выполнен анализ документов, которые требуют отражения в регламентированном учете, которые уже отражены в регламентированном учете и которые не удалось отразить в регламентированном учете. Отражение документов в регламентированном учете, как правило, выполняется по дате документа. Но часть документов могут формировать проводки разными датами. Например, счет-фактура выданная (аванс) регистрирует и формирует проводки по начислению НДС датой документа, а проводки по зачету аванса датой вычета НДС. К таким документам относятся документы "Счет-фактура выданные (аванс)", "Счет-фактура полученный (аванс)", "Счет-фактура налогового агента", "Заявление о ввозе товаров из ЕАЭС", "Распределение РБП", "Отражение прочих доходов и расходов", "Акт выполненных работ", "Реализация товаров и услуг", "Корректировка реализации", "Подготовка к передаче ОС". При наличии документов, которые не удалось отразить в регламентированном учете, из рабочего места "Отражение документов в регл.учете" возможен переход к рабочему месту "Настройка отражения документов в регламентированном учете". Настройка правил отражения в регламентированном учете осуществляется для объектов учета или для групп настроек финансового учета. 392 Возможность использования групп настроек финансового учета регулируется функциональной опцией "Группы настроек финансового учета" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг". Групповая настройка отражения документов регламентированного учета используется для учета товарно-материальных ценностей, расходов, внеоборотных активов и расчетов с контрагентами. Использование счетов учета указывается для групп настроек финансового учета номенклатуры, групп настроек финансового учета доходов и расходов, групп настроек финансового учета внеоборотных активов и групп настроек финансового учета расчета с партнерами. Для корректного формирования проводок группы настроек финансового учета указываются следующим образом: o группа настроек финансового учета номенклатуры должна быть указана для элементов справочника "Номенклатура", o группа настроек финансового учета доходов и расходов должна быть указана для элементов справочников "Статьи доходов" и "Статьи расходов", o группа настроек финансового учета внеоборотных активов должна быть указана для элементов справочников "Объекты эксплуатации" и "Нематериальные активы", o группа настроек финансового учета расчета с партнерами должна быть указана в договорах, соглашениях или партнерах. Для отражения документов, связанных с движением денежных средств, в регламентированном учете счета учета указываются для каждого 393 банковского счета или кассы непосредственно в карточке банковского счета или кассы или в рабочем месте "Настройка отражения документов в регламентированном учете" в разделе "Счета учета… денежных средств". Для отражения документов, связанных с учетом прочих активов или пассивов в регламентированном учете, счета учета, используемые по умолчанию, указываются для каждой статьи активов и пассивов. Указанные счета будут использоваться в первичных документах и при необходимости могут уточняться. При настройке отражения документов в регламентированном учете могут быть указаны общие настройки или исключения. Режим исключений позволяет учитывать особенности конкретной организации, места хранения и т.д. при отражении документов в регламентированном учете. В документах прикладного решения реализовано оперативное отражение в регламентированном учете непосредственно из формы документа "Проводки регламентированного учета". 394 При оперативном отражении для документа формируются предварительные проводки, которые будут переформированы в рамках процедуры закрытия месяца или при помощи рабочего места "Отражение документов в регл.учете". При необходимости, при установке флага "Ручная корректировка проводок", сформированные в документе проводки могут быть скорректированы вручную. Проводки, скорректированные вручную, при групповом отражении документов в регламентированном учете не меняются. Возможность ручного исправления проводок регулируется функциональной опцией "Ручное изменение проводок документов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет". При помощи функциональной опции "Проверка документов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет", включается возможность проверки документов оперативного учета бухгалтером. После проверки документа бухгалтером документ может быть закрыт для изменения пользователями. Возможность запрета изменения документов, проверенных бухгалтером, регулируется настройкой "с запретом редактирования". При установке настройки "только уведомительная, без запрета редактирования" проверенные бухгалтером документы могут быть изменены, но при изменении пользователь получит сообщение о том, что документ проведен бухгалтером и изменение таких документов не рекомендуется. Статус документа "Проверен" устанавливается при помощи кнопки . Использование функционала проверки документов влияет на порядок отражения документов в регламентированном учете. При установленной функциональной опции "Отражать в учете только проверенные документы", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет", к отражению в регламентированном учете будут отбираться только проверенные документы. 395 Для сверки данных бухгалтерского и оперативного учета используется отчет "Сверка оперативного и бухгалтерского учета". Для отражения документов в бухгалтерском и налоговом учете используется единый план счетов. План счетов бухгалтерского учета, разработанный с учетом требований приказа Министерства Финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 г. № 94н. План счетов является общим для всех собственных организаций, учет деятельности которых ведется в одной информационной базе. В бухгалтерских проводках в отдельных реквизитах указываются суммы, принимаемые для целей бухгалтерского учета, для целей налогового учета, а также суммы, отражаемые в налоговом учете как временные или постоянные разницы. Проверка результатов отражения в регламентированном учете выполняется при помощи стандартной бухгалтерской отчетности. Для анализа расхождений между данными оперативного и регламентированного учета используется отчет "Сверка данных оперативного и регламентированного учета". Отчет доступен в панели отчетов раздела "Регламентированный учет". Порядок ведения бухгалтерского учета по разделам учета зависит от учетной политики, используемой для каждой организации и от настроек, выполненных в информационной базе при помощи функциональных опций. 396 Отдельные разделы учетной политики конкретной организации могут быть открыты из формы элемента справочника "Организации" на закладках "Учетная политика и налоги" и "Зарплата и кадры". В учетной политике указываются следующие параметры: o Система налогообложения и применение единого налога на вмененный доход. o Параметры финансового учета: метод оценки стоимости товаров при выбытии, выпуск продукции по плановой или фактической стоимости и порядок учета расходов по исследованиям в текущем периоде. При выборе выпуска продукции по плановой стоиомости проводки в бухгалтерском учете формируются с использованием счета 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)". Плановая стоимость может быть сформирована по плановой себестоимости или по виду цен и указана при производстве и передаче продукции на склад. o Параметры бухгалтерского учета: применение ПБУ 18/02 и используемый метод, порядок ведения учета расходов на НИОКР (ПБУ или ФСБУ), особенности ведения учета запасов (отражение сборки с использованием сч.20 и т.д.) и расчетов (проведение взвимозачета через сч.76.09 и т.д.), детализация расчетов по оплате труда. o Параметры, влияющие на учет налога на прибыль: ставки налога, периодичность формирования резервов, метод начисления амортизации в налоговом учете и т.д. 397 o Параметры, влияющие на учет налога на добавленную стоимость: применение освобождения от уплаты НДС, правила регистрации счетов-фактур на аванс, ведение раздельного учета по НДС и т.д. o Параметры, влияющие на учет налога на имущество: ставки налога и льготы по налогу. o Территориальные условия и график работы сотрудников организации. o Параметры кадрового учета и расчета зарплаты: вид тарифов страховых взносов, особенности расчетов страховых взносов, ставка взносов в ФСС НС и ПЗ и т.д. o Порядок отражения и выплаты заработной платы. o Параметры формирования резервов отпусков. Прикладное решение поддерживает возможность формирования резервов по сомнительным долгам в соответствии с параметрами учетной политики организации. Резервы начисляются по задолженности клиентов, выданным авансам и займам в рублях, валюте и условных единицах. Начисление и списание резервов по сомнительным долгам выполняется в рамках процедуры "Закрытия месяца" при помощи документа "Начисление и списание резервов по сомнительным долгам", который формируется автоматически. Для начисления оценочных обязательств по отпускам в соответствии с параметрами учетной политики организации используется документ "Резервы отпусков". Документ создается вручную. При помощи этого документа может быть выполнена также инвентаризация оценочных обязательств по итогам года. При установке функциональной опции "Резервы предстоящих расходов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет", становится доступным функционал учета оценочных обязательств, исполнение которых в будущем может приводить к возникновению расходов организации. Перечень объектов для начисления резервов хранится в справочнике "Объекты учета резервов предстоящих расходов". Для начисления и списание резервов предстоящих расходов используется одноименный документ. Анализ начисленных и списанных резервов может быть выполнен при помощи отчета "Ведомость по резервам". Для инвентаризации расчетов используется документ "Акт инвентаризации расчетов" при помощи которого может быть выполнена сверка расчетов с покупателями, поставщиками, банками по договорам кредитов и займов, бюджетными и внебюджетными фондами по налогам и сборам, сотрудниками, подотчетными лицами, прочими дебиторами и 398 кредиторами. Документ позволяет сформировать унифицированную печатную форму акта инвентаризации расчетов по форме ИНВ-17. Прикладное решение поддерживает возможность начисления дивидендов, как физическим, так и юридическим лицам. Для начисления дивидендов используется документ "Начисление дивидендов". При начислении дивидендов физическим лицам рассчитывается сумма НДФЛ, а при начислении дивидендов юридическим лицам - выполняется расчет налога на прибыль. