1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия. 9-е издание Электронная книга в формате pdfX fpBN 978-5-9S77-3266-9. Электронный аналог печатного издания «NС:Бухгалтерия 8. Учебная версия. 9-е издание» (fpBN 978-5-9S77-3OS5-O)I М.: ООО «NС-Паблишинг»I OMO3X артикул печатной книги по прайс-листу фирмы «NС»: 4SMN54SN47MM4X по вопросам приобретения печатных изданий издательства «NС-Паблишинг» обращайтесь к партнеру «NС»I обслуживающему вашу организациюI или к другим партнерам фирмы «NС»I в магазины «NС Интерес»I а также в книжные и интернет-магазины Данная книга является пособием по программному продукту «1С:Бухгалтерия 8. Официальная учебная версия» предназначена для освоения программы «1С:Бухгалтерия 8» и ее специальных поставок – программ «1С:Предприниматель 8», «1С:Упрощенка 8» и «1С:БизнесСтарт». Скачать дистрибутив продукта можно по адресу https://v8.1c.ru/uchebnaya-buhgalteriya. В пособии рассматриваются порядок установки программы «1С:Бухгалтерия 8», организация начала работы с программой, вопросы методики ведения учета – от ввода первичных документов и бухгалтерских операций до получения аналитических отчетов и подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности. Большое внимание уделяется общим правилам работы пользователя в среде «1С:Предприятие 8», рассматриваются сервисные возможности программы. Издание девятое, переработанное для использования с платформой «1С:Предприятие» версии 8.P и конфигурацией «Бухгалтерия предприятия» редакции P.M с интерфейсом «Такси». ОГЛАВЛЕНИЕ К читателю....................................................................................................................... 11 Соглашения...................................................................................................................................12 Глава 1. Особенности учебной версии........................................................................ 13 1.1. Ограничения учебной версии...............................................................................................13 Глава 2. де и как учиться.............................................................................................. 15 2.1. Курсы......................................................................................................................................15 2.2. Мобильный тренажер............................................................................................................16 2.3. Методическая литература.....................................................................................................17 2.4. Полезные ссылки...................................................................................................................17 Глава 3. Установка и запуск программы................................................................... 19 3.1. Быстрая установка и запуск..................................................................................................20 3.2. Выборочная установка..........................................................................................................20 Глава 4. Начало работы................................................................................................. 21 4.1. Режимы работы......................................................................................................................21 4.2. Первый запуск информационной базы................................................................................21 4.3. Внешний вид программы......................................................................................................25 4.3.1. Простой и полный интерфейсы......................................................................................................25 4.3.2. Передвижение по программе..........................................................................................................27 4.3.3. Начальная страница.........................................................................................................................29 4.3.4. Инструменты для быстрой работы................................................................................................33 4.3.5. Типовые настройки и действия......................................................................................................36 4.4. Сведения об организации......................................................................................................39 4.5. Функциональность.................................................................................................................42 4.6. Параметры учета....................................................................................................................50 4.6.1. Вводная информация о параметрах учета.....................................................................................50 4.6.2. Настройка плана счетов..................................................................................................................51 4.6.3. Настройки зарплаты........................................................................................................................55 4.6.4. Другие настройки параметров учета.............................................................................................58 4.7. Учетная политика..................................................................................................................59 4.8. План счетов............................................................................................................................68 4.9. Настройки налогов и отчетов...............................................................................................71 4.9.1. Закладка «Система налогообложения».........................................................................................71 4.9.2. Закладка «УСН»...............................................................................................................................72 4.9.3. Закладка «Налог на прибыль»........................................................................................................73 4.9.4. Закладка «НДФЛ»............................................................................................................................74 4.9.5. Закладка «НДФЛ (ИП)»..................................................................................................................74 4.9.6. Закладка «НДС»...............................................................................................................................76 4 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4.10. Справочники.........................................................................................................................77 4.10.1. Вводная информация о справочниках.........................................................................................77 4.10.2. Статьи движения денежных средств...........................................................................................78 4.10.3. Статьи затрат..................................................................................................................................78 4.10.4. Статьи прочих доходов и расходов..............................................................................................79 4.11. Начальные остатки..............................................................................................................79 4.11.1. Вводная информация о начальных остатках...............................................................................79 4.11.2. Начальные остатки при смене системы налогообложения или учетной политики................81 4.11.3. Особенности ввода начальных остатков при УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы»..............................................................................................................82 4.12. Персональные настройки пользователя............................................................................83 Глава 5. Денежные средства......................................................................................... 85 5.1. Валюта....................................................................................................................................85 5.1.1. Добавление валюты.........................................................................................................................88 5.1.2. Курсы валют.....................................................................................................................................90 5.1.3. Название валюты прописью...........................................................................................................94 5.2. Банковские документы..........................................................................................................95 5.2.1. Банковский счет...............................................................................................................................95 5.2.2. Взаимодействие с банком...............................................................................................................99 5.2.3. Платежное поручение....................................................................................................................107 5.2.4. Банковская выписка.......................................................................................................................115 5.2.5. Поступление или списание с расчетного счета..........................................................................117 5.2.6. Платежное требование..................................................................................................................127 5.3. Денежные документы..........................................................................................................129 5.3.1. Вводная информация о денежных документах..........................................................................130 5.3.2. Создание денежного документа...................................................................................................130 5.4. Кассовые документы...........................................................................................................132 5.4.1. Поступление или выдача наличных.............................................................................................132 5.4.2. Кассовая книга...............................................................................................................................137 5.4.3. Лимит остатка кассы.....................................................................................................................139 5.4.4. Оплаты платежными картами.......................................................................................................140 5.4.5. Покупка и выдача билетов............................................................................................................144 5.4.6. Авансовый отчет............................................................................................................................145 5.4.7. Командировочные расходы и «Смартвэй»..................................................................................150 5.5. Статьи движения денежных средств.................................................................................155 5.5.1. Расширение возможностей программы для учета движения денежных средств.................................................................................................156 5.5.2. Статьи ДДС для отчетности.........................................................................................................157 5.5.3. Статьи ДДС для управленческого учета.....................................................................................157 Глава 6. Онлайн-касса................................................................................................. 159 6.1. Расширение возможностей программы для учета работы с онлайн-кассой..................159 6.2. Подключение онлайн-кассы...............................................................................................160 6.3. Начало и конец работы с онлайн-кассой...........................................................................161 6.3.1. Начало работы с онлайн-кассой...................................................................................................161 6.3.2. Завершение работы с онлайн-кассой...........................................................................................162 6.4. Документы, из которых можно распечатать чек..............................................................163 6.5. Пробитие чека......................................................................................................................163 6.6. Продажа по полной предоплате.........................................................................................164 6.7. Розничная продажа за наличные деньги...........................................................................165 6.8. Продажа по платежной карте.............................................................................................166 6.9. Продажа по частичной предоплате....................................................................................166 6.10. Продажа с получением оплаты после передачи товара или оказания услуг...............168 6.11. Продажа по агентскому договору....................................................................................169 6.12. Возврат товара....................................................................................................................170 6.13. Исправление ошибок.........................................................................................................171 6.13.1. Изменение данных документа....................................................................................................171 6.13.2. Изменение вида документа.........................................................................................................171 6.13.3. Неприменение чека......................................................................................................................172 6.13.4. Особенности формата фискальных данных 1.05......................................................................172 6.14. Журнал пробитых кассовых чеков...................................................................................173 6.14.1. Просмотр списка пробитых кассовых чеков.............................................................................173 6.14.2. Пробитие чека коррекции из журнала.......................................................................................173 6.14.3. Поиск кассового чека по номеру . .............................................................................................173 6.14.4. Просмотр xml-данных.................................................................................................................174 Оглавление 5 Глава 7. Покупки и продажи...................................................................................... 175 7.1. Расчеты с контрагентами....................................................................................................175 7.1.1. Хранение информации о контрагентах.......................................................................................175 7.1.2. Договоры с контрагентами...........................................................................................................178 7.1.3. Особенности учета расчетов в иностранной валюте и условных единицах............................181 7.1.4. Установка счетов учета расчетов с контрагентами....................................................................182 7.1.5. Учет авансов...................................................................................................................................183 7.1.6. Корректировка задолженности.....................................................................................................185 7.1.7. Учет резервов по сомнительным долгам.....................................................................................187 7.1.8. Акт сверки расчетов......................................................................................................................191 7.1.9. Акт инвентаризации расчетов......................................................................................................193 7.2. Покупки................................................................................................................................194 7.2.1. Счет от поставщика.......................................................................................................................194 7.2.2. Поступление товаров и услуг.......................................................................................................195 7.2.3. Поступление дополнительных расходов.....................................................................................199 7.2.4. Учет импортных товаров..............................................................................................................201 7.2.5. Возврат товаров поставщику........................................................................................................204 7.2.6. Корректировка поступления.........................................................................................................206 7.2.7. Закупка товаров и услуг по договору комиссии или агентскому договору.............................208 7.3. Продажи................................................................................................................................213 7.3.1. Счет покупателю............................................................................................................................213 7.3.2. Реализация товаров и услуг..........................................................................................................214 7.3.3. Возврат товаров от покупателя....................................................................................................221 7.3.4. Корректировка реализации...........................................................................................................223 7.3.5. Продажа товаров и услуг по договору комиссии.......................................................................225 7.3.6. Розничная торговля.......................................................................................................................231 Глава 8. Складские операции..................................................................................... 241 8.1. Аналитический учет номенклатуры...................................................................................241 8.1.1. Хранение информации о номенклатуре......................................................................................241 8.1.2. Номенклатурные группы..............................................................................................................243 8.1.3. Виды номенклатуры......................................................................................................................244 8.1.4. Счета учета номенклатуры...........................................................................................................245 8.1.5. Типы цен номенклатуры...............................................................................................................246 8.1.6. Переоценка товаров в рознице.....................................................................................................249 8.2. Операции по складу.............................................................................................................251 8.2.1. Расход материалов.........................................................................................................................251 8.2.2. Перемещение товаров...................................................................................................................253 8.2.3. Комплектация номенклатуры.......................................................................................................254 8.3. Операции с тарой.................................................................................................................255 8.3.1. Поступление тары от поставщика................................................................................................255 8.3.2. Возврат тары поставщику.............................................................................................................257 8.3.3. Передача тары покупателю...........................................................................................................258 8.3.4. Возврат тары от покупателя.........................................................................................................259 8.4. Проведение инвентаризации..............................................................................................260 8.4.1. Инвентаризация товаров на складах............................................................................................260 8.4.2. Оприходование товаров................................................................................................................262 8.4.3. Списание товаров..........................................................................................................................263 8.5. Учет малоценного оборудования и запасов......................................................................264 8.5.1. Вводная информация о малоценном оборудовании и запасах..................................................264 8.5.2. Поступление и передача в эксплуатацию малоценного оборудования и запасов..................267 8.5.3. Инвентаризация малоценного оборудования и запасов............................................................268 8.5.4. Возврат из эксплуатации малоценного оборудования и запасов..............................................269 8.5.5. Списание из эксплуатации малоценного оборудования и запасов...........................................270 8.5.6. Контроль сроков эксплуатации материалов, выданных сотрудникам.....................................271 Глава 9. Выпуск продукции........................................................................................ 273 9.1. Расширение возможностей программы для учета выпуска продукции.........................273 9.2. Вводная информация об учете выпуска продукции.........................................................274 9.3. Простой учет выпуска продукции......................................................................................275 9.3.1. Виды простого учета выпуска продукции..................................................................................275 9.3.2. Автоматический учет выпуска продукции по данным продаж................................................276 9.3.3. Описание состава продукции.......................................................................................................278 9.3.4. Хранение продукции на складе....................................................................................................279 9.3.5. Выпуск продукции с индивидуальным набором материалов...................................................281 9.3.6. Дополнительная информация для бухгалтера............................................................................283 9.4. Сложный учет выпуска продукции....................................................................................285 9.4.1. Выпуск продукции и расход материалов....................................................................................285 9.4.2. Дополнительные сведения о сложном учете выпуска продукции............................................286 6 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 9.4.3. Отчет производства за смену........................................................................................................288 9.4.4. Оказание производственных услуг..............................................................................................291 9.4.5. Инвентаризация незавершенного производства.........................................................................292 9.4.6. Переработка давальческого сырья...............................................................................................294 9.4.7. Переработка сырья у подрядчика.................................................................................................298 Глава 10. Основные средства и нематериальные активы.....................................301 10.1. Основные средства............................................................................................................301 10.1.1. Поступление основного средства...............................................................................................301 10.1.2. Поступление земельного участка...............................................................................................303 10.1.3. Регистрация транспортного средства........................................................................................304 10.1.4. Поступление оборудования........................................................................................................307 10.1.5. Передача оборудования в монтаж..............................................................................................309 10.1.6. Поступление объекта строительства.........................................................................................310 10.1.7. Принятие к учету основного средства.......................................................................................311 10.1.8. Перемещение основного средства.............................................................................................317 10.1.9. Модернизация основного средства............................................................................................318 10.1.10. Передача основного средства...................................................................................................320 10.1.11. Списание основного средства..................................................................................................321 10.1.12. Начисление амортизации основного средства........................................................................322 10.1.13. Инвентаризация основных средств..........................................................................................323 10.2. Нематериальные активы...................................................................................................324 10.2.1. Поступление нематериальных активов.....................................................................................325 10.2.2. Принятие к учету нематериальных активов..............................................................................326 10.2.3. Принятие к учету НИОКР...........................................................................................................328 10.2.4. Передача нематериальных активов............................................................................................330 10.2.5. Списание НМА............................................................................................................................330 10.2.6. Параметры амортизации НМА...................................................................................................331 Глава 11. Зарплата и кадры........................................................................................ 333 11.1. Кадровый учет....................................................................................................................333 11.1.1. Вводные сведения о кадровом учете.........................................................................................333 11.1.2. Хранение информации о сотрудниках.......................................................................................334 11.2. Настройки параметров учета зарплаты...........................................................................335 11.2.1. Вводная информация о настройках параметров учета зарплаты............................................335 11.2.2. Определение способа учета зарплаты и кадров........................................................................336 11.2.3. Отключение аналитического учета по работникам..................................................................338 11.2.4. Изменение дня зарплаты или аванса.........................................................................................339 11.2.5. Изменение проводок для списания депонированных сумм....................................................340 11.3. Начисление заработной платы.........................................................................................341 11.3.1. Вводная информация о начислении зарплаты..........................................................................341 11.3.2. Больничный лист.........................................................................................................................345 11.3.3. Отпуск...........................................................................................................................................347 11.3.4. Исполнительный лист.................................................................................................................348 11.4. Выплата зарплаты через кассу..........................................................................................350 11.4.1. Ведомость в кассу........................................................................................................................350 11.4.2. Выдача зарплаты по ведомостям...............................................................................................352 11.4.3. Выдача зарплаты работнику.......................................................................................................352 11.5. Операции с депонированной зарплатой..........................................................................353 11.5.1. Депонирование заработной платы.............................................................................................353 11.5.2. Выдача депонированной зарплаты............................................................................................354 11.5.3. Списание депонированной зарплаты.........................................................................................354 11.6. Выплата через банк............................................................................................................355 11.6.1. Зарплатный проект......................................................................................................................355 11.6.2. Лицевые счета работников.........................................................................................................356 11.6.3. Ведомость в банк.........................................................................................................................359 11.6.4. Перечисление заработной платы по ведомостям.....................................................................360 11.6.5. Перечисление заработной платы работнику.............................................................................361 11.7. Учет НДФЛ.........................................................................................................................361 11.7.1. Учет НДФЛ автоматически........................................................................................................361 11.7.2. Заявление на вычет НДФЛ..........................................................................................................361 11.7.3. Учет НДФЛ в сложных случаях.................................................................................................362 11.7.4. Выдача сотруднику справки 2-НДФЛ.......................................................................................364 11.7.5. Передача 2-НДФЛ в налоговый орган.......................................................................................365 11.8. Персонифицированный учет............................................................................................367 11.9. Добровольное страхование сотрудников........................................................................368 11.9.1. Вводная информация о добровольном страховании сотрудников.........................................368 11.9.2. Удержание взноса по добровольному страхованию................................................................368 11.9.3. Документы о добровольном страховании.................................................................................369 11.10. Отчеты о зарплате, налогах и взносах с ФОТ...............................................................369 Оглавление 7 Глава 12. Прочие операции......................................................................................... 371 12.1. Введение операций вручную............................................................................................371 12.1.1. Общая информация о введении операций вручную.................................................................371 12.1.2. Сторно документа........................................................................................................................374 12.1.3. Типовые операции.......................................................................................................................375 12.2. Операции учета НДС.........................................................................................................378 12.2.1. Настройки НДС............................................................................................................................378 12.2.2. Счет-фактура полученный..........................................................................................................379 12.2.3. Счет-фактура выданный.............................................................................................................382 12.2.4. Корректировочные и исправленные счета-фактуры................................................................389 12.2.5. Совмещение деятельности, облагаемой и не облагаемой НДС..............................................391 12.2.6. Учет НДС при ввозе товаров из стран Таможенного союза...................................................396 12.2.7. Прочие операции ручного учета НДС.......................................................................................399 12.2.8. Выполнение регламентных операций и подготовка отчетности по НДС..............................407 12.3. Операции налогового учета при упрощенной системе налогообложения...................410 12.3.1. Запись книги доходов и расходов УСН.....................................................................................410 12.3.2. Переход с ОСНО на УСН...........................................................................................................412 12.4. Операции налогового учета ИП на общей системе налогообложения.........................415 12.5. Операции ручного учета ИП на патентной системе налогообложения.......................418 12.6. Уплата фиксированных страховых взносов ИП.............................................................419 12.7. Закрытие месяца.................................................................................................................421 12.7.1. Помощник закрытия месяца.......................................................................................................421 12.7.2. Регламентные операции..............................................................................................................423 12.7.3. Амортизация основных средств.................................................................................................425 12.7.4. Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР..............................................................425 12.7.5. Переоценка валютных средств...................................................................................................425 12.7.6. Корректировка стоимости номенклатуры.................................................................................425 12.7.7. Списание расходов будущих периодов.....................................................................................426 12.7.8. Расчет торговой наценки по проданным товарам....................................................................427 12.7.9. Расчет налога на имущество.......................................................................................................427 12.7.10. Расчет транспортного налога....................................................................................................429 12.7.11. Расчет земельного налога.........................................................................................................429 12.7.12. Признание расходов на приобретение ОС для УСН..............................................................429 12.7.13. Признание расходов на приобретение НМА для УСН..........................................................429 12.7.14. Списание доп. расходов для УСН............................................................................................430 12.7.15. Списание таможенных платежей для УСН.............................................................................430 12.7.16. Расчет долей списания косвенных расходов...........................................................................430 12.7.17. Закрытие счетов 20, 23, 25, 26..................................................................................................431 12.7.18. Закрытие счета 44 «Издержки обращения»............................................................................435 12.7.19. Расчет резервов по сомнительным долгам..............................................................................436 12.7.20. Начисление страховых взносов ИП.........................................................................................436 12.7.21. Включение авансов в прочие доходы для ИП........................................................................437 12.7.22. Распределение расходов по видам деятельности для УСН...................................................437 12.7.23. Распределение расходов по видам деятельности для ИП......................................................437 12.7.24. Определение финансовых результатов...................................................................................438 12.7.25. Расчет налога УСН....................................................................................................................438 12.7.26. Реформация баланса..................................................................................................................439 12.7.27. Справки-расчеты........................................................................................................................439 Глава 13. Отчеты.......................................................................................................... 