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 2.13.2.2 Налоговый учет Для автоматизации функций учета основных налогов, которые обычно уплачивают предприятия, осуществляющие торгово-производственную деятельности на территории РФ, в прикладном решении реализована следующая концепция: Прикладное решение поддерживает автоматизацию функций учета налога на добавленную стоимость, налога на прибыль (в том числе рассчитываемый по упрощенной схеме налогообложения), налога на имущество, единого налога на вмененный доход и торговый сбор. Для этих налогов предусмотрены механизмы автоматизации процедур формирования налоговой базы и расчета суммы налога. Функции расчета прочих налогов не автоматизированы. Для начисления сумм прочих налогов используется документ "Отражение прочих доходов и расходов", а для перечисления суммы налога, как правило, используется документ "Списание безналичных ДС". Суммы прочих налогов рассчитываются вручную. 1.1.2.2.1 Учет по НДС В прикладном решении реализована следующая концепция налогового учета в части учета НДС: 399 Функционал прикладного решения позволяет вести раздельный учет операций по деятельности облагаемой НДС по разным ставкам и необлагаемым НДС. Для регистрации операций по учету НДС должны быть выполнены следующие настройки: o В справочнике "Организации" указана система налогообложения, применяемая в организации и порядок определения налогового периода возмещения "входящего" НДС для товарно-материальных ценностей. o В справочнике "Статьи расходов" для статей с распределением на финансовый результат указан порядок распределения по выручке. o В справочнике "Номенклатура" для элементов справочника указана ставка НДС по умолчанию. Это настройка не является обязательной. Для разделения учета по видам деятельности, облагаемым и необлагаемым НДС, в первичных документах прикладного решения используются реквизиты "Закупка под деятельность", "Потребление под деятельность", "Сборка под деятельность", "Налогообложение НДС" и "Ставка НДС". Корректное заполнение этих реквизитов особенно важно для учета товарно-материальных ценностей, по которым при использовании их в деятельности, необлагаемой НДС, требуется восстановление НДС, принятого ранее к вычету. Уточнение использования товарно-материальных ценностей определенную деятельность предприятия осуществляется: под o при поступлении на склад; o при списании в подразделение; o в момент реализации; o при оформлении недостач, пересортицы и порчи товаров. Регистрация данных для целей учета НДС осуществляется первичными документами. Для формирования авансовых счетов фактур, подтверждения 0% ставки НДС, регистрации счетов-фактур, полученных от комитента и оформлении таможенных деклараций на экспорт доступны специализированные рабочие места, которые открываются из рабочего места "Помощник по учету НДС", который доступен при помощи одноименной команды раздела "Финансовый результат и контролинг". База для расчета суммы НДС формируется в рублях в документах прикладного решения. В операциях реализации с оплатой в иностранной валюте база для расчета НДС рассчитывается по курсу ЦБ на дату реализации. Для корректировки вида деятельности, указанной для товара при поступлении может использоваться документ "Корректировка вида деятельности НДС", который доступен при помощи одноименной команды 400 раздела "Финансовый результат и контролинг". Документ "Корректировка вида деятельности НДС" может вводиться на основании документов "Приобретение товаров и услуг" и "Передача товаров между организациями". В документах "Приобретение товаров и услуг", "Приобретение услуг и прочих активов", "Внутреннее потребление товаров" с видом операции "Списание на расходы (активы)", "Авансовый отчет" и "Отчет переработчика" может быть указан вид деятельности "Определяется распределением". В этом случае распределение осуществляется документом "Корректировка вида деятельности НДС" или в рамках процедуры закрытия месяца при помощи регламентной операции "Распределение НДС". При смене вида деятельности с облагаемого НДС на необлагаемый НДС (облагаемый ЕНДВ) порядок учета НДС, выделенного из стоимости товара, определяется в учетной политике организации. Допускается использование одного из трех вариантов: списать на расходы в отчетном периоде, включить в стоимость или включить в стоимость в отчетном периоде, а в последующих периодах списать на расходы. Счета фактуры вводятся на основании первичных документов "Приобретение товаров и услуг", "Приобретение услуг и прочих активов", "Реализация товаров и услуг", "Реализация услуг и прочих активов", "Акт выполненных работ" и т.д. Для просмотра списка счетов-фактур и таможенных документов может использоваться рабочее место "Документы НДС (все)", которое может быть открыто при помощи команды "Счетафактуры и таможенные документы" раздела "Финансовый результат и контролинг". В прикладном решении реализована возможность формирования корректировочных и исправительных счетов-фактур, в том числе при сложных корректировках по операциям повторных возвратов товаров, при оформлении возвратов по нескольким пересекающимся операциям приобретения или реализации, и при оформлении документов возврата товаров для случаев наличия ранее созданных корректировок или исправлений. При формировании печатных форм "Счет-фактура", "Универсальный передаточный документ (УПД)" и "Универсальный корректировочный документ (УКД)" товарный состав и суммовые показатели могут использоваться из торговых документов, на основании которых сформированы документы "Счет-фактура выданный" и "Счет-фактура полученный", а не табличных частей "Товары". Возможность использования данных торговых документов для формирования печатных форм регулируется функциональной опцией "Печатать счета-фактуры по 401 данным торговых документов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". В прикладном решении поддерживается возможность корректировки движений в журнале учета счетов-фактур. ручной Для блокировки вычета НДС и снятия блокировки по выбранным счетам фактурам используется документ "Блокировка вычета НДС". Документ может вводиться на основании первичных документов. Список документов может быть открыт из раздела "Финансовый результат и контроллинг" или из рабочего места "Помощник по учету НДС". Для внесения изменений в книги покупок и продаж могут использоваться документы "Запись книги покупок" и "Запись книги продаж" соответственно, которые доступны при помощи команды "Прочие операции по учету НДС" раздела "Финансовый результат и контролинг". Операция "Списание НДС" выполняется при помощи документа "Списание НДС на расходы". В документе поддерживаются операции списания НДС по приобретенным ценностям и по полученным авансам. Список документов может быть открыт из раздела "Финансовый результат и контроллинг" или из рабочего места "Помощник по учету НДС". Для расчета НДС в рамках закрытия месяца выполняются регламентные операции формирования движений по расчетам с партнерами, партиям товаров и НДС, распределения НДС косвенных расходов. Для формирования сводных справок по НДС, которые составляются при отгрузке товаров и продаже услуг в розницу, неплательщикам НДС и налогоплательщикам, освобожденным от обязанностей налогоплательщика, используется документ "Сводная справка НДС". Сводные справки могут быть оформлены за период по отчетам о розничных продажах, по возврату товаров от неплательщика НДС или розничного покупателя, при наличии чеков коррекции в периоде оформления. Возможность формирования сводных справок регулируется датой начала их использования в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". Для анализа полноты учета НДС в прикладном решении используется рабочее место "Помощник по учету НДС". При помощи помощника выполняются следующие операции: o Выполнить анализ текущего состояние учета по НДС. o Сформировать все недостающие счета-фактуры, зарегистрировать декларации при импорте товаров на территорию РФ, оформить заявления на ввоз товаров из ЕАЭС и отразить подтверждение ставки НДС 0% по реализации. o Выполнить прочие операции, связанные с внесением изменений в книги покупок и продаж при помощи документов "Запись книги покупок" и "Запись книги продаж", заблокировать или 402 разблокировать принятие вычета НДС по счетам фактурам или списанием НДС на расходы. o Выполнить регламентные операции для формирования движений по партиям товаров и распределению НДС. o Провести сверку по реестру счетов фактур с поставщиками и покупателями поставщиков. o Выполнить контроль предъявленному НДС. надежности поставщиков по o Сформировать необходимую, в том числе регламентированную, отчетность в составе "Реестр счетов-фактур выданных", "Реестр счетов-фактур полученных", "Книга покупок", "Книга продаж", "Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур", "Декларацию по НДС", "Реестр к разделу 7 декларации пл НДС" и "Реестр по НДС: Приложение 5", а также сформировать отчеты по НДС в электронном виде. В прикладном решении поддерживается: o Учет операций налоговых агентов: по договорам аренды (абзац 1 п.3 ст.161 НК); по реализации имущества (абзац 2 п.3 ст.161 НК); по договорам с нерезидентами (п.2 ст.161 НК); по договорам на приобретение услуг в электронной форме у иностранных организаций (ст. 174.2 НК РФ); при продаже металлолома и сырых шкур (ФЗ от 27.11.2017 № 335-ФЗ с 1 января 2018 года, изменение в главе 21 НК РФ). o Начисление НДС покупателем сырых шкур животных, лома и отходов черных и цветных металлов, алюминия вторичного и его сплавов, макулатуры в момент отгрузки в соответствии с Письмом Минфина от 6 марта 2018г. N 03-07-11/14162. 1.1.2.2.2 Учет налога на прибыль по общей схеме налогообложения В прикладном решении реализована следующая концепция налогового учета в части учета налога на прибыль по основной схеме налогообложения: Прикладное решение поддерживает использование общей схемы налогообложения (далее по тексту – ОСН) и ведение учета налога на прибыль в соответствии с новой редакцией ПБУ 18/02 Учет расчетов по налогу на прибыль. Для каждой организации в учетной политике в справочнике "Организации" указывается вариант применения ПБУ 18/02 для расчета налога на прибыль. В прикладном решении поддерживаются следующие варианты: 403 o "Не ведется". o "Ведется балансовым методом". Расчет налога на прибыль организаций выполняется балансовым методом в соответствии с ПБУ 18 в редакции Приказа 236н и Рекомендацией Бухгалтерского методологического центра Р-102/2019КПР "Порядок учета налога на прибыль". o "Учет ведется балансовым методом с постоянными и временными разницами". Расчет налога на прибыль организаций выполняется балансовым методом в соответствии с ПБУ 18 в редакции Приказа 236н. o "Ведется затратным методом (методом отсрочки)". Расчет налога на прибыль организаций выполняется балансовым методом в соответствии с ПБУ 18 до редакции Приказа 236н. Ставки налога на прибыль устанавливаются в регистры сведений "Ставки налога на прибыль" и "Ставки налога на прибыль в бюджет объектов РФ". Бухгалтерский и налоговый учет ведутся независимо, но с использованием одного плана счетов. Это позволяет обеспечить сопоставимость данных бухгалтерского и налогового учета. Данные для целей налогового учета, так же ка и для бухгалтерского учета, формируются первичными документами в виде проводок, но с указанием сумм в отдельных реквизитах. При необходимости, данные налогового учета могут быть зарегистрированы при помощи документа "Операция (регл.учет)". При использовании затратного метода расчета налога на прибыль бухгалтерские проводки формируются с соблюдением следующего равенства: стоимостная оценка в бухгалтерском учете = стоимостной оценке в налоговом учете + постоянные разницы + временные разницы (далее по тексту БУ=НУ+ПР+ВР). Для анализа данных налогового учета и анализа разниц с бухгалтерским учетов для этого метода может использоваться справка-расчет "Расчет налога на прибыль". При использовании балансового метода расчета налога на прибыль все разницы между бухгалтерским и налоговым учетом трактуются как временные разницы, в учете не отражаются, а рассчитываются на дату как разницы между балансовой и налоговой стоимостью актива. В учете регистрируются операции по отражению сумм отложенного налога на прибыль. Для анализа данных налогового учета и анализа разниц с бухгалтерским учетом для этого метода могут использоваться справкирасчеты "Расчет отложенного налога по ПБУ 18", "Расчет эффекта изменения ставок налога на прибыль", "Расчет расхода по налогу на прибыль". При использовании балансового метода с постоянными и временными разницами расчет налога на прибыль выполняется балансовым методом, но при этом ведется учет постоянных и временных разниц на счетах 404 бухгалтерского учета. Для анализа налоговых данных и анализа разниц с бухгалтерским учетом для этого метода могут использоваться все ранее упомянутые справки-расчеты. Для оперативного поиска ошибок в данных налогового учета и анализа разниц в оценке стоимости активов и обязательств для целей налогового и бухгалтерского учета может быть использован специализированный отчет "Анализ учета по налогу на прибыль". В отчете отражается совокупная информация о состоянии налогового учета в виде блок-схем по показателям отчета, которые сгруппированы по экономическому содержанию. Каждый из показателей может быть расшифрован более детальной схемой и в конечном итого детализирован до первичных документов. 1.1.2.2.3 Учет налога на прибыль по упрощенной схеме налогообложения. В прикладном решении реализована следующая концепция налогового учета в части учета налога на прибыль по упрощенной схеме налогообложения: Прикладное решение поддерживает использование упрощенной схемы налогообложения (далее по тексту - УСН) в части расчета налога на прибыль. Для каждой организации в учетной политике в справочнике "Организации" указывается использование упрощенной схемы налогообложения и объект налогообложения: "Доходы" или "Доходы минус расходы". Расчет налога на прибыль по упрощенной схеме налогообложения выполняется при помощи регламентной операции "Формирование книги учета доходов и расходов" в рамках процедуры закрытия месяца. Регламентная операция "Формирование книги доходов и расходов" выполняется с использованием рабочего места "Помощник формирования Книги доходов и расходов при УСН". Упомянутый помощник позволяет выполнить следующие операции: o Настройка статей расходов. Процедура позволяет указать для каких статей расходы будут признаваться расходы при УСН полностью или в соответствии с долей расходов, относящихся к УСН. o Разделение номенклатуры на материалы и товары для раздельного учета расходов. Процедура позволяет определить порядок признания расходов по товарам и материалам. o Выполнение процедуры сторнирования доходов по деятельности ЕНВД и комиссионным товарам, ранее записанным в Книгу учета доходов и расходов. o Выполнение процедуры признания расходов. При выполнении этой процедуры признанные расходы автоматически регистрируются в "Книге учета доходов и расходов". Признание расходов регистрируется помесячно и за квартал в целом. 405 o Проверка отражения прочих доходов и расходов и внесение корректировок при необходимости. o Выполнение процедуры расчета налога при УСН за квартал. При помощи документа "Записи КУДиР (УСН)" в книгу учета доходов и расходов могут быть внесены изменения при необходимости. После выполнения процедуры расчета налога непосредственно в рабочем месте может выполнена проверка и анализ книги учета доходов и расходов, а также сформирована вся необходимая отчетность "Справка расчет налога УСН", "Декларация по УСН", "Книга учета доходов и расходов". 1.1.2.2.4 Учет доходов и расходов при использовании общей схемы налогообложения и единого налога на вмененный доход В прикладном решении реализована следующая концепция учета таких доходов и расходов: Прикладное решение поддерживает возможность учета доходов и расходов при совместном использовании ОСН и единого налога на вмененный доход (далее по тексту – ЕНВД) в соответствии с п.9 ст.274 НК РФ. Отношение к виду деятельности настраивается для каждой статьи доходов и расходов. Для этого в справочнике "Статьи доходов" при помощи группы опций "При совмещении ОСН и ЕНВД", доходы относятся к деятельности" указывается в какому виду деятельности облагаемому ОСН или ЕНДВ будут относиться эти расходы. Для элементов справочника "Статьи расходов" аналогичная группа включает три опции и позволяет отнести расходы к виду деятельности облагаемой ОСН, облагаемой ЕНВД или общей выручки организации (ОСН и ЕНВД). При помощи последней опции выделяются статьи расходов, по которым расходы должны распределится по видам деятельности облагаемой ОСН и облагаемой ЕНВД. База для распределения расходов относящихся к общей выручке от реализации указывается в учетной политике организации, может быть сформирована по доходам от реализации или по доходам от реализации и внереализационных доходов. Распределение расходов по видам деятельности выполняется в рамках процедуры закрытия месяца. 1.1.2.2.5 Учет налога на прибыль при патентной системе налогообложения В прикладном решении реализована следующая концепция учета налога на прибыль при патентной системе налогообложения: Возможность применения патента указывается в учетной политике организаций при помощи флага "Организация применяет патентную систему налогообложения (ПСН)". 406 Патенты организаций хранятся в справочнике "Патенты организаций", который доступен в разделе "Регламентированный учет". При установке флага "Организация применяет патентную систему налогообложения (ПСН)" список применяемых патентов организации может быть открыт из формы элемента справочника "Организации". Для удобства использования патентной системы может быть оформлено заявление на получение патента. При помощи обработки "Помощник заполнения заявления на получения патента" заявление может быть сформировано и отправлено в ИФНС. Далее тип налогообложения "Продажа по патенту" может быть указан в торговых документах "Заказ клиента", "Реализация товаров и услуг", "Акт выполненных работ", "Заявка на возврат от клиента", "Возврат товаров от клиента", "Акт о расхождении после отгрузки" и "Акт о расхождении после приемки". Тип налогообложения может быть указан в платежных документах, таких как "Заявка на расходование денежных средств", "Операция по платежной карте", "Поступление безналичных ДС", "Списание безналичных ДС", "Приходный кассовый ордер", "Расходный кассовый ордер". Закупка под деятельность "НДС патент" может быть оформлена типовым документооборотом раздела "Закупки", включая документы "Заказ поставщику", "Приобретение товаров и услуг", "Поступление товаров на склад", "Выкуп принятых на хранение товаров". Поиск патента в упомянутых документах осуществляется при выборе в документах организации и подразделения. Отношение к виду деятельности настраивается для каждой статьи расходов. Для элементов справочника "Статьи расходов" при помощи группы опций "При совмещении ОСН и ЕНВД/ПСН". При помощи опций "ЕНВД/ПСН" и "ОСНО и ЕНВД/ПСН" выделяются статьи расходов, по которым расходы должны распределиться по видам деятельности, облагаемой ОСН и облагаемой ЕНВД/ПСН. База для распределения расходов, относящихся к общей выручке от реализации, указывается в учетной политике организации, может быть сформирована по доходам от реализации или по доходам от реализации и внереализационным доходам. Распределение расходов по видам деятельности выполняется в рамках процедуры закрытия месяца. При помощи рабочего места "Помощник формирования отчетности при УСН и ПСН" могут быть выполнены следующие дополнительные операции, которые используются для организаций, работающих на патентной системе налогообложения: o Настроить применения патентов по подразделениям. o Указать и проверить указанные патенты в доходах. o Сформировать книгу учета доходов и расходов по патенту. 