443 13.1. Стандартные отчеты..........................................................................................................443 13.1.1. Вводная информация о стандартных отчетах...........................................................................443 13.1.2. Настройки отчета.........................................................................................................................444 13.1.3. Расшифровка отчетных данных.................................................................................................450 13.1.4. Автоматическое суммирование отчетных данных...................................................................452 13.1.5. Регистры бухгалтерского учета..................................................................................................453 13.1.6. Виды стандартных отчетов.........................................................................................................455 13.2. Анализ учета.......................................................................................................................464 13.2.1. Проверка корректности данных.................................................................................................464 13.2.2. Анализ учета НДС.......................................................................................................................466 13.2.3. Анализ учета по налогу на прибыль..........................................................................................467 13.2.4. Анализ налогового учета по УСН..............................................................................................470 13.3. Регистры учета малых предприятий................................................................................471 13.4. Отчеты по НДС..................................................................................................................472 13.4.1. Книга покупок..............................................................................................................................472 13.4.2. Книга продаж...............................................................................................................................474 13.4.3. Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур...........................................................474 13.4.4. Отчеты по НДС в электронном виде.........................................................................................474 8 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 13.5. Регистры налогового учета...............................................................................................475 13.6. Книга доходов и расходов УСН.......................................................................................476 13.6.1. Вводная информация о книге доходов и расходов УСН.........................................................476 13.6.2. Добавление записи в книгу учета доходов и расходов............................................................477 13.6.3. Формирование книги учета доходов и расходов......................................................................478 13.7. Книга учета доходов по патенту......................................................................................479 13.7.1. Добавление записи в книгу учета доходов по патенту............................................................479 13.7.2. Формирование книги учета доходов по патенту......................................................................480 13.8. Рабочее место «1С-Отчетность»......................................................................................480 13.8.1. Вводная информация об «1С-Отчетности»...............................................................................480 13.8.2. Создание нового отчета в «1С-Отчетности».............................................................................482 13.8.3. Работа с отчетом..........................................................................................................................484 13.8.4. Расшифровка показателей отчета..............................................................................................485 13.8.5. Печать регламентированных отчетов........................................................................................487 13.8.6. Выгрузка регламентированных отчетов....................................................................................488 13.8.7. Отправка отчетности через Интернет........................................................................................489 13.8.8. Настройка «1С-Отчетности»......................................................................................................489 13.9. Задачи бухгалтера..............................................................................................................491 13.10. Отчеты для руководителя...............................................................................................491 13.10.1. Общая информация об отчетах руководителю.......................................................................491 13.10.2. Отчеты по продажам.................................................................................................................492 13.10.3. Отчеты по денежным средствам..............................................................................................492 13.10.4. Отчеты по покупателям............................................................................................................494 13.10.5. Отчеты по поставщикам............................................................................................................495 13.10.6. Общие показатели......................................................................................................................497 Глава 14. Сервисные возможности и администрирование.................................. 499 14.1. Общие настройки...............................................................................................................499 14.1.1. Форма общих настроек...............................................................................................................499 14.1.2. Виды контактной информации...................................................................................................501 14.1.3. Дополнительные реквизиты и сведения....................................................................................502 14.2. Поддержка и обслуживание..............................................................................................505 14.2.1. Удаление помеченных объектов................................................................................................505 14.2.2. Поиск и удаление дублей............................................................................................................510 14.2.3. Поиск и установка обновлений..................................................................................................512 14.2.4. Запрет изменения данных...........................................................................................................518 14.2.5. Резервное копирование и восстановление................................................................................520 14.2.6. Сохранение версий объектов......................................................................................................522 14.2.7. Защита персональных данных....................................................................................................524 14.2.8. Регламентные и фоновые задания..............................................................................................525 14.2.9. Журнал регистрации....................................................................................................................526 14.2.10. Активные пользователи............................................................................................................527 14.2.11. Блокировка работы пользователей..........................................................................................528 14.2.12. Поиск данных по объектам.......................................................................................................529 14.2.13. Управление итогами и агрегатами...........................................................................................530 14.3. Настройки пользователей и прав.....................................................................................532 14.3.1. Создание пользователя в программе.........................................................................................532 14.3.2. Настройка прав доступа к информационной базе....................................................................534 14.3.3. Настройки пользователей...........................................................................................................535 14.4. Использование электронной почты.................................................................................536 14.5. Обмен электронными документами.................................................................................537 14.5.1. Настройка обмена электронными документами.......................................................................537 14.5.2. Работа с электронными документами........................................................................................540 14.6. Свертка информационной базы........................................................................................542 14.7. Печатные формы, отчеты и обработки............................................................................544 14.7.1. Вводная информация о печатной форме...................................................................................544 14.7.2. Макет печатной формы...............................................................................................................545 14.7.3. Дополнительные отчеты и обработки.......................................................................................547 14.7.4. Варианты отчетов........................................................................................................................549 14.8. Настройки синхронизации данных..................................................................................550 14.8.1. Распределенная информационная база......................................................................................550 14.8.2. Совместная работа с другими конфигурациями в локальной версии....................................551 14.8.3. Обмен с другими конфигурациями в сервисе «1С:Предприятие 8 через Интернет»...........554 14.9. Перенос данных между локальной версией и сервисом «1С:Предприятие через Интернет»..............................................................554 14.9.1. Выгрузка данных для перехода в сервис «1С:Предприятие через Интернет»......................554 14.9.2. Загрузка данных в сервис «1С:Предприятие через Интернет»...............................................555 14.9.3. Выгрузка данных в локальную версию ....................................................................................556 Оглавление 9 14.10. Переход с «1С:Предприятия 7.7»...................................................................................558 14.10.1. Загрузка данных из информационных баз «1С:Предприятия 7.7».......................................558 14.10.2. Интерфейс, аналогичный «1С:Бухгалтерии 7.7»....................................................................560 Приложение 1. Общие принципы работы с формами........................................... 565 Общие принципы работы с формами.......................................................................................565 Поля..............................................................................................................................................567 Поле ввода................................................................................................................................................567 Флажок......................................................................................................................................................575 Переключатель.........................................................................................................................................575 Тумблер........................................................................................................................................575 Индикатор....................................................................................................................................576 Полоса регулирования................................................................................................................576 Гиперссылка................................................................................................................................576 Кнопка..........................................................................................................................................577 Таблица........................................................................................................................................577 Группы.........................................................................................................................................581 Командная панель....................................................................................................................................582 Страницы..................................................................................................................................................582 Диаграмма....................................................................................................................................583 Поле текстового документа.......................................................................................................583 Поле HTML-документа..............................................................................................................584 Поле графической схемы...........................................................................................................584 Поле картинки.............................................................................................................................585 Поле табличного документа......................................................................................................586 Поле форматированного документа.........................................................................................588 Работа формы с сохранением настроек....................................................................................590 Приложение 2. Текстовый редактор......................................................................... 593 Создание и открытие текстового документа............................................................................594 Выбор расширения текстового документа...............................................................................594 Ввод и редактирование текста................................................................................................................595 Перемещение курсора.............................................................................................................................595 Переход к строке текста..........................................................................................................................595 Использование закладок.........................................................................................................................595 Выделение блока текста..........................................................................................................................596 Операции с выделенным блоком...........................................................................................................596 Удаление текста.......................................................................................................................................596 Вставка конца страницы.........................................................................................................................597 Отмена сделанных изменений................................................................................................................597 Поиск и замена.........................................................................................................................................597 Сохранение текстового документа........................................................................................................599 Печать текстового документа.................................................................................................................599 Закрытие текстового документа.............................................................................................................601 Приложение 3. Редактор табличных документов.................................................. 603 Табличный документ в системе «1С:Предприятие»...............................................................603 Работа с табличным документом..............................................................................................604 Создание и открытие табличного документа пользователем.................................................604 Сохранение табличного документа...........................................................................................605 Закрытие табличного документа...............................................................................................606 Просмотр табличного документа..............................................................................................607 Имена........................................................................................................................................................609 Ввод текста в ячейку...............................................................................................................................610 Выделение ячеек, строк и колонок табличного документа....................................................612 Поиск и замена............................................................................................................................613 Изменение высоты строк и ширины колонок..........................................................................615 Перемещение и копирование ячеек..........................................................................................617 Добавление и удаление ячеек....................................................................................................620 Разбиение ячеек..........................................................................................................................622 Очистка ячеек..............................................................................................................................622 Задание различной ширины колонок........................................................................................623 Скрытие и отображение строк и колонок.................................................................................623 Объединение ячеек.....................................................................................................................625 Работа с именованными областями табличного документа...................................................625 10 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Создание именованной области.............................................................................................................626 Режим просмотра именованных областей............................................................................................626 Удаление именованных областей..........................................................................................................626 Изменение размеров именованных областей........................................................................................626 Работа с группами табличного документа...............................................................................627 Создание группы......................................................................................................................................627 Просмотр групп.......................................................................................................................................627 Удаление группы.....................................................................................................................................629 Изменение размеров групп. Вложенные и внешние группы...............................................................................................................629 Использование графических объектов.....................................................................................631 Вставка графических объектов...............................................................................................................631 Привязка графических объектов............................................................................................................633 Выделение и изменение размеров графических объектов..................................................................633 Выравнивание группы графических объектов.....................................................................................635 Установка размера группы графических объектов..............................................................................635 Перемещение и копирование графических объектов..........................................................................636 Изменение порядка расположения графических объектов.................................................................636 Удаление графических объектов............................................................................................................637 Группировка графических объектов......................................................................................................637 Имена графических объектов.................................................................................................................638 Работа с диаграммой...............................................................................................................................638 Создание диаграммы...............................................................................................................................639 Область данных диаграммы...................................................................................................................639 Работа с OLE-объектами............................................................................................................640 Работа с табличным документом в режиме «Макет»..............................................................642 Общие принципы проектирования макета...............................................................................642 Настройка печати........................................................................................................................643 Колонтитулы...............................................................................................................................644 Разбиение на страницы...............................................................................................................644 Автоматическое повторение строк и колонок.........................................................................645 Задание области печати..............................................................................................................646 Настройка параметров страницы..............................................................................................646 Печать табличного документа...................................................................................................648 Редактирование свойств табличного документа и ячеек........................................................649 Свойства табличного документа............................................................................................................649 Установка изображения в качестве фона листа....................................................................................652 Определение области печати..................................................................................................................653 Определение повторяющихся строк и колонок....................................................................................654 Свойства ячеек табличного документа.....................................................................................654 Категория свойств «Основные».............................................................................................................655 Категория свойств «Значения»...............................................................................................................656 Категория свойств «Положение»...........................................................................................................656 Категория свойств «Оформление».........................................................................................................657 Категория свойств «Картинка»..............................................................................................................657 Приложение 4. Редактор HTML-документов.......................................................... 659 Назначение..................................................................................................................................659 Создание HTML-документа.......................................................................................................659 Сохранение..................................................................................................................................660 Редактирование...........................................................................................................................660 Ввод текста..................................................................................................................................660 Форматирование текста..............................................................................................................660 Вставка и работа с таблицей......................................................................................................660 Вставка картинки........................................................................................................................661 Надпись........................................................................................................................................662 Ссылки.........................................................................................................................................662 Закладки.......................................................................................................................................663 Линия...........................................................................................................................................663 Форматирование HTML-документа..........................................................................................664 Редактирование в HTML-формате............................................................................................664 Просмотр результата..................................................................................................................664 К ЧИТАТЕЛЮ Уважаемый читатель! Фирма «1С» предлагает вам научиться эффективно использовать бухгалтерскую программу «1С:Бухгалтерия 8» – индустриальный стандарт учетных решений в Российской Федерации и странах ближнего зарубежья, а также ее специальные поставки – «1С:Предприниматель 8», «1С:Упрощенка 8» и «1С:БизнесСтарт». Дистрибутив программы «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия» можно скачать на странице https://v8.1c.ru/uchebnaya-buhgalteriya. В этой книге описаны: принципы работы с программой «1С:Бухгалтерия 8», особенности ведения бухгалтерского и налогового учета, средства анализа учетных данных, подготовка регламентированной отчетности. С поставкой «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия» вы научитесь вести учет на компьютере: регистрировать хозяйственные операции, анализировать информацию, формировать бухгалтерскую и налоговую отчетность, а также приобретете навыки работы с системой автоматизации «1С:Предприятие 8». Успехов вам! 12 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия СОГЛАШЕНИЯ Для того чтобы текст легче было читать и воспринимать, условимся, что без кавычек и особым шрифтом будут написаны: Названия клавиш. Например: Enter, Esc, Del. Названия кнопок. Например: OK, Отмена, Удалить. Комбинации клавиш. Например: Ctrl + F3. Названия объектов конфигурации, закладок и т. п. Например: справочник Контрагенты, документ Поступление на расчетный счет, вид операции Оплата от покупателя. Кроме того, в тексте сочетания клавиш будут написаны со знаком «+». Это значит, что вторую клавишу нужно нажимать, не отпуская первую. Например, Ctrl + F3. Глава 1 ОСОБЕННОСТИ УЧЕБНОЙ ВЕРСИИ 1.1. ОГРАНИЧЕНИЯ УЧЕБНОЙ ВЕРСИИ В поставку программы «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия» входят учебная версия технологической платформы «1С:Предприятие 8.3» и прикладное решение (конфигурация) «Бухгалтерия предприятия» (uc1.1c.ru/uv). Учебная версия имеет ограничения, которые не позволят вести учет на реальном предприятии: ограничено количество данных в документах, справоч- никах, планах счетов, планах видов характеристик и других объектных таблицах; ограничено количество записей в табличных частях и наборах записей; отчеты и печатные формы документов нельзя напечатать или сохранить, можно только посмотреть на экране компьютера; одновременно с одной информационной базой может работать только один пользователь; 14 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия быстродействие учебной версии ниже, чем у коммерческой версии; не поддерживается работа с сервером «1С:Предприятия 8»; не поддерживается работа распределенных информационных баз; не поддерживается работа в режиме внешнего соединения; не поддерживается работа через Интернет; нельзя использовать пароли и Windows-аутентификации. Учебная версия платформы «1С:Предприятие 8.3» не имеет аппаратной или программной защиты. Эти ограничения не препятствуют изучению прикладного решения и приобретению навыков работы с системой «1С:Предприятие 8». Данные из учебной версии нельзя перенести в версию коммерческую Данные, введенные в информационную базу учебной версии, не получится перенести в коммерческую версию «1С:Предприятия 8». В учебной версии платформы «1С:Предприятие 8» можно изменять существующие и создавать новые прикладные решения. Такие действия называют конфигурированием. Однако «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия» в первую очередь предназначена для обучения работе пользователя. Чтобы научиться разрабатывать прикладные решения, обратитесь к поставке «1С:Предприятие 8. Версия для обучения программированию». В нее входят методические пособия по конфигурированию. Один экземпляр программы «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия» может работать только на одном компьютере в один момент времени. Если вы используете программу в учебном классе, для каждого компьютера приобретите отдельный экземпляр программы «1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия». Мы готовили эту книгу, подразумевая, что вы владеете базовыми навыками работы с операционной системой компьютера: с меню, окнами, диалогами, панелью управления. Глава 2 ГДЕ И КАК УЧИТЬСЯ 2.1. КУРСЫ Фирма «1С» предлагает различные очные и дистанционные курсы. Очные курсы проходят в 1С:Учебном центре № 1 (uc1.1c.ru) и в центрах сертифицированного обучения (1c.ru/cso). Дистанционные курсы могут быть в онайн-режиме (uc1.1c.ru/type/online) или в формате видеоуроков (uc1.1c.ru/type/video). На курсах вы научитесь пользоваться программами и подготовитесь к экзаменам (1c.ru/prof). После успешной сдачи экзамена вы получите сертификат, подтверждающий вашу квалификацию. Сертификаты разделяют на два уровня. Сначала нужно успешно сдать экзамен и получить серти- фикат «1С:Профессионал», тем самым подтвердить свои знания. Затем нужно успешно сдать экзамен и получить сертификат «1С:Специалист», или «1С:Специалист-консультант», или «1С:Эксперт», или «1С:Эксплуататор», тем самым подтвердить свои навыки. 16 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 1 2.2. МОБИЛЬНЫЙ ТРЕНАЖЕР С помощью мобильного тренажера можно прорабатывать свои знания и готовиться к экзамену на получение сертификата «1С:Профессионал». Ключевые преимущества приложения: актуальный и полный набор вопросов с возможностью обновления с серверов фирмы «1С»; комментарии к некоторым ответам; доступ в любое время и в любом месте: в дороге, дома, в офисе; неограниченное количество попыток тестирования; история ваших попыток тестирования; использование на любом мобильном устройстве: телефон, планшет и др., если ОС поддерживается приложением; автономная работа без постоянного доступа в Интернет. Мобильное приложение полезно использовать совместно с обучением на курсах, чтобы систематизировать свои знания и навыки. Подробнее uc1.1c.ru/mobile. о мобильном тренажере см. по ссылке: Глава 2. Где и как учиться 2.3. 17 МЕТОДИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА Фирма «1С» издает методическую литературу по платформе и прикладным решениям «1С:Предприятия 8». Такая литература помогает подготовиться к сертификациям и аттестациям: books.1c.ru и uc1.1c.ru/catalog/knigi. 2.4. ПОЛЕЗНЫЕ ССЫЛКИ – сайт методической поддержки программ «1С:Предприятия 8». Все материалы в свободном доступе; its.1c.ru – сайт информационно-технологического сопровождения. Доступен по договору ИТС, но неделю можно пользоваться бесплатно; online.1c.ru – интернет-магазин фирмы «1С»; 1c.ru/uc – на сайте фирмы «1С» раздел об очном обучении в 1С:Учебном центре № 1; uc1.1c.ru/type/online – онлайн-обучение в 1С:Учебном центре № 1; uc1.1c.ru/type/video – видеокурсы и видеоуроки от 1С:Учебного центра № 1; 1c.ru/prof – на сайте фирмы «1С» раздел об экзамене для получения сертификата «1С:Профессионал»; uc1.1c.ru/uchebnoe-testirovanie – бесплатное учебное тестирование для оценки своих знаний перед сдачей экзамена на получение сертификата «1С:Профессионал»; uc1.1c.ru/check-certificate – сервис по проверке сертификатов. v8.1c.ru 18 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Глава 3 УСТАНОВКА И ЗАПУСК ПРОГРАММЫ Перед тем как приступить к установке, убедитесь, что компьютер не заражен вирусами, жесткий диск не содержит ошибок и на нем достаточно свободного места. Для установки программы скачайте дистрибутив на странице https://v8.1c.ru/uchebnaya-buhgalteriya и разархивируйте его на рабочий стол или в удобную вам папку. Запустите файл autorun.exe и дождитесь появления стартового диалога. Программу можно установить в любом из двух режимов: Быстрая установка или Выборочная установка. При быстрой установке и запуске все необходимые действия выполняются автоматически. При выборочной установке можно установить отдельные компоненты поставки. 20 3.1. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия БЫСТРАЯ УСТАНОВКА И ЗАПУСК В стартовом диалоге выберите пункт Быстрая установка и запуск (рекомендуется). Далее установка присходит автоматически: устанавливаются платформа «1С:Предприятие 8» и шаб- лоны конфигурации; создаются рабочая и демонстрационная информационные базы; открывается диалог запуска «1С:Предприятия 8». Программа установлена. Для того чтобы ее запустить, выберите любую из созданных информационных баз и нажмите кнопку 1С:Предприятие. 3.2. ВЫБОРОЧНАЯ УСТАНОВКА Для установки отдельных компонентов поставки выберите пункт Выборочная установка. Действия при выборочной установке подробно описаны в инструкции. Чтобы ее открыть, выберите в меню пункт Порядок установки и запуска. Вернуться на предыдущую страницу стартового диалога можно, нажав кнопку Назад. Глава 4 НАЧАЛО РАБОТЫ 4.1. РЕЖИМЫ РАБОТЫ Работать с программой можно на компьютере или в браузере: На компьютере. Программу можно установить на ваш компьютер. Нет необходимости, чтобы он был постоянно подключен к Интернету. Информационная база хранится на этом же компьютере или на сервере организации. В браузере. С программой можно работать в браузере. Тогда ее не нужно устанавливать на компьютер. Работайте с любого устройства, подключенного к Интернету. Информационная база хранится на сервере организации или в облаке. Для работы в облаке фирма «1С» предлагает специальный сервис «1С:Предприятие через Интернет»: https://1cfresh.com. 4.2. ПЕРВЫЙ ЗАПУСК ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ 1. Запустите программу из меню ОС Windows: Пуск → Все программы → 1С Предприятие (учебная версия). 2. В окне выберите информационную базу. Чтобы открыть чистую информационную базу, выберите в списке «Бухгалтерия предприятия учебная» и нажмите кнопку 1С:Предприятие. 22 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 2 3. Посмотрите видео о том, как заполнять реквизиты, а затем перейдите по гиперссылке Заполнить реквизиты. Рисунок 3 4. Выберите вид организации. Если вы хотите разобрать пример из демонстрационной базы, то выберите «Юридическое лицо (ООО, АО, ПАО)». Глава 4. Начало работы 23 Рисунок 4 5. Выберите систему налогообложения. В примере демонстрационной базы это «УСН, доходы». Рисунок 5 Зачем указывать систему налогообложения и налоговые режимы Поведение программы зависит от указанных вами настроек. Она умеет подстраиваться под требования учета в организации. 