407 1.1.2.2.6 Учет торгового сбора В прикладном решении реализована следующая концепция для расчета торгового сбора: Прикладное решение поддерживает возможности расчета торгового сбора и заполнения регламентированных форм ТС-1 и ТС-2. Возможности расчета торгового сбора регулируются при помощи функциональной опции "Торговый сбор" в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет". Перечень торговых точек хранится в справочнике "Торговые точки". Для каждой торговой точки указывается тип торговой точки, размещение, торговые площади, регистрационные данные постановки на учет, право на применение налоговых льгот и сумма торгового сбора. Для учета расходов на торговый сбор используется предопределенная статья расходов "Торговый сбор". Для учета расчетов по налогам и сборам в управленческом балансе предусмотрена отдельная предопределенная статья активов/пассивов "Налоги" с аналитикой "Типы налогов". Расчет налога выполняется в рамках процедуры закрытия месяца. Уплата налогов осуществляется документом "Списание безналичных ДС" с типом операции "Перечисление налогов и взносов" по типу налога "Торговый сбор". 2.13.2.3 Контролируемые сделки Для автоматизации функций контроля и формирования уведомлений о контролируемых сделках в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функционала контролируемых сделок регулируется функциональной опцией "Контролируемые сделки", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Регламентированный учет". Уведомления о контролируемых сделках формируются при помощи рабочего "Помощник подготовки о контролируемых сделках". Подготовка уведомлений выполняется поэтапно: o На первом этапе указываются условия включения сделок в разряд контролируемых: указание взаимозависимых лиц, классификация товаров для контролируемых сделок, заполнение стран регистрации контрагентов контролируемых сделок и заполнение данных о контролируемых сделках в соглашениях. o На втором этапы формируется список контролируемых сделок. При необходимости в список могут быть вручную включены прочие сделки, которые также можно причислить к разряду контролируемых. o На третьем этапе выполняется проверка данных для подготовки уведомления. 408 o На последнем этапе устанавливаются суммовые ограничения на включение контролируемых сделок в уведомление и заполняется уведомление. Уведомление может быть выгружено и выведено на печать. После того как уведомление будет передано в ФНС все изменения в предоставленное ранее уведомление можно внести при помощи корректировки уведомления. 2.13.2.4 Раздельный учет при исполнении контрактов ГОЗ В прикладном решении поддерживается возможности ведения раздельного учета финансово-хозяйственной деятельности организации при исполнении контрактов государственного оборонного заказа (далее по тексту - ГОЗ) Для ведения раздельного учета финансово-хозяйственной деятельности организации при исполнении контрактов ГОЗ реализована следующая концепция: Ведение раздельного учета финансово-хозяйственной деятельности организации при исполнении контрактов ГОЗ реализовано с использованием направлений деятельности. При этом, конкретный контракт ГОЗ представлен в информационной базе отдельным направлением деятельности. Для организации ведения раздельного учета по ГОЗ с использованием направлений деятельности в информационной базе должны быть установлены следующие функциональные опции: o "Финансовый результат по направлениям деятельности", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование – настройки НСИ и разделов - Финансовый результат и контроллинг". o "Поддержка платежей в соответствии с 275-ФЗ", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование – настройки НСИ и разделов - Казначейство и взаиморасчеты". Кроме этого в информационной базе должна использоваться версия партионного учета 2.2. (настройка "Партионный учет" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый результат и контроллинг") и для организации в учетной политике использоваться метод оценки стоимости при выбытии "ФИФО". Перечень контрактов ГОЗ хранится в справочнике "Государственные контракты": 409 Для каждого государственного контракта создается направление деятельности: 410 Для учета поступлений и списаний денежных средств по контрактам ГОЗ соответствующие направления деятельности указываются в документах раздела "Казначейство и взаиморасчёты". Аналогичным образом направления деятельности указываются при регистрации доходов и расходов. Подробнее об учете по направлениям деятельности см.раздел 2.12.2.5 "Учет финансовых результатов". Для анализа исполнения ГОЗ и подготовки отчетности по контрактам ГОЗ используется отчет "Исполнение контрактов ГОЗ". Отчет доступен в двух разделах. Из раздела "Регламентированный учет" этот отчет может быть открыт для предварительного анализа и оценки исполнения контракта ГЗ на текущий момент. Отчет "Исполнение контрактов ГОЗ" сформированный из рабочего места "1С-Отчетность", которое открывается при помощи команды "Регламентированные отчеты" (подробнее см.раздел 2.13.2.6 "Формирование регламентированной отчетности") предназначен для подготовки отчетности для предоставления контролирующим органам, в том числе для выгрузки отправки в Министерство обороны РФ. 2.13.2.5 Прочие учетные задачи регламентированного учета 1.1.2.5.1 Учет прослеживаемости партий импортного товара Для автоматизации функций прослеживаемости партий импортного товара в прикладном решении реализована следующая концепция: Ведение учета прослеживаемости партий импортного товара регулируется датой, указанной в параметре "Учет прослеживаемых импортных товаров ведется с", который доступен в разделе "НСИ и администрирование/ Учет НДС, импорт и экспорт". Для возможности использования этого функционала в информационной базе должна быть установлена функциональная опция "Торговля импортным товаром", которая доступна в этом же разделе. Учет прослеживаемости доступен для тех номенклатурных позиций, у которых установлен флаг "Учет по номерам ГТД" и указан код ТН ВЭД с установленным флагом "Прослеживаемый товар". При этом, если единица измерения, указанная в карточке номенклатуры, отличается от единицы измерения выбранного кода ТН ВЭД, то учет партий прослеживаемых импортных товаров будет вестись в двух единицах измерения. Для удобства работы с функционалом прослеживаемости партий импортного товара используется рабочее место "Учет товаров РНПТ". При помощи этого рабочего места можно выполнить следующие функции: o Заполнить нормативно-справочную информацию. o Ввести начальные остатки прослеживаемых импортных товаров по организациям. o Выполнить анализ остатков прослеживаемых импортных товаров по организациям в единицах, указанных в кодах ТН ВЭД. 411 Для ведения учета прослеживаемых импортных товаров в двух единицах измерения в документах прикладного решения при формировании товарного состава доступна возможность указания количества по РНПТ. Пересчет количества из единицы хранения в единицу прослеживаемости осуществляется при помощи коэффициента, который рассчитывается на основании сформированных остатков. Поступление прослеживаемых импортных товаров может быть зарегистрировано при помощи документов "Приобретение товаров и услуг", "Корректировка приобретения", "Поступление товаров на склад", "Таможенная декларация импорт", "Перемещение товаров", "Оприходование излишков", "Пересортица товаров", "Порча товаров", "Сборка товаров", "Прочее оприходование товаров", "Возврат товаров от клиента", "Приемка товаров на хранение", "Поступление товаров от хранителя", "Выкуп принятых на хранение товаров", "Поступление товаров от переработчика", "Возврат сырья от переработчика", "Передача товаров между организациями" и т.д. Для оформления реализации или выбытия прослеживаемых импортных товаров используются документы "Реализация товаров и услуг", "Корректировка реализации", "Отчет о розничных продажах", "Возврат товаров поставщику", "Внутреннее потребление товаров", "Перемещение товаров", "Сборка товаров", "Списание недостач товаров" и т.д. Счета-фактуры на прослеживаемые товар оформляются отдельно. 1.1.2.5.2 Учет краткосрочных и долгосрочных активов и обязательств Для автоматизации функций ведения раздельного учета краткосрочных и долгосрочных активов и обязательств в прикладном решении реализована следующая концепция: В прикладном решении поддерживается возможность деления на краткосрочную и долгосрочную задолженности по расчетам с поставщиками и покупателями, по договорам аренды (лизинга) и по договорам кредитов и займов. Возможность применения механизма разделения активов и обязательств по срочности регулируется флагом учетной политики организаций "Деление на долгосрочные/краткосрочные активы и обязательства", который доступен в разделе "Учетная политика финансового учета". Операционный цикл определяется в реквизите "Длительность операционного цикла организации" в том же разделе учетной политики. Для учета краткосрочных и долгосрочных активов и обязательств используются разные субсчета бухгалтерского учета. Возможность использования счета бухгалтерского учета для учета долгосрочных активов и обязательств регулируется флагом "Предназначен для учета долгосрочных активов/обязательств". 412 Непосредственно указание счетов, которые будут использоваться для регистрации краткосрочных и долгосрочных активов и обязательств осуществляется в группах финансового учета расчетов. Перенос задолженности со счетов учета долгосрочной задолженности на счета учета краткосрочной задолженности осуществляется с использованием счетов, указанных в реквизитах "Перенос долгосрочной задолженности" для каждого вида расчетов. 413 Вид задолженности также отображается в рабочем месте "Настройка отражения документов в регламентированном учете". Реклассификация долгосрочной задолженности в краткосрочную осуществляется в рамках процедуры закрытия месяца при помощи регламентной операции "Реклассификация долгосрочных активов и обязательств". При выполнении этой операции анализируются остатки задолженности на конец месяца. Реклассификации подлежит та задолженность, срок погашения которой на начала месяца был больше операционного цикла, а на конец месяца стал меньше операционного цикла. Реклассификация долгосрочной задолженности в краткосрочную по договорам аренды осуществляется в том случае, если в информационной базе учет аренды ведется с использованием ФСБУ 25/2018. 