24 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 6. В коммерческой версии информационной базы на этом шаге нужно было бы ввести ИНН организации и нажать кнопку Заполнить. Тогда программа нашла бы в Интернете сведения об организации и заполнила поля. Информацию не пришлось бы вводить вручную. В учебной версии ИНН можно не вводить совсем или указать вымышленный ИНН. Например, ИНН из демонстрационной базы: 7799225834. Данные для заполнения остальных полей можно взять также в демонстрационной базы – или ввести сведения только для тех полей, которые обязательны к заполнению. Такие поля выделены красной чертой. Кроме того, подробные сведения об организации можно будет ввести в любое время позже. Рисунок 6 Если вы закроете все формы, то увидите начальную страницу. На ней находится самая важная информация для работы. Глава 4. Начало работы 25 Рисунок 7 4.3. ВНЕШНИЙ ВИД ПРОГРАММЫ Скриншоты в книге Поскольку в книге мы иногда рассматриваем противоположные возможности программы, нельзя воспринимать примеры, приведенные на скриншотах, как последовательность иллюстраций одной общей истории. По той же причине мы не стали соблюдать хронологическую последовательность событий, отраженных на скриншотах. Кроме того, скриншоты не объясняют, как вести учет в вашей организации. Единственная цель скриншотов – показать, как выглядит программа на определенном шаге работы пользователя. 4.3.1. Простой и полный интерфейсы В демонстрационной базе вы можете самостоятельно поменять интерфейс программы с полного на простой или обратно, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Интерфейс → Полный Путь в полном интерфейсе Администрирование → Интерфейс → Простой 26 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия От того, какой интерфейс вы выберете, зависит внешний вид программы, расположение и наличие документов, гиперссылок и пр. В программе можно определить простой или полный интерфейс. Простой интерфейс. Мы подразумевали, что пользователь, который работает в простом интерфейсе, может не иметь бухгалтерского образования, времени или желания вникать в подробности учета. Поэтому мы максимально упростили работу с программой в таком интерфейсе, убрали из поля зрения все редко используемые и сложные возможности программы и ее объекты: кнопки, гиперссылки, документы, справочники. Кроме того, мы автоматизировали многие промежуточные шаги учета. Например, при простом учете выпуска продукции материалы списывает программа, причем незаметно для пользователя. Полный интерфейс. Полный интерфейс больше ориентирован на крупные предприятия, которым нужно сдавать разнообразную отчетность в контролирующие органы. В таких предприятиях работают бухгалтеры, которые знают, как учитывать сложные хозяйственные операции. В полном интерфейсе больше возможностей, но и больше документов, форм, справочников и всего остального, что спрятано от менее опытного пользователя в простом интерфейсе. Для того чтобы перейти из простого интерфейса в полный: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Интерфейс. 3. Установите переключатель в значение Полный. 4. Нажмите кнопку Перезапустить. Глава 4. Начало работы 27 Рисунок 8 4.3.2. Передвижение по программе В демонстрационной базе вы можете самостоятельно посмотреть разделы программы, познакомиться с их содержимым, как описано в этом разделе. Все документы, отчеты, действия и пр. в программе сгруппированы по разделам, которые находятся на панели разделов. По умолчанию эта панель расположена вверху окна, но ее можно передвинуть вниз или вбок. Панель разделов или панель текущего раздела Панель разделов в этой форме используется для настройки расположения меню полного интерфейса. Для настройки расположения меню упрощенного интерфейса используйте панель функций текущего раздела. 28 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 9 Как перенести панель Для того чтобы изменить расположение панели, нажмите кнопку Сервис и настройки, в открывшемся меню выберите пункт Настройки, а затем – Настройка панелей. Рисунок 10 Глава 4. Начало работы 29 На открывшейся форме Редактор панелей перенесите мышкой панель на любую свободную полосу. Рисунок 11 4.3.3. Начальная страница В демонстрационной базе вы можете самостоятельно проделать действия с начальной страницей, как описано в этом разделе. По умолчанию на начальной странице находится информационная панель. Она состоит из нескольких блоков. Каждый блок посвящен определенной теме. Он показывает самую важную информацию. Полный набор информационных блоков такой: Остатки денежных средств, Покупатели, Продажи, Задачи, Новости, Методическая поддержка, 1С-Отчетность, 1СПАРК Риски. 30 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 12 Из всех информационных блоков самый популярный у пользователей – блок Задачи. Он напоминает, когда платить налоги и взносы, сдавать отчетность, выплачивать зарплату и пр. Перейдите к полному списку задач, кликнув в этом блоке по гиперссылке Все задачи. Рисунок 13 Глава 4. Начало работы 31 Если хотите узнать, когда и в какой последовательности платить налоги, с формы Список задач перейдите по гиперссылке Календарь на ИТС. Рисунок 14 Чтобы выбрать, какие и сколько блоков расположить на начальной странице, в каком порядке они будут стоять, нажмите кнопку Настройка. Рисунок 15 32 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия На форме Настройка информационной панели перенесите нужные вам блоки из левой части в правую. Рисунок 16 Настройте по-своему всю начальную страницу. Для этого нажмите кнопку Сервис и настройки, в меню выберите пункт Настройки, а затем – Настройка начальной страницы… Рисунок 17 Если хотите, уберите информационную панель совсем. Разместите на начальной странице любое количество доступных форм. Задайте порядок их расположения. Глава 4. Начало работы 33 Рисунок 18 4.3.4. Инструменты для быстрой работы В демонстрационной базе вы можете самостоятельно посмотреть историю своих действий, почитать оповещения, добавить отчет или что-то еще в избранное, как описано в этом разделе. Для того чтобы быстрее перемещаться по программе, быстрее находить нужное, используйте панель инструментов. Рисунок 19 Оповещения. В виде коротких оповещений программа предупреждает о возникших технических сложностях или сообщает о новостях. 34 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 20 Для того чтобы просмотреть список гиперссылок на оповещения, кликните по изображению колокольчика. История. В истории программа хранит гиперссылки на те формы, которые вы открывали. Рисунок 21 Глава 4. Начало работы 35 Кликните по изображению часов, чтобы перейти к нужному объекту: документу, отчету, справочнику и пр. Рисунок 22 Избранное. Если к каким-либо объектам вы обращаетесь часто, добавьте их в избранное. Тогда вы сможете из списка избранного сразу переходить к нужной форме. Для того чтобы добавить что-либо в избранное, откройте объект и у заголовка щелкните по изображению звездочки. Рисунок 23 36 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Чтобы перейти в избранное, кликните по изображению звездочки на панели инструментов. Поиск в данных. Для того чтобы найти в программе нужный объект, щелкните по кнопке с изображением лупы. В поле введите фразу и нажмите кнопку Найти. 4.3.5. Типовые настройки и действия В демонстрационной базе вы можете самостоятельно найти и посмотреть любой справочник, документ и пр., как описано в этом разделе. Если нужно изменить внешний вид программы, узнать о типовых возможностях программ фирмы «1С», использовать калькулятор, календарь и прочие стандартные приложения, найти и открыть любой объект, используйте кнопку Сервис и настройки. Рисунок 24 Эта кнопка открывает меню. Внизу меню находится команда Все функции… Глава 4. Начало работы Рисунок 25 Она ведет ко всем объектам конфигурации. Рисунок 26 37 38 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Нет команды «Все функции…» Чтобы добавить в меню команду Все функции…, нажмите кнопку Сервис и настройки, выберите пункт Настройки, а затем – Параметры. Рисунок 27 На форме Параметры установите флажок Отображать команду «Все функции». Глава 4. Начало работы 39 Рисунок 28 Не находите нужную команду на форме Если вы не видите на форме нужную команду, возможно, она не поместилась и мы убрали ее в меню. Чтобы увидеть меню, кликните по кнопке Еще. Откроется полный список кнопок, команд, гиперссылок, настроек формы. Все кнопки, команды, гиперссылки, настройки, которые не поместились на форме, вы найдете в этом меню. 4.4. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ Путь в простом интерфейсе Настройки Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации 40 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Сведения об организации программа заполняет по ИНН. Обычно его вводят при первом запуске информационной базы. Если во время первого запуска вы ИНН не указали, то можете сделать это прямо сейчас. На начальной странице перейдите по гиперссылке Наша организация или откройте раздел Настройки. Рисунок 29 На форме Настройки укажите ИНН в соответствующем поле. Нажмите кнопку Заполнить реквизиты по ИНН (см. рис. 30). Программа вносит сведения об заполнить лишь некоторые поля. организации, остается Зачем программе сведения об организации Программе нужны сведения, чтобы автоматически указывать их там, где требуется. Например, в документах, отчетах, печатных формах. Поля, которые остались пустыми, заполните вручную. Когда вы укажете БИК банка, программа по нему подставит корреспондентский счет и название банка. Глава 4. Начало работы 41 Рисунок 30 Первый банковский счет, который вы добавите в информационную базу, автоматически станет основным. Когда в информационной базе будет несколько банковских счетов, то основным можно определить другой счет. Такой счет программа подставляет в документы по умолчанию. Рисунок 31 42 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы посмотреть список банковских счетов организации, перейдите по гиперссылке Банковские счета. Чтобы распечатать карточку с основными реквизитами организации, нажмите кнопку Реквизиты. 4.5. ФУНКЦИОНАЛЬНОСТЬ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно поэкспериментировать с некоторыми настройками функцииональности, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность Путь в полном интерфейсе Главное → Функциональность Программу можно настраивать под различные требования учета, но отдельно взятой организации не нужны все настройки сразу. Чтобы лишние функции не загромождали программу, по умолчанию они выключены. Включайте их по мере необходимости. Мы предусмотрели три варианта настроек функциональности: основная, выборочная, полная. Основная функциональность подойдет для многих предприятий малого бизнеса. В ней достаточно возможностей для типичных сценариев работы. Простой интерфейс помогает быстрее освоить программу. Если основной функциональности становится мало, всегда можно включить дополнительные настройки. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Чтобы включить нужную настройку, установите на ней флажок. Глава 4. Начало работы 43 Рисунок 32 Все настройки распределены по закладкам и сгруппированы по направлениям и участкам учета. Закладка «Документы»: ○○ Счета, акты и накладные для покупателей – учитывать долги покупателей и полученные от них авансы. ○○ Счета, акты и накладные от поставщиков – учитывать товары и материалы на складе; авансы, выданные поставщикам; задолженности перед поставщиками; расчеты с подотчетными лицами. Закладка «Банк и касса»: ○○ Статьи движения денег – учитывать поступление и расход денег по статьям, выбирать статьи в банковских документах, а затем по отчетам анализировать движение денег. ○○ Платежные карты – учитывать оплаты товаров и услуг покупателями при помощи платежных карт и банковских кредитов. 44 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Онлайн-касса – подключить онлайн-кассу. ○○ Инкассация – учитывать доставку инкассаторами наличных денег из кассы в банк. ○○ Денежные документы – учитывать документы, оформленные на бланках строгой отчетности (билеты, путевки и т. д.), в тех крайне редких случаях, когда эти документы хранятся в кассе и кассир выдает билеты сотрудникам. Эта возможность доступна только в полном интерфейсе. Чаще всего командировочные расходы учитывают без включения настройки. Подробнее об этом – в разделе «Командировочные расходы и "Смартвэй"». ○○ Платежные требования – выставлять покупателям платежные требования. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Закладка «Запасы»: ○○ Путевые листы – учитывать топливо по путевым листам. ○○ Возвратная тара – учитывать многооборотную возвратную тару. ○○ Комплектация номенклатуры – формировать номенклатурные позиции из составных частей, а также изменять их состав. ○○ Малоценное оборудование и запасы – специализированными документами учитывать малоценное оборудование, специальную одежду, инструменты, приспособления, хозяйственный инвентарь. Такими документами можно отражать выдачу и списание малоценного оборудования сразу нескольким сотрудникам. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Назначение использования спецодежды – учитывать выдачу одной спецодежды с разным сроком использования. Закладка «Расчеты»: ○○ Управление зачетом авансов и погашением задолженности – указывать документы, когда учитываются зачет авансов и погашение задолженности, и отражать взаиморасчеты документом Корректировка долга. ○○ Контракты государственного заказа – учитывать расчеты по контрактам государственного заказа и/или государственного оборонного заказа. Настройка доступна только в версии КОРП. Глава 4. Начало работы 45 ○○ Факторинговые операции – отражать расчеты через факторинговую компанию. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Контролируемые сделки – представлять в ФНС уведомления о контролируемых сделках. Настройка доступна только в версии КОРП. Закладка «Учет по договорам», которая входит в закладку Расчеты: ○○ Учет по договорам – учитывать расчеты с контрагентами в разрезе договоров. ○○ Услуги иностранных интернет-компаний – учитывать операции в разрезе договоров на приобретение электронных услуг у иностранных компаний. ○○ Учет обеспечений, обязательств и платежей – учитывать обеспечения по договорам (залоги, поручительства, гарантии). ○○ Организация – налоговый агент по НДС – учитывать действия организации в качестве налогового агента по НДС. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Обратное начисление НДС – учитывать НДС при покупке и реализации металлолома, вторичного алюминия и сырых шкур животных. Настройка доступна только в версии КОРП. Закладка «Планирование платежей», которая входит в закладку Расчеты: ○○ Планирование платежей поставщикам – чтобы получить платежный календарь, указывать сроки оплаты для документов Поступление (акты, накладные), Поступление доп. расходов, Поступление НМА и Счет от поставщика. ○○ Планирование платежей от покупателей – чтобы получить платежный календарь, указывать сроки оплаты для документов Реализация (акты, накладные), Оказание производственных услуг, Передача ОС, Передача НМА и Счет покупателю. Закладка «Торговля»: ○○ Исправительные и корректировочные документы – учитывать исправления в поступлении и реализации товаров, работ, услуг корректировочными документами, исправления счетов-фактур, счета-фактуры для исправления собственных ошибок (подробнее см. раздел «Корректировочные и исправленные счета-фактуры»). 46 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Доставка товара автотранспортом – учитывать доставку товаров автомобильным транспортом, оформлять транспортные и товарно-транспортные накладные. ○○ Доставка транспортной компанией – учитывать доставку товара транспортными компаниями, которые оказывают и сопутствующие услуги. ○○ Интеграция с интернет-магазином – создавать счета покупателям и сведения об онлайн-оплатах по заказам интернет-магазина. ○○ Использовать передачу прав – добавить печатную форму Акт на передачу прав в документах реализации: актах, накладных. ○○ Отгрузка без перехода права собственности – учитывать товары с особыми условиями перехода права собственности. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Пакетное выставление актов и счетов-фактур – формировать акты и счета-фактуры по одной услуге нескольким контрагентам. Например, при оказании услуг связи, аренды и т. д. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Закладка «Розничная торговля», которая входит в закладку Торговля: ○○ Учет товаров в розничной торговле – печатать фискальные и товарные чеки, формировать отчеты о розничных продажах. ○○ Подарочные сертификаты – учитывать продажу подарочных сертификатов и оплату ими. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Алкогольная продукция – учитывать розничную продажу алкоголя. Закладка «Комиссионная торговля», которая входит в закладку Торговля: ○○ Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов) – учитывать продажу товаров или услуг комитентов или принципалов. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов) – учитывать продажу товаров или услуг через комиссионеров или агентов. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Глава 4. Начало работы 47 ○○ Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов) – учитывать приобретение товаров или услуг для комитентов или принципалов. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Приобретение товаров или услуг через комиссионеров (агентов) – учитывать приобретение товаров или услуг через комиссионеров или агентов. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Закладка «Внешняя торговля», которая входит в закладку Торговля: ○○ Приобретение и реализация импортных товаров – учитывать товары по номерам таможенных деклараций. ○○ Приобретение и реализация прослеживаемых товаров – учитывать товары по регистрационному номеру партии товара. ○○ Импорт товаров, в том числе из ЕАЭС – учитывать таможенные декларации по операциям импорта и заявления о ввозе товаров из Евразийского экономического союза. Настройка доступна только в полном интерфейсе. ○○ Экспорт товаров – учитывать таможенные декларации по операциям экспорта. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Закладка «Обязательная маркировка», которая входит в закладку Торговля: ○○ Продажа средств индивидуальной защиты – с использованием ККТ учитывать продажу средств индивидуальной защиты (медицинские маски, перчатки и т. д.). ○○ Маркировка меховых изделий – учитывать маркированные меховые изделия. Настройка доступна только в полном интерфейсе. Закладка «Производство»: ○○ Выпуск продукции – учитывать выпуск готовой продукции и списание материалов, израсходованных на изготовление продукции. ○○ Комплексный учет производства – кроме готовой продукции учитывать полуфабрикаты, возвратные отходы, переработку давальческого сырья, оказание производственных услуг, незавершенное производство, а также настраивать правила расчета себестоимости продукции. 48 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Закладка «Основные средства»: ○○ Основные средства – учитывать основные средства: здания, оборудование, транспортные средства и т. д. □□ Лизинг – учитывать имущество и обязательства по договорам лизинга. Настройка доступна только в полном интерфейсе. □□ Права пользования предметами аренды – учитывать права пользования предметами аренды и обязательствами по аренде. Настройка доступна только в полном интерфейсе. □□ Сдача в аренду – учитывать имущество, передаваемое в аренду. Закладка «Нематериальные активы»: ○○ Нематериальные активы – учитывать нематериальные активы: товарные знаки, исключительные права и т. д. Закладка «Сотрудники»: ○○ Кадровые документы – хранить кадровые документы: приказы о приеме на работу, переводах, увольнениях (подробнее см. раздел «Кадровый учет»). Если кадровые документы в программе не нужны, то достаточно зарегистрировать физическое лицо в справочнике Сотрудники (подробнее см. раздел «Хранение информации о сотрудниках»). ○○ Неполная ставка – учитывать оформление сотрудников на неполный рабочий день. ○○ Совместительство – учитывать работу сотрудников на условиях внутреннего или внешнего совместительства. ○○ Договоры подряда – учитывать расчеты за работы и услуги, оказанные по договорам гражданско-правового характера. Закладка «Организация». Доступна в версиях ПРОФ и КОРП. ○○ Учет по нескольким организациям – вести учет по нескольким организациям в одной базе. ○○ Обособленные подразделения – учитывать операции обособленных подразделений, в том числе и выделенных на отдельный баланс. Настройка доступна только в версии КОРП. Глава 4. Начало работы 49 Закладка «Дополнительно». Настройка доступна только в версии КОРП. ○○ Расширенный функционал включает дополнительные настройки: □□ Учет расходов по элементам затрат – расходы по обычным видам деятельности учитывать с дополнительной детализацией по материальным затратам, затратам на оплату труда, отчислениям на социальные нужды, амортизацию, прочие затраты. □□ Расширенная аналитика счетов затрат. □□ Оценка готовой продукции в сумме плановых (нормативных) затрат – списывать отклонения между фактической и плановой стоимостью со счета 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» на счет 90.02 «Себестоимость продаж». □□ Обесценение запасов. □□ Закрытие счетов 28 «Брак на производстве», 29 «Обслуживающие производства и хозяйства». □□ Дисконтирование обязательств по аренде и лизингу. □□ Дисконтирование обязательств по рассрочке оплаты поступления оборудования, товаров. □□ Настройка контроля операций закрытия месяца. □□ Счета-фактуры экспедиторов. □□ Консолидация отчетности по НДС. □□ Уведомления о контролируемых иностранных компаниях. □□ Отчетность некредитных финансовых организаций. Для того чтобы включить все настройки функциональности, на закладке Главное нажмите кнопку Полная. Счета, акты, накладные для покупателей и поставщиков Почти для всех возможностей программы, которые описаны в этой книге, должны быть включены настройки Счета, акты и накладные для покупателей и Счета, акты и накладные для поставщиков. Они находятся на закладке Документы. В ходе описания работы в программе с тем или иным участком учета мы будем возвращаться к настройкам функциональности и рассказывать о них подробнее. 50 4.6. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПАРАМЕТРЫ УЧЕТА Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета Путь в полном интерфейсе Администрирование → Параметры учета 4.6.1. Вводная информация о параметрах учета Для большинства организаций достаточно использовать параметры учета, определенные по умолчанию. Но если учет в вашей компании имеет какие-то особенности, то определите их в программе. Настраивайте параметры учета только тогда, когда уверены, что это необходимо. В отличие от настроек функциональности параметры учета настраивают программу более детально. Параметры учета определяют аналитику счетов учета организации, счета учета отдельных видов деятельности и т. д. Для того чтобы изменить параметры учета: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Параметры учета. Рисунок 33 Глава 4. Начало работы 51 Все настройки сгруппированы по разделам и подразделам и представлены в виде гиперссылок. Ниже рассмотрим некоторые из них подробнее. 4.6.2. Настройка плана счетов Добавлять или убирать определенную аналитику на счетах учета можно в настройках плана счетов. Учет сумм НДС по приобретенным ценностям. На счете 19 «НДС по приобретенным ценностям» программа всегда ведет аналитический учет по контрагентам и счетам-фактурам. По способам учета. Настройка включает субконто счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» и все его субсчета, кроме 19.06 «Акцизы по оплаченным материальным ценностям» и 19.07 «НДС по товарам, реализованным по ставке 0 % (экспорт)». Если на счете 19 организация применяет раздельный учет, то добавьте аналитику по способам учета. Учет запасов. Аналитический учет запасов программа всегда ведет по номенклатуре. В исключительных случаях можно пройти по гиперссылке и отключить аналитический учет По партиям (документам поступления) и/или По складам (местам хранения). Тогда со счетов учета пропадут соответствующие виды субконто: ○○ 07 «Оборудование к установке»; ○○ 08.04 «Приобретение объектов основных средств»; ○○ 10 «Материалы»; ○○ 21 «Полуфабрикаты собственного производства»; ○○ 41 «Товары», кроме субсчета 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)»; ○○ 42.01 «Торговая наценка в автоматизированных торговых точках»; ○○ 43 «Готовая продукция»; ○○ 45 «Товары отгруженные», кроме субсчета 45.04 «Переданные объекты недвижимости»; ○○ 004.01 «Товары на складе»; ○○ 003.01 «Материалы на складе». 52 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Будьте осторожны: если снимете флажок с любой из настроек дополнительного аналитического учета, программа удалит всю информацию о партиях или складах безвозвратно. Если организация учитывает запасы по ФИФО и понадобилось субконто «Партии», то включите эту аналитику в «Учетной политике». Программа будет заполнять субконто «Партии» в документах при их проведении. ○○ Аналитический учет По складам (местам хранения) можно организовать: □□ По количеству – для контроля количества товаров и материалов на разных складах. Чтобы вычислить цену списания запасов, программа делит стоимость товаров или материалов одной номенклатурной позиции на ее количество. Стоимость и количество при этом берет как сумму на всех складах. Используйте настройку, когда цена не зависит от того, на каком складе лежит запас. Например, если склады находятся недалеко друг от друга и нет существенной разницы в затратах на доставку. □□ По количеству и сумме. Чтобы вычислить цену списания запасов на каждом складе, программа делит стоимость товаров или материалов одной номенклатурной позиции на ее количество. Стоимость и количество при этом берет для каждого склада отдельно. Используйте настройку, когда важно, на каком складе лежит товар или материал. Например, если склады находятся в разных регионах и стоимость запаса зависит от затрат на доставку в эти регионы. Учет товаров в рознице. Чтобы задать настройки учета в розничной торговле, пройдите по этой гиперссылке. Настройка включает соответствующие субконто на субсчетах 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)» и 42.02 «Торговая наценка в неавтоматизированных торговых точках». ○○ По номенклатуре (обороты). К счету 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)» программа добавляет оборотное субконто «Номенклатура». Она учитывает по такому субконто обороты без остатков. Глава 4. Начало работы 53 ○○ По ставкам НДС. К счетам 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)» и 42.02 «Торговая наценка в неавтоматизированных торговых точках» программа добавляет субконто «Ставки НДС». Настройки По номенклатуре (обороты) и По ставкам НДС включайте только в том случае, если учитываете товары в рознице по продажным ценам. Тогда в настройках параметров учета можно установить признак использования оборотной аналитики по номенклатуре и признак учета товаров в разрезе ставок НДС. Если вы используете оборотную аналитику по номенклатуре, то программа учитывает товары на счете 41.12 «Товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости)» и использует оборотную аналитику по номенклатуре. По оборотносальдовой ведомости вы сможете видеть приход товаров в неавтоматизированную торговую точку в разрезе номенклатуры. Учет движения денежных средств. Если организация ведет аналитический учет по статьям движения денежных средств, то включите соответствующую настройку. Тогда к счетам учета денежных средств программа добавляет субконто «Статьи движения денежных средств», в кассовых и банковских документах станет доступным выбор статей движения денежных средств. При проведении документов программа будет заполнять субконто на основании статьи, указанной в документе. Эти сведения она использует при создании отчета о движении денежных средств. Настройка включает субконто «Статьи движения денежных средств» на счетах: ○○ 50 «Касса», ○○ 50.01 «Касса организации», ○○ 50.02 «Операционная касса», ○○ 50.21 «Касса организации (в валюте)», ○○ 51 «Расчетные счета», ○○ 52 «Валютные счета», ○○ 55 «Специальные счета в банках»; ○○ 55.01 «Аккредитивы»; ○○ 55.02 «Чековые книжки», ○○ 55.03 «Депозитные счета», ○○ 55.04 «Прочие специальные счета», 54 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ 55.21 «Аккредитивы в валюте», ○○ 55.23 «Депозитные счета в валюте», ○○ 55.24 «Прочие специальные счета (в валюте)», ○○ 57.01 «Переводы в пути», ○○ 57.21 «Переводы в пути (в валюте)». Кликните по гиперссылке Включить, чтобы открыть настройку. Учет расчетов с персоналом. Пройдите по этой гиперссылке, если нужно включить или выключить аналитику по каждому работнику на счетах: ○○ 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», ○○ 76.04 «Расчеты по депонированным суммам», ○○ 97.01 «Расходы на оплату труда будущих периодов». Учет затрат. Пройдите по этой гиперссылке, чтобы включить или выключить аналитику по каждому подразделению или по организации в целом на счетах: ○○ 20 «Основное производство», ○○ 23 «Вспомогательное производство», ○○ 25 «Общепроизводственные расходы», ○○ 26 «Общехозяйственные расходы», ○○ 28 «Брак в производстве», ○○ 29 «Обслуживающие производства и хозяйства», ○○ 44 «Расходы на продажу» и др. Учет расходов. Настройка доступна только для версии КОРП. В исключительных случаях можно пройти по гиперссылке и выключить аналитику по элементам затрат и/или по статьям затрат на счетах: ○○ 90.02 «Себестоимость продаж», ○○ 90.07 «Коммерческие расходы», ○○ 90.08 «Управленческие расходы». Будьте осторожны: если снимете флажок с любой из настроек, программа удалит всю информацию об аналитике безвозвратно. Убирать флажки с настроек учета расходов бывает нужно очень редко. Например, когда организация давно отказалась от дополнительной аналитики, поменяла учетную политику, свернула информационную базу и данных с такой аналитикой уже нет, тогда можно и тут аналитику отключить. Глава 4. Начало работы 55 Если понадобилась дополнительная аналитика, то включайте ее в «Учетной политике», тогда здесь она включится автоматически. 4.6.3. Настройки зарплаты Группа настроек «Общие настройки» Учет расчетов по заработной плате и кадровый учет ведутся. Организация может учитывать расчеты с персоналом по заработной плате в этой информационной базе или во внешней программе. От того, в какое положение вы поставите этот переключатель, зависит интерфейс программы и набор документов для расчетов с персоналом. Порядок учета зарплаты. Пройдите по этой гиперссылке, если нужно изменить параметры начисления и выплаты зарплаты, формирования резерва отпусков и начисления страховых взносов. Настройки документов и печатных форм. Если нужно изменить правила, по которым программа выводит списки сотрудников и подразделений в печатные формы, пройдите по этой гиперссылке. ○○ Выводить полные ФИО в списочных печатных формах. Чтобы при создании печатных форм со списками сотрудников программа выводила полные фамилию, имя, отчество сотрудников вместо указанных в заголовках фамилии и инициалов, установите флажок на этой настройке. ○○ Удалять префиксы организации и ИБ из номеров кадровых приказов. Для того чтобы в распечатанных документах в номерах не было префиксов организаций и информационной базы, включите эту настройку. ○○ Выводить полную иерархию подразделений. При формировании печатных форм выводит полную иерархическую подчиненность подразделений. ○○ Показывать взаиморасчеты. Выберите значение По месяцам расчета зарплаты, если нужно, чтобы долг на конец месяца учитывал выплату зарплаты, даже если ее выполнили в начале следующего месяца. Например, если зарплату за апрель полностью выплатили в начале мая, то долг на конец апреля будет равен нулю. 56 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Выберите значение По данным бухучета, если организация выплачивает зарплату в начале следующего месяца и нужно, чтобы долг на конец месяца оставался ненулевым даже после выплаты зарплаты. Группа настроек «Расчет зарплаты» Расчет зарплаты по обособленным подразделениям. Устано- вите флажок на настройке, чтобы программа поддерживала отчетность по НДФЛ по разным КПП и ОКТМО. Такая настройка доступна, если в информационной базе нет организаций, в которых работников больше 60 человек. Начисления. По гиперссылке можно перейти к списку видов начислений сотрудникам и настройкам учета начислений. Удержания. По гиперссылке можно перейти к списку видов удержаний из зарплаты. Группа настроек «Отражение в учете» Способы учета зарплаты. По гиперссылке можно перейти к списку набора правил учета зарплаты на бухгалтерских счетах. Статьи затрат по зарплате. По гиперссылке можно перейти к списку наборов правил учета обязательных взносов с фонда оплаты труда и больничных за счет работодателя на бухгалтерских счетах. Группа настроек «Классификаторы» Страховые взносы. По гиперссылке можно перейти к пара- метрам страховых взносов, уплачиваемых в ПФР, ФСС, ФОМС. НДФЛ. По гиперссылке можно перейти к параметрам расчета НДФЛ: размерам вычетов, видам вычетов, видам доходов. Кадровый учет. По гиперссылке можно перейти к кадровым классификаторам: основаниям увольнений и классификаторам занятий. Восстановить стандартные настройки. Нажмите кнопку, если нужно восстановить информацию в справочниках и регистрах сведений. Глава 4. Начало работы 57 Сведения для расчета пособий: ○○ минимальная оплата труда, ○○ максимальный размер ежемесячной страховой выплаты. Учет НДФЛ: ○○ виды вычетов НДФЛ, ○○ виды доходов НДФЛ, ○○ вычеты к доходам по НДФЛ, ○○ статусы налогоплательщиков (НДФЛ), ○○ размер вычетов НДФЛ. Учет страховых взносов: ○○ виды доходов (взносы), ○○ виды тарифов страховых взносов, ○○ предельная величина базы страховых взносов, ○○ скидки к доходам при исчислении страховых взносов, ○○ тарифы взносов за занятых на работах с досрочной пенсией, ○○ тарифы взносов по результатам специальной оценки условий труда, ○○ тарифы страховых взносов. Персонифицированный учет: ○○ виды деятельности (СЗВ-К), ○○ доп. сведения для исчисления стажа, ○○ допустимые сочетания кодов групп стажа, ○○ основания для досрочной пенсии, ○○ основания для досрочной пенсии (СЗВ-К), ○○ территориальные условия. Кадровый учет: ○○ основания увольнения. Коды доходов по НДФЛ, размеры и виды вычетов по НДФЛ, перечень статусов физических лиц, размеры ставок страховых взносов, минимальный размер оплаты труда и т. п. являются классификаторами, редактирование которых в программе не предусмотрено. Данные в этих классификаторах изменяются в соответствии с изменениями законодательства только автоматически, при обновлении конфигурации. В случае необходимости можно принудительно обновить стандартные настройки классификаторов. 58 4.6.4. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Другие настройки параметров учета Сроки оплаты покупателями. Чтобы установить срок оплаты для покупателей в днях, пройдите по этой гиперссылке. По указанному сроку программа определит просроченную задолженность и начислит резервы по сомнительным долгам. Если в договоре с контрагентом вы укажете другой срок, то его программа будет считать важнее срока, введенного здесь. Заполнение цен продажи. Определите правило, по которому программа будет подставлять цены продаж в счета, акты, накладные. ○○ Из предыдущего документа. По этому правилу программа будет запоминать, когда вы измените цену в документе, и в следующем документе подставит новую цену. ○○ Из карточки номенклатуры. По этому правилу программа не запоминает изменение цен в документах, а всегда берет цену из справочника Номенклатура. Печать артикулов. Можно настроить программу так, чтобы при печати документа рядом с названием номенклатуры она выводила ее артикул или код. ○○ Колонка «Артикул». Для регламентированных форм программа выводит артикул вместо кода номенклатуры. Например, для ТОРГ-12, М-11. Для нерегламентированных форм она добавляет колонку Артикул – например, для форм Накладная, Счет. ○○ Колонка «Код». Программа выводит код для регламентированных форм в колонке Код номенклатуры и для нерегламентированных форм в колонке Код. ○○ Ничего не выводится. По умолчанию программа не выводит ни артикул, ни код. Если измените настройки, то заново сформируйте печатные формы. Срок оплаты поставщикам. Если в договоре с контрагентом вы укажете другой срок, тогда вместо этого срока программа будет брать срок из договора. 59 Глава 4. Начало работы 4.7. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА Путь в простом интерфейсе Настройки → Учетная политика Путь в полном интерфейсе Главное → Учетная политика Когда вы впервые запускали программу, то указали некоторые настройки. На основании этих настроек программа создала учетную политику. Остается только ее посмотреть и подправить, если нужно. Изменяйте учетную политику, только если уверены, что это необходимо. В учетной политике вы описываете способы ведения бухгалтерского и налогового учета в организации. Учетная политика организации по налоговому учету для налога на прибыль – это набор способов определения доходов и расходов, их признания, оценки и распределения, а также учета других показателей финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика. Подробнее о настройках учетной политики по налоговому учету читайте в разделе «Настройки налогов и отчетов». Параметры учетной политики по налоговому учету нужно определять один раз каждый год. Для того чтобы сблизить бухгалтерский и налоговый учет и уменьшить налоговые разницы, старайтесь применять в программе единые параметры учетной политики по бухгалтерскому и налоговому учету. Учетная политика организации по бухгалтерскому учету – это набор способов ведения бухгалтерского учета, которые организация выбрала, чтобы вводить первичные документы, определять стоимость, группировать и обобщать факты хозяйственной деятельности. 1. Чтобы настроить бухгалтерскую откройте раздел Настройки. учетную политику, 2. Перейдите по гиперссылке Учетная политика. Каждая запись настроек учетной политики в программе описывает учетную политику по бухгалтерскому учету определенного периода. 60 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Начало периода вы указываете на форме учетной политики. Учетная политика действует до того времени, пока не определят новую политику. При этом старая учетная политика действует до того месяца, который предшествует месяцу начала действия новой учетной политики. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Все настройки учетной политики находятся на одной форме. Установите флажки на нужных настройках. Рисунок 34 Набор настроек на форме учетной политики различен для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В зависимости от системы налогообложения становятся доступными Глава 4. Начало работы 61 те или иные настройки. Также настройки учетной политики зависят от включенной функциональности (подробнее см. раздел «Функциональность»). Ниже рассмотрим настройки подробнее. Учет выпуска по данным продаж. Включите настройку, если не учитываете продукцию на складе и хотите, чтобы учет выпуска продукции был несложным. Подробнее об учете выпуска по данным продаж читайте в разделе «Простой учет выпуска продукции». Способ оценки МПЗ. Программа применяет способ оценки материально-производственных запасов, когда определяет стоимость товаров, материалов и готовой продукции в период их отгрузки и списания в бухгалтерском и налоговом учете. Если нужно, вы можете выбрать один из двух способов: ○○ по средней, ○○ по ФИФО. Если организация применяет УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы» или общей системой для индивидуальных предпринимателей, то используйте только ФИФО. Программа всегда оценивает по средней стоимости: ○○ материалы, принятые в переработку, на счете 003; ○○ товары в розничной торговле (в НТТ по продажной стоимости) на счете 41.12. Программа всегда оценивает по ФИФО товары, принятые на комиссию, на счете 004. Способ оценки товаров в рознице. Если организация торгует в розницу, можно выбрать способ учета товаров в рознице. При оценке товаров в рознице по продажной стоимости программа учитывает торговую наценку на счете 42 «Торговая наценка». Для целей налогового учета по налогу на прибыль величину прямых расходов она определяет по стоимости приобретения товаров. Создается резерв под обесценение запасов. Эта настройка доступна только для версии КОРП. Резерв под обесценение программа создает в размере превышения фактической себестоимости запасов над их чистой стоимостью продажи. Организация, имеющая право применять упрощенную форму ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую отчетность, может не создавать 62 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия резерв – оценивать запасы на отчетную дату по фактической себестоимости. Если вы включите эту настройку, то в программе станет доступен вид документов Обесценение запасов, а в «Закрытии месяца» появится регламентная операция Обесценение запасов. Виды деятельности, затраты по которым учитываются на счете 20 «Основное производство». Настройте особенности отражения затрат на счете 20 «Основное производство». В зависимости от видов деятельности организации отметьте флажками настройки: ○○ Выпуск продукции. ○○ Выполнение работ, оказание услуг заказчикам. □□ Затраты списываются. Если организация учитывает на счете 20 затраты на оказание услуг заказчикам, то определите, по какому правилу его закрывать: Без учета выручки. Если организация выполняет работы или услуги, не предъявляет особых требований к учету затрат и не имеет незавершенного производство, то подойдет эта настройка. Так удобнее закрывать счета без учета выручки. Программа списывает затраты со счета 20 «Основное производство» на счет 90.02 «Себестоимость продаж». С учетом выручки от реализации всех услуг. Это правило закрытия счета дает вам возможность более гибко определять, что входит в себестоимость услуг, а что остается в незавершенном производстве. Оно подходит для организаций, которые выполняют услуги или работы длительное время и затраты на каждую из этих работ или услуг учитывают обособленно. Другими словами, учет организован так, что по каждому договору затраты накапливаются и есть незавершенное производство. Пример такого учета – выпуск книг в издательстве. Если вы выбираете это правило закрытия счета, то НЗП оценивать будет программа. Она списывает со счета 20 затраты по видам услуг и номенклатурным группам, по которым получена выручка от реализации. Оставшиеся же затраты программа учитывает в составе незавершенного производства. Глава 4. Начало работы 63 Выбирайте это правило, если важно, чтобы соответствовали номенклатурные группы, по которым отражаете выручку и расходы. База распределения. Базой распределения расходов может быть: ○○ Объем выпуска – количество оказанных услуг, продукции, выпущенной в текущем месяце. ○○ Плановая себестоимость – плановая стоимость оказанных услуг, продукции, выпущенной в текущем месяце. ○○ Оплата труда – сумма расходов, которые отразили на статьях затрат с видом Оплата труда до выполнения регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. ○○ Материальные затраты – сумма расходов, которые отразили на статьях затрат с видом Материальные расходы до выполнения регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. ○○ Выручка – сумма доходов, которые отразили в кредитовых оборотах счета 90.01 «Выручка». В некоторых случаях эта база распределения учитывает не все обороты счета 90, а только по тем номенклатурным группам, по которым отражены затраты на счете 20. Если счет прямых затрат и подразделение указали явно, то при распределении по выручке программа списывает затраты на указанный счет в подразделение. Если счет указан, а подразделение не указали, то в ходе распределения программа его не меняет, затраты списывает на указанный счет 20 или 23, на то же подразделение, по которому они были отражены на счете 25 или 26. Если ни счет, ни подразделение не указаны, то программа определяет их по данным об оборотах счетов 20 или 23. При этом она распределяет затраты между теми номенклатурными группами, которые одновременно указаны в оборотах счетов 20 или 23 и в документах реализации товаров и услуг. ○○ Прямые затраты – сумма расходов, которые отразили на статьях прямых затрат производства до выполнения регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. 64 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Особые правила распределения. Чтобы настроить особые правила распределения косвенных расходов, пройдите по соответствующей гиперссылке. Для общепроизводственных и общехозяйственных расходов по каждому подразделению и по каждой статье затрат можно установить свой способ распределения. Это может понадобиться в случае, когда для разных видов расходов нужно применить разные способы распределения. Если для всех общехозяйственных и общепроизводственных расходов нужно установить один общий метод распределения, то не указывайте счет затрат, подразделение и статью затрат. Можно установить общий метод распределения для всех расходов, которые учитываете на одном счете по одному подразделению. В случае многоэтапного производства продукции или оказания услуг укажите требования к учету. Используется плановая себестоимость выпуска. Если включить настройку, то в течение месяца готовую продукцию и оказанные услуги программа будет оценивать по плановой стоимости, а в конце месяца рассчитывать фактическую себестоимость. При этом плановую себестоимость она будет использовать как базу распределения затрат между отдельными позициями одной номенклатурной группы. Укажите, нужно ли учитывать отклонения от плановой себестоимости на счете 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)». ○○ В версии КОРП для включенной настройки Используется плановая себестоимость выпуска появляется возможность выбрать правило учета отклонений от плановой стоимости: □□ Не учитываются. Счет 40 не используется. □□ Включаются в себестоимость продукции. Если укажете эту настройку, то отклонения фактической себестоимости от плановой программа будет учитывать на счете 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» и ежемесячно включать в стоимость выпущенной продукции – списывать на счет 43 «Готовая продукция». В результате готовую продукцию она оценивает по фактической себестоимости в соответствии с пунктом 9 ФСБУ 5 «Запасы». Глава 4. Начало работы 65 □□ Включаются в расходы в период выпуска продукции. По этой настройке отклонения фактической себестоимости от плановой программа учитывает на счете 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» и по мере выпуска продукции относит на уменьшение (увеличение) себестоимости продаж – списывает на счет 90.02 «Себестоимость продаж». В результате готовую продукцию она оценивает в сумме плановых (нормативных) затрат в соответствии с пунктом 27 ФСБУ 5 «Запасы». Рассчитывается себестоимость услуг собственным подразделениям. Если организация учитывает расходы на услуги, которые оказывает внутри предприятия, то установите флажок на настройке. Закрытие счета 29 «Обслуживающие производства и хозяйства». Эта настройка доступна только для версии КОРП. Счет 29 на предприятиях используют редко. Он бывает нужен, когда организация несет какую-то социальную нагрузку и занимается чем-то непрофильным. Например, на предприятии есть детский сад или котельная, которая обслуживает не само предприятие, а окружающий поселок, или столовая, в которую могут ходить не только сотрудники предприятия, но и все желающие. Если включить настройку, то, когда появятся проводки по кредиту счета 29, в справочник Прочие доходы и расходы программа добавит статью затрат. В этой статье в поле Использование по умолчанию будет значение «Расходы обслуживающих производств и хозяйств». Можно статью открыть и определить или отменить ее свойство Принимается к налоговому учету. При закрытии месяца затраты со счета 29 «Обслуживающие производства и хозяйства» программа будет списывать на счет 91.02 «Прочие расходы» по этой созданной статье затрат. Учет расходов ведется. Эта настройка доступна только для версии КОРП. ○○ По номенклатурным группам (видам деятельности). ○○ По элементам затрат (МСФО). Чтобы готовить аудируемую отчетность по МСФО, установите флажок на этой настройке. Программа учитывает расходы в разрезе элементов затрат и этим определяет порядок составления пояснения 6 к финансовой отчетности. 66 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для подготовки аудируемой отчетности по МСФО рекомендуем включить этот разрез учета. ○○ По статьям затрат. Чтобы готовить аудируемую отчетность по МСФО, установите флажок на этой настройке. Однако, возможно, при использовании настройки программа будет выполнять регламентные операции дольше. Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств. Включите настройку, если используете счет 57 «Переводы в пути», когда переводите деньги на другой счет организации, вносите или снимаете наличные с расчетного счета в банке. Формируются резервы по сомнительным долгам. Если включить настройку, то после 45 дней задолженности программа будет начислять резерв. Резерв составит 50 % от суммы остатка по дебету счетов 62 и 76.06. Когда задолженность превысит 90 дней, программа увеличит резерв до 100 % от той же суммы. Резервы она формирует только по договорам в рублях и только по просроченной задолженности (подробнее см. раздел «Другие настройки параметров учета»). Авансы, выданные поставщикам, отражаются в балансе. Авансы, выданные поставщикам, программа может показывать, разделяя по видам активов, которые организация планирует получить от поставщика. Вид актива вы можете указать в договоре с поставщиком (подробнее см. раздел «Создание договора с контрагентом»). При этом должна быть включена видимость счетов учета (подробнее см. раздел «Персональные настройки пользователя»). ○○ Одной строкой в дебиторской задолженности. ○○ Отдельными строками по видам активов. ФСБУ 6 «Основные средства» применяется: ○○ С 2022 года. ○○ Досрочно, с 2021 года. ФСБУ 25 «Бухгалтерский учет аренды» применяется. ФСБУ 25 нужно обязательно выполнять с 2022 года, но организация может начать применять его и досрочно. ○○ С 2022 года. ○○ Досрочно, с 2021 года. Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации»). Согласно ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль» в бух- Глава 4. Начало работы 67 галтерском учете нужно объяснять, какая часть налога на прибыль относится к текущему периоду, а какая – к будущему. При закрытии месяца программа рассчитывает отложенные налоговые активы и обязательства. Выберите подходящий организации метод учета разниц: ○○ Не ведется. Вести учет согласно ПБУ 18 нужно не всем. Например, его не ведут субъекты малого предпринимательства. ○○ Ведется балансовым методом. Этот метод учета разниц самый простой. Он основан на рекомендациях фонда «НРБУ "БМЦ"» и подходит большинству предприятий. Если организация использует этот метод, то суммы текущего и отложенного налога на прибыль она отражает на субсчетах счета 99 «Прибыли и убытки»: □□ 99.02.Т «Текущий налог на прибыль», □□ 99.02.О «Отложенный налог на прибыль». Программа определяет временную разницу на отчетную дату как разницу между балансовой стоимостью актива или обязательства и его стоимостью, принимаемой для целей налогообложения. Как при этом, так и при следующем методе в Закрытие месяца входят две регламентные операции: □□ Расчет налога на прибыль – программа начисляет налог по данным налогового учета для уплаты в бюджет; □□ Расчет отложенного налога по ПБУ 18 – программа рассчитывает по данным бухгалтерского учета информацию для финансовой отчетности. ○○ Ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц. Метод подойдет организациям, имеющим особенные требования, обстоятельства, у которых нужно выделять постоянные разницы в стоимости активов. В качестве обстоятельства или требования может быть необходимость учесть исключения, предусмотренные параграфами 15 и 24 МСФО 12 «Налоги на прибыль». Постоянные и временные разницы программа учитывает в регистре бухгалтерии. Этот регистр имеет ресурсы «ПР» и «ВР» для счета дебета и счета кредита. 68 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если организация использует этот или следующий метод, то суммы текущего и отложенного налога на прибыль программа отражает не на субсчетах счета 99, а на счете 68.04.2. ○○ Ведется затратным методом (методом отсрочки). Этот метод устаревший и наиболее сложный, поскольку нужно подробно учитывать постоянные и временные разницы не только на балансовых счетах, но и на счетах учета доходов и расходов. Затратный метод основан на сравнении налоговой базы в налоговом и бухгалтерском учете. Вы можете распечатать любой документ, связанный с учетной политикой: приказ об учетной политике, учетную политику по бухгалтерскому учету, учетную политику по налоговому учету и пр. 4.8. ПЛАН СЧЕТОВ Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → План счетов Путь в полном интерфейсе Главное → План счетов В «1С:Бухгалтерии» по умолчанию есть план счетов. Он основан на плане счетов, утвержденном Минфином. Те счета и субсчета, которые мы определили изначально, нельзя изменить или удалить. Зато можно добавлять свои субсчета. Изменяйте вручную план счетов, только если не сомневаетесь, что поступаете правильно. План счетов входит в учетную политику организации. Если вы работаете с версией ПРОФ или КОРП, то используйте план счетов для всех организаций, какие есть в информационной базе. Для того чтобы открыть план счетов, перейдите в раздел Бухгалтерия и кликните по гиперссылке План счетов. Глава 4. Начало работы 69 Рисунок 35 Чтобы узнать подробности о счете, выберите счет из списка и нажмите кнопку Описание счета. В зависимости от того, для учета каких средств или источников предназначены счета и в каком разделе баланса они отражаются, выделяют следующие виды счетов: Активный. На активных счетах учитывают, как правило, средства, которые отражают в активе баланса. Сальдо по этим счетам в бухгалтерских отчетах программа отражает всегда в дебете. Кредитовое сальдо она выводит в дебете красным цветом. Пассивный. На пассивных счетах учитывают источники, которые отражаются в пассиве баланса. Сальдо по этим счетам программа отражает в кредите. Активно-пассивный. Счета имеют вид активно-пассивных, если предназначены для обобщения информации об объектах учета, которые имеют признаки как средств, так и источников, и в зависимости от ситуации их отражают в активе или пассиве баланса. По ним возможно и дебетовое, и кредитовое сальдо. Для аналитического учета в «1С:Бухгалтерии 8» на счетах и субсчетах можно указывать дополнительную информацию – субконто. Значениями субконто могут быть элементы справочников, документы и пр. По субконто программа может формировать множество отчетов с интересующей аналитикой для решения различных, в том числе и управленческих, задач. Например, для счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» есть такие 70 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия виды субконто: контрагенты, договоры, документы расчетов с контрагентами. Это означает, что в любое время можно посмотреть отчеты в разрезе контрагентов, договоров, документов расчетов с контрагентами. Счетам и субсчетам, определенным по умолчанию, мы указали предполагаемые виды субконто. Для некоторых счетов и субсчетов вы можете добавить свои варианты. Для счета или субсчета можно определять до трех видов субконто. По каждому счету можно параллельно вести аналитический учет, используя эти субконто. На счете аналитический учет по субконто можно дополнить учетом по подразделениям. В полном объеме это доступно только в версии КОРП. Значения субконто операциях. участвуют в регламентированных Учет по налогу на прибыль программа ведет с использованием того же плана счетов, что и в бухгалтерском учете. Если на счете вы ведете налоговый учет, то программа дополнительно показывает сумму, которую потом использует, чтобы рассчитать налог на прибыль. На всех балансовых счетах бухгалтерского учета отражаются суммы в российских рублях. Дополнительно можно вести количественный учет, учет в иностранной валюте, налоговый учет. Суммовой, количественный и валютный учет можно настраивать отдельно для каждого вида субконто. Валютный учет программа включает, как только в справочнике Валюты появляется валюта помимо российского рубля. Подробнее о валютном учете читайте в разделе «Валюта». Вы можете запретить использовать счет в проводках. Полезно запрещать использовать все счета, у которых есть субсчета. Запрещенные счета программа выделяет в плане счетов желтым цветом. Для того чтобы при вводе документов быстро выбрать счет, используйте коды быстрого выбора, которые программа предлагает в колонке Быстрый выбор. В качестве кода быстрого выбора введите код счета без точки. Например, чтобы выбрать счет 41.01, наберите в поле «4101». Глава 4. Начало работы 71 Распечатать план счетов бухгалтерского учета можно в виде простого списка или списка с подробным описанием. Для этого нажмите кнопку Печать. 4.9. НАСТРОЙКИ НАЛОГОВ И ОТЧЕТОВ Путь в простом интерфейсе Настройки → Настройка налогов и отчетов Путь в полном интерфейсе Главное → Налоги и отчеты 4.9.1. Закладка «Система налогообложения» Основная система налогообложения. ○○ Упрощенная (доходы). ○○ Упрощенная (доходы минус расходы). ○○ Общая. Налоговые режимы, применяемые совместно с основной системой налогообложения. ○○ Патент. Для индивидуальных предпринимателей в настройках появляется закладка Патенты. Патентную систему налогообложения предприниматель может применять отдельно или совмещать с общей или упрощенной системой налогообложения. Использовать эту систему можно предпринимателям, которые занимаются определенными видами деятельности. В таких случаях по каждому патенту предприниматель ведет отдельную книгу учета доходов и расходов. Программа заполняет «Книгу учета доходов и расходов» по специальной форме. Доходы и расходы по этому виду деятельности она не отражает в «Книге учета доходов и расходов» по основной системе налогообложения. Доходы, которые предприниматель получил по патентной системе налогообложения, программа отражает при проведении документов Приходный кассовый ордер (подробнее см. раздел «Поступление или выдача наличных») и Поступление на расчетный счет с видом операции Оплата от покупателя (подробнее см. раздел «Поступление или списание с расчетного счета»). 72 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Торговый сбор. Если организация обязана уплачивать торговый сбор в г. Москве, то установите флажок на этой настройке. До перехода на УСН применялся общий налоговый режим. Настройка появляется тогда, когда в качестве основной системы налогообложения указывают УСН. Если до перехода на УСН организация применяла общую систему налогообложения, то укажите дату начала применения УСН. Тогда доходы прошлых лет будут отражаться правильно. 4.9.2. Закладка «УСН» Закладка доступна для юридических лиц, применяющих упрощенную систему налогообложения. Группа настроек «Ставка налога» Основная ставка 5 % действует до достижения суммы доходов 150 миллионов рублей при средней численности наемных работников не более 100 человек. Для УСН «доходы» повышенная ставка 8 % и для УСН «доходы минус расходы» повышенная ставка 20 % действуют с начала квартала, в котором доходы превысили 150 миллионов рублей или средняя численность наемных работников стала больше 100 человек. Группа настроек «Порядок признания расходов» Для организации, которая выбрала объект налогообложения «доходы минус расходы», можно дополнительно настроить порядок признания расходов – список хозяйственных операций, которые нужно выполнить, чтобы признать затраты расходами, уменьшающими налоговую базу по единому налогу. По умолчанию программа определяет список событий, уменьшающих налоговые риски по действующему законодательству. Если необходимо изменить порядок признания расходов, расставьте флажки, где нужно. В любом случае оплата расходов – одно из обязательных условий. Также для УСН «доходы минус расходы» можно настроить порядок признания расходов на уплату таможенных платежей: НДС, пошлин и сборов. Флажки на признаках Ввоз товаров Глава 4. Начало работы 73 оформлен и Таможенные платежи уплачены убирать нельзя, поэтому они недоступны для редактирования. Если нужно, чтобы расходы по таможенным платежам отражались в КУДиР, когда программа будет закрывать месяц регламентной операцией Списание таможенных платежей для УСН, оставьте флажок на настройке Товары списаны. Сумму принимаемых расходов в этом случае программа определяет пропорционально списанию запасов. Момент, когда признать расходы в налоговом учете, программа определяет по настройкам учетной политики. При признании расходов программа делает запись книги учета доходов и расходов. Расходы программа списывает по методу ФИФО. 4.9.3. Закладка «Налог на прибыль» Закладка доступна для юридических лиц, применяющих общую систему налогообложения. На этой закладке задайте методы, по которым программа будет определять расходы в налоговом учете. Здесь можно указать особенности отражения доходов и расходов по налогу на прибыль в бухгалтерском учете. Формировать резервы по сомнительным долгам. Для того чтобы программа формировала резервы по сомнительным долгам согласно статье 266 НК РФ, включите настройку. Перечень прямых расходов. Если организация работает в сфере производства продукции, выполнения работ, оказания услуг, то перейдите по этой гиперссылке. Программа предлагает сформировать список расходов, которые будет признавать прямыми для нужд налогового учета. По умолчанию этот перечень будет таким, как в статье 318 НК РФ. Не заполняйте на форме метода определения прямых расходов производства в НУ поля Подразделение, Сч Дт, Сч Кт, Статья затрат, если не уверены, что это необходимо. Их приходится заполнять в исключительных случаях – например, когда затраты, учтенные на одном счете, нужно считать прямыми, а на другом – косвенными. ○○ Год действия. Год действия менять нельзя. Если нужно добавить новый метод не на текущий год, а на другой, то закройте список методов, на закладке Налог 74 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия на прибыль перейдите по гиперссылке История изменений, откройте набор настроек налога на прибыль на нужный год (или, если его нет, создайте новый), в нем пройдите по гиперссылке Перечень прямых расходов и только тогда добавьте новый метод. К косвенным расходам программа относит те, которые вы не перечислили в перечне прямых расходов. Согласно п. 2 ст. 318 НК РФ прямые расходы уменьшают налогооблагаемую базу по мере реализации продукции, услуг, работ, в стоимость которых включены. Косвенные расходы уменьшают базу по налогу на прибыль в полном объеме в месяце признания. Когда программа выполняет регламентную операцию Закрытие счетов 20, 23, 25, 26, она распределяет расходы на прямые и косвенные. Делает она это по правилам определения прямых расходов и данным о расходах, которые отражены по дебету счетов учета производственных затрат. Прямые расходы программа включает в стоимость готовой продукции, оказанных услуг, произведенных работ и НЗП. Номенклатурные группы реализации продукции, услуг. Пройдите по этой гиперссылке и создайте список номенклатурных групп (подробнее см. раздел «Номенклатурные группы»). По таким группам программа отражает выручку в декларации по прибыли в строке декларации о выручке от реализации товаров, работ, услуг собственного производства. 4.9.4. Закладка «НДФЛ» Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале. Если сотруд- ники получают от организации доходов больше 5 миллионов рублей в год, то установите флажок на этой настройке. 4.9.5. Закладка «НДФЛ (ИП)» Закладка появляется, если индивидуальный предприниматель применяет общую систему налогообложения. Вид деятельности (основной). Укажите основной вид деятель- ности. Каждый вид деятельности зависит от «Характера деятельности»: ○○ оптовая торговля; Глава 4. Начало работы 75 ○○ розничная торговля; ○○ производство, в том числе оказание работ, услуг. На форме Вид деятельности введите код по ОКВЭД. Этот код программа подставит, когда будет заполнять соответствующий раздел декларации 3-НДФЛ. Заполните поля Место осуществления и Лицензия в качестве дополнительной информации. Данные этих полей в отчетности не нужны. Книга учета доходов и расходов ведется по нескольким видам деятельности. Если вы ведете книгу учета доходов и расходов по нескольким видам деятельности, то установите флажок на этой настройке, пройдите по гиперссылке Все виды деятельности и составьте список ваших видов деятельности. Учет доходов. Определите момент, когда включать в состав доходов авансы, полученные в счет поставок следующего года. ○○ В момент реализации, независимо от периода получения. По этой настройке программа включает аванс в доходы в том периоде, в котором вы реализуете товары, услуги. ○○ Всегда в периоде получения по виду деятельности. Все незакрытые авансы в конце года программа включит в состав доходов во время выполнения регламентной операции. Учет расходов. Материальные расходы программа признает при наступлении следующих событий: ○○ Поступление товаров и материалов – ввели документы поступления. ○○ Оплата товаров и материалов поставщику – поставщику оплатили фактически. ○○ Передача материалов в производство – материалы списали на производство продукции или оказание услуг. ○○ Получение дохода от реализации (оплаты покупателя). Включите эту настройку, чтобы указать необязательное по действующему законодательству условие. Расходы на приобретение товаров программа принимает только после отгрузки и оплаты товаров покупателям. ○○ Расходы по операциям прошлого года признаются: □□ независимо от периода получения дохода; □□ только в том же периоде, в котором был получен доход. 76 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Программа не будет отражать расходы, связанные с реализацией товаров и продукции в счет авансов, полученных в прошлом году, а также расходы, связанные с оплатой товаров, отгруженных и оплаченных покупателями в прошлом году. 4.9.6. Закладка «НДС» На счете 19 «НДС по приобретенным ценностям» программа всегда ведет аналитический учет по контрагентам и счетамфактурам. Организация освобождена от уплаты НДС. Если организация применяет общую систему налогообложения, то, как правило, она платит НДС. Однако в некоторых случаях НК РФ освобождает ее от НДС. В таком случае нужно установить флажок на этом признаке. Узнать, какие организации могут не платить НДС, можно в статье 145 НК РФ. Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета. Если организация реализует товары и услуги без НДС или по ставке 0 %, экспортирует сырьевые товары, оказывает услуги по международной перевозке и пр. по ст. 170 НК РФ, она обязана раздельно учитывать суммы налога по приобретенным товарам, работам и услугам, которые использует для операций, облагаемых или не облагаемых НДС. В таком случае установите флажок на этом признаке. В случае, когда организация сначала раздельный учет не вела, а потом начинает вести и вы включаете эту настройку, программа действует следующим образом: ○○ Если есть остатки по ценностям, по которым нужно вести раздельный учет НДС, она предлагает сформировать остатки по регистрам, в которых ценности будет учитывать в разрезе полученных счетов-фактур и способов учета налога. ○○ Если вы работали в простом интерфейсе, программа предложит включить полный интерфейс, после перезагрузки сразу откроет форму Налоги и отчеты на закладке НДС и начнет формировать остатки. Порядок регистрации счетов-фактур на аванс. Задайте принятый в организации порядок регистрации счетовфактур на аванс: ○○ Регистрировать счета-фактуры на авансы всегда при получении аванса. Счета-фактуры на авансы полученные Глава 4. Начало работы 77 программа создает по всем поступившим суммам авансов полученных, за исключением сумм авансов, которые зачли в день получения (рекомендуется). ○○ Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение пяти календарных дней. Согласно п. 3 ст.168 НК РФ счет-фактуру на аванс нужно выставить в течение пяти календарных дней. Причем Минфин разъяснил в письме от 06.03.2009 № 03-07-15/39, что если в течение этого срока товар отгрузили, или работы выполнили, или услуги оказали, то счет-фактуру на аванс можно не выставлять. ○○ Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца. В письме от 06.03.2009 № 03-07-15/39 Минфин разъяснил, что для непрерывных долгосрочных поставок в адрес одного и того же покупателя счетафактуры на аванс нужно выставлять не реже одного раза в месяц. ○○ Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные да конца налогового периода. Этот вариант основан на позиции некоторых экспертов, что платежи нельзя считать авансовыми, если оплатили и отгрузили товар в одном налоговом периоде. ○○ Не регистрировать счета-фактуры на авансы. Такой вариант предназначен для организаций, у которых деятельность подпадает под действие п. 13 ст. 167 НК РФ. Договор с покупателем может иметь особенности, влияющие на порядок регистрации счетов-фактур на авансы. В этом случае для каждого договора укажите индивидуальный порядок, по которому программа будет формировать счета-фактуры на авансы. 4.10. СПРАВОЧНИКИ 4.10.1. Вводная информация о справочниках Справочники предназначены для хранения информации об объектах учета. Данные в справочники можно начинать вносить и при настройке программы, и позже, в процессе работы. Однако справочники Статьи движения денежных средств, Статьи затрат, Статьи прочих доходов и расходов заполняйте до начала учета. Их можно будет дополнять и позже, но хотя бы основную часть элементов введите 78 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия заранее. О таких справочниках речь пойдет в следующих разделах «Статьи движения денежных средств», «Статьи затрат», «Статьи прочих доходов и расходов». 4.10.2. Статьи движения денежных средств Учитывать операции с денежными средствами можно в разрезе статей движения денежных средств. Подробнее о статьях движения денежных средств читайте в разделе «Статьи движения денежных средств». 4.10.3. Статьи затрат Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Статьи затрат Путь в полном интерфейсе Справочники → Статьи затрат Для учета расходов по обычным видам деятельности используйте справочник Статьи затрат. Эти статьи программа использует для детализации затрат, которые учитывает на счетах 20, 23, 25, 26, 28, 29, 44. Рисунок 36 При любом разделении доходов и расходов по видам деятельности определите статье один из признаков: По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная). Глава 4. Начало работы 79 По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения. По разным видам деятельности. Расходы, которым вы назначили один из первых двух признаков, программа разделяет между видами деятельности сразу при проведении документов. Те расходы, которым вы определили последний признак, программа списывает в дебет субсчетов счета 90.02 «Себестоимость продаж» пропорционально полученным доходам по статье 272 НК РФ. 4.10.4. Статьи прочих доходов и расходов Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Прочие доходы и расходы Путь в полном интерфейсе Справочники → Прочие доходы и расходы Прочие расходы, которые не относятся к обычным видам деятельности, учитывайте с помощью справочника Прочие доходы и расходы. Используйте справочник в качестве субконто счета 91 «Прочие доходы и расходы». 4.11. НАЧАЛЬНЫЕ ОСТАТКИ 4.11.1. Вводная информация о начальных остатках Путь в простом интерфейсе Настройки → Начальные остатки Путь в полном интерфейсе Главное → Помощник ввода остатков Прежде чем начинать учитывать хозяйственные операции в программе, введите начальные остатки. Начальные остатки вводить не нужно, если предприятие новое и еще не начинало работать или если в программу перенесли все старые данные учета. Для того чтобы ввести начальные остатки, используйте помощник ввода остатков: 1. Откройте раздел Настройки. 80 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Начальные остатки. 3. В помощнике ввода начальных остатков первым делом укажите дату. Вводите остатки по состоянию на последний день перед началом отчетного периода – началом года, квартала или месяца. Лучше всего, если вы введете начальные остатки по состоянию на 31 декабря. Чтобы ввести дату, кликните по гиперссылке Установить дату ввода остатков. Рисунок 37 4. Основная часть формы ввода начальных остатков похожа на оборотно-сальдовую ведомость и состоит из списка счетов. В нем по мере заполнения программа отображает суммы остатков на счетах по дебету и кредиту. Выделите в списке строку со счетом. 5. Нажмите кнопку Ввести остатки по счету. 6. Заполните открывшийся документ Ввод остатков. ○○ Если начальные остатки организации разделены по подразделениям, укажите подразделение. ○○ Нажмите копку Добавить. ○○ Заполните открывшуюся форму. Глава 4. Начало работы 81 Рисунок 38 Вводите остатки в корреспонденции со вспомогательным счетом 000. Для того чтобы проверить, правильно ли вы внесли начальные остатки бухгалтерского и налогового учета, воспользуйтесь отчетами Оборотно-сальдовая ведомость или Карточка счета. Если остатки ввели верно, то на счете 000 не будет сальдо на конец даты ввода остатков. Если вы работаете в версии КОРП и ведете учет нескольких организаций, то введите начальные остатки для каждой организации отдельно. 4.11.2. Начальные остатки при смене системы налогообложения или учетной политики Если предприятие меняет систему налогообложения или учетную политику, то, возможно, и начальные остатки нужно указывать в соответствии с нововведениями. Для этого вводить остатки по бухгалтерскому, налоговому учету и специальным регистрам можно независимо. Например, если в организации не будет бухгалтерского учета, а останется только налоговый, то остатки по счетам можно ввести только для налогового учета. Такое возможно, если вы раньше вели учет на общей системе налогообложения, а со следующего налогового периода организация переходит на УСН. Тогда остатки по регистрам 82 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия налогового учета УСН вы вводите, а данные бухгалтерского учета не меняете. 1. Для того чтобы ввести остатки по регистрам налогового учета независимо от регистров бухгалтерского учета, дважды кликните по счету в списке помощника ввода остатков. 2. Затем на открывшейся форме Ввод остатков дважды кликните по строке с нужным документом. 3. В документе нажмите кнопку Режим ввода остатков... 4. Выключите настройку Ввод остатков по бухгалтерскому учету. 5. Включите настройки Ввод остатков по налоговому учету и Ввод остатков по специальным регистрам. Рисунок 39 4.11.3. Особенности ввода начальных остатков при УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы» Остатки по налоговому учету при УСН и бухгалтерскому учету вводите с использованием помощника ввода начальных остатков. На тот момент, когда вводите остатки для УСН, в программе уже могут быть внесены остатки по счетам бухгалтерского учета. Например, такое может быть, если раньше учет в программе вели по общей системе налогообложения, а со следующего налогового периода нужно перейти на УСН. Глава 4. Начало работы 83 Тогда остатки по регистрам налогового учета УСН введите отдельно, не изменяя данные бухгалтерского учета. Для этого в документе Ввод остатков нажмите кнопку Режим ввода остатков… и на открывшейся форме установите флажки на настройках Ввод остатков по налоговому учету и Ввод остатков по специальным регистрам, а также снимите флажок с настройки Ввод остатков по бухгалтерскому учету. Кроме данных, показанных на счетах бухгалтерского учета, введите в раздел Прочие непризнанные расходы УСН следующие сведения: данные о непризнанных расходах на приобретение ТМЦ, которых нет в бухгалтерском учете: реализованные и неоплаченные товары, списанные в производство и не оплаченные поставщикам материалы и т. п.; данные об услугах для организации, которые она получила, но не оплатила; данные о неоплаченных дополнительных расходах на приобретение ТМЦ. 4.12. ПЕРСОНАЛЬНЫЕ НАСТРОЙКИ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно изменить персональные настройки пользователя, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Персональные настройки Путь в полном интерфейсе Главное → Персональные настройки Когда вы заполняете документы, отчеты, справочники, некоторые данные подставляет программа. Часть из них она берет из персональных настроек пользователя. Такие настройки могут быть разными для разных пользователей. Для того чтобы задать свои настройки: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Внизу формы пройдите по гиперссылке Персональные настройки. 84 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 40 ○○ Рабочая дата. Рабочую дату программа автоматически укажет во всех создаваемых документах. ○○ Показывать счета учета. Если вам важно отслеживать, какие счета учета программа определяет в том или ином документе, а также иметь возможность быстро менять их вручную, то включите эту настройку. Тогда в каждом документе программа будет показывать счета учета. В противном случае счетов учета на форме не будет. Но их всегда можно будет увидеть и изменить, нажав на кнопку на форме любого документа. ○○ Запрашивать подтверждение при завершении программы. По умолчанию эта настройка включена, и, если вы нажимаете на крестик в правом верхнем углу основного окна, программа спрашивает, стоит ли завершить работу. Эту настройку можно выключить, чтобы программа больше не задавала вопрос. Рисунок 41 Глава 5 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА 5.1. ВАЛЮТА Любую валюту, которую вы используете помимо рублей, запишите в справочник Валюты. Как только в этом справочнике появится новая валюта, программа включит валютный учет. Если включен валютный учет, вы можете: Рассчитываться с контрагентами в валюте и в условных единицах. Например, в договоре указать валюту расчетов (см. рис. 42). В банковских документах выбирать вид операции Приобретение иностранной валюты, Поступления от продажи иностранной валюты, указывать валютный счет учета (см. рис. 43). 