2.13.2.6 Формирование регламентированной отчетности Для автоматизации функций формирования регламентированной отчетности в прикладном решении реализована следующая концепция: Функционал формирования регламентированной отчетности наследован из прикладного решения "1С:Бухгалтерия предприятия 3.0". Для хранения списка регламентированных отчетов используется справочник "Регламентированные отчеты". Как правило, все отчеты обновляются при обновлении релиза конфигурации. При необходимости, в справочнике можно заменить использование встроенного отчета на внешний отчет. Основная работа по подготовке и сдаче отчетности выполняется в рабочем месте "1С-Отчетность". 414 Рабочее место "1С-Отчетность" позволяет выполнить не только формирование и отправку отчетности, но и работу другими документами, а именно письмами и ответами на требования, сообщениями, заявлениями и уведомлениями от ИФНС, актами сверки с ПФР и ФНС, выписками из ЕГРОЮЛ и ЕГРИП и другими входящими письмами и запросами от контролирующих органов. Сервисы доступные в рабочем месте настраиваются в разделе "Настройка" непосредственно в рабочем месте. При использовании инструментов электронного документооборота подготовленные отчеты могут быть отправлены по каналам связи. 2.13.3 Отчетность Для анализа данных регламентированного учета используются стандартные бухгалтерские отчеты: "Оборотно-сальдовая ведомость", "Карточка счета", "Анализ счета", "Анализ субконто", "Сводные проводки", "Главная книга", "Обороты между субконто", "Обороты счета", "Шахматная ведомость", "Карточка субконто", "Отчет по проводкам", "Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Практикум № 13 Формирование отчетов по разделу и регламентированных отчетов. Сформировать отчеты "Оборотно-сальдовая ведомость" за 2017 г. Проанализировать результаты. Открыть рабочее место "1С-Отчетность". Сформировать отчет "Бухгалтерская отчетность (с 2011 года)" по организации "Промресурс" за 1 квартал текущего года. 2.14 Международный финансовый учет 415 2.14.1 Назначение и функции подсистемы Введение: Функционал подсистемы позволяет вести учет по произвольно настраиваемым стандартам, например, GAAP (Generally Accepted Accounting Principles, национальные стандарты бухгалтерского учёта, применяемые в каждой стране, в соответствии с национальным законодательством), IFRS (International Financial Reporting Standards, Международные стандарты финансовой отчётности) или любым корпоративным стандартам. Традиционно в мировой практике при формировании корпоративной отчетности, в том числе и отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее по тексту – МСФО), используются 3 метода: "Параллельный учет". Параллельный учет предполагает, что все первичные документы отражаются параллельно и независимо в бухгалтерском учете и в международном учете. "Трансформация отчетности". Трансформация отчетности предполагает трансформацию бухгалтерской отчетности в отчетность по МСФО. 416 "Трансляция операций". Трансляция операций предполагает перенос операций бухгалтерского учета и в международный учет с необходимыми корректировками. В прикладном решении используется комбинированный метод, который включает в себя элементы параллельного учета и трансформации. Комбинированный метод предполагает следующее: Первичные документы регистрируют хозяйственные операции только в оперативном учете. Данные оперативного учета используются при формировании проводок для целей бухгалтерского учета. На основании данных оперативного в подсистеме "Международный финансовый учет" могут быть сформированы проводки с применением плана счетов международного финансового учета. 417 При помощи специализированной отчетности, которая использует таблицу соответствия счетов бухгалтерского и международного учета можно выполнить сверку оборотов бухгалтерского и международного учета. Отдельные статьи отчетности по МСФО могут быть получены при помощи трансформации проводок, сформированных в бухгалтерском учете. Назначение: Автоматизация процессов подготовки данных и формирования финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее по тексту – МСФО) для достижения следующих экономических эффектов. Повышение качества и прозрачности учетных данных за счет использования гибкой настройки произвольных отчетов. Сокращение времени подготовки консолидированной отчетности. Снижение влияния человеческого фактора в процессах подготовки отчетности. Снижение трудозатрат на подготовку отчетности и увеличение производительности труда персонала. Функции подсистемы: Настройка модели международного финансового учета. Отражение документов в международном финансовом учете. Регистрация документов параллельного учета. Подготовка финансовой отчетности в соответствии с МСФО. 418 2.14.2 Концепция Для автоматизации процессов подготовки данных и формирования финансовой отчетности в соответствии с МСФО в прикладном решении используются следующая концепция: Использование функционала подсистемы регулируется функциональной опцией "Международный финансовый учет" в разделе "НСИ и администрирование/ Международный финансовый учет". В этом же разделе указываются элементы учетной политики, а именно функциональная валюта и валюта предоставления отчетности. Учет в подсистеме построен с применением плана счетов международного финансового учета. План счетов международного учета не является предопределенным и может настраиваться в пользовательском режиме. В плане счетов международного учета реализовано ведение аналитического учета с использованием трех видов аналитики и ведение количественного учета. В прикладном решении поддерживается возможность ведения международного финансового учета с применением нескольких планов счетов. Эта возможность регулируется функциональной опцией "Несколько планов счетов", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Международный финансовый учет". Для каждого плана счетов международного учета формируется собственная структура счетов с указанием объектов аналитического учета, определяются валюта учета и представления отчетности. Использование нескольких планов счетов международного финансового учета позволит предприятиям, имеющим филиалы в разных странах, организовать ведение учета с использованием национальных планов счетов и формировать отчетность в национальных валютах. 419 Для формирования проводок в международном учете в подсистеме могут использоваться данные аналитических регистров оперативного учет (см. раздел 2.12 "Финансовый результат и контроллинг") и данные регламентированного учета (проводки по плану счетов регламентированного учета, см. раздел 2.13 "Регламентированный учет). Возможности трансляции данных оперативного и регламентированного учета регулируются функциональными опциями "Проводки по данным оперативного учета" и "Проводки по данным регламентированного учета" в разделе "НСИ и администрирование/ Международный финансовый учет". В прикладном решении поддерживается формирование проводок с поддержкой корреспонденций. Суммовые показатели в проводках формируются в функциональной валюте. Функциональная валюта указывается в одноименном параметре для каждого плана счетов. Выбор функциональной валюты зависит от того, данные какого вида учета транслируются в международный учет. Если при 420 формировании проводок в международном учете транслируются данные оперативного учета, то функциональная валюта может соответствовать валюте управленческого или регламентированного учета. При трансляции данных регламентированного учета функциональная валюта может соответствовать валюте регламентированного учета или валюте управленческого учета, если установлена функциональная опция "Управленческий учет на плане счетов регламентированного учета". Настройка шаблонов формирования проводок осуществляется в рабочем месте "Настройка шаблонов проводок (международный учет)". Настройка выполняется для конкретной версии настройки и плана счетов международного учета. Настройка может уточняться для организации. Версии настроек шаблонов формирования проводок хранятся в справочнике "Настройка формирования проводок". При настройке формирования шаблона проводок для одной хозяйственной операции может быть настроено несколько шаблонов проводок с использованием различных отборов. При формировании шаблонов проводок необходимо учитывать следующее: o Перечень шаблонов, настроенных для конкретной хозяйственной операции, должен покрывать все возможные варианты ее отображения в международном учете. o Счета международного плана счетов, используемые при формировании проводок, могут утоняться по группам финансового учета. 421 o Для шаблона проводки может быть указана необходимость уточнения при трансляции при помощи флага "Ручное уточнение проводки". o Для тех хозяйственных операций, которые не должны транслироваться в международный учет, для целостности отражения хозяйственной операции должны быть созданы шаблоны, но с установкой флага "Не отражается в международном учете". Контроль использования счетов международного учета в шаблонах проводок при трансляции данных оперативного учета может быть выполнен на закладке "По плану счетов". 422 Настройка формирования шаблонов проводок по данным регламентированного учета выполняется в рабочем месте "Настройка соответствия счетов и оборотов". При формировании шаблонов проводок необходимо учитывать следующее: o Настройка выполняется для конкретной версии настройки и плана счетов международного учета. o Настройка может уточняться для организации. o При настройке правил формирования проводок по счетам регламентированного учета в прикладном решении настраивается соответствие счетов и оборотов регламентированного учета счетам и оборотам международного учета. o Для формирования суммовых показателей могут использоваться суммы регламентированного учета или суммы управленческого учета, если установлена функциональная опция "Управленческий учет на плане счетов регламентированного учета". 