86 Рисунок 42 Рисунок 43 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Глава 5. Денежные средства 87 В кассовых документах указывать валюту. Рисунок 44 В проводках кроме суммы в рублях программа показывает валюту и ее сумму. Рисунок 45 Если организация условилась с контрагентом исполнять обязательства по договору в иностранной валюте, а рассчитываться в рублях, то в банковских и кассовых документах появляются поля Курс расчетов и Сумма расчетов. При этом сумму вводят в рублях, а программа рассчитывает ее в валюте. 88 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 46 По стандартным бухгалтерским отчетам можно убедиться, что валютные суммы программа учитывает на отдельных счетах и субсчетах. 5.1.1. Добавление валюты В демонстрационной базе вы можете самостоятельно добавить валюту, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Деньги → Валюты → Создать → По классификатору → Выбрать Путь в полном интерфейсе Справочники → Валюты → Создать → По классификатору → Выбрать 1. Для того чтобы добавить валюту, на форме Валюты нажмите кнопку Создать. 2. В появившемся меню выберите пункт По классификатору. По классификатору добавляют валюту, если она принадлежит какой-либо стране. Например, если вы создаете в программе евро, доллар, франк или крону. Глава 5. Денежные средства 89 Если организация рассчитывается с контрагентом по специальному курсу валюты и этот курс отличается от курса Банка России на процент, который указали в договоре, на этом шаге выберите в меню пункт Новую и заполните форму Валюта. Рисунок 47 3. Чтобы быстрее найти валюту в списке, нажмите на клавиатуре сочетание Ctrl + F. 4. Задайте условие поиска. Рисунок 48 90 5.1.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Курсы валют Путь в простом интерфейсе Деньги → Валюты → Создать → По классификатору → Выбрать Путь в полном интерфейсе Справочники → Валюты → Создать → По классификатору → Выбрать 1. Для того чтобы автоматически добавить курсы из Интернета, нажмите кнопку Загрузить курсы валют… Рисунок 49 Прочие способы указать курс валюты Кроме загрузки из Интернета, курс валюты можно ввести вручную, вычислить по формуле или рассчитать как процентное соотношение от курса другой валюты. Любой из способов можно включить на форме Валюта. Глава 5. Денежные средства 91 Рисунок 50 2. Укажите период, за который нужно получить курсы. 3. Отметьте валюты, для которых загружаете курсы. Рисунок 51 Программа загружает курсы валют на каждый день заданного периода. В списке валют она показывает тот курс, который ближе всех к текущей дате. 92 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 52 4. Для того чтобы посмотреть все курсы за период, в списке дважды кликните мышкой по валюте. 5. На открывшейся форме Валюта перейдите по гиперссылке Курсы валют. Рисунок 53 Программа показывает курс валюты с точностью до четырех знаков после запятой. Такая точность – общепринятая. Ее определяет Банк России. Глава 5. Денежные средства 93 Рисунок 54 Изменение курса валюты меньше 0,0001 У некоторых валют курс день ото дня изменяется настолько незначительно, что четырех знаков после запятой не хватает, чтобы показать это изменение. Например, такой курс у юаня, у японской иены. Тогда курс определяют сразу для 10, 100 или 1000 единиц валюты. Если валютный курс вы загружаете из Интернета, то в колонке Кратность сразу видите, к какому количеству единиц он относится. Рисунок 55 94 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если курс вы указываете вручную, то в поле Кратность напишите, для какого количества валюты его приводите. Рисунок 56 Например, 100 японских иен стоят 58,6591 руб. 5.1.3. Название валюты прописью Путь в простом интерфейсе Деньги → Валюты → Валюта → Параметры прописи валюты Путь в полном интерфейсе Справочники → Валюты → Валюта → Параметры прописи валюты Правила предписывают в кассовых документах представлять название валюты прописью. Для того чтобы программа правильно заполняла документы, укажите варианты наименования валюты. На форме Валюта перейдите по гиперссылке Параметры прописи валюты (см. рис. 57). Например, организация «Цветочный город» сотрудничает с Гамбией и ведет валютный учет в даласи, поэтому для даласи бухгалтер задает параметры прописи валюты (см. рис. 58). Глава 5. Денежные средства 95 Рисунок 57 Рисунок 58 5.2. БАНКОВСКИЕ ДОКУМЕНТЫ 5.2.1. Банковский счет Для того чтобы работать с банком из программы, а также автоматически заполнять платежные реквизиты в документах, укажите банковские счета организации. Если у организации один счет, то программа сама впишет его во все соответствующие документы. Если в программу внести 96 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия несколько счетов, то в документах можно будет выбирать, с какого счета списывать средства. По банковским счетам программа ведет аналитический учет. Добавление банковского счета В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать банковский счет, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Банковские счета → Создать Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации → Банковские счета → Создать Если у организации один расчетный счет Если у организации только один счет, то удобней ввести его сразу на форме Настройки в группе Основной банковский счет. Рисунок 59 1. Откройте раздел Настройки. Глава 5. Денежные средства 97 2. Перейдите по гиперссылке Банковские счета. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. Рисунок 60 Корпоративные карты Путь в простом интерфейсе Настройки → Банковские счета → (Банковский счет) → Корпоративные карты → К счету привязаны корпоративные карты → Добавить Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации → Банковские счета → (Банковский счет) → Корпоративные карты → К счету привязаны корпоративные карты → Добавить 1. Для того чтобы привязать корпоративную карту к расчетному счету организации, откройте форму этого счета. 2. Раскройте группу Корпоративные карты. 3. Включите признак К счету привязаны корпоративные карты. 4. Введите Номер карты. 5. Укажите Подотчетное лицо. Для того чтобы указать сотрудника в качестве подотчетного лица, внесите информацию о нем в программу, если этого не сделали раньше. Подробнее о том, как вносить информацию о сотрудниках, читайте в разделе «Хранение информации о сотрудниках». 98 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 61 Например, в организации «Дом цветку» за деньги, потраченные с корпоративной карты, будет отчитываться бухгалтер Галина Жуланова. Настройка заполнения платежных поручений и требований В демонстрационной базе вы можете самостоятельно определить формат заполнения платежных поручений, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Банковские счета → (Банковский счет) → Настройка платежных поручений Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации → Банковские счета → (Банковский счет) → Настройка платежных поручений Отдельно для каждого расчетного счета можно настроить заполнение платежных поручений и платежных требований так, чтобы программа: подставляла другое наименование организации во всех платежных поручениях; Глава 5. Денежные средства 99 подставляла другое наименование организации в платежных поручениях для уплаты в бюджет; указывала КПП во всех платежных поручениях; выводила прописью название месяца в документе; выводила без копеек сумму в целых рублях. Для того чтобы сделать нужные вам настройки, откройте карточку счета и перейдите по гиперссылке Настройка платежных поручений и требований. Рисунок 62 5.2.2. Взаимодействие с банком Получать и отправлять банковские документы из программы можно любым из двух способов: 1С:ДиректБанк. «1С:ДиректБанк» – самый современный способ взаимодействия с банком. О том, как подключить «1С:ДиректБанк», читайте в разделе «Подключение "1С:ДиректБанк"». Клиент-банк. Клиент-банк появился раньше «1С:Директбанка». В работе с клиент-банком приходится выполнять дополнительные действия, которых нет в «1С:Директбанке» – банковскую выписку или платежное поручение нужно сначала сохранить в файл, а потом из файла загрузить в информационную базу. «Клиент-банк» установлен в программе изначально и готов к работе. Но есть настройки, которые делают работу удобней. Подробности о них читайте в разделе «Настройки только для "Клиентбанка"». 100 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Подключение «1С:ДиректБанка» Путь в простом интерфейсе Настройки → Подключите сервис 1С:ДиректБанк Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации → Подключите сервис 1С:ДиректБанк Для того чтобы из программы оплачивать покупки, взносы, налоги и убеждаться, что деньги от контрагентов пришли на счет, установите «1С:ДиректБанк». «1С:ДиректБанк» обменивается данными с банком по специальным шифрованным каналам – их не смогут взломать хакеры, данные не попадут к посторонним людям, деньги не потеряются. Посмотрите список банков, которые поддерживают подключение к «1С:ДиректБанку»: http://v8.1c.ru/edi/edi_app/bank/banks.htm. Убедитесь, что банк, в котором открыт расчетный счет организации, есть в списке. Затем обратитесь в банк и подключите услугу. В банке вам выдадут инструкцию для подключения. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по 1С:ДиректБанк. Рисунок 63 гиперссылке Подключите сервис Глава 5. Денежные средства 101 3. Запускается Помощник подключения к сервису 1С:ДиректБанк. Выполните все шаги помощника. Рисунок 64 4. Загрузите внешнюю компоненту. Рисунок 65 5. Введите пароль. Рисунок 66 После того как подключите «1С:ДиректБанк», вы сможете отправлять платежные поручения, получать выписки с расчетного счета. 102 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Настройки только для «1С:ДиректБанка» Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обмен электронными документами → Обмен с банками → Настройки обмена с банками Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обмен электронными документами → Обмен с банками → Настройки обмена с банками Если не можете отправить или получить документы через «1С:ДиректБанк», то откройте настройки и проверьте их. 1. Для того чтобы открыть настройки «1С:ДиректБанка», перейдите в раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. В открывшемся меню выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обмен электронными документами (см. рис. 67). 5. Откройте группу настроек Обмен с банками. 6. Перейдите по гиперссылке Настройки обмена с банками (см. рис. 68). 7. В списке выберите строку с настройками нужного банка, чтобы открыть их (см. рис. 69). Глава 5. Денежные средства Рисунок 67 Рисунок 68 103 104 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 69 На форме настроек можно вызвать помощника подключения к «1С:ДиректБанку». Для этого нажмите кнопку Получить настройки. Рисунок 70 Для того чтобы узнать, почему не работает «1С:ДиректБанк», нажмите кнопку Проверить. Программа протестирует соединение и определит причину. Например, программа сообщит, что нет соединения с Интернетом. Глава 5. Денежные средства 105 Разные банки разрешают пересылать через «1С:ДиректБанк» разные виды документов. Какие документы допускает пересылать ваш банк, можно узнать, если открыть закладку Исходящие электронные документы. Например, список видов документов может быть такой: запрос выписки, письмо, платежное поручение. Настройки только для «Клиент-банка» Вы можете настроить «Клиент-банк» под свои требования, чтобы было удобней с ним работать. Путь в простом интерфейсе Деньги → Банковские выписки → Еще… → Настроить обмен с банком Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Еще… → Настроить обмен с банком 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Банковские выписки. 3. Нажмите кнопку Еще… 4. В меню выберите пункт Настроить обмен с банком. Рисунок 71 106 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия На форме Настройка обмена с клиентом банка можно: Задать путь к файлу выгрузки. В этот файл вы будете выгружать информацию о платежных поручениях, а потом из него загружать эти данные в программу банка. Укажите путь в поле Файл выгрузки в банк, и вам не придется указывать его каждый раз, когда нужно будет выгрузить информацию о платежных поручениях. Задать путь к файлу загрузки. Файл с данными о проделанных операциях поступления и списания вы ранее выгрузили из программы банка. Теперь его нужно загрузить в информационную базу. «1С:Бухгалтерия 8» по полученным данным создаст соответствующие документы. В поле Файл загрузки из банка укажите путь к файлу из банка, и вам не придется указывать его каждый раз, когда нужно будет загрузить выписку банка. Выбирать между более безопасным и более быстрым обменом. Для того чтобы дополнительно защищать от вирусов выгружаемый файл с информацией о платежных поручениях, не снимайте флажок с настройки Безопасность обмена с банком. Отключайте настройку Безопасность обмена с банком только тогда, когда вы оценили риски, но считаете более важным как можно быстрее выгружать файл с информацией о платежных поручениях. Настройки как для «1С:ДиректБанка», так и для «Клиент-банка» Путь в простом интерфейсе Деньги → Банковские выписки → Еще… → Настроить обмен с банком Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Еще… → Настроить обмен с банком Откройте форму Настройка обмена с клиентом банка так же, как это описано выше в разделе «Настройки только для "Клиент-банка"». Если организация использует не только платежные поручения, но и платежные требования, то установите флажок на настройке Платежное требование. Глава 5. Денежные средства 107 Эта настройка доступна тогда, когда в «Функциональности» на закладке Банк и касса включена настройка Платежные требования. По умолчанию, когда программа загружает выписку из банка, она добавляет в базу всех новых встреченных контрагентов, банковские счета. Если вам такие действия программы мешают, то выключите настройку Автоматическое создание ненайденных элементов. Тогда, чтобы заполнить документы недостающими данными, нужно будет использовать команду Создать ненайденные. Или загружать выписку, а потом отсутствующие данные вручную вводить в документы. Если вы не хотите, чтобы сразу после загрузки банковской выписки программа проводила документы, снимите флажок с настройки После загрузки автоматически проводить. Тогда вам придется каждый документ проводить вручную. По умолчанию эта настройка включена. 5.2.3. Платежное поручение В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать платежные поручения, как описано в этом разделе. Создание платежного поручения Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → Создать Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → Создать 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Платежные поручения. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму Платежное поручение. Заполните поля Вид платежа, Очередность, Идентификатор платежа так, как об этом говорят нормативные документы. Идентификатор платежа указывайте тогда, когда он есть в счете контрагента, в требовании налоговой службы или в квитанции на оплату государственных или муниципальных услуг. 108 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Опираясь на нормативные документы, определите, что писать в полях Вид платежа, Очередность, Идентификатор платежа. Идентификатор платежа указывайте только тогда, когда этого требует контрагент или налоговая служба. 5. Заполните поле Вид операции. Этим вы определите проводки, которые позже сделает документ Списание с расчетного счета, когда вы его создадите на основании платежного поручения. Также от того, какой вид операции вы выберете, зависит состав реквизитов и платежного поручения – и, соответственно, документа Списание с расчетного счета. Например, если указать вид операции Возврат кредита банку, то программа добавит в платежное поручение поле в т. ч. проценты, а если Оплата поставщику – то в платежном поручении появятся поля Ставка НДС и Сумма НДС. Рисунок 72 6. Если хотите узнать больше о контрагенте, укажите получателя и нажмите кнопку Досье. Программа поможет оценить надежность организации: проанализирует бухгалтерскую отчетность, покажет данные ЕГРЮЛ, финансовый анализ, сведения о проверках, а также расскажет все, что знает о контрагенте сама. Глава 5. Денежные средства 109 Информацию она берет из Интернета. Такая информация доступна всем. Права контрагентов программа не нарушает. Рисунок 73 Отправка платежного поручения в банк посредством «1С:ДиректБанка» Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → Отправить в банк Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → Отправить в банк Подготовленное платежное поручение можно отправить в банк сразу или позже в течение его срока действия. Для того чтобы отправить платежное поручение: 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Платежные поручения. 3. Нажмите кнопку Отправить в банк. 110 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 74 4. На форме Обмен с банком отметьте флажками те платежные поручения, которые хотите переслать, и нажмите кнопку Отправить в банк. Если в списке есть не все платежные поручения Если на форму попали не все нужные вам платежки, то обратите внимание на период и банковский счет. Чтобы программа показала платежное поручение, его дата должна попадать в выбранный период, а банковский счет платежки должен совпадать с банковским счетом, указанным на форме Обмен с банком. Рисунок 75 5. Следующие завершающие действия зависят от банка, с которым сотрудничает организация. В разных банках они отличаются. Один банк попросит зайти в личный кабинет и оттуда подтвердить, что вы отправили платежные поручения. Другой банк потребует ввести пароль. Третий – запросит цифровую подпись. Глава 5. Денежные средства 111 Если вы не знаете, что делать дальше, спросите у менеджера банка о своих действиях. Итак, вы выполняете все требования своего банка и в итоге отправляете платежное поручение. Затем банк по платежному поручению перечисляет деньги контрагенту. После этого вы загружаете банковскую выписку, и программа меняет статус платежного поручения на Исполнено. Отправка платежного поручения в банк посредством «Клиент-банка» Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → Отправить в банк → Файл выгрузки в банк → Выгрузить Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → Отправить в банк → Файл выгрузки в банк → Выгрузить 1. Откройте платежные поручения. 2. Нажмите кнопку Отправить в банк. Программа создает список всех платежных поручений, которые еще не отправляли в банк. Этот список вы можете изменить на открывшейся форме Обмен с банком. 3. На форме Обмен с банком в поле Файл выгрузки в банк укажите файл, в который выгрузите данные платежных поручений, и место, где он будет храниться. Как сделать, чтобы программа открывала файл автоматически Если файл с одним и тем же названием вы всегда выгружаете в одну и ту же папку, то можно в настройках указать путь к этому файлу, чтобы программа подставляла его по умолчанию. Тогда вам не придется его указывать каждый раз. Подробнее о том, как в настройках указать путь к файлу, читайте в разделе «Настройки только для “Клиент-банка”». 4. Нажмите кнопку Выгрузить. Программа выгружает файл в указанную вами папку на компьютере. Затем она контролирует, чтобы этот файл не изменил вирус. Измененный файл нельзя загружать в программу банка! Процесс проверки вы увидите на открывшейся форме. 112 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если программа проверила файл и не сообщила о том, что он был изменен, его можно загружать в программу банка. Если файл был изменен, удалите его, проверьте компьютер на наличие вирусов, а затем снова выгрузите из информационной базы в файл данные о платежных поручениях. Закрывайте эту форму проверки только тогда, когда выгруженный из «1С:Бухгалтерии» файл загрузите в программу банка. Для безопасности «1С:Бухгалтерия 8» автоматически удаляет файл после того, как вы закроете форму процесса проверки. Как загружать файл в программу банка, определяет сам банк. У каждого банка свои правила. Состояния платежного поручения Сначала вы создаете и записываете платежное поручение. Такая платежка получает состояние Подготовлено. После того как вы отправили документ в банк, он принимает состояние Отправлено. Когда вы загружаете в программу выписку, которая подтверждает, что банк деньги перевел, платежное поручение переходит в состояние Оплачено. Рисунок 76 Глава 5. Денежные средства 113 Если же банк по какой-либо причине не принимает платежное поручение, тогда такая платежка меняет состояние на Отклонено. Иногда перед тем, как исполнить платежное поручение, банк требует, чтобы его подписал, например, руководитель или главный бухгалтер. В таком случае, пока платежка ожидает подписи, она имеет состояние На подписи. Отклоненное платежное поручение Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → 1С:ДиректБанк → Открыть электронные документы → Квитанция или Извещение о состоянии документа Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → 1С:ДиректБанк → Открыть электронные документы → Квитанция или Извещение о состоянии документа 1. Для того чтобы узнать, почему у платежного поручения состояние Отклонено, в списке платежных поручений выделите интересующую платежку. 2. Нажмите кнопку 1С:ДиректБанк. 3. В появившемся меню выберите пункт Открыть электронные документы. Рисунок 77 114 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4. В зависимости от банка на форме Электронные документы будет ссылка либо на квитанцию, либо на извещение о состоянии документа. Дважды кликните мышкой по этой ссылке. Рисунок 78 Теперь вы можете прочитать причину, по которой банк отклонил платежное поручение. Например, состояние платежки Отклонено из-за того, что в платежном поручении бухгалтер указала несуществующий банковский счет. Рисунок 79 Глава 5. Денежные средства 5.2.4. 115 Банковская выписка Путь в простом интерфейсе Деньги → Загрузить из банка → Запросить выписку Путь в простом интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить из банка → Запросить выписку Для того чтобы получать банковские выписки автоматически, используйте «1С:ДиректБанк». О том, как подключить «1С:ДиректБанк», читайте в разделе «Подключение "1С:ДиректБанка"». Другой способ – загружать выписки из файла посредством «Клиент-банка». О том, как подключить «Клиент-банк», читайте в разделе «Взаимодействие с банком». Если организация не использует «1С:ДиректБанк», читайте в разделе «Создание вручную документа поступления или списания с расчетного счета», как вручную создавать документы Поступление на расчетный счет и Списание с расчетного счета. Получение банковской выписки 1. Откройте раздел Деньги. 2. Нажмите кнопку Загрузить из банка. Программа загружает из банка сведения о новых операциях, которые не загружала раньше. 3. Если нужно задать период выписки, нажмите кнопку Еще и в меню выберите пункт Обмен с банком. 4. На форме Обмен с банком укажите период и нажмите кнопку Запросить выписку. Программа загружает банковскую выписку и на ее основании создает документы поступления и списания. Подробнее об этих документах читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». 116 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 80 Для того чтобы посмотреть информацию такой, какой она представлена в выписке банка: 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Банковские выписки. Рисунок 81 3. Укажите в отборе дату и расчетный счет, если у организации несколько расчетных счетов. Глава 5. Денежные средства 117 Рисунок 82 Исходящий остаток Для того чтобы исходящий остаток по счету в программе сверить с исходящим остатком в банковской выписке, в разделе Деньги перейдите по гиперссылке Банковские выписки. Внизу формы программа показывает исходящий остаток по счету. Если в отборе вы укажете день, то увидите исходящий остаток на этот день. Если не укажете день, то будете видеть остаток на ту дату, которая стоит в документе, выделенном в списке. Рисунок 83 5.2.5. Поступление или списание с расчетного счета Автоматическое создание документов поступления или списания с расчетного счета Путь в простом интерфейсе Деньги → Загрузить из банка Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить из банка 118 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если организация подключила «1С:ДиректБанк», то документы Поступление на расчетный счет и Списание с расчетного счета программа создает автоматически. Происходит это сразу после того, как она загружает банковскую выписку. Из нее программа берет информацию. Вам остается только открыть каждый новый документ и убедиться, что программа правильно заполнила поля. Автоматическое заполнение поля «Договор» и других полей документа Путь в простом интерфейсе Деньги → Банковские выписки → Еще… → Обмен с банком → Настройка → Автоматическое создание ненайденных элементов Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Еще… → Обмен с банком → Настройка → Автоматическое создание ненайденных элементов Если вы используете «1С:ДиректБанк» и учитываете операции в разрезе договоров, то программа находит договор и указывает его в документе Поступление на расчетный счет или Списание с расчетного счета, когда создает этот документ. Она подбирает наиболее подходящий договор по виду операции, организации, контрагенту, валюте. Если в информационной базе нет ни одного подходящего договора с этим контрагентом, то программа создает типовой договор и указывает его. Вы можете открыть документ и вручную поменять договор в поле Договор. Для того чтобы программа действовала именно так, как описано выше, по умолчанию включена настройка Автоматическое создание ненайденных документов. Также, если включена эта настройка, программа подбирает из информационной базы недостающие данные для всех других полей документов Поступление на расчетный счет или Списание с расчетного счета. 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Банковские выписки. 3. Нажмите кнопку Еще… Глава 5. Денежные средства 119 4. В меню выберите пункт Обмен с банком. 5. Внизу формы нажмите кнопку Настройка. 6. Убедитесь, что на настройке Автоматическое создание ненайденных документов флажок установлен. Рисунок 84 Эту настройку можно выключить, если нужно, чтобы программа не заполняла поля автоматически. Создание документов поступления или списания с расчетного счета с использованием «Клиент-банка» В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать документы поступления на расчетный счет и документы списания с расчетного счета, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Деньги → Загрузить Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить С «Клиент-банком» документы поступления и списания программа тоже создает автоматически. Только, в отличие от «1С:ДиректБанка», вам придется сделать несколько дополнительных действий. 1. Откройте раздел Деньги. 120 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Нажмите кнопку Загрузить. 3. Выберите файл и нажмите кнопку Открыть. На основании данных из файла программа создает документы поступления и списания. Настройка программы, чтобы она загружала файл автоматически Если файл с одним и тем же названием вы всегда загружаете из одной и той же папки, то можно в настройках указать путь к этому файлу, чтобы программа подставляла его по умолчанию. Тогда вам не придется его указывать каждый раз. Подробнее о том, как в настройках указать путь к файлу, читайте в разделе «Настройки только для "Клиент-банка"». 4. Откройте каждый новый документ и убедитесь, что программа правильно заполнила поля. Создание вручную документа поступления или списания с расчетного счета Путь в простом интерфейсе Деньги → Доход или Расход → По банку Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Поступление или Списание Если вы не используете «1С:ДиректБанк» или «Клиент-банк» и получаете банковскую выписку в бумажном виде, в виде электронной таблицы и т. п., вам придется самостоятельно создавать в программе документы поступления и списания с расчетного счета. Когда организация получает деньги на расчетный счет, соз- давайте документ Поступление на расчетный счет. Когда банк перечисляет деньги с расчетного счета, создавайте документ Списание с расчетного счета. Для того чтобы создать документ Поступление на расчетный счет или Списание с расчетного счета: 1. Откройте раздел Деньги. 2. Нажмите кнопку на расчетный счет. Доход, если деньги поступили Глава 5. Денежные средства 121 Нажмите кнопку Расход, если деньги списали с расчетного счета. 3. В появившемся меню выберите пункт По банку. Рисунок 85 4. Заполните форму документа. Рисунок 86 122 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Создание документа «Списание с расчетного счета» на основании платежного поручения Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → (Платежное поручение) → Создать на основании → Списание с расчетного счета Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → (Платежное поручение) → Создать на основании → Списание с расчетного счета Документ Списание с расчетного счета появляется вследствие того, что банк выполнил распоряжение по платежному поручению. Если вводите документы вручную, то этот документ удобнее и быстрее подготавливать на основании платежного поручения. Вы можете использовать один из двух способов. 1-й способ. 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейти по гиперссылке Платежные поручения. 3. В списке выделите то платежное поручение, на основе которого создаете документ списания. 4. Вызовите контекстное меню и выберите пункт Создать на основании, а затем – Списание с расчетного счета. Рисунок 87 Глава 5. Денежные средства 123 2-й способ. 1. Откройте платежное поручение. 2. Пройдите по гиперссылке Ввести документ списания с расчетного счета. Рисунок 88 Виды операций Поле Вид операции влияет на проводки и набор реквизитов в документе. Если вы именно в программе создаете платежное поручение, то из него программа берет вид операции для соответствующего документа Списание с расчетного счета. Во всех других случаях укажите вид операции вручную. Рассмотрим особенности некоторых видов операций: Оплата от покупателя. Выбирайте этот вид операции, если получаете оплату от покупателя за уже отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги или авансы за них. По умолчанию программа погашает долги покупателя в хронологическом порядке. Она переходит от раннего договора к более позднему. Если покупатель оплатит больше, чем должен, она учтет излишек как аванс. В программе можно настроить правила, как погашать задолженность, признавать авансы, на какие счета относить расчеты с контрагентами. 124 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Перечисление подотчетному лицу. Выберите этот вид операции, если перечисляете деньги сотруднику: ○○ На его зарплатный счет. В этом случае сотрудник в командировке снимает наличные со своей карты или расплачивается ею. ○○ На карточный счет организации. Сотруднику выдали корпоративную карту, которая привязана к специальному расчетному счету организации. Оплаты такой картой учитываются на счете 55 «Специальные счета в банках». Для того чтобы оплаты по карточному счету программа учитывала на счете 55, включите настройку К счету привязана карта. О том, как это сделать, читайте в разделе «Корпоративные карты». Перечисление депонированной заработной платы. Если организация учитывает зарплату в другой программе, то можно выбрать ведомость на перечисление зарплаты. Если вы указали ведомость, то при проведении документа программа проверяет, чтобы сумма по сотруднику была одинаковой и в документе, и в ведомости. Прочие расчеты с контрагентами. Укажите в документе один или несколько договоров с видом Прочее или Счет расчетов. Инкассация. Выберите этот вид операции, если на расчетный счет зачислили деньги, которые раньше были приняты на инкассацию и учтены на транзитном счете «Переводы в пути». Вы сможете указать и субконто. Приобретение иностранной валюты. Укажите этот вид операции, если создаваемый документ показывает поступление валюты на валютный счет. Поступления от продажи иностранной валюты. Выберите такой вид операции, если на рублевый счет пришли деньги, вырученные от продажи валюты. Поступление по платежным картам. Если банк перечислил деньги за товары, которые покупатели взяли в кредит или купили по платежной карте, то выберите этот вид операции. В документе укажите сумму оплат и сумму услуг, а также транзитный счет расчетов, на котором учитываются деньги, пока банк не перечислит их организации. Прочие поступления. Укажите в документе счет кредита и аналитику. Глава 5. Денежные средства 125 Разделение платежа В документах Поступление на расчетный счет и Списание с расчетного счета можно разделять платеж и учитывать каждую часть по-своему. В таком случае каждую часть запишите отдельной строкой. Для строки можно настроить отличный от других частей договор, счет на оплату и счета расчетов. Для организации на ОСН также можно указать разные ставки НДС. Кроме того, можно показать платеж в налоговом учете УСН или определить сумму расходов для КУДиР. Платеж можно разделить на части, если: организация применяет ОСН; организация применяет УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы»; организация анализирует документы по договорам, статьям ДДС и т. д.; индивидуальный предприниматель одновременно применяет и УСН, и патент. Для того чтобы разделить платеж: 1. В документе кликните по гиперссылке Разбить платеж. 2. Каждую часть платежа запишите отдельной строкой. Если в качестве платежа в строке вы указали аванс, то программа учтет его в доходах в таком порядке, какой вы выбрали в налоговой учетной политике. О том, как настроить этот порядок, читайте в разделе «Настройка порядка учета авансов». Если организация применяет патентную систему налогообложения, то в поле Отражение аванса в НУ укажите вид деятельности, к которому относите аванс. 126 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 89 Если вы часто разделяете платеж, настройте документ, чтобы не приходилось каждый раз кликать по гиперссылке Разбить платеж, а строки были видны сразу: Настройки → Еще… → Другие настройки → Интерфейс → Редактировать реквизиты платежа списком. Рисунок 90 Глава 5. Денежные средства 127 Настройка порядка учета авансов В программе можно настроить, в каком порядке учитывать авансы. Такая настройка будет доступна, если учет ведет: Индивидуальный предприниматель, который совмещает упрощенную систему налогообложения с патентной системой. Настройки → Настройка налогов и отчетов → Налоговые режимы, применяемые совместно с основной системой налогообложения. Организация или индивидуальный предприниматель, который продает товары или услуги комитентов или принципалов. Для того чтобы учитывать реализацию товаров или услуг комитентов или принципалов, нужно включить специальную возможность в программе: Настройки → Функциональность → Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов). УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы» Для организации, которая применяет УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», сумма по документу Поступление на расчетный счет отражается в регистрах учета доходов, а сумма по документу Списание с расчетного счета отражается в регистрах учета расходов. 5.2.6. Платежное требование Если вы отправили расчетные документы и транспортную накладную покупателю и хотите потребовать с него стоимость поставленной продукции, выполненных работ, услуг банку, оформите документ Платежное требование. Расширение возможностей программы для учета платежных требований Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Банк и касса → Платежные требования 128 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Банк и касса → Платежные требования Для того чтобы начать учитывать платежные требования, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Кликните по вкладке Банк и касса. 4. Установите флажок на настройке Платежные требования. Рисунок 91 5. Нажмите кнопку Включить полный интерфейс. Глава 5. Денежные средства 129 Создание платежного требования Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные требования → Создать Платежное требование доступно в полном интерфейсе Документ Платежное требование доступен только в полном интерфейсе. В простом интерфейсе этот документ создать нельзя. Для того чтобы создать платежное требование: 1. Откройте раздел Банк и касса. 2. Перейдите по гиперссылке Платежные требования. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа. Рисунок 92 5.3. ДЕНЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать денежные документы, как описано в этом разделе. Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Банк и касса → Денежные документы Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Денежные документы → Поступление или Выдача 130 5.3.1. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Вводная информация о денежных документах Подробнее о том, как включить возможность учета денежных документов в программе, читайте в разделе «Расширение возможностей программы для учета билетов». Денежные документы подтверждают, что работы или услуги покупатель уже оплатил. Эти документы оформляют на бланках строгой отчетности. Бумажные денежные документы храните в кассе. Программа учитывает их вместе с оплатой на счетах 50.03 «Денежные документы» и 50.23 «Денежные документы в валюте». На этих счетах учитывайте их количество и сумму. В качестве аналитического учета для этого счета в программе есть субконто Номенклатура денежных документов. Значения этого вида субконто хранит одноименный справочник. Для того чтобы создать отчет по денежным документам, в списке документов нажмите кнопку Движение денежных документов. 5.3.2. Создание денежного документа Регистрируйте в программе поступление или выдачу денежных документов соответственно документами Поступление денежных документов или Выдача денежных документов: 1. Откройте раздел Банк и касса. 2. Перейдите по гиперссылке Денежные документы. 3. В зависимости от того, поступает денежный документ или вы его выдаете, нажмите кнопку Поступление или Выдача. 