423 При настройке правил соответствия могут использоваться дополнительные отборы по субконто счетов и реквизитов справочников, используемых в видах субконто. При настройке правил указываются соответствия для всех счетов регламентированного учета, в том числе для тех, которые не должны транслироваться в международный учет. Для таких оборотов в правила соответствия устанавливается флаг "Не отражать в международном учете". Версии настроек формирования проводок хранятся в справочнике "Настройки формирования проводок". Версии настроек определяют для конкретного плана счетов международного учета правила формирования проводок по данным оперативного и регламентированного учета, состав счетов для закрытия периода, учета прибылей и убытков от возникновения курсовых разниц. Применение версий настроек формирования проводок по организациям настраивается в рабочем месте "Использование международного учета в организациях". Применение версий настроек может меняться по периодам. 424 Для формирования проводок вручную используется документ "Операция (международный учет)". При формировании проводок вручную для наиболее типовых операций могут также использоваться шаблоны. Шаблоны типовых операций настраиваются и хранятся в справочнике "Типовые операции". При копировании шаблонов проводок доступна возможность уточнения счетов. Для отражения данных оперативного учета и регламентированного учета в международном учете используется рабочее место "Отражение документов в международном учете". В рабочем месте доступна информация о документах, ожидающих отражения в международном учете, требующих уточнения в настройках шаблонов проводок, ранее отраженных, в том числе вручную, и документов, игнорируемых при отражении. Для автоматического выполнения процедуры отражения документов оперативного учета в международном учете можно использовать регламентное задание. 425 При отражении в международном учете документов выполняется анализ даты запрета формирования проводок в международном учете. В случае если дата документа относится к закрытому периоду, проводки будут сформированы ближайшей открытой датой. При изменении в оперативном учете документа, ранее отраженного в международном учете, на возникшую разницу ближайшей открытой датой будут сформированы корректирующие проводки в суммовых и количественных показателях. После отражении в международном учете документов, в сформированных проводках можно открыть настройку, при помощи которой были сформированы проводки. Для запрета изменения данных международного использоваться дата запрета изменения данных. учета может Для учета основных средств (далее по тексту – ОС) и нематериальных активов (далее по тексту НМА) поддерживается возможность ведения учета внеоборотных активов по данным оперативного учета. По данным оперативного учета в международном учете могут быть сформированы следующие операции: o Принятие к учету ОС и НМА. o Начисление амортизации ОС и НМА. o Изменение параметров учета ОС и НМА. o Модернизация ОС. o Перемещение ОС и НМА. 426 o Списание ОС и НМА. o Переоценка ОС и НМА. o Подготовка к передаче ОС и НМА. o и другие. Для учета капитальных вложений, связанных с приобретением или созданием ОС и НМА, могут использоваться также документы оперативного учета "Приобретение услуг и прочих активов", "Внутреннее потребление товаров" с типом операции "Списания на расходы/активы" и "Приобретение товаров и услуг" с типом операции "Закупка у поставщика". Операции, связанные с учетом ОС и НМА, для которых нет соответствующего документа в оперативном учете, регистрируются в международном учете при помощи документа "Операция (международный учет)". Перечень объектов ОС и НМА для международного учета так же, как и для целей оперативного и регламентированного учета, хранится в справочниках "Основные средства" и "Нематериальные активы и расходы на НИОКР". Для дополнительной классификации ОС и НМА в международном учете используется отдельный список групп финансового учета ОС и НМА. Для хранения этого списка используются справочники "Группы ОС (международный учет)" и "Группы НМА (международный учет)". В группах ОС и НМА содержится часть параметров, которые являются элементами учетной политики организации для целей международного учета. Проводки в международном учете по документам для учета ОС и НМА формируются в отложенном режиме на этапе закрытия месяца или при помощи соответствующего регламентного задания. В функционал подсистемы включены стандартные бухгалтерские отчеты, которые формируются по регистрам бухгалтерии, и дополнительные отчеты, которые позволяют проанализировать результаты трансляции данных в суммовых и количественных показателях. К стандартным бухгалтерским отчетам относятся: o Оборотно-сальдовая ведомость. o Оборотно-сальдовая ведомость по счету. o Карточка счета. o Анализ счета. o Анализ субконто. o ОСВ по счету с корреспонденцией (международный учет). 427 o Отчет по проводкам (международный учет). К группе дополнительных отчетов для анализа и сверки данных относятся: o Анализ взаиморасчетов контрагентов по договорам. o Шахматная ведомость. o Сводные проводки. o Сверка оборотов международного и регламентированного учетов. В основных и дополнительных отчетах поддерживается возможность расшифровки данных при помощи других отчетов. Механизм расшифровки реализован по аналогии с механизмом расшифровок в стандартных бухгалтерских отчетах, которые доступны в разделе "Регламентированный учет". Все финансовые отчеты, такие как баланс и отчет о прибылях и убытках, разрабатываются и формируются при помощи генератора финансовых отчетов. Список видов финансовых отчетов хранится в справочнике "Виды финансовых отчетов". Для каждого вида отчета в справочнике "Виды финансовых отчетов" при помощи генератора финансовых отчетов создается структура отчета. При настройке структуры вида отчета используются элементы оформления, группировки и показатели. 428 В качестве элементов оформления вида отчета могут использоваться заголовок отчета, редактируемый и не редактируемый текст. В структуре вида отчета могут использоваться: o группа - может использоваться для группировки показателей отчета, по периоду или по аналитике; o измерение – позволяет вывести аналитику показателя; o итог по группе – позволяет задать вариант отображения итога группы (вверху или внизу), может использоваться в качестве показателя для других отчетов; o таблица - может состоять из определенных пользователем колонок и строк и использоваться как двухмерная группировка показателей отчета; o показатели. Показатели, используемые в структуре вида отчета, могут быть: o монетарными – формируются на основании данных международного или регламентированного учета, при этом задается: 429 счет из плана счетов, тип итога, граница периода и дополнительны отборы; o немонетарными – периодическое значение, хранимое в информационной базе; o производными – показатели, которые рассчитываются при помощи произвольной формулы; 430 o ссылками на сохраненные показатели – показатели, которые получены из других отчетов (при использовании сохраненных показателей реализован контроль зацикливания при формировании отчетов). Виды отчетов могут быть сгруппированы по комплектам отчетности. Список комплектов отчетов хранится в справочнике "Комплекты финансовой отчетности". Справочник имеет отдельный интерфейс, соответствующий рабочему месту для подготовки отчетности. Сформированные комплекты отчетности хранятся в документах "Экземпляр финансового отчета". При необходимости экземпляры сохраненных отчетов можно редактировать и сравнивать между собой. 431 В прикладном решении поддерживается расшифровка данных в экземплярах финансовых отчетов при помощи стандартных отчетов. Для закрытия месяца и формирования финансового результата для целей международного учета используется отдельные регламентные операции, которые могут быть выполнены только после того, как будут выполнены регламентные операции по закрытию месяца для целей оперативного учета. К регламентным операциям по закрытию месяца для целей международного учета относятся операции, связанные с отражением документов в международном учете, расчетом курсовых разниц в функциональной валюте и валюте представления, закрытием счетов учета доходов и расходов и установкой даты запрета формирования проводок. 432 Прикладное решение поставляется с готовой моделью международного учета, которую можно использовать в качестве примера. Методическую модель международного учета, используемую в информационной базе, можно выгрузить во внешний файл и загрузить из внешнего файла. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: Практикум № 14 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. 433 Открыть рабочее место "Комплекты финансовой отчетности". Создать комплект финансовой отчетности "Основные отчеты" за текущий год. Открыть и просмотреть экземпляры отчетов". Сформировать отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" за текущий год. Проанализировать результаты. 2.15 Бюджетирование 2.15.1 Назначение и функции подсистемы Назначение: Автоматизация процессов бюджетного управления для достижения следующих экономических эффектов: Повышение эффективности управления предприятием. Снижение влияния человеческого фактора в процессах планирования и контроля исполнения бюджетов. Увеличение скорости подготовки и согласования бюджетов за счет использования бюджетного регламента. Сокращение времени подготовки консолидированной отчетности. Повышение точности исполнения бюджетов. Функции подсистемы: Формализация бюджетной модели. Формирование финансовой структуры. Формирование бюджетного регламента. Планирование. Анализ исполнения бюджетов. План-фактный анализ и корректировка бюджетов. 2.15.2 Концепция Для автоматизации функций бюджетного управления в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функционала подсистемы регулируется функциональной опцией "Бюджетирование" в разделе "НСИ и администрирование/ Бюджетирование и планирование". В информационной базе может быть создано несколько бюджетных моделей. Бюджетные модели могут пересекаться по периоду действия. Перечень бюджетных моделей хранится в справочнике "Модели бюджетирования". Для каждой модели бюджетирования формируется правила формирования финансовой структуры (перечень ЦФО), структура 434 бюджетов, периодичность планирования, бюджетный процесс и порядок лимитирования расходов денежных средств. Для формирования финансовой структуры могут использоваться элементы справочника "Организации" и "Структура предприятия". Т.е., в качестве ЦФО для конкретной модели могут использоваться только организации, только подразделения или их совокупность. Перечень бюджетов и их структура хранится в справочнике "Виды бюджетов". В состав структуры вида бюджета могут входить статьи бюджетов, показатели бюджетов, производные показатели и нефинансовые показатели. Статьи бюджетов хранятся в справочнике "Статьи бюджетов". Статьи бюджетов соответствуют хозяйственным операциям. Для статьи бюджетов могут быть опционально задано до шести видов аналитики. Для вида аналитики может быть указана возможность ведения количественного и валютного учета. При помощи соответствующих команд из формы справочника можно перейти к формам для ввода списка зависимых показателей и правил получения фактических данных. 435 Перечень видов аналитик хранится в плане видов характеристик "Аналитики статей бюджетов". Аналитиками статей бюджетов могут быть справочники оперативного учета, например, Номенклатура, Статьи расходов и т.д. Перечень аналитик может расширяться пользователями прикладного решения. Аналитики статей бюджетов используются для организации аналитического учета не только по статьям бюджетов, но и по показателям бюджетов и нефинансовым показателям. 436 Показатели бюджетов хранятся в справочнике "Показатели бюджетов". Использование показателей бюджетов не является обязательным. Показатели бюджетов могут быть двух типов: расчетные и целевые. Расчетные показатели бюджетов – это, по сути, статьи прогнозного баланса, который можно получить по окончанию процесса формирования плановых данных. Расчетные показатели бюджетов должны быть связаны со статьями бюджетов, которые оказывают на них влияние (уменьшают или увеличивают значение показателя). Для каждого показателя указывается использование аналитики, ведение количественного и валютного учета. Из формы справочника при помощи соответствующих команд панели навигации можно перейти к списку влияющих статей и правилам получения фактических данных для показателя бюджета. Связи между расчетными показателями бюджетов и статьями бюджетов настраивается в регистре сведений "Связи показателей бюджетов". При определении зависимости указываются связанные статья и показатель бюджетов, характер влияния (расход, приход, коэффициент) и параметры трансляции аналитики. 437 Целевые показатели используются для установки целей. Их значения планируются, так же как значения статей бюджетов. Для целевых показателей не настраиваются связи со статьями бюджетов. Для проведения план-фактного анализа для статей бюджетов и показателей бюджетов настраиваются правила получения фактических данных. Фактические данные могут быть получены из регламентированного, оперативного, международного учета или произвольным образом с использованием схемы компоновки данных. 438 По умолчанию фактические данные формируются непосредственно в отчетах или при формировании плановых данных, если планирование осуществляется от достигнутого. Для повышения производительности работы функционала при формировании отчетности с использованием фактических данных могут использоваться механизмы промежуточного хранения фактических данных в подсистеме "Бюджетирование". Нефинансовые показатели хранятся в справочнике "Нефинансовые показатели". Значения нефинансовых показателей могут использоваться как коэффициенты, вспомогательные значения для расчетов, шкалы для распределения. При помощи нефинансовых показателей можно рассчитать плановые значения для статей бюджетов. Например, при помощи нефинансовых показателей, можно выполнить расчет планового ФОТ или объема продаж в суммовом выражении, а также распределить плановые значения объема продаж по периодам и аналитикам. Для расчета планового ФОТ можно использовать нефинансовые показатели "средняя численность персонала" и "средний доход одного сотрудника". Для расчета объема продаж можно использовать нефинансовый показатель "плановая цена продажи", а для распределения по периодам и аналитикам нефинансовый показатель "Шкала для распределения годового объема продаж". Для каждого нефинансового показателя указываются вид показателя (денежный, коэффициенты, количественный), использование аналитики, 439 детализация и правила хранения показателя (в документе или в других подсистемах). Ввод значений нефинансовых показателей выполняется при помощи документа "Значения нефинансовых показателей". 440 Документ "Значения нефинансовых показателей" может быть заполнен по шаблону. Шаблоны для ввода нефинансовых показателей позволяют упростить ввод значений нефинансовых показателей. При помощи шаблонов создается структура документа "Значения нефинансовых показателей", которая позволяет ввести значения одного или нескольких нефинансовых показателей по нескольким объектам аналитики или детализации. Статьи бюджетов, показатели бюджетов и нефинансовые показатели являются общими для всех моделей бюджетирования. Виды бюджетов всегда связаны с конкретной моделью бюджетирования. Виды бюджетов создаются в одноименном справочнике. Структура вида бюджета формируется в интерфейсе, аналогичном интерфейсу генератора финансовых отчетов из подсистемы "Международный финансовый учет" (см. раздел 2.14 "Международный финансовый учет"). Структура вида бюджета формируется добавлением в нее элементов оформления, таблиц, группировок, формул, статей и показателей бюджетов и их видов аналитики (измерений). В качестве измерений в структуре бюджетов могут указываться периоды, валюта и аналитики статей бюджетов, которые доступны в плане видов характеристик "Аналитики статей бюджетов". 441 В прикладном решении выделяются виды бюджетов для ввода плановых данных и для анализа. Виды бюджетов, созданные для анализа, используются только для формирования бюджетных отчетов при помощи рабочего места "Бюджетные отчеты". Рабочее место "Бюджетные отчеты" позволяет сформировать отчет с использованием структуры выбранного вида бюджета по плановым и фактическим данным и с учетом актуальности плановых данных (т.е. с учетом или без учета корректировок, зарегистрированных в разное время). Кроме того, рабочее место позволяет сформировать отчет в режиме сравнения данных по датам актуальности. Виды бюджетов, созданные для ввода плановых данных, могут использоваться и для ввода плановых данных и для формирования бюджетных отчетов. Но, при формировании структуры видов бюджетов, созданных для ввода плановых данных, имеются ограничения по гибкости настройки структуры и используемой аналитики по сравнению с видами бюджетов, которые используются для формирования бюджетных отчетов. В прикладном решении могут использоваться два способа планирования "на фиксированный период" и "скользящий". Способ планирования указывается в каждом виде бюджета. Способ планирования "скользящий" используется для поддержки методики скользящего планирования. При использовании методики скользящего планирования плановые данные формируются с учетом горизонта планирования, а корректировки плановых данных могут вводиться с указанием конкретного периода планирования. 442 Для организации и управления процессом подготовки плановых данных может использоваться бюджетный процесс. Возможность использования бюджетного процесса регулируется функциональной опцией "Бюджетный процесс", которая доступна в разделе "НСИ и администрирование/ Бюджетирование и планирование". Бюджетный процесс может быть создан после того, как для модели бюджетирования сформирована структура бюджетов. Для хранения бюджетного процесса используется справочник "План подготовки бюджета", который подчинен справочнику "Модели бюджетирования". Бюджетный процесс описывается перечнем этапов. Этапы могут объединяться в группы этапов (группы справочника) и повторяться с определенной периодичностью. Группы этапов определяют порядок выполнения этапов (до, после начала или окончания периода). Для каждого этапа указываются параметры формирования бюджетных задач и контрольные отчеты. Бюджетные задачи могут быть связаны с вводом бюджетов и планов, утверждением бюджетов, установкой значений нефинансовых показателей и проведением анализа. Для формирования плановых данных в подсистеме используются сценарии планирования, которые хранятся в справочнике "Сценарии 443 бюджетирования". Использование сценариев планирования позволяет создать в информационной базе несколько независимых версий и вариантов плановых данных, в том числе с учетом разных прогнозных курсов валют. Формирование плановых осуществляется при помощи документа "Экземпляры бюджетов". В документе указывается сценарий, период планирования, вид бюджета и значения обязательных аналитик. Процесс ввода плановых данных в экземпляр бюджета представляет собой ввод данных в ячейки формы бюджета. При вводе плановых данных в документе может автоматически выполняться расчет связанных статей и показателей, а также итогов по группам статей. Ввод плановых данных в экземпляр бюджета может быть выполнен в любой валюте. При проведении документа плановые данные хранятся в валюте документа, валюте сценария, валюте управленческого учета и валюте регламентированного учета. Плановые данные в документ могут быть загружены из внешних файлов в формате *xls или сформированы автоматически по правилам, описанным в структуре вида бюджета. При установке в модели бюджетирования параметра "Утверждать бюджеты" в информационной базе становится доступно управление жизненным циклом экземпляра бюджета при помощи статусов. Ввод и утверждение плановых данных и план-фактный анализ деятельности предприятия выполняется при помощи механизма бюджетных задач, которые формируются в соответствии планом подготовки бюджетов, описанном для бюджетной модели. Управление бюджетным процессом выполняется при помощи рабочего места "Монитор бюджетных процессов". Для запуска бюджетного процесса вручную и управления бюджетным процессом вручную используется документ "Процесс подготовки бюджетов". 