4. Заполните форму документа. Укажите вид операции: ○○ Если вы денежные документы получаете: □□ Поступление от поставщика. Если регистрируете поступление денежного документа от поставщика, то укажите договор с видом Прочее. □□ Поступление от подотчетного лица. □□ Прочее поступление. Укажите счет кредита и аналитику по этому счету. Глава 5. Денежные средства 131 Для каждого наименования поступившего денежного документа введите количество и сумму с учетом налогов. НДС в сумме выделять не нужно, поскольку поступление денежного документа не начинает учет товара или услуги. Они могут быть приняты к учету позднее. Например, при регистрации авансового отчета сотрудника, когда сотрудник отчитывается о командировке или приобретении ГСМ по талону. Рисунок 93 ○○ Если вы денежные документы выдаете: □□ Выдача подотчетному лицу. □□ Возврат поставщику. Если денежные документы возвращаете поставщику, то укажите договор с видом Прочее. Введите сумму возврата, счет доходов или расходов, если сумма возврата отличается от стоимости денежного документа. □□ Прочая выдача. Укажите счет кредита и аналитику по этому счету. На закладке Денежные документы укажите номенклатуру документов и их количество. Номенклатура хранится в справочнике Номенклатура денежных документов. Если нужного денежного документа в этом справочнике нет, создайте его. 132 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 94 Стоимость, которую вы указываете, программа будет подставлять в документы поступления или выдачи денежных документов. 5.4. КАССОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ 5.4.1. Поступление или выдача наличных В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать документы поступления наличных и документы выдачи наличных, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Деньги → Доход или Расход → По кассе Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Кассовые документы → Поступление или Списание Вводная информация о поступлении или выдаче наличных Если поступили наличные деньги в кассу, учитывайте их документом Поступление наличных. Из этого документа можно распечатать документ Приходный кассовый ордер (КО-1). Если выдали наличные деньги из кассы, учитывайте их документом Выдача наличных. Из этого документа можно распечатать документ Расходный кассовый ордер (КО-2). Создание документа «Поступление наличных» или «Выдача наличных» 1. Откройте раздел Деньги. 2. Нажмите кнопку Доход, если деньги поступили в кассу. Глава 5. Денежные средства 133 Нажмите кнопку Расход, если деньги выдали из кассы. 3. Выберите пункт По кассе. 4. Заполните форму документа. Рисунок 95 Сначала укажите вид операции. Подробнее о видах операций читайте ниже в разделе «Виды операций». Если вы оформляете документ поступления и организация применяет УСН, укажите сумму принимаемых доходов. Их программа покажет в книге учета доходов и расходов. По умолчанию она считает, что сумма принимаемых доходов равна сумме полученной выручки. Если это не так, измените сумму. Виды операций Поле Вид операции определяет проводки и набор реквизитов. В документе для тех видов операций, где нужно указывать договор, можно ввести несколько договоров и распределить между ними сумму платежа. Подробнее об этом читайте в разделе «Разделение платежа». 134 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 96 По умолчанию любые виды оплаты по договорам программа погашает в хронологическом порядке. Она переходит от более раннего договора к более позднему. Если оплатили больше, чем нужно, она учитывает излишек как аванс. В программе можно настроить правила, как погашать задолженность, как признавать авансы, на какие счета относить расчеты с контрагентами. Рассмотрим особенности некоторых видов операций: Оплата от покупателя. Выбирайте этот вид операции, если получаете оплату от покупателя за уже отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги или авансы за них. Если организация применяет УСН, для каждой строки укажите, в каком порядке отражать авансы покупателей: ○○ доход УСН, ○○ доход комитента. Когда вы добавляете новую строку платежа, программа заполняет основной порядок отражения авансов. Порядок этот определен в учетной политике организации. Если платеж программа сочтет за аванс, то отразит его в доходах УСН в соответствии с учетной политикой. Если организация применяет патентную систему налогообложения, в поле Отражение аванса в НУ укажите вид деятельности, на который программа должна отнести аванс. Она предлагает список из всех действующих патентов. Глава 5. Денежные средства 135 Розничная выручка. Если организация применяет УСН и вы регистрируете выручку неавтоматизированной торговой точки с учетом по продажной стоимости, укажите сумму принимаемых доходов. Получение наличных в банке. Выбирайте этот вид операции, если представитель организации получил наличные деньги с банковского счета организации. В документе укажите счет кредита и субконто по этому счету. Отдельным банковским документом эту операцию учитывать в программе не нужно. Возврат займа работником. Укажите этот вид операции, если работник погашает часть выданного ему займа. Прочий приход. Если для документа поступления из всех других видов операций вы не нашли подходящий, выбирайте этот вид операции. Выплата заработной платы по ведомостям. Выбирайте этот вид операции, если выдаете ответственному сотруднику зарплату на всех сотрудников по ведомости. Применение операции такого вида подразумевает, что ответственный сотрудник выдаст зарплату каждому работнику, каждый работник оставит подпись в ведомости, потом эту ведомость ответственный сотрудник вернет в кассу. Взнос наличными в банк. Выбирайте этот вид операции, когда представитель организации получает наличные деньги, чтобы отнести их в банк и положить на счет организации. Укажите счет дебета и субконто по этому счету. Отдельным банковским документом эту операцию учитывать в программе не нужно. Выплата депонированной заработной платы. Выбирайте этот вид операции, когда выплачиваете депонированную зарплату работникам. Укажите список работников и ведомости, по которым была депонирована зарплата. Инкассация. Выбирайте этот вид операции, когда сдаете розничную выручку торговой точки на инкассацию. В документе в качестве дебетового счета укажите транзитный счет для учета денег в пути и субконто по этому счету. Отдельным банковским документом эту операцию учитывать в программе не нужно. 136 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Прочий расход. Если для документа выдачи из всех других видов операций вы не нашли подходящего, выбирайте этот вид операции. УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы» Для организации, которая применяет УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», настройте отражение платежа в налоговом учете УСН. Укажите сумму, которую программа примет в расходы и покажет в КУДиР. Журнал кассовых документов Путь в простом интерфейсе Деньги → Кассовые документы Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Кассовые документы Документы, которые учитывают наличные деньги, программа объединяет в список. Такой список называют журналом Кассовые документы. Из этого журнала, помимо прочего, можно создать реестр кассовых документов и кассовую книгу. Рисунок 97 Подробнее о кассовой книге читайте ниже в следующем разделе. Глава 5. Денежные средства 5.4.2. 137 Кассовая книга Путь в простом интерфейсе Деньги → Кассовые документы → Кассовая книга Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Кассовые документы → Кассовая книга Кассовая книга нужна для того, чтобы отчитываться перед налоговой инспекцией и другими контролирующими организациями. В ней вы показываете, когда и сколько наличных денег убыло или прибыло в кассу организации. В программе можно создать кассовую книгу двух видов: По основной деятельности. Программа создает кассовую книгу по остаткам и оборотам счета 50.01 «Касса организации» и 50.21 «Касса организации в валюте». По деятельности платежного агента. Программа создает кассовую книгу по остаткам и оборотам счета 50.04 «Касса по деятельности платежного агента». Правила, как платежным агентам вести кассовые операции, определены в «Положении о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации». Если организация – не платежный агент, создавайте кассовую книгу только по основной деятельности. В конце каждого рабочего дня кассир распечатывает два листа отчетной формы Кассовая книга. Эти листы содержат отчет за прошедший день. Оба листа кассовой книги и денежные документы кассир отдает главному или старшему бухгалтеру. Бухгалтер подписывает листы и возвращает один лист кассиру. Кассир подшивает подписанный лист в кассовую книгу отчетного периода. Кассовую книгу формируют единой для валютных и рублевых кассовых ордеров. Кроме прочих в кассовую книгу попадают записи о переоценке наличных валютных средств. Если в организации ведут кассу в валюте, то остатки на начало и конец нужно показать развернуто по каждой валюте. 1. Откройте раздел Деньги. 138 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Кассовые документы. 3. Нажмите кнопку Кассовая книга. Рисунок 98 4. На форме Кассовая книга за… выберите период и нажмите кнопку Сформировать. Для того чтобы выбрать вид кассовой книги: 1. На форме Кассовая книга за… нажмите кнопку Показать настройки. Рисунок 99 2. Установите переключатель Книга формируется в нужное положение. Глава 5. Денежные средства 139 Рисунок 100 3. Если нужно, включите другие настройки и заполните поля. 4. Чтобы выйти из настроек, нажмите кнопку Скрыть настройки. 5.4.3. Лимит остатка кассы В демонстрационной базе вы можете самостоятельно указать лимит остатка кассы, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Лимиты остатка кассы → Создать Путь в полном интерфейсе Главное → Реквизиты организации → Лимиты остатка кассы → Создать Лимит остатка кассы – это максимальная сумма денег, которая может оставаться в кассе на момент ее закрытия в конце рабочего дня. Для того чтобы определить лимит остатка кассы: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Еще... 3. Выберите пункт Лимиты остатка кассы. 4. Нажмите кнопку Создать. 5. Заполните форму Лимит остатка кассы. 140 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 101 5.4.4. Оплаты платежными картами Вводная информация об учете оплат платежными картами Когда покупка оплачивается банковской картой или банковским кредитом, деньги на расчетный счет поступают не от покупателя, а от банка-эквайера или от банка, который выдал кредит. При этом фактически они поступают позже оплаты покупателем. В момент, когда покупатель расплачивается банковской картой, задолженность за покупку переходит к банку. До того как банк переведет деньги на расчетный счет организации, учитывайте их на транзитном счете 57.03 «Продажи по платежным картам». Учитывайте раздельно оплату по договорам эквайринга и оплату по договорам кредитования покупателей. Для того чтобы отделить оплаты платежными картами от оплат банковскими кредитами, создайте в справочнике Виды оплат: вид оплаты Банковский кредит с типом оплаты Банков- ский кредит; вид оплаты Платежная карта с типом оплаты Платежная карта. Для каждого вида оплаты укажите банк. Банк выбирайте из справочника Контрагенты. Для этого внесите его в справочник заранее (подробнее см. раздел «Хранение информации о контрагентах»). Если организация использует «1С:ДиректБанк» или клиентбанк (подробнее см. раздел «Взаимодействие с банком»), то после того, как банк-эквайер перечислит деньги на расчетный счет организации, а вы загрузите банковскую выписку, программа создаст документ Поступление на расчетный счет. Глава 5. Денежные средства 141 Если организация не использует «1С:ДиректБанк» или клиентбанк, то после того, как банк-эквайер переведет деньги на расчетный счет организации, создайте документ Поступление на расчетный счет с видом операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам. Если банк-эквайер перечислил кредит на специальный карточный счет, учитывайте деньги документом Поступление на расчетный счет с видом операции Расчеты по кредитам и займам. Оплату услуг банка, которые связаны с открытием и обслуживанием специального карточного счета, учитывайте документом Списание с расчетного счета с видом операции Прочее списание. Когда с расчетного счета перечисляете деньги дебетовой корпоративной картой на специальный карточный счет, используйте документ Списание с расчетного счета с видом операции Перевод на другой счет организации. Расширение возможностей программы для учета оплат платежными картами Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Банк и касса → Платежные карты Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Банк и касса → Платежные карты Для того чтобы начать учитывать оплату платежными картами, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Кликните по закладке Банк и касса. 4. Установите флажок на настройке Платежные карты. 142 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 102 Создание документа «Операция по платежной карте» Путь в простом интерфейсе Деньги → Операции по платежным картам → Создать Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Операции по платежным картам → Создать 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Операции по платежным картам. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа Операция по платежной карте. Глава 5. Денежные средства 143 ○○ Укажите вид операции. Он определяет набор реквизитов на форме документа: □□ Если покупатель оплатил платежной картой или банковским кредитом товар, купленный оптом, выберите вид операции Оплата от покупателя. □□ Если покупатель вернул товар, который раньше оплатил банковской картой, то выберите вид операции Возврат покупателю. □□ Если учитываете выручку, полученную за день в неавтоматизированной торговой точке, и эту выручку получили по платежным картам или банковским кредитам покупателя, выберите вид операции Розничная выручка. Оплату разделяйте по ставкам НДС. Оплаты по платежным картам в автоматизированной торговой точке Оплаты по платежным картам в автоматизированной розничной торговой точке учитывайте документом Отчет о розничных продажах. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Продажи в розничном магазине». Если покупателю не нужен акт или накладная, переключа- тель Расчеты можно поставить в значение Без закрывающих документов. Рисунок 103 144 5.4.5. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Покупка и выдача билетов Расширение возможностей программы для учета билетов Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Банк и касса → Денежные документы → Включить полный интерфейс Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Банк и касса → Денежные документы Для того чтобы учитывать билеты, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Откройте вкладку Банк и касса. 4. Установите флажок на настройке Денежные документы. 5. Нажмите кнопку Включить полный интерфейс. Покупка билета Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Поступление денежных документов → Создать Учитывать билеты можно только в полном интерфейсе. Купленные билеты учитывайте документом Поступление денежных документов: 1. Откройте раздел Банк и касса. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление денежных документов. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. На закладке Денежные документы укажите билет. Глава 5. Денежные средства 145 Рисунок 104 Выдача билета сотруднику Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Выдача денежных документов → Создать Выдачу билета сотруднику учитывайте документом Выдача денежных документов. 1. Откройте раздел Банк и касса. 2. Перейдите по гиперссылке Выдача денежных документов. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. На закладке Денежные документы укажите билет. 5.4.6. Авансовый отчет Путь в простом интерфейсе Деньги → Авансовые отчеты → Создать → Авансовый отчет Путь в полном интерфейсе Покупки → Авансовые отчеты → Создать → Авансовый отчет Учет расходов на командировку В этом разделе рассказывается, как оформить авансовый отчет 146 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия в общем случае. Если расходы были только на командировку, то их удобней учитывать документом Авансовый учет по командировке. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Командировочные расходы и "Смартвэй"». Оформление доверенности Если подотчетному лицу нужна доверенность, чтобы получить материальные ценности, сделайте ее: Документы → Доверенности → Создать. Отчет сотрудника о деньгах, которые он получил и потратил, учитывайте документом Авансовый отчет. 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Авансовые отчеты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В появившемся меню выберите пункт Авансовый отчет. 5. Заполните форму Авансовый отчет. Те сведения, которые вы вносите в таблицы вкладок, определяют счета дебета проводок в корреспонденции со счетом 71 «Расчеты с подотчетными лицами». ○○ На закладке Авансы укажите документы, по которым выдали или перечислили деньги (см. рис. 105). На остальных закладках укажите, на что именно сотрудник потратил деньги: ○○ На закладке Товары перечислите все, что купил сотрудник на подотчетные деньги (см. рис. 106). ○○ На закладке Оплата покажите все расчеты между подотчетным лицом и контрагентами. Когда введете контрагента, программа по умолчанию подставит счета учета расчетов и счета учета авансов. Оформление поставки товаров и услуг Поставку оформляйте документом Поступление (акты, накладные, УПД). Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление товаров и услуг». Глава 5. Денежные средства Рисунок 105 Рисунок 106 147 148 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если сотрудник отчитывается о расходах на командировку, укажите информацию о проездных билетах на закладке Билеты. Информацию о билетах программа хранит в справочнике Билеты. Для того чтобы ее добавить в Авансовый отчет, нажмите: ○○ кнопку Заполнить, если нужно добавить все подходящие билеты, какие есть в программе; ○○ кнопку Добавить, если вы хотите сами выбрать билет из списка. Билет программа учитывает как БСО На закладке Билеты нет колонки БСО, поскольку для билета применяются те же правила, что для бланка строгой отчетности. При этом нужны распечатанная маршрутная квитанция и посадочный талон с отметкой транспортной компании. Поля Сумма и НДС (в т. ч.) не изменяйте. Эти суммы программа берет из билета. Она спишет их в расходы, когда вы проведете Авансовый отчет. Кроме того, если НДС указан, программа создает счет-фактуру, а НДС принимает к вычету. Если отображение счетов учета в документах не включено (подробнее см. раздел «Персональные настройки пользователя») и на закладке Прочее вы не указали другой счет учета, то программа списывает расходы на тот счет, который указан в учетной политике: Главное → Учетная политика (см. рис. 107). Если счет учета программа отображает, то в поле Счет затрат/Подразделение можно изменить счет учета. На него программа спишет в расходы стоимость билетов. Например, если выбрать счет 26, то по умолчанию в Субконто программа подставит статью затрат Командировочные расходы. Это предопределенная статья. Как сделать, чтобы статью затрат «Командировочные расходы» указывала программа Если программа не подставляет статью «Командировочные расходы» в колонке Субконто, дважды кликните в ячейке и пройдите по гиперссылке Показать все. В списке выделите статью затрат «Командировочные расходы», вызовите контекстное меню и выберите команду Изменить. На открывшейся форме в поле Использование по умолчанию установите значение Документ «Авансовый отчет» (командировочные расходы), см. рис. 108. Глава 5. Денежные средства Рисунок 107 Рисунок 108 149 150 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если же сотрудник расплачивался за услуги, то их нужно записать на закладке Прочее. Если в первичном документе выделен НДС, укажите его в строке таблицы. Если есть счет-фактура, то установите флажок в колонке СФ и внесите его реквизиты. Тогда программа создаст счет-фактуру. Если первичный документ – бланк строгой отчетности, то он же заменяет и счет-фактуру. В таком случае кроме флажка на признаке СФ установите флажок на БСО, а в качестве реквизитов счета-фактуры введите реквизиты этого бланка строгой отчетности. Если первичный документ не является бланком строгой отчетности и поставщик не предъявил счет-фактуру, то не учитывайте и не принимайте к вычету суммы входного НДС. Организация с общей системой налогообложения при этом не имеет права включать НДС в стоимость. Выделенный НДС программа по умолчанию списывает на прочие расходы на счете 91, при этом налоговую базу по налогу на прибыль она не уменьшает. После того как проведете документ, можно посмотреть его структуру подчиненности. Нажмите кнопку Перейти к иерархическому списку связанных документов. Вы увидите, что программа создала счет-фактуру на сумму НДС и принимает его к вычету. 5.4.7. Командировочные расходы и «Смартвэй» В программе расходы на командировки можно учитывать с применением сервиса «Смартвэй» или без него. Сервис для командировок «Смартвэй» – это программа, которая работает в браузере. В «Смартвэе» вы сможете: подбирать гостиницы, бронировать места, сравнивать цены; покупать билеты на самолет или поезд; согласовывать бюджет и маршрут командировки; получать первичные бухгалтерские документы и переправлять их в «1С:Бухгалтерию»; отслеживать, кто из сотрудников, когда и в какой командировке был. Глава 5. Денежные средства 151 Если вы подключите «Смартвэй», то сможете в «1С:Бухгалтерии» учитывать билеты сотрудников и пользоваться упрощенной формой авансового отчета для командировок. Подключение сервиса «Смартвэй» Перед подключением «Смартвэя» к «1С:Бухгалтерии» Перед тем как выполнить действия из этого раздела, заключите договор со «Смартвэем» и зарегистрируйтесь на сайте https:// smartway.today. Для подключения «Смартвэя» у вас должен быть логин и пароль. Путь в полном интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Получение данных Smartway → Включить → (скопировать код) → Смартвэй Путь в полном интерфейсе Администрирование → Получение данных Smartway → Включить → (скопировать код) → Смартвэй 1. 2. 3. 4. 5. 6. Рисунок 109 Откройте раздел Настройки. Кликните по гиперссылке Еще… Выберите пункт Другие настройки. Перейдите по гиперссылке Получение данных Smartway. Нажмите кнопку Включить. Программа создает код. Скопируйте его. 152 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 7. Кликните по гиперссылке Смартвэй. Программа запустит браузер. 8. В браузере на открывшейся странице «Смартвэя» введите почтовый ящик и пароль. Нажмите Войти. 9. На сайте «Смартвэя» перейдите в раздел Настройки. 10. Откройте закладку Интеграции. 11. Установите флажок на настройке Включить интеграцию с 1С:Бухгалтерией. 12. В поле с названием вашей организации вставьте скопированный код и нажмите Сохранить. Вы увидите сообщение об успешной интеграции с «1С:Бухгалтерией». Рисунок 110 Теперь программа будет получать и показывать информацию о билетах. Вы сможете отслеживать, кому, зачем и какой билет купили, что с этим билетом происходило дальше. После того как вы на сайте «Смартвэя» https://smartway.today выберете и купите билеты, в «1С:Бухгалтерии» информация об этих билетах автоматически появится в справочнике Билеты. Чтобы найти эту информацию, откройте раздел Деньги и перейдите по гиперссылке Билеты. Авансовый отчет по командировкам Путь в простом интерфейсе Деньги → Авансовые отчеты → Создать → Авансовый отчет по командировке Глава 5. Денежные средства 153 Путь в полном интерфейсе Покупки → Авансовые отчеты → Создать → Авансовый отчет по командировке Отчет сотрудника, который вернулся из командировки, учитывайте документом Авансовый отчет по командировке: 1. Откройте раздел Деньги. 2. Перейдите по гиперссылке Авансовые отчеты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Авансовый отчет по командировке. 5. Заполните форму документа. ○○ Укажите период командировки. Программа будет искать билеты, купленные в этом периоде для выбранного сотрудника. ○○ Если покупаете билеты у посредника, обратите внимание на вид договора: □□ Прочее – для оплаты и получения билетов в качестве денежных документов; □□ С поставщиком – для оплаты и отражения сервисного сбора. ○○ Для того чтобы изменить суточные, пройдите по гиперссылке Суточные. Рисунок 111 □□ В строке таблицы можно изменить страну. Тогда программа поменяет ставку по умолчанию. □□ Если в колонке Ставка (руб/день) вводите другую, нестандартную ставку, то программа подставляет 154 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ту ставку по умолчанию, которую вы вводите чаще всего. Причем если в строке указана Россия, то программа предлагает российскую ставку, если другие страны – предлагает зарубежную ставку. □□ По умолчанию программа указывает российскую ставку в 700 рублей, а зарубежную ставку в 2 500 рублей. Эти суммы не облагаются НДФЛ. Организация может определить другую, более высокую ставку и закрепить ее в учетной политике. В таком случае в колонке Сверх нормы программа выводит сумму, с которой сотруднику придется заплатить НДФЛ. ○○ Для того чтобы посмотреть информацию об авансе, с формы Авансовый отчет по командировке пройдите по гиперссылке Аванс. Открывшаяся форма Выплаты сотруднику похожа на вкладку Аванс документа Авансовый отчет. Программа определяет последнюю по времени выплату сотруднику и выводит ее на форме Выплаты сотруднику. Причем она выбирает именно такую выплату, которая еще не была указана ни в одном авансовом отчете. ○○ Таблица этого документа аналогична закладке Билеты документа Авансовый отчет (подробнее см. раздел «Авансовый отчет»). Она называется Расходы сотрудника, подтвержденные документами. В этой таблице перечислите только те расходы, для которых уже имеются подтверждающие документы. Их программа принимает в расходы, когда определяет налоговую базу для налога на прибыль. А если есть НДС, то и к вычету по НДС. Если у расхода ставка НДС отличается от значения Без НДС, то программа создает счет-фактуру на сумму НДС. □□ Если в программе включена видимость счета затрат (подробнее см. раздел «Персональные настройки пользователя»), то счет затрат можно изменить. По умолчанию программа определяет его по учетной политике. Также можете изменить аналитику. ○○ Внизу формы, в цветных прямоугольниках, программа выводит суммы, которые участвуют в вычислении остатка. Этот остаток – итог расчетов с сотрудником. Глава 5. Денежные средства 155 Рисунок 112 ○○ Если перейдете по гиперссылке Билеты, приобретенные организацией, то программа подберет и выдаст информацию о всех билетах, которые: □□ оформлены на выбранного сотрудника; □□ имеют дату отправления, входящую в указанный период; □□ не приводили в авансовых отчетах. Расходы на эти билеты не участвуют в расчетах с сотрудником. Программа не учитывает их на 71-м счете. Эти билеты указаны в авансовом отчете потому, что в расходы их можно включить, только когда сотрудник отчитается и подтвердит их использование. 5.5. СТАТЬИ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ По статьям движения денежных средств (далее – статьи ДДС) программа формирует отчет о движении денежных средств. Это важно для тех организаций, которые обязаны сдавать бухгалтерскую отчетность. Статьи ДДС полезны для управленческого учета, чтобы отслеживать, откуда пришли деньги и на что их организация потратила. Статьи ДДС участвуют в аналитическом учете. 156 5.5.1. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Расширение возможностей программы для учета движения денежных средств Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Банк и касса → Статьи движения денег Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Банк и касса → Статьи движения денег Для того чтобы учитывать движение денежных средств, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Откройте закладку Банк и касса. 4. Включите настройку Статьи движения денег. Рисунок 113 Глава 5. Денежные средства 157 Теперь в каждом документе учета денежных средств будет реквизит Статья движения денежных средств. В программе есть предопределенные статьи. Их программа подставляет по умолчанию. При этом она выбирает статью по виду операции документа. Кроме того, вы можете создать свою статью движения денежных средств и указать программе, для какого вида операции подставлять ее по умолчанию. 5.5.2. Статьи ДДС для отчетности Для того чтобы программа без ошибок создавала отчет о движении денежных средств, важно правильно указывать вид ДДС. Именно вид ДДС соответствует нужной строке отчета. 5.5.3. Статьи ДДС для управленческого учета Статьи ДДС программа использует в стандартных отчетах и отчетах для руководителя. Например, в отчете Анализ движения денежных средств (подробнее см. раздел «Отчеты по денежным средствам»). 158 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Глава 6 ОНЛАЙН-КАССА 6.1. РАСШИРЕНИЕ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРОГРАММЫ ДЛЯ УЧЕТА РАБОТЫ С ОНЛАЙН-КАССОЙ Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Банк и касса → Онлайнкасса Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Банк и касса → Онлайн-касса 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Кликните по вкладке Банк и касса. 4. Установите флажок на настройке Онлайн-касса. 160 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 114 6.2. ПОДКЛЮЧЕНИЕ ОНЛАЙН-КАССЫ Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Подключаемое оборудование → Создать → ККТ с передачей данных Путь в полном интерфейсе Администрирование → Подключаемое оборудование → Создать → ККТ с передачей данных Для того чтобы подключить онлайн-кассу: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Пройдите по гиперссылке Подключаемое оборудование. 5. На форме Подключение и настройка оборудования нажмите кнопку Создать. Глава 6. Онлайн-касса 161 6. На форме Экземпляр подключаемого оборудования для поля Тип оборудования укажите значение ККТ с передачей данных. Рисунок 115 7. В поле Драйвер оборудования выберите подходящее значение. 8. Если вы работаете с версией КОРП и в информационной базе несколько организаций, то укажите организацию. 9. Если нужно, заполните поле Склад. 6.3. НАЧАЛО И КОНЕЦ РАБОТЫ С ОНЛАЙН-КАССОЙ 6.3.1. Начало работы с онлайн-кассой Путь в простом интерфейсе Деньги → Кассовая смена → Открыть Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Управление фискальным устройством → Открыть смену Для того чтобы начать работать с онлайн-кассой, откройте смену: 1. Откройте раздел Деньги. 162 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Если у вас не подключена касса, то в разделе появится предложение ее подключить. Нажмите кнопку Подключить. Рисунок 116 Затем выполните шаги 5–7 из раздела «Подключение онлайн-кассы». 3. Нажмите кнопку Кассовая смена. 4. В меню кликните по пункту Открыть. 5. В списке выберите кассу. Работа с кассой началась. 6.3.2. Завершение работы с онлайн-кассой Путь в простом интерфейсе Деньги → Кассовая смена → Закрыть (Z-отчет) Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Управление фискальным устройством → Закрыть смену В конце каждого своего рабочего дня завершайте работу с онлайн-кассой закрытием смены: 1. Откройте раздел Деньги. 2. Нажмите кнопку Кассовая смена. Глава 6. Онлайн-касса 163 3. Выберите в списке онлайн-кассу, если их в информационной базе несколько. 4. Выберите в меню пункт Закрыть (Z-отчет). При закрытии смены программа создает документ Отчет о розничных продажах. Этот документ она формирует на основании информации, взятой из документов Чек. 6.4. ДОКУМЕНТЫ, ИЗ КОТОРЫХ МОЖНО РАСПЕЧАТАТЬ ЧЕК Чек можно распечатать из следующих документов: Кассовые: ○○ Приходный кассовый ордер, ○○ Расходный кассовый ордер. Банковские: ○○ Поступление на расчетный счет, ○○ Списание с расчетного счета, ○○ Операция по платежной карте. Реализации: ○○ все виды документов реализации покупателю, ○○ Возврат товаров от покупателя. Другие: ○○ зачет взаимных требований, ○○ документ расчета зарплаты, ○○ розничная продажа (чек). 6.5. ПРОБИТИЕ ЧЕКА Для того чтобы пробить чек: 1. Откройте документ, на основании которого нужно пробить чек. 2. Нажмите кнопку Чек. 3. Выберите кассу, если их несколько. 4. На форме Чек можно изменить данные в чеке и посмотреть, как он будет выглядеть после печати. ○○ Если печатать чек не нужно, уберите флажок с настройки Печатать чек. ○○ Для того чтобы отправить чек по электронной почте, установите флажок на настройке Отправить email и введите адрес почтового ящика. 164 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Также чек можно отправить в виде SMS-сообщения. Установите флажок на настройке Отправить SMS и укажите номер телефона. Отправить сообщение можно как через оператора фискальных данных, так и из программы – например, из своего почтового ящика. Указать программе, откуда именно отправлять, можно в настройках в карточке кассы. 5. В завершение нажмите кнопку Пробить чек. 6.6. ПРОДАЖА ПО ПОЛНОЙ ПРЕДОПЛАТЕ Если организация продает товары или услуги по полной предоплате, то порядок действий при каждой продаже будет следующий: Первым делом вы создаете Счет покупателю. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Счет покупателю». Затем по этому счету организация получает деньги одним из двух способов: ○○ В кассу. Деньги, которые заплатили в кассу, учитывайте документом Поступление наличных. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Документ Поступление наличных можно создать на основании «Счета покупателю». ○○ На расчетный счет. Деньги, которые перечислили на расчетный счет организации, учитывайте документом Поступление на расчетный счет. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». После проведения документа Поступление наличных или Поступление на расчетный счет пробейте из этого документа чек. Подробнее о том, как пробить чек, читайте в разделе «Пробитие чека». После того как получили предоплату, вы передаете товар или оказываете услугу покупателю и учитываете эту хозяйственную операцию соответственно документом Реализация товаров: Накладная, УПД или Реализация услуг: Акт, УПД. Подробнее о документе реализации читайте в разделе «Реализация товаров и услуг». После проведения документа реализации пробейте из него чек так же, как это описано выше. 165 Глава 6. Онлайн-касса 6.7. РОЗНИЧНАЯ ПРОДАЖА ЗА НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Розничная торговля → Учет товаров в розничной торговле Путь в простом интерфейсе Товары → Розничные продажи → Создать → Чек Путь в полном интерфейсе Продажи → Розничные продажи (чеки) → Продажа Если у вас розничная продажа, вы получаете деньги и одновременно передаете товар покупателю, то учитывайте эту операцию документом Розничные продажи (чеки). 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Розничные продажи. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Чек. 5. Заполните форму документа. 6. В завершение нажмите кнопку Принять оплату. 7. Заполните форму Оплата. Рисунок 117 8. Если нужен товарный чек, установите на признаке Печатать товарный чек. флажок 9. На форме Оплата нажмите кнопку Принять оплату. 166 6.8. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПРОДАЖА ПО ПЛАТЕЖНОЙ КАРТЕ Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Банк и касса → Платежные карты Путь в простом интерфейсе Деньги → Операции по платежным картам → Создать Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Операции по платежным картам → Создать Если покупатель рассчитывается за товар платежной картой, то учитывайте эту операцию документом Операция по платежной карте. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Оплаты платежными картами». Документ Операция по платежной карте можно создать на основании документа Счет покупателю. После проведения этого документа создайте чек, как написано в разделе «Пробитие чека». 6.9. ПРОДАЖА ПО ЧАСТИЧНОЙ ПРЕДОПЛАТЕ Организация продает товары или услуги по частичной предоплате. Например, организация учит всех желающих расписывать глиняные изделия. При заключении договора покупатель вносит предоплату 30 % от стоимости договора. Оставшуюся часть он выплатит в рассрочку – в течение четырех месяцев равными платежами. При каждой продаже товара или услуги порядок действий будет следующий: Если вы получаете предоплату и пробиваете чек на предоплату, то обязательно оформите счет. Для этого при заключении договора создайте Счет покупателю на полную сумму договора. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Счет покупателю». Этот счет будет основанием для чека. Из него программа возьмет информацию о номенклатуре, товарах, суммах и количестве. После того как заключили договор и выписали счет, покупатель вносит предоплату одним из двух способов: ○○ В кассу. Получение предоплаты в кассе учитывайте документом Поступление наличных. Подробнее Глава 6. Онлайн-касса 167 об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Документ Поступление наличных можно создать на основании «Счета покупателю». ○○ На расчетный счет. Деньги, которые перечислили на расчетный счет организации, учитывайте документом Поступление на расчетный счет. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». После проведения документа Поступление наличных пробейте из него чек. Подробнее о том, как пробивать чек, читайте в разделе «Пробитие чека». Если получаете частичную предоплату: ○○ Чек пробивайте не на всю сумму сделки, а только на сумму предоплаты. Программа пересчитывает в чеке суммы и распределяет предоплату пропорционально по позициям в чеке. Поэтому цены в чеке будут не такими, какие были в договоре, а меньше – они будут соответствовать сумме принятых предоплат. ○○ Для каждой позиции товара в чеке программа определяет количество в одну штуку. Это количество не зависит от того, сколько вы фактически продали товара. Например, продаете пять уроков, а в чеке на предоплату будет только один урок. Программа так ведет себя из-за того, что ФНС считает: платеж за товар – это не сам товар. Программа определяет расчетную ставку НДС. После продажи товара или оказания услуг создайте соответственно документ Реализация товаров: Накладная, УПД или Реализация услуг: Акт, УПД. Подробнее о документах реализации читайте в разделе «Реализация товаров и услуг». После проведения документа реализации пробейте из этого документа чек. Чек из документа реализации содержит все товарные позиции, которые перечислены в договоре, с полным количеством, с их настоящей ценой, суммой, ставкой НДС. В разделе Оплата суммы будут пустыми. 168 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Не нужно опасаться, что от двух чеков – на предоплату и после продажи – могут задвоиться суммы, потому что в последнем чеке нет сумм к оплате. Кроме того, при пробитии чека из документа реализации программа определяет зачет аванса. Если документ реализации зачитывает ранее внесенный аванс, то сумма этого аванса будет в соответствующей строчке чека. 6.10. ПРОДАЖА С ПОЛУЧЕНИЕМ ОПЛАТЫ ПОСЛЕ ПЕРЕДАЧИ ТОВАРА ИЛИ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ Если организация продает товары или услуги без предоплаты, при каждой продаже порядок действий будет следующий: Создайте Счет покупателю. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Счет покупателю». Передачу товара или оказание услуги учитывайте соответственно документом Реализация товаров: Накладная, УПД или Реализация услуг: Акт, УПД. Затем по счету организация получает деньги одним из трех способов: ○○ В кассу. Деньги, которые заплатили в кассу, учитывайте документом Поступление наличных. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Документ Поступление наличных можно создать на основании «Счета покупателю». ○○ На расчетный счет. Деньги, которые перечислили на расчетный счет организации, учитывайте документом Поступление на расчетный счет. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». ○○ По платежной карте. Деньги поступившие по платежной карте, учитывайте документом Операция по платежной карте. Платежной картой покупатель мог расплатиться, например, через Интернет. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Оплаты платежными картами». Пробейте чек из документа поступления денег. При этом в чеке в поле Основание укажите документ реализации. Глава 6. Онлайн-касса 169 Если сумму покупатель оплачивает в рассрочку: ○○ Чек пробивайте не на всю сумму сделки, а только на сумму оплаты. Программа пересчитывает в чеке суммы и распределяет внесенную плату пропорционально по позициям в чеке. Поэтому цены в чеке будут не такими, какие были в договоре, а меньше – они будут соответствовать сумме принятых предоплат. ○○ Для каждой позиции товара в чеке программа определяет количество в одну штуку. Это количество не зависит от того, сколько вы фактически продали товара. Например, продаете семь одинаковых цветочных горшков, а в чеке на предоплату будет только один. ○○ В этом случае в чеке ставка НДС имеет значение Без НДС. При этом не имеет значения, какая была ставка – 18 или 20 %. 6.11. ПРОДАЖА ПО АГЕНТСКОМУ ДОГОВОРУ Должны быть включены настройки Настройки → Функциональность → Учет по договорам → Учет по договорам Настройки → Функциональность → Комиссионная торговля → Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов) Организация принимает платежи по агентскому договору. Например, магазин помимо прочего принимает платежи за сотовую связь по агентскому договору. В таком случае кроме шагов, рассмотренных в других разделах этой главы, выполните еще несколько действий: Создайте договор с тем, для кого организация выступает агентом. Подробнее о договорах читайте в разделе «Договоры с контрагентами». ○○ В договоре в поле Вид договора выберите значение С комитентом (принципалом) на продажу. ○○ В группе настроек Платежный агент установите флажок на признаке Организация выступает в качестве платежного агента. ○○ В поле Признак агента выберите значение Платежный агент и, если нужно, введите реквизиты. 170 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 118 Перед тем как из документа поступления денег пробить чек, в этом чеке на закладке Агентские услуги укажите контрагента по агентскому договору. 6.12. ВОЗВРАТ ТОВАРА Путь в простом интерфейсе Товары → Розничные продажи → (Чек) → Возврат по чеку Путь в полном интерфейсе Продажи → Розничные продажи (чеки) → Возврат по чеку Если покупатель возвращает товар, оформите чек на возврат: 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Розничные продажи. 3. Из списка выделите нужную строку с чеком. 4. На форме списка чеков нажмите кнопку Возврат по чеку. Программа создает и заполняет чек на возврат. 5. В чеке на возврат нажмите кнопку Принять оплату. 6. На форме Возврат нажмите кнопку Принять оплату. 171 Глава 6. Онлайн-касса 6.13. ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК Есть два вида ошибок: чек пробит, но есть ошибки в реквизитах; чек не пробит. В обоих случаях нужно создавать но программа формирует их по-разному. 6.13.1. Чек коррекции, Изменение данных документа Бывает, что на основании документа пробили чек, а потом заметили в нем ошибку. Например, в документе Поступление наличных ошиблись – вместо двух тысяч рублей ввели две с половиной тысячи – и пробили чек. 1. Откройте документ с ошибкой. 2. Исправьте в документе ошибку. В нашем примере в документе Поступление наличных сумму вместо двух с половиной предприниматель исправляет на две тысячи. 3. Убедитесь, что теперь в документе все реквизиты правильные. 4. Нажмите кнопку Чек коррекции. 5. Нажмите кнопку Пробить чек. 6. Выберите кассу, если их несколько. 7. На форме Чек коррекции нажмите кнопку Пробить чек. Так можно исправлять ошибки в любых документах, из которых печатают чеки. 6.13.2. Изменение вида документа Пробили чек не из того документа. Например, вы пробили чек из документа поступления наличных, а на самом деле деньги пришли через расчетный счет. 1. Создайте правильный документ. В нашем примере это будет документ Поступление на расчетный счет. Если правильным документом будет Поступление на расчетный счет и организация использует «1С:ДиректБанк» или клиент-банк, то такой документ создает программа. Вам остается его только открыть. 2. В созданном документе нажмите кнопку Чек. 172 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Выберите кассу, если их несколько. 4. Установите флажок на признаке Чек коррекции. 5. В поле Основание укажите документ, из которого пробили чек по ошибке. В нашем примере это документ Поступление наличных. 6. Укажите дату коррекции. Дата коррекции – это та дата, когда должен был быть пробит правильный чек. 7. Нажмите кнопку Пробить чек. 8. С документом, из которого по ошибке пробили чек, поступите по правилам бухгалтерского учета. Например, сторнируйте. 6.13.3. Неприменение чека Если чек не пробили вовремя, пробейте чек коррекции. Например, физлицо заплатило за ИП. Кассир это не заметил, и ошибку обнаружили только через неделю. 1. Откройте документ, из которого нужно было пробить вовремя чек. 2. Нажмите кнопку Чек. 3. Выберите кассу, если их несколько. 4. На форме Чек установите флажок на признаке Чек коррекции. Поле Основание заполнять не нужно. 5. Введите дату коррекции. Дата коррекции – дата, когда пробили бы чек, не будь ошибки. 6. Нажмите кнопку Пробить чек. В результате в ФНС уходят правильные документы. 6.13.4. Особенности формата фискальных данных 1.05 Когда вы пробиваете чек коррекции, онлайн-касса с форматом фискальных данных 1.05 печатает два чека вместо одного. Первый из них будет с обратным признаком по отношению к исходному ошибочному чеку. Например, если ошибка в чеке с признаком «Приход», то первый чек онлайн-касса распечатает с признаком «Возврат прихода». А второй чек – это правильный чек, в котором все реквизиты указаны верно. Глава 6. Онлайн-касса 173 В обоих сформированных чеках должен быть указан признак исходного документа – специальный набор символов. Его формирует фискальный накопитель. Этот признак исходного документа связывает все три чека в единую цепочку. 6.14. ЖУРНАЛ ПРОБИТЫХ КАССОВЫХ ЧЕКОВ Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Пробитые кассовые чеки Из журнала пробитых кассовых чеков удобней искать чеки и работать с ними, когда нужно отталкиваться не от первичного документа, а от самого чека. 6.14.1. Просмотр списка пробитых кассовых чеков 1. Откройте раздел Банк и касса. 2. Перейдите по гиперссылке Пробитые кассовые чеки. В журнале находятся все документы, из которых пробивали чеки, даты и суммы этих чеков. Выделите строку с документом в списке, чтобы просмотреть чек, пробитый по этому документу. Программа показывает чек справа в этой же форме. Чтобы посмотреть список всех пробитых чеков по определенному документу, нажмите кнопку Еще и в меню выберите пункт Пробитые чеки по документу. Например, если ККТ имеет формат 1.05, то в такой список попадут чеки коррекции и обратные чеки. Можно будет посмотреть, когда и какие чеки были пробиты. 6.14.2. Пробитие чека коррекции из журнала Для того чтобы пробить чек коррекции, из списка откройте документ-основание и пробейте чек коррекции так же, как это описано в разделе «Пробитие чека». 6.14.3. Поиск кассового чека по номеру Нужный чек можно найти по его номеру. Например, покупатель пришел с чеком и пожаловался на ошибку в нем. 1. В журнале пробитых чеков нажмите сочетание клавиш на клавиатуре – Ctrl + F. 174 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. В поле Где искать выберите из списка значение Номер. 3. В поле Что искать введите номер искомого чека. Рисунок 119 4. Нажмите кнопку Найти. 5. Программа оставляет в списке найденный чек, если он есть. 6. Для того чтобы убрать результаты поиска и вернуться к полному списку, кликните по крестику в желтом прямоугольнике с условием поиска. 6.14.4. Просмотр xml-данных Чек создает сама онлайн-касса. «1С:Бухгалтерия 8» лишь передает ей необходимую информацию для его формирования. Затем по встроенным алгоритмам касса обрабатывает полученную информацию и отправляет ее оператору фискальных данных. Например, когда возникает спорная ситуация, можно посмотреть файл xml и убедиться, что программа передала в онлайнкассу правильные данные. Для того чтобы посмотреть данные xml, из списка откройте нужный чек и перейдите на вкладку XML. Если программа передала правильную информацию, то ошибку нужно искать у производителя ККТ или смотреть в личном кабинете оператора фискальных данных. Глава 7 ПОКУПКИ И ПРОДАЖИ 7.1. РАСЧЕТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ 7.1.1. Хранение информации о контрагентах В демонстрационной базе вы можете самостоятельно добавить информацию о новых контрагентах, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Контрагенты Путь в полном интерфейсе Справочники → Контрагенты Всю информацию о покупателях, продавцах и других контрагентах храните в справочнике Контрагенты. Добавление нового контрагента Если заполняете платежное поручение, приходный или расходный кассовый ордер, документ Поступление на расчетный счет и не находите нужного контрагента, добавьте его в информационную базу. 1. У соответствующего поля в документе, который заполняете, кликните по кнопке Выбрать из списка. 2. В появившемся меню нажмите кнопку Создать. 176 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 120 3. На форме Контрагент в верхнем поле введите ИНН или Наименование и нажмите кнопку Заполнить. 4. Укажите вид контрагента. От того, юридическое, физическое лицо или обособленное подразделение вы добавляете, зависит, какими будут остальные реквизиты (см. рис. 121). Для юридического лица вам предстоит указать, например, ИНН, для физического лица – документ, удостоверяющий личность, а для обособленного подразделения – КПП. Если создаваемый контрагент – физическое лицо, то его также можно выбрать из справочника Физические лица. Заполняйте поля ИНН и Код по ОКПО для физического лица только тогда, когда вы имеете дело с предпринимателем. Если создаете обособленное подразделение, укажите головное подразделение. При этом головное подразделение заранее добавьте в справочник Контрагенты, если его еще там нет. ИНН для подразделения вводить не нужно, поскольку он общий с головным подразделением. А вот КПП у обособленного подразделения свой. Ведь он зависит от того, где находится подразделение. Глава 7. Покупки и продажи 177 Рисунок 121 Когда создаете контрагента, программа следит, чтобы вы не ввели ИНН или КПП с опечаткой. Также она не дает добавить контрагента, если он уже есть в информационной базе. Программа проверяет ИНН и предупреждает, когда обнаруживает, что контрагент с таким ИНН в базе уже имеется. Если контрагент иностранный, укажите страну регистрации. Тогда вы сможете ввести налоговый и регистрационный номер его страны. Введите банковский счет, договор и контактное лицо контрагента, тогда программа будет подставлять эту информацию в документах. Если вы представляете декларации в Росалкогольрегулирование, перейдите по гиперссылке Лицензии поставщиков алкогольной продукции. Она есть только в полном интерфейсе – при условии, что включены настройки Учет товаров в розничной торговле и Алкогольная продукция: Администрирование → Функциональность → Розничная торговля. Для того чтобы было удобнее просматривать список, объединяйте контрагентов в группы и подгруппы. Например: «Поставщики», «Покупатели», «Комитенты» и т. д. 178 7.1.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Договоры с контрагентами В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать договоры, как описано в этом разделе. Расширение возможностей программы для учета по договорам Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Расчеты → Учет по договорам Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Учет по договорам → Учет по договорам Для того чтобы учитывать расчеты с контрагентами в разрезе договоров, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Перейдите на закладку Учет по договорам. 4. Установите флажок на настройке Учет по договорам. Рисунок 122 Глава 7. Покупки и продажи 179 Создание договора с контрагентом Путь в простом интерфейсе Контрагенты → (Контрагент) → Договоры → Создать Путь в полном интерфейсе Справочники → Контрагенты → (Контрагент) → Договоры → Создать 1. Откройте раздел Контрагенты. 2. Выберите и откройте нужного контрагента. 3. На форме контрагента кликните по гиперссылке Договоры. Рисунок 123 4. На форме Договоры нажмите кнопку Создать. 5. Заполните форму Договор. ○○ Укажите вид договора. Вид договора определяет хозяйственные операции, которые можно по этому договору проводить. Например, операцию поступления товаров можно проводить только по договорам вида С поставщиком. Также от вида договора зависит, какие будут дополнительные поля на форме. 180 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 124 ○○ Если организация ведет в программе валютный учет, то в договоре раскройте группу Расчеты и в поле Цена в укажите валюту расчетов. Валюта договора определяет валюту документов по этому договору. Если валюта договора – не российский рубль, то расчеты по такому договору программа отражает как валютные. Также для такого договора можно указать валюту оплаты в поле Оплата в. Подробнее о расчетах в иностранной валюте и условных единицах читайте в разделе «Валюта». ○○ Для договора можно указать вид расчетов. Раскройте группу Дополнительная информация, и в самом низу формы вы увидите поле Вид расчетов. Назовите виды расчетов так, как вам хотелось бы рассортировать договоры. Виды расчетов объединяют договоры разных контрагентов в одну группу. Например, это могут быть кредитные договоры, договоры с предоплатой, договоры на поставку, долгосрочные договоры, разовые договоры. Потом, когда понадобится анализировать расчеты с контрагентами, по отчетам будет видно, что программа распределяет их кроме прочего и по видам расчетов. ○○ Для отдельных видов договоров можно обозначить, как учитывать НДС по ним. □□ Для договора вида С покупателем можно настроить порядок регистрации НДС с авансов (подробнее см. раздел «Закладка "НДС"»). Глава 7. Покупки и продажи 181 □□ Для договора вида С поставщиком вы можете определить, что поставщик – плательщик НДС и, если нужно, указать настройки налогового агента НДС. Тогда при учете расчетов по такому договору программа автоматически будет создавать счета-фактуры налогового агента (подробнее см. раздел «Счетфактура налогового агента»). 7.1.3. Особенности учета расчетов в иностранной валюте и условных единицах Все документы по договору с расчетами в иностранной валюте оформляйте только в валюте договора. При проведении документов по такому договору программа создает проводки с рублевой и валютной суммой, переоценивает валютные остатки на счетах проводок. По договорам в условных единицах сумму учитывайте в иностранной валюте или условных единицах. Причем условные единицы рассчитывайте на основе иностранной валюты. По таким договорам с контрагентами рассчитывайтесь в рублях. Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах программа учитывает на отдельных субсчетах. ПБУ 3/2006 требует всегда переводить расчеты в иностранной валюте сначала в рубли и только после этого учитывать. Для того чтобы перевести расчеты в рубли, курс валюты берите на ту дату, когда контрагент рассчитался по обязательствам. Такую дату используйте, если нет авансов. Но если по расчетам в иностранной валюте вы получали аванс, то его учитывайте по курсу на тот день, когда пересчитывали аванс в рубли. Для того чтобы учесть в программе активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, не нужно никаких специальных документов. Пересчитайте стоимость в рублях и учтите документом, который регистрирует этот актив или обязательство: Поступление на расчетный счет, Списание с расчетного счета, ПКО, РКО, Корректировка долга. Остатки активов и обязательств, по которым не было движений в течение периода, программа учитывает регламентной операцией Переоценка валютных средств. 182 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для договоров в иностранной валюте и условных единицах полученную курсовую разницу программа отражает в бухгалтерском учете в составе прочих доходов на субсчете 91.01 «Прочие доходы» или прочих расходов на субсчете 91.02 «Прочие расходы». В налоговом учете полученную курсовую разницу программа отражает в составе внереализационных доходов или расходов. По комиссионерскому договору с расчетами в условных единицах программа переоценивает остатки только тогда, когда задолженность комиссионера за проданный товар вы учитываете на субсчетах счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», а задолженность организации перед комиссионером по комиссионному вознаграждению – на субсчетах счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Правильнее учитывать на этих счетах расчеты с комиссионером по таким договорам. В документах Поступление (акты, накладные, УПД) и Реализация (акты, накладные, УПД) есть справка-расчет Рублевые суммы документа в валюте. Этот отчет показывает, как программа пересчитывает в рубли суммы активов и обязательств в иностранной валюте. 7.1.4. Установка счетов учета расчетов с контрагентами Путь в простом интерфейсе Контрагенты → (Контрагент) → Счета учета расчетов с контрагентами Путь в полном интерфейсе Справочники → Контрагенты → Счета расчетов с контрагентами Счета расчетов с контрагентами программа заполняет в документах автоматически. Однако их можно изменять вручную. 1. Чтобы программа подставляла правильные счета, откройте раздел Контрагенты. 2. Выберите контрагента и откройте его форму. 3. Перейдите по гиперссылке с контрагентами. Счета учета 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. расчетов Глава 7. Покупки и продажи 183 Правила можно задать для каждой организации, контрагента или группы контрагентов, договора и вида расчетов. Если же вы не указываете, для чего программа должна применить новое правило, тогда она применяет его ко всем организациям, контрагентам, договорам, видам расчетов. Рисунок 125 7.1.5. Учет авансов Авансы, полученные от покупателя или выданные поставщику, нужно учитывать отдельно от расчетов. Разделяйте их и в налоговом учете по НДС (подробнее см. раздел «Операции учета НДС»). Программа автоматически выделяет и зачитывает авансы в следующем порядке: Когда поступает оплата от покупателя, то задолженность по договору программа погашает в хронологическом порядке, а поступление сверх суммы задолженности она учитывает как аванс. Когда проводите документ реализации, авансы по договору программа зачитывает в хронологическом порядке. Когда проводите документ оплаты поставщику, задолженность по договору программа погашает в хронологическом порядке, а сумму оплаты сверх задолженности учитывает как аванс. 184 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Когда проводите документ поступления, авансы постав- щику по договору программа зачитывает в хронологическом порядке. По умолчанию программа зачитывает авансы для всех документов. Если нужно, она может погашать задолженности по определенным документам или, наоборот, не погашать. Расширение возможностей программы для управления зачетом авансов и погашением задолженности Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Расчеты → Управление зачетом авансов и погашением задолженности Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Расчеты → Управление зачетом авансов и погашением задолженности Для того чтобы управлять зачетом авансов и погашением задолженности, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте форму Функциональность. 2. Перейдите на закладку Расчеты. 3. Включите настройку Управление и погашением задолженности. зачетом авансов После того как вы включили дополнительную функциональность, в документах поступления и реализации появилось поле Погашение задолженности. Способы учета зачетов Для того чтобы указать способ зачета авансов, откройте документ поступления или реализации и в поле Погашение задолженности укажите подходящее значение. Если нужно зачесть остаток по одному или нескольким документам поступления авансов, выберите способ погашения задолженности По документу и добавьте эти документы в поле Документ. Глава 7. Покупки и продажи 185 На закладке Зачет аванса можно указать сумму зачета аванса. По умолчанию программа не заполняет поле Сумма зачета, а выводит значение <Авто>. Если вы не измените это значение, при проведении она зачтет максимально возможную сумму по указанному документу аванса. Если фактический остаток аванса меньше указанной суммы зачета, программа сообщает об ошибке и документ не проводит. Рисунок 126 7.1.6. Корректировка задолженности Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Расчеты → Управление зачетом авансов и погашением задолженности Путь в простом интерфейсе Контрагенты → Корректировка долга → Создать Путь в полном интерфейсе Продажи или Покупки → Корректировка долга → Создать 186 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Изменение расчетов с контрагентами учитывайте документом Корректировка долга: 1. Откройте раздел Контрагенты. 2. Перейдите по гиперссылке Корректировка долга. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. Укажите вид операции. ○○ Если нужно перенести задолженность с одного контрагента на другого или с одного договора контрагента на другой договор, то выберите вид операции Перенос задолженности. ○○ Если нужно признать долг безнадежным или если контрагент погашает долг ненадежными средствами, выбирайте вид операции Списание задолженности. При этом отдельно укажите сумму, которую списываете для целей налогового учета. Эта сумма будет равна величине внереализационного дохода или расхода, признаваемого в налоговом учете. Сумма, которую списываете для целей налогового учета, может отличаться от суммы, списываемой по бухгалтерскому учету, в меньшую сторону. Программа может ошибиться, когда автоматически списывает суммы дебиторской или кредиторской задолженности, если в информационной базе окажется не вся необходимая информация. Например, если нет сведений об исключении кредитора из государственного реестра организаций, потому что это не финансовые сведения. Поэтому, перед тем как провести документ, проверьте его. ○○ Если считаете, что предыдущие виды операций в списке вам не подходят, выбирайте вид операции Прочие корректировки. Глава 7. Покупки и продажи 187 Рисунок 127 7.1.7. Учет резервов по сомнительным долгам Все организации обязаны учитывать резервы по сомнительным долгам в бухгалтерском учете. Учитывать резервы по сомнительным долгам для налога на прибыль – право налогоплательщика. Изменение учетной политики Путь в простом интерфейсе Настройки → Учетная политика → (Учетная политика) → Формируются резервы по сомнительным долгам Путь в полном интерфейсе Главное → Учетная политика → Формируются резервы по сомнительным долгам Учетную политику организация может изменять один раз в году. Если организация учитывает резервы по сомнительным долгам, укажите это в настройках учетной политики. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Учетная политика. 3. Откройте учетную политику на текущий год. 188 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4. Установите флажок на настройке Формируются резервы по сомнительным долгам. Рисунок 128 Теперь, если контрагент окажется должен организации дольше 45 календарных дней, программа начислит резерв. Этот резерв составит 50 % от суммы остатка по дебету счетов 62 и 76.06. Если же контрагент не рассчитается с организацией и спустя 90 дней, то размер резерва вырастет до 100 % от суммы остатка по дебету счетов 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками». Суммы отчислений в эти резервы программа включает в состав прочих расходов. Она создает резервы только по договорам в рублях и только по просроченной задолженности. Глава 7. Покупки и продажи 189 Для того чтобы начислить налог на прибыль, расходы на создание резервов программа определяет в таком же порядке, но не более 10 % от выручки текущего налогового периода. Изменение параметров учета Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Сроки оплаты покупателями Путь в полном интерфейсе Администрирование → Параметры учета → Сроки оплаты покупателями Для того чтобы установить сроки, после которых программа будет считать задолженность просроченной, проделайте следующие шаги: 1. Откройте раздел Настройки. 2. В правом верхнем углу перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Кликните по гиперссылке Параметры учета. 5. Перейдите по гиперссылке Сроки оплаты покупателями. 6. Укажите количество дней, после которых задолженность покупателей программа будет определять как просроченную. Рисунок 129 190 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Однако если в договоре или в другом отдельном документе покупатель и организация условились о другом сроке, то он будет важнее, чем срок, определенный здесь. Задолженность, просроченная более чем на 45 дней, считается сомнительной. По ней программа автоматически создает резервы, если в учетной политике определили формировать резервы по сомнительным долгам. Подробнее о настройке учетной политики читайте в разделе «Изменение учетной политики». 7. Аналогично можно определить сроки оплаты поставщикам. Для этого вернитесь на форму Параметры учета и перейдите по гиперссылке Сроки оплаты поставщикам. Формирование резервов по сомнительным долгам Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Закрытие месяца Путь в полном интерфейсе Операции → Закрытие месяца Программа выявляет сомнительную дебиторскую задолженность и создает резервы по сомнительным долгам тогда, когда закрывает месяц и выполняет регламентную операцию Расчет резервов по сомнительным долгам. Если в этот момент она определит сумму сомнительной задолженности меньше, чем сумму уже начисленного резерва, то она сочтет задолженность погашенной и признает прочие доходы восстановленными резервами. Когда программа закрывает последний месяц года, для бухучета неизрасходованные суммы резерва, созданного в прошлом году, она присоединяет к финансовым результатам. Когда программа закрывает первый месяц года, для налогового учета сумму вновь создаваемого резерва она корректирует на сумму остатка резерва предыдущего налогового периода. При этом: если по результатам инвентаризации сумма вновь создава- емого резерва больше, чем сумма остатка резерва предыдущего отчетного периода, то программа включает разницу во внереализационные расходы в текущем отчетном налоговом периоде; Глава 7. Покупки и продажи 191 если сумма вновь создаваемого резерва для целей налого- вого учета меньше, чем сумма остатка резерва предыдущего налогового периода, то программа включает разницу во внереализационные доходы. Списание сомнительной задолженности Сомнительную задолженность списывайте за счет резервов документом Корректировка долга. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Корректировка задолженности». 7.1.8. Акт сверки расчетов Путь в простом интерфейсе Документы → Акты сверки расчетов → Создать Путь в полном интерфейсе Продажи или Покупки → Акты сверки расчетов → Создать Для того чтобы сверить расчеты с контрагентами, используйте документ Акт сверки расчетов. Сверять расчеты можно сразу по всем договорам, по отдельному договору или по группе договоров. Документ можно оформить как в рублях, так и в иностранной валюте. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Акты сверки расчетов. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму Акт сверки расчетов с контрагентом. Для того чтобы автоматически заполнить закладку По данным контрагента или По данным организации, нажмите кнопку Заполнить. Если вы автоматически заполнили закладку По данным организации, программа анализирует движения по счетам учета, которые указаны на закладке Счета учета расчетов. Если организация ведет валютный учет, но сверяете вы данные в рублях, то на закладку По данным организации попадают все операции расчетов вне зависимости от того, какую валюту расчетов указали в договоре. 192 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если же вы оформляете документ в иностранной валюте, то программа заполняет эту табличную часть только данными о расчетных документах в выбранной валюте. При этом документы расчетов должны быть по договорам в иностранной валюте и в условных единицах. Также на закладку По данным организации программа добавляет документы, которые повлияли на состояние расчетов с контрагентами. Таким образом, когда сверяете расчеты, вы можете из «Акта сверки расчетов с контрагентом» посмотреть, на основании какого документа появилась каждая из строк табличной части. Рисунок 130 Закладку По данным контрагента можно заполнить как автоматически на основании сведений контрагента, так и вручную. Расхождения в суммах между данными организации и данными контрагента программа показывает в специальном поле. Информацию о представителе организации и представителе контрагента укажите на закладке Дополнительно. Когда вы закончите сверять расчеты, можно запретить изменять реквизиты документа, кроме информации о представителях сторон. Для этого установите флажок на признаке Сверка согласована. Документ Акт сверки расчетов не делает проводок. 193 Глава 7. Покупки и продажи 7.1.9. Акт инвентаризации расчетов Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Акты инвентаризации расчетов → Создать Путь в полном интерфейсе Продажи или Покупки → Акты инвентаризации расчетов → Создать Для того чтобы проинвентаризировать расчеты с контрагентами, используйте документ Акт инвентаризации расчетов. Описывать расчеты можно сразу по всем договорам, по отдельному договору или по группе договоров. Документ можно оформить как в рублях, так и в иностранной валюте. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите расчетов. по гиперссылке Акты инвентаризации 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму с контрагентом. Акт инвентаризации расчетов Для того чтобы заполнить закладку Дебиторская задолженность, нажмите кнопку Заполнить. Программа анализирует остатки на счетах учета расчетов с контрагентами, которые вы указали на закладке Счета расчетов. Если вы не указывали явно счета на закладе Счета расчетов, то по умолчанию там будут все счета учета расчетов. Рисунок 131 194 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Аналогично заполните закладку Кредиторская задолженность. На закладке Дополнительно вы можете написать, почему проводите инвентаризацию, дать информацию о членах инвентаризационной комиссии. Документ можно напечатать в двух формах: ИНВ-17 «Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами»; ИНВ-22 «Приказ о проведении инвентаризации». 7.2. ПОКУПКИ 7.2.1. Счет от поставщика В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать счета от поставщиков, как описано в этом разделе. Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные от поставщиков Путь в простом интерфейсе Документы → Счета от поставщиков → Создать Путь в полном интерфейсе Покупки → Счета от поставщиков → Создать Когда поставщик выставляет счет, вы можете зафиксировать это событие документом Счет от поставщика. Документ не влияет на состояние учета, и создавать его необязательно. Если у организации электронный документооборот, то поставщик может выставить счет в электронном виде. В таком случае программа создаст документ Счет от поставщика автоматически. 1. Откройте раздел Документы. 2. Пройдите по гиперссылке Счета от поставщиков. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа Счет от поставщика. ○○ Укажите контрагента и договор. ○○ Для того чтобы автоматически заполнить табличную часть, нажмите кнопку Подбор. Глава 7. Покупки и продажи 195 Рисунок 132 Изменение состояния счета После того как вы ввели документ Счет от поставщика, он находится в состоянии Не оплачен. Позже состояние можно изменить вручную на форме самого документа или из списка. Кроме того, программа меняет состояние счета, когда его указывают в качестве основания для оплаты в документах Списание с расчетного счета и Расходный кассовый ордер. В качестве основания для оплаты нельзя выбирать счет со статусом Отменен. Если нужно указать именно этот счет, то вручную измените статус. 7.2.2. Поступление товаров и услуг В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать документы поступления товаров и услуг, как описано в этом разделе. Создание документа поступления Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные от поставщиков 196 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Путь в простом интерфейсе Товары → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары (накладная, УПД), или Услуги (акт, УПД), или Товары, услуги, комиссия Путь в полном интерфейсе Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары (накладная, УПД), или Услуги (акт, УПД), или Товары, услуги, комиссия Для того чтобы учесть поступление товаров или услуг, используйте документы поступления. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление (акты, накладные, УПД). 3. Нажмите кнопку Поступление. В меню выберите вид документа: ○○ Если приобрели материальные ценности и вам нужно их учесть на счетах 10 или 41, выбирайте документ вида Товары (накладная, УПД). В табличной части будет доступна только та номенклатура, для которой указан вид Товары или Материалы. Счета учета товаров и НДС программа подставляет в документ такие, какие вы указали в настройках счетов учета номенклатуры. Но для этого документа их можно изменить вручную. Для того чтобы программа по умолчанию стала подставлять другие счета учета во все создаваемые документы, откройте форму номенклатуры, перейдите по гиперссылке Правила определения счетов учета и укажите новые счета учета. ○○ Выбирайте документ вида Услуги (акт, УПД), когда получаете услуги и их нужно учесть на счетах 08.03, 20, 23, 25, 26, 29, 44, 91, 97. Для табличной части документа доступна только та номенклатура, для которой указан вид Услуги. Если организация получает услугу через определенные промежутки времени, то откройте эту услугу и на форме Номенклатура в поле Периодичность услуги выберите подходящий период. ○○ Выбирайте документ вида Товары, услуги, комиссия, если приняли товар от комитента на комиссию или Глава 7. Покупки и продажи 197 приобрели товар для комитента по договору комиссии, а также если: □□ товары и услуги организация приобрела одновременно; □□ есть операции по договору комиссии; □□ есть возвратная тара. Позже, если будет нужно, вы сможете изменить вид документа. Для того чтобы изменить вид документа, на форме списке правой клавишей мыши вызовите контекстное меню и выберите пункт Изменить вид операции… 4. Заполните форму документа. Рисунок 133 ○○ Чтобы изменить счета учета расчетов и авансов или порядок зачета авансов, перейдите по гиперссылке Расчеты. ○○ Программа по умолчанию определяет счета, на которые относит расходы по бухгалтерскому и налоговому учету. Эти счета она берет из настроек номенклатуры. Но их можно изменить вручную в колонке Счет учета. ○○ Признак Оригинал показывает, получен или нет оригинальный документ или счет-фактура. Если вы получили какой-то из оригиналов документов, установите соответствующий флажок. 198 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Счет-фактура полученный Путь в простом интерфейсе Документы → Счета-фактуры полученные → Создать → Счет-фактура на поступление Путь в полном интерфейсе Покупки → Счета-фактуры полученные → Создать → Счетфактура на поступление Когда в организацию поступают товары или услуги и нужно принять НДС к вычету, обязательно получите счет-фактуру от поставщика. Счет-фактуру можно зарегистрировать из документа поступления во время его создания: укажите реквизиты полученного счета-фактуры в полях Счет-фактура № и от, нажмите кнопку Зарегистрировать. Программа создает и проводит счет-фактуру, и вместо вышеупомянутых полей вы увидите гиперссылку на созданный счет-фактуру. Если вы отражаете счет-фактуру не во время создания документа поступления, а позже, тогда удобнее использовать другой способ: 1. Откройте раздел Документы. 2. Пройдите по гиперссылке Счета-фактуры полученные. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Счет-фактура на поступление. 5. Заполните форму документа. Документ Счет-фактура полученный можно ввести на основании нескольких документов поступления. Для этого на форме Счет-фактура полученный перейдите по гиперссылке Выбор и добавьте в Список документов-оснований нужные документы. Глава 7. Покупки и продажи 199 Рисунок 134 Печать документов На основании документов поступления можно распечатать следующие документы: приходный ордер М-4, акт о приемке товара без счета поставщика (ТОРГ-4), приходная накладная, товарная накладная (ТОРГ-12) за поставщика, счет-фактура за поставщика, универсальный передаточный документ (УПД) за постав- щика, конверт, этикетки. 7.2.3. Поступление дополнительных расходов Создание документа поступления дополнительных расходов Должна быть включена настройка Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные от поставщиков 200 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Путь в простом интерфейсе Документы → Поступление (акты, накладные, УПД) → (Поступление товаров: Накладная, УПД) или (Поступление услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Поступление доп. расходов Путь в полном интерфейсе Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → (Поступление товаров: Накладная, УПД) или (Поступление услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Поступление доп. расходов Расходы, которые входят в стоимость поступивших товаров, оформляйте отдельным документом Поступление доп. расходов. Например, это доставка от поставщика. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление (акты, накладные, УПД). 3. В списке выделите строку с документом поступления тех товаров или услуг, с которыми связаны дополнительные расходы. 4. Нажмите кнопку Создать на основании. 5. В меню выберите пункт Поступление доп. расходов. 