444 Для оперативного анализа плановых и фактических данных без разработки специальных видов бюджета для анализа могут использоваться отчеты "Оборотно-сальдовая ведомость по показателям бюджетов" и "Оборотная ведомость по статьям бюджетов". Отчеты могут быть сформированы с учетом актуальности данных на конкретную дату. При установленной функциональной опции "Контролировать превышение лимитов" в разделе "НСИ и администрирование/ Казначейство" в бюджетной модели могут быть настроены правила формирования лимитов для подсистемы "Казначейство". Правила формирования лимитов настраиваются для каждой модели бюджетирования в специализированном интерфейсе "Правила лимитирования расходования ДС". Лимиты расходования денежных средств создаются по статьям бюджетов для конкретной модели бюджетирования. При установке лимитов можно использовать аналитику статей бюджетов. Лимиты могут быть созданы с разной детализацией и периодичностью. 445 Суммы лимитов формируются по плановым данным, зарегистрированным по статьям бюджетов, указанным при установке лимита. Контроль превышения лимитов осуществляется в документе "Заявка на расходование денежных средств" при проведении. Для обмена бюджетными моделями между информационными базами используется помощник выгрузки и загрузки бюджетной модели. Доступ к данным подсистемы бюджетирования регулируется при помощи базовых профилей с возможностью ограничения доступа на уровне записей по организациям, подразделениям, сценариям, группам статей и показателей бюджетов и группам видов бюджетов. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: 446 2.15.3 Отчетность Для анализа данных зарегистрированных в подсистеме "Бюджетирование" используются отчеты, доступные на панели "Отчеты по бюджетированию и планированию" или в разделе отчетов "Бюджетирование и планирование". Все отчеты могут быть условно сгруппированы на следующие категории: Отчеты для анализа НСИ бюджетирования: "Проверка связей показателей бюджетов", "Связи статей и показателей бюджетов". Отчеты для анализа плановых и фактических данных бюджетирования: "Оборотно-сальдовая ведомость по показателям бюджетов", "Оборотная ведомость по статьям бюджетов", "Значения нефинансовых показателей", "Лимиты расхода денежных средств". Отчеты для анализа исполнения бюджетного процесса: "Статистика по выполнению задач бюджетного процесса", "Задачи бюджетного процесса". Практикум № 15 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Открыть рабочее место "Бюджетные отчеты" и сформировать отчет Планирование продаж и себестоимости реализации" за 2019 г. Выполнить анализ. Сформировать отчеты "Оборотно-сальдовая ведомость по показателям бюджетов" и "Статистика по выполнению задач бюджетного процесса" за период 2019 г. Выполнить анализ. 2.16 Мониторинг и анализ показателей деятельности предприятия 447 2.16.1 Назначение и функции подсистемы Введение: Одной из ключевых задач внедрения ERP-систем является получение инструмента для стратегического управления предприятием. Основной функцией такого инструмента является получение сбалансированного представления о результатах деятельности, достигнутых предприятием. Например, обычный отчет по выручке предприятия не сможет дать ответ на вопрос: выручка выросла - это хорошо или плохо? А также проанализировать причины падения выручки. Возможно, это падение было запланировано ранее, для старта новых программ и стратегий. Таким инструментом в настоящее время может быть сбалансированная система показателей. Сбалансированная система показателей (BSC, Balanced Scorecard) – это система стратегического управления компанией, построенная на основе измерения и оценки ее эффективности по набору оптимально подобранных показателей, отражающих все аспекты деятельности организации (финансовые, производственные, маркетинговые, инновационные, инвестиционные, управленческие и т. д.). Сбалансированная система показателей является одним из элементов системы контроллинга, как комплексной системы управления предприятием. Схематично суть сбалансированной системы показателей может быть представлена в виде следующей схемы. В прикладном решении этот инструмент реализован при помощи функций "Мониторинг целевых показателей" раздела "Финансовый результат и контроллинг". 448 Назначение: Автоматизация функций контроля системы сбалансированных показателей для достижения следующих экономических эффектов Повышение эффективности управления предприятием. Снижение влияния человеческого фактора в процессах подготовки отчетности. Снижение трудозатрат на подготовку отчетности и увеличение производительности труда персонала. Функции: Формирование структуры целей и системы целевых показателей. Формирование вариантов анализа целевых показателей. Контроль и анализ системы целевых показателей 2.16.2 Концепция Для автоматизации функций мониторинга и анализа показателей деятельности предприятия в прикладном решении реализована следующая концепция: Использование функционала подсистемы регулируется функциональной опцией "Мониторинг целевых показателей" в разделе "НСИ и администрирование/ Финансовый учет и контроллинг". Для хранения стратегических перспектив используется справочник "Категории целей". Основное назначение этого справочника – это группировка целей по их назначению. В методологической модели, представленной в демонстрационной базе прикладного решения, выделено четыре категории целей: Финансы, Клиенты, Внутренние бизнеспроцессы, Обучение и развитие. Перечень целей или целевых показателей хранится в справочнике "Структура целей". За счет иерархии этого справочника реализуется иерархия целей. Таким образом, на верхнем уровне иерархии должны располагаться наиболее общие цели, на последнем уровне иерархии справочника должны располагаться цели, которые обеспечивают выполнение целей верхнего уровня. 449 Для каждого целевого показателя указывается: o "Описание показателя". Наименование показателя, описание показателя, измеримость показателя, подчиненность вышестоящей цели и категории целей. o "Формула расчета". Алгоритм расчета показателя, который обеспечивается схемой компоновки данных. Схема компоновки данных может быть выбрана из имеющихся шаблонов или создана в соответствии с потребностями пользователей. В качестве шаблона расчета показателя выбирается один из показателей, который формируется при помощи выбранной схемы компоновки данных. o "Целевой тренд". Указывается направление цели: Максимизация значения, Минимизация значения, Удержание в допустимом диапазоне. Для каждого целевого показателя может быть создано несколько вариантов анализа. Например, для анализа выручки от реализации одновременно могут использоваться покомпонентное сравнение выручки по группам номенклатуры и динамика изменения выручки по периодам. Варианты анализа целевых показателей хранятся в одноименном справочнике. Для работы с вариантами анализа используется рабочее место "Варианты анализа целевых показателей". Для варианта анализа указываются следующие параметры: 450 o "Наименование варианта анализа". Может быть сформировано автоматически, но только после того как буду заполнены все значения показателей. o "Тип анализа". Предусмотрено четыре типа анализа: динамика изменений, покомпонентное сравнение, сравнение с прошлым периодом, измерение текущего состояния. o "Вариант представления показателя". Тип диаграммы, значение показателя, метод расчета значения (сумма или сумма с нарастающим итогом), порядок округления значений, период актуальности значения (требуемая периодичность его обновления), ответственный за значение этого показателя. Для каждого варианта анализа могут быть указаны настройки доступности этого показателя пользователям информационной базы, необходимые отборы для формирования значения показателя, отчеты для расшифровки, настройки оформления и целевые показатели. Анализ целевых показателей выполняется в специализированном рабочем месте "Монитор целевых показателей". 451 Для проверки корректности настройки вариантов анализа при отсутствии данных в информационной базе в окне монитора можно перейти в режим демонстрационных данных. Использование этого режима позволит пользователю наглядно оценить возможности мониторинга и внести необходимые изменения в варианты анализа. Укрупненно состав основных объектов подсистемы и взаимосвязи между ними могут быть представлены в виде следующей схемы: Практикум № 16 Формирование отчетов по разделу и анализ результатов. Открыть рабочее место "Варианты анализа целевых показателей". 452 В вариантах анализа "Продажи" и " Рентабельность продаж" целевого показателя "Рост выручки" установить ответственного Соколов Максим Игоревич. Открыть рабочее место "Монитор целевых показателей" и проанализировать полученные данные. 3 Заключение Итак, на этом курс завершен, что мы можем посоветовать дальше? Во-первых, пройти эту методичку еще раз самостоятельно, но на этот раз в спокойном темпе, не пропуская ни одного практикума. Это будет уже намного проще, так как общие принципы работы с прикладным решением в рамках курса уже освоены. Во-вторых, имеет смысл продолжить изучение других подсистем прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием" на наших курсах для целостности представления возможностей прикладного решения. Комплексное обучение особенно актуально для специалистов в области внедрения ERPсистем. С информацией о курсах можно познакомиться по ссылкам: https://1c.ru/rus/partners/training/uc1/courses.jsp?type=57, https://1c.ru/rus/partners/training/uc3/courses.jsp?type=65 и http://edu.1c.ru/. В-третьих, больше практики! Ничто так не укрепляет знания, как реальная практика. Моделируйте решение Ваших задач с использованием функционала прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием". Для более глубокого изучения возможностей прикладного решения "1С:ERP Управление предприятием" рекомендуем познакомиться со следующими материалами: Полезные методические материалы - https://its.1c.ru/db/erp25doc#bookmark:usefullinks:UsefulLinks. Видеоматериалы по materials/?utm_source=er. 1C:ERP - https://uc1.1c.ru/erp- Перечень смежных курсов 1С:Консалтинг - https://consulting.1c.ru/. С перечнем успешных внедрений можно познакомиться ссылке https://v8.1c.ru/erp/poleznye-materialy/tag-doklady-klientov/. по С информацией о лучших проектах года можно познакомиться по ссылке https://eawards.1c.ru/. Список партнеров, имеющих статус "1С:Центры компетенции по ERPрешениям", доступен по ссылке https://1c.ru/rus/partners/ckerp.jsp. Желаем Вам успехов! 453