6. Заполните форму документа. Рисунок 135 Глава 7. Покупки и продажи 201 На закладке Товары в колонке Доп. расходы по каждой номенклатуре в строке укажите отдельную сумму дополнительных расходов. Документ делает проводки. По дебету программа подставляет счет учета поступивших ТМЦ, а по кредиту – счет расчетов с поставщиками. Сумма каждой проводки соответствует той доле дополнительных расходов, которую распределяете на ТМЦ. Счет-фактуру, полученный на дополнительные расходы, создайте так же, как и для основного документа поступления. Подробнее об этом читайте в разделе «Счет-фактура полученный». Печать документов На основании документа Поступление доп. расходов можно распечатать следующие документы: доп. расходы, счет-фактура за поставщика, универсальный передаточный документ (УПД) за постав- щика, акт об оказании услуг за поставщика. 7.2.4. Учет импортных товаров Расширение возможностей программы для учета импортных товаров Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Торговля → Приобретение и реализация импортных товаров и Импорт товаров, в том числе из ЕАЭС → Включить полный интерфейс Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Торговля → Приобретение и реализация импортных товаров и Импорт товаров, в том числе из ЕАЭС Для того чтобы учитывать импортные товары, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 202 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Кликните по закладке Торговля. 4. Установите флажок на настройке Приобретение и реализация импортных товаров. 5. Установите флажок на настройке Импорт товаров, в том числе из ЕАЭС. Рисунок 136 6. Нажмите кнопку Включить полный интерфейс. Теперь в документах поступления появились реквизиты Номер ГТД и Страна происхождения, а также стал доступен документ ГТД по импорту. 203 Глава 7. Покупки и продажи Создание документа «ГТД по импорту» Путь в полном интерфейсе Покупки → ГТД по импорту → Создать В грузовой таможенной декларации указаны таможенные сборы, пошлины и НДС по ним. Для того чтобы их показать в учете, оформите документ ГДТ по импорту. Документ ГТД по импорту доступен только в полном интерфейсе. Документ ГТД по импорту можно создать на основании документа поступления. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке накладные, УПД). Поступление (акты, 3. Выделите в списке строку с нужным документом. 4. Нажмите кнопку Создать на основании. 5. В меню выберите ГТД по импорту. 6. Заполните документ: ○○ В поле Таможня укажите таможенную службу. Указывать ее нужно из справочника Контрагенты. Поэтому внесите таможенную службу в этот справочник заранее. ○○ В поле Депозит на таможне (руб.) укажите договор, по которому учитываете расчеты валютных и таможенных платежей. ○○ Документ ГТД по импорту можно оформить в любой валюте. Если нужно изменить валюту, пройдите по гиперссылке Редактировать цены валюты. ○○ Для того чтобы НДС автоматически принять к вычету и отразить в книге покупок, установите флажок Отразить вычет в книге покупок. ○○ На закладке Разделы ГТД перечислите товары и сведения о документах поступления и счетах учета таможенных платежей. Грузовая таможенная декларация может иметь несколько разделов. В них группируются товары, по которым таможенные платежи рассчитывают одинаково. Такие товары укажите в первой таблице. По каждому разделу ГТД введите сумму таможенной пошлины и НДС. 204 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Товары по разделу укажите во второй таблице. Эта таблица связана с первой. □□ Сумму таможенной пошлины по разделу программа вычисляет исходя из введенной таможенной стоимости товаров и ставки пошлины. Таможенную пошлину программа пересчитывает в рубли или валюту валютного депозита с таможней. Тот или иной вариант зависит от того, что вы выбрали в табличной части в колонке Валюта пошлины. □□ Если нужно, сумму взимаемого НДС введите в колонке Валюта НДС. Эта сумма может быть как в рублях, так и в валюте. □□ Для того чтобы автоматически распределить по разделу информацию, которую ввели о таможенной пошлине и НДС, нажмите кнопку Распределить. По документу ГТД по импорту программа добавляет таможенные пошлины к стоимости тех товаров, которые вы зарегистрировали документом поступления. Программа отражает НДС на счете 19.05 «НДС, уплачиваемый таможенным органам по ввозимым товарам». Счет-фактура на основании документа «ГТД по импорту» На основании документа ГТД по импорту зарегистрируйте счет-фактуру от поставщика. Для этого создайте документ Счет-фактура полученный или в документе поступления введите реквизиты счета-фактуры на закладке Счет-фактура. 7.2.5. Возврат товаров поставщику Путь в простом интерфейсе Документы → Поступление (акты, накладные, УПД) → (Поступление товаров: Накладная, УПД) или (Поступление услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Возврат товаров поставщику Путь в полном интерфейсе Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → (Поступление товаров: Накладная, УПД) или (Поступление услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Возврат товаров поставщику Глава 7. Покупки и продажи 205 Для того чтобы учесть возврат товарно-материальных ценностей поставщику, используйте документ Возврат товаров поставщику. Его можно создать на основании документа поступления. 1. Откройте документ поступления. 2. Нажмите кнопку Создать на основании. 3. В меню выберите пункт Возврат товаров поставщику. 4. Заполните форму документа. Рисунок 137 Для того чтобы в документ добавить информацию из других документов поступления: 1. В поле Возврат по: выберите значение нескольким поступлениям. 2. Нажмите кнопку Заполнить. 3. Выберите пункт Добавить из поступления. 4. Выберите нужный документ. Если нужно добавить информацию из другого документа, снова проделайте 2, 3 и 4-й шаги этой инструкции. Если нужно, выпишите счет-фактуру и передайте его поставщику. Для того чтобы создать счет-фактуру, внизу документа Возврат товара поставщику заполните поля Корр. счетфактура № и от:, затем нажмите кнопку Зарегистрировать. 206 7.2.6. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Корректировка поступления Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Торговля → Исправительные и корректировочные документы Путь в простом интерфейсе Документы → Еще… → Корректировка поступления → Создать Путь в полном интерфейсе Покупки → Корректировка поступления → Создать Учитывайте исправление ошибки поставщика или изменение стоимости товаров, работ, услуг документом Корректировка поступления. Подробнее о том, как включить функциональность, необходимую, чтобы учитывать исправление ошибок или изменение цен, читайте в разделе «Корректировка задолженности». 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Корректировка поступления. 4. Нажмите кнопку Создать. 5. Заполните форму документа. ○○ Укажите одну из операций: Исправление в первичных документах или Корректировка по согласованию сторон. □□ Исправление в первичных документах. Выберите эту операцию, чтобы отразить исправление ошибок, которые допустил поставщик, когда оформлял документы. Исправлять первичный документ можно только в том периоде, к которому этот документ относится. Поставщик в таком случае выставляет исправленный счет-фактуру (см. рис. 138). □□ Корректировка по согласованию сторон. Выберите эту операцию, если поставщик продал вам ранее товары, работы или услуги, а теперь изменил их стоимость или что-то еще и согласовал изменение с вами. Поставщик в таком случае выставляет корректировочный счет-фактуру (подробнее см. раздел «Корректировочные и исправленные счета-фактуры»). Изменять стоимость можно только в текущем периоде. Глава 7. Покупки и продажи 207 Рисунок 138 ○○ Значение поля Отражать корректировку определяет проводки документа в учете: □□ Чтобы документ Корректировка поступления изменил проводки в отношении НДС, бухгалтерского и налогового учета, выберите значение Во всех разделах учета. Такое действие доступно не для всех оснований. □□ Чтобы документ скорректировал проводки только по НДС, выберите значение Только в учете НДС. □□ Чтобы документ не изменял проводки, выберите значение Только в печатной форме. Для документа с операцией Исправление в первичных документах каждой строке табличной части в исходном документе соответствуют две строки в документе корректировки – До изменения и После изменения. По документу Корректировка поступления с операцией Корректировка по согласованию сторон программа исправляет первичный документ. Если корректировочный документ уменьшает стоимость приобретенных товаров и услуг, то в книге покупок программа делает запись. Эта запись восстанавливает НДС по счетуфактуре, который приняли раньше и к которому выставили корректировочный счет-фактуру. Для того чтобы программа сделала такую запись, установите флажок на настройке Восстановить НДС в книге покупок. 208 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если корректировочный документ увеличивает стоимость приобретенных товаров и услуг, разницу НДС можно принять к вычету. Для того чтобы программа сделала запись в книге покупок, создайте регламентный документ Формирование записей книги покупок и заполните закладку Вычет НДС по уменьшению стоимости приобретения. Подробнее о документе читайте в разделе «Формирование записи книги покупок». Если нужно ввести несколько корректировок для одного документа поступления, перейдите к исходному документу по гиперссылке Исправляемый документ поступления. На основании документа Корректировка поступления можно зарегистрировать документ Счет-фактура полученный. Для этого пройдите по гиперссылке Ввести счет-фактуру. 7.2.7. Закупка товаров и услуг по договору комиссии или агентскому договору В закупке товаров или услуг через комиссионера (агента) участвуют: комитент (принципал), комиссионер (агент), поставщик товаров или услуг. Комитент (принципал) и комиссионер (агент) заключают договор комиссии. По договору комиссионер (агент) обязуется за счет и в интересах комитента (принципала) приобрести товары, работы или услуги. В учете комитента (агента) этот договор будет иметь вид С комиссионером (агентом) на закупку. В учете комиссионера (принципала) договор будет иметь вид С комитентом (принципалом) на закупку. Для того чтобы учитывать покупку товаров и услуг по договору комиссии, нужно включить в программе специальную функциональность. Расширение возможностей программы для учета комиссионной торговли Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Комиссионная торговля → Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов) или Приобретение товаров или услуг через комиссионеров (агентов) → Включить полный интерфейс Глава 7. Покупки и продажи 209 Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Комиссионная торговля → Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов) или Приобретение товаров или услуг через комиссионеров (агентов) Для того чтобы учитывать комиссионную торговлю, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте Функциональность. 2. Перейдите на закладку Комиссионная торговля. 3. Установите флажок на настройке, которая подходит организации: Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов) или Приобретение товаров или услуг через комиссионеров (агентов). Рисунок 139 4. Нажмите кнопку Включить полный интерфейс. 210 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Учет у комиссионера (агента) В качестве комиссионера (агента) учитывайте: приобретение товаров и услуг у поставщика; передачу приобретенных товаров комитенту (принципалу); отчет комитенту (принципалу). Организация приобретает товары или услуги у поставщика и заключает с ним договор от своего имени. Такой договор имеет вид С поставщиком. Для того чтобы учесть приобретение товаров и услуг у поставщика, создайте документ Поступление: товары, услуги, комиссия: Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары, услуги, комиссия. В поле Контрагент укажите поставщика товаров или услуг. В таблице Товары заполните реквизиты: Комитент, Договор с комитентом и Счет учета расчетов с комитентом. По умолчанию программа учитывает товары на забалансовом счете 002. Приобретаемые услуги укажите на закладке Агентские услуги. Рисунок 140 Передачу товаров комитенту (агенту) зарегистрируйте документом Передача товаров комитенту. Документ можно заполнить автоматически по остаткам счета 002. 211 Глава 7. Покупки и продажи 1. В полном интерфейсе откройте раздел Покупки. 2. Перейдите по гиперссылке Передача товаров комитенту. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа. Рисунок 141 После того как организация выполнит поручение, отчитайтесь перед комитентом (принципалом). Для этого в программе создайте документ Отчет комитенту: Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление: Товары, услуги, комиссия → Создать на основании → Отчет комитенту. 5. Откройте раздел Покупки. 6. Перейдите по гиперссылке накладные, УПД). Поступление 7. В списке выделите нужный документ. 8. Нажмите кнопку Создать на основании. 9. В меню выберите пункт Отчет комитенту. 10. Заполните форму документа. (акты, 212 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 142 С формы документа Отчет комитенту можно выставить счетфактуру на товары и услуги, которые приобрели по агентскому договору. Если у поставки есть счет-фактура поставщика, включите признак Выставлен СФ. Для того чтобы по документу Отчет комитента программа создала счета-фактуры, не забудьте провести документ. Учет у комитента (принципала) В качестве комитента (принципала) учитывайте: приобретение товаров или услуг комиссионером (агентом); наделение комиссионера денежными средствами; выплату комиссионного или агентского вознаграждения. Приобретение товаров или услуг у комиссионера (агента) отражайте документом Поступление: Товары, услуги, комиссия. В документе поступления договор обязательно должен быть вида С комиссионером (агентом) на закупку. В поле Контрагент укажите комиссионера (агента). Когда будете регистрировать счет-фактуру, в поле Составлен от имени введите поставщика товаров или услуг. Комиссионное или агентское вознаграждение учитывайте отдельным документом поступления или документом Посту- Глава 7. Покупки и продажи 213 пление доп. расходов. На основании такого документа создайте счет-фактуру. В счете-фактуре на комиссионное вознаграждение в поле Составлен от имени укажите комиссионера (агента). 7.3. ПРОДАЖИ 7.3.1. Счет покупателю В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать счета для покупателей, как описано в этом разделе. Создание счета покупателю Должна быть включена настройка Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные для покупателей Путь в простом интерфейсе Товары → Счета покупателям → Создать Путь в полном интерфейсе Продажи → Счета покупателям → Создать 1. 2. 3. 4. Рисунок 143 Откройте раздел Товары. Перейдите по гиперссылке Счета покупателям. Нажмите кнопку Создать. Заполните форму документа Счет покупателю. 214 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если есть валютный учет, то по умолчанию программа использует в счете ту валюту, которая стоит в договоре, но ее можно изменить вручную. Если в параметрах учета включен учет возвратной тары, то в документе будет закладка Тара. Поля Руководитель, Главный бухгалтер и На основании заполняет программа. Сведения она берет те, которые вы ввели на форме Организация. Можно указать людей, ответственных за оформление документа, и документы, подтверждающие полномочия этих сотрудников. Для этого пройдите по гиперссылке Реквизиты продавца и покупателя. Покупатель может оплатить счет частично. Документ проводок не делает. Изменение состояния счета После того как вы оформили документ Счет покупателю, он находится в состоянии Не оплачен. Позже состояние можно изменить вручную на форме самого документа или из списка. Кроме того, программа меняет состояние счета, когда его указывают в качестве основания для оплаты в документах Поступление на расчетный счет и Приходный кассовый ордер. В качестве основания для оплаты нельзя выбирать счет со статусом Отменен. Если нужно указать именно этот счет, то вручную измените статус. Печать документов На основании документа Счет покупателю можно распечатать следующие документы: счет на оплату, договор, приложение к договору. 7.3.2. Реализация товаров и услуг В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать документы реализации товаров и услуг, как описано в этом разделе. Глава 7. Покупки и продажи 215 Должны быть включены настройки Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные для покупателей Функциональность → Документы → Счета, акты и накладные от поставщиков Создание документа реализации Путь в простом интерфейсе Товары → Реализация (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары (накладная, УПД), или Услуги (акт, УПД), или Товары, услуги, комиссия Путь в полном интерфейсе Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) → Реализация → Товары (накладная, УПД), или Услуги (акт, УПД), или Товары, услуги, комиссия Для того чтобы учесть реализацию товаров или услуг, используйте документы реализации. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Реализация (акты, накладные, УПД). 3. Нажмите кнопку Реализация. 4. В меню выберите документ вида: ○○ Товары (накладная, УПД), если реализовали товары или продукцию, которые учитываете на счетах 41 или 43, а также если продали материалы. В табличной части доступна только та номенклатура, для которой не стоит флажок на признаке Услуга. Счет учета товаров и счет НДС программа подставляет в документ такие, какие вы указали в настройках счетов учета номенклатуры. Но счета можно изменить вручную. Для того чтобы изменить настройки счетов учета номенклатуры для других создаваемых документов, откройте эту номенклатуру и перейдите по гиперссылке Правила определения счетов учета. Если нужно зарегистрировать, что товар отпущен со склада, когда его на складе еще нет, отключите контроль отрицательных остатков. Для того чтобы программа перестала отслеживать, хватает ли товаров на складе, 216 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия включите настройку Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета: Настройки → Еще → Другие настройки → Проведение документов. Для импортной номенклатуры заполните в табличной части колонки ГТД и Страна происхождения. Эти колонки доступны, когда включена дополнительная функциональность Приобретение и реализация импортных товаров. Подробнее о том, как включить такую функциональность, читайте в разделе «Расширение возможностей программы для учета импортных товаров». ○○ Услуги (акт, УПД), если реализовали услуги. Выбирайте документ этого вида, когда оказываете услуги для сторонней организации. В таблице документа доступна только та номенклатура, для которой указан вид Услуги. Счет учета услуги и счет НДС программа подставляет в документ такие, какие вы указали в настройках счетов учета номенклатуры. Но для этого документа их можно изменить вручную. Чтобы программа по умолчанию стала подставлять другие счета учета во все создаваемые документы, откройте нужную номенклатуру, перейдите по гиперссылке Правила определения счетов учета и укажите новые счета учета. Для индивидуальных предпринимателей, которые применяют патентную систему налогообложения, доступен признак Патент. Если вы включите этот признак, то сможете указать патент. Сумму выручки от реализации программа учитывает по дебету забалансового счета УСН.03 «Расчеты с покупателями по деятельности на патенте» или УСН.23 «Расчеты с покупателями в валюте по деятельности на патенте». Реализацию по деятельности на патенте программа считает списанием на непринимаемые расходы. Ранее признанные расходы на такую реализацию она сторнирует. Вместо документа реализации оформите другой соответствующий документ: ○○ Если оказываете услуги по плановой стоимости, которую используете, чтобы распределить расходы. При этом организация распределяет расходы основного и вспомогательного производства для услуг сторонним Глава 7. Покупки и продажи 217 заказчикам и учитывает выручку только по производственным услугам. Тогда учитывайте услуги документом Оказание производственных услуг (подробнее см. раздел «Оказание производственных услуг»). Для того чтобы этот документ стал доступен в программе, должен быть включен учет производства: Функциональность → Производство → Производство. ○○ Если учитываете реализацию услуг по переработке давальческого сырья. Тогда используйте документ Реализация услуг по переработке. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Реализация услуг по переработке сырья заказчика». Для того чтобы документ стал доступен в программе, должен быть включен учет производства: Функциональность → Производство → Производство. Позже, если будет нужно, вы сможете изменить вид документа. Для того чтобы изменить вид документа, правой клавишей мыши вызовите контекстное меню и выберите пункт Изменить вид операции… 5. Заполните форму документа реализации. Рисунок 144 218 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы указать в документе сразу несколько счетов на оплату: 1. Из поля Счет на оплату откройте список счетов. 2. Нажмите кнопку Ctrl и, не отпуская ее, мышкой выделите в списке нужные строки. 3. Информацию из счетов на оплату программа переносит в таблицу документа реализации. Начисление НДС по реализации Из документа реализации можно оформить документ Счетфактура выданный. Для этого нажмите кнопку Выписать счет-фактуру. Если в счете-фактуре не снять флажок с признака Выставлен (переведен контрагенту), то при проведении программа покажет его в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур. Когда вы проведете документ, она создаст бухгалтерские проводки по кредиту счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость», а также записи в регистрах учета НДС. Расширение возможностей программы для учета отгрузки товаров без перехода права собственности Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Торговля → Отгрузка без перехода права собственности → Включить полный интерфейс Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Торговля → Отгрузка без перехода права собственности Для того чтобы учитывать отгрузку товаров без перехода права собственности, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте форму Функциональность. 2. Перейдите на закладку Торговля. 3. Установите флажок на настройке Отгрузка без перехода права собственности. Глава 7. Покупки и продажи 219 Рисунок 145 4. Нажмите кнопку Включить полный интерфейс. Создание документа реализации для отгрузки без перехода права собственности Путь в полном интерфейсе Продажи → Реализация отгруженных товаров (акты, накладные) → Реализация → Отгрузка без перехода права собственности Создать документ реализации для отгрузки без перехода права собственности можно только в полном интерфейсе. Продажу, когда товар продан, но находится еще в пути, учитывайте документом реализации Отгрузка без перехода права собственности. 1. Откройте раздел Продажи. 220 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Реализация (акты, накладные, УПД). 3. Нажмите кнопку Реализация. 4. Выберите в меню пункт Отгрузка без перехода права собственности. Рисунок 146 По этому документу можно начислить НДС и оформить документ Счет-фактура выданный. Эта возможность будет доступна, если включить настройку Начислять НДС по отгрузке без перехода права собственности: Настройки → Настройка налогов и отчетов → НДС. Рисунок 147 Глава 7. Покупки и продажи 221 Регистрация перехода права собственности Путь в полном интерфейсе Продажи → Реализация отгруженных товаров Факт перехода права собственности оформляйте документом Реализация отгруженных товаров. Документ Реализация отгруженных товаров можно создать только в полном интерфейсе. 1. Откройте раздел Продажи. 2. Выберите пункт Реализация отгруженных товаров. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа. Укажите в нем в качестве основания документ отгрузки. Рисунок 148 Если нужно оформить счет-фактуру, нажмите кнопку Счетфактура. 7.3.3. Возврат товаров от покупателя Путь в простом интерфейсе Документы → Реализация (акты, накладные, УПД) → (Реализация товаров: Накладная, УПД) или (Реализация услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Возврат товаров от покупателя 222 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Путь в полном интерфейсе Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) → (Реализация товаров: Накладная, УПД) или (Реализация услуг: Акт, УПД) → Создать на основании → Возврат товаров от покупателя Для того чтобы учесть возврат товарно-материальных ценностей от покупателя, используйте документ Возврат товаров от покупателя. Его можно создать на основании документа реализации. 1. Откройте нужный документ реализации. 2. Нажмите кнопку Создать на основании. 3. В меню выберите пункт Возврат товаров от покупателя. 4. Программа заполняет некоторые поля документа Возврат товаров от покупателя по документу реализации. Товары она предлагает возвращать по той себестоимости, по которой они были списаны в документе реализации. Если нужно, заполните пустые поля и отредактируйте те, которые заполнила программа. Рисунок 149 Если покупатель не принял товар на учет или ему не нужно платить НДС, тогда можно отразить возврат товаров в книге покупок, при этом указать счет-фактуру реализации. Способ, которым программа отразит возврат товаров в книге покупок или в книге продаж, определите на закладке НДС. Глава 7. Покупки и продажи 223 Если возврат товаров отражаете в книге покупок, укажите Счет учета НДС. Реквизиты полученного счета-фактуры введите в поля Счет-фактура № и от. Нажмите кнопку Зарегистрировать счет-фактуру. Программа создаст и проведет счет-фактуру. 7.3.4. Корректировка реализации Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Торговля → Исправительные и корректировочные документы Путь в простом интерфейсе Документы → Еще… → Корректировка реализации → Создать Путь в полном интерфейсе Продажи → Корректировка реализации → Создать Если нужно исправить ошибку и передать покупателю исправленные документы или изменить стоимость товаров, работ, услуг, используйте документ Корректировка реализации. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Корректировка реализации. 4. Нажмите кнопку Создать. 5. Заполните форму документа. Укажите одну из операций: Исправление в первичных документах или Корректировка по согласованию сторон. ○○ Исправление в первичных документах. Выберите эту операцию, чтобы отразить исправление ошибок, которые допустила ваша организация, когда оформляла документы. Исправлять первичный документ можно только в том периоде, к которому этот документ относится. Если нужно, выставите покупателю корректировочный счет-фактуру. Подробнее о корректировочном счете-фактуре читайте в разделе «Корректировочные и исправленные счета-фактуры». Для документа с операцией Исправление в первичных документах каждой строке табличной части в исходном документе соответствуют две строки в документе корректировки: До изменения и После изменения. 224 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Корректировка по согласованию сторон. Выберите эту операцию, если вы продали раньше товары, работы или услуги, а теперь изменили их стоимость или что-то еще и согласовали изменения с покупателем. Если нужно, выставите покупателю корректировочный счет-фактуру. Изменять стоимость можно только в текущем периоде. Рисунок 150 Значение поля Отражать корректировку определяет проводки документа в учете: ○○ Чтобы документ Корректировка реализации изменил проводки в отношении НДС, бухгалтерского и налогового учета, выберите значение Во всех разделах учета. ○○ Чтобы документ скорректировал проводки только в отношении НДС, выберите значение Только в учете НДС. ○○ Чтобы документ не изменял проводки, выберите значение Только в печатной форме. Если корректировочный документ уменьшает стоимость реализованных товаров и услуг, то в книге продаж программа делает запись. Эта запись восстанавливает НДС по счетуфактуре, который приняли раньше и к которому выставили корректировочный счет-фактуру. Для того чтобы программа сделала такую запись, установите флажок на настройке Восстановить НДС в книге продаж. Глава 7. Покупки и продажи 225 Движения документа по учету НДС и счета учета зависят от вида операции, периода регистрации исправляемого документа, от увеличения или уменьшения суммы исходного документа. Программа заполнит «Корректировку реализации» по данным из документа, который вы укажете в поле Основание. Для печатной формы счета-фактуры введите сведения на закладке Дополнительно. Если организация увеличивает стоимость реализованных товаров или услуг, то программа записывает изменения в книге продаж. Если корректировочный документ уменьшает стоимость реализованных товаров или услуг, разницу НДС можно принять к вычету. Для того чтобы программа сделала запись в книге продаж, создайте регламентный документ Формирование записей книги продаж и заполните закладку Вычет НДС по уменьшению стоимости реализации. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Формирование записей книги продаж». Если нужно ввести несколько корректировок для одного документа реализации, перейдите к исходному документу по гиперссылке Исправляемый документ реализации. На основании документа Корректировка реализации можно зарегистрировать документ Счет-фактура выданный. Для этого пройдите по гиперссылке Ввести счет-фактуру. Если организация применяет упрощенную систему налогообложения или если вы индивидуальный предприниматель, то скорректируйте налоговый учет операциями, введенными вручную. Подробнее о таких операциях читайте в разделе «Введение операций вручную». 7.3.5. Продажа товаров и услуг по договору комиссии Должны быть включены настройки Функциональность → Торговля → Продажа товаров или услуг для комитентов (принципалов) или Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов) → Включить полный интерфейс Функциональность → Расчеты → Учет по договорам 226 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Вводная информация о продаже товаров и услуг по договору комиссии В продаже товаров и услуг через комиссионера (агента) участвуют: комитент (принципал), комиссионер (агент), покупатель товаров или услуг. Комитент (принципал) и комиссионер (агент) заключают договор комиссии. По договору комиссионер (агент) обязуется в интересах комитента (принципала) реализовать товары, работы или услуги. В учете комиссионера (агента) этот договор будет иметь вид С комитентом (принципалом) на продажу. В учете комитента (принципала) договор будет иметь вид С комиссионером (агентом) на продажу. В договоре в группе Комиссионное вознаграждение выберите, как будете рассчитывать комиссионное вознаграждение. Программа может рассчитать его как процент от общего объема продаж комиссионного товара, как процент от разности сумм продажи и поступления или фиксированной суммой. Позже, когда вы укажете этот договор в документе Отчет комиссионера о продаже, программа из договора узнает способ расчета вознаграждения и подставит его по умолчанию. После того как комиссионер (агент) реализовал товары или услуги, он предоставляет комитенту или принципалу документ Отчет комиссионера (агента) о продажах. Как правило, такой отчет нужно предоставлять ежемесячно. Учет у комиссионера (агента) В качестве комиссионера учитывайте: поступление товаров и услуг от комитента, реализацию товаров и услуг, отчет комитенту. Поступление товаров или услуг на реализацию учитывайте документом Поступление: Товары, услуги, комиссия. 227 Глава 7. Покупки и продажи Разделяйте свою номенклатуру и номенклатуру, принятую на комиссию. Создавайте для них отдельные позиции. Также полезно разделять номенклатуру от разных комитентов. Номенклатуру комиссионных товаров храните в группе с видом номенклатуры «Товары на комиссии». Рисунок 151 Тогда программа по умолчанию будет ее учитывать на счете 004.01 «Товары, принятые на комиссию». Продавать товары, принятые на комиссию, можно и оптом, и в розницу. Продажу комиссионных товаров показывайте в программе документом Реализация: Товары, услуги, комиссия. Если организация в качестве агента реализует услуги, перечислите их на закладке Агентские услуги. Укажите принципала, договор с ним и счет расчетов. Если организация выполнила договор, создайте документ Отчет комиссионера о продажах. Подробнее об этом документе читайте ниже. Создание отчета комиссионера (агента) о продажах Путь в полном интерфейсе Продажи → Отчеты комиссионеров о продажах → Создать Документ Отчет комиссионера регистрирует несколько событий: (агента) о продажах комиссионер продал товары вашей организации, комиссионер оказал посреднические услуги, комиссионер получил аванс в счет предстоящих поставок, а затем зачел его. 228 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 1. Откройте раздел Продажи. 2. Перейдите по о продажах. гиперссылке Отчеты комиссионеров 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа Отчет комиссионера (агента) о продажах: ○○ На закладке Главное, кроме прочего, укажите порядок расчета и счета учета затрат по комиссионному вознаграждению. По умолчанию программа по договору с принципалом определяет, каким способом рассчитывать вознаграждение. Но способ можно изменить в документе вручную. Рисунок 152 Если нужно, из отчета создайте на комиссионное вознаграждение. счет-фактуру Если организация применяет УСН, укажите сумму, которую нужно принять в качестве доходов и показать в книге учета доходов и расходов. По умолчанию такая сумма равна сумме платежа, но ее можно изменить вручную. Глава 7. Покупки и продажи 229 ○○ На закладке Реализация введите информацию о проданных товарах и услугах. Список товаров и услуг программа заполняет автоматически, если вы создаете документ на основании документа передачи товаров на комиссию. Если же вы создаете документ кнопкой Создать, нажмите кнопку Заполнить и выберите пункт меню: □□ Заполнить по реализации – когда список товаров и услуг полностью состоит из того, что указано в документах реализации. □□ Добавить по реализации – когда к тому списку, который вы подготовили, нужно добавить товары и услуги из документов реализации. ○○ На закладке Денежные средства укажите информацию о денежных средствах, которые получили от покупателя за товары и услуги комитента (принципала): □□ Аванс – организация получила от покупателя деньги в качестве аванса за комиссионные товары комитента; □□ Зачет аванса – организация ранее получила аванс, а теперь отгрузила комиссионный товар покупателю; □□ Оплата – организация ранее отгрузила товар, а теперь получила деньги за него. Когда комиссионер (агент) получает аванс в счет предстоящей поставки товара или услуги, он обязан выставить счет-фактуру на аванс и уплатить НДС с аванса. Не вводите информацию об авансе и зачете аванса по одной и той же сделке в одном документе. ○○ На закладке Возврат запишите возвращенные комиссионеру товары и услуги, которые ранее реализовали и оформили документом Отчет комиссионера. Вводить их нужно отдельно по каждому покупателю и отчету комиссионера о продажах. Если покупатель выставил счета-фактуры на возврат, то их данные тоже внесите в табличные части этого документа. Когда вы запишете документ, на эти же даты программа зарегистрирует счета-фактуры на возврат, которые комиссионер выставил от имени покупателя. 230 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Из этого документа можно распечатать документы Отчет комиссионера, Счет-фактура за поставщика, Универсальный передаточный документ (УПД) за поставщика. Учет у комитента (принципала) В качестве комитента учитывайте: передачу товара на реализацию комиссионеру (агенту), наделение комиссионера денежными средствами для исполнения договора комиссии, продажу товаров или оказание услуг комиссионером. Для того чтобы продать товары или услуги, организация заключает договор вида С комиссионером (агентом) на продажу. Передачу товара на реализацию оформляйте документом Реализация: Товары, услуги, комиссия. Поскольку на реализацию организация передает собственный товар, в колонке Счет учета укажите счет учета товара или готовой продукции. Например, можно указать счет 41.01 «Товары на складах». Обязательно заполните колонки Счет доходов и Счет расходов. На этих счетах программа покажет стоимость переданных на комиссию товаров. Когда вы получите от комиссионера Отчет комитенту, на основании данных этого документа оформите Отчет комиссионера (агента) о продажах. Подробности о документе читайте в разделе «Создание отчета комиссионера (агента) о продажах». Субкомиссия Товары, которые организация приняла на комиссию от комитента, можно передать для реализации комиссионеру. Если такие товары поступили в организацию, учитывайте их документом Поступление: Товары, услуги, комиссия. Если организация передает товары на реализацию, оформ- ляйте это событие документом Реализация: Товары, услуги, комиссия. В документе реализации укажите договор вида С комиссионером или агентом на продажу. 231 Глава 7. Покупки и продажи Если комиссионер продал товары, то учитывайте это документом Отчет комиссионера (агента) о продажах. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Создание отчета комиссионера (агента) о продажах». ○○ Для того чтобы отразить расчеты с комиссионером, на закладке Счета расчетов заполните реквизиты Счет расчетов за товары и Счет расчетов по авансам полученным. Отразите вознаграждение так же, как и при реализации собственных товаров. На основании информации от комиссионера составьте отчет комитенту так же, как при реализации товаров комитента. 7.3.6. Розничная торговля Здесь и далее под розничной торговлей подразумеваем продажу обезличенному покупателю через оборудованные торговые точки. Расширение возможностей программы для учета товаров в розничной торговле Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Розничная торговля → Учет товаров в розничной торговле Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Розничная торговля → Учет товаров в розничной торговле Для того чтобы начать учитывать розничную торговлю, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Выберите пункт Розничная торговля. 4. Установите флажок на в розничной торговле. настройке Учет товаров 232 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 153 Подготовка программы к учету розничной торговли В программе можно учитывать розничную торговлю разными методами. Подходящий метод выбирают исходя из информации о номенклатуре реализованных товаров и из способа оценки товаров в рознице. Способ оценки товаров в рознице определяют в учетной политике: Настройка → Учетная политика. Внесите в справочник Склады все торговые точки, работу которых учитываете в программе: Товары → Склады → Создать. Глава 7. Покупки и продажи 233 Укажите для торговой точки тип склада Розничный магазин, если в магазине смогут каждый день отчитываться в проданных товарах настолько детально, чтобы можно было внести все операции в информационную базу. Рисунок 154 Если же в магазине не могут отчитываться в деталях, а учитывают только сумму выручки, для такой торговой точки укажите тип склада Неавтоматизированная торговая точка. Для торговых точек с типом Розничный магазин каждый день или по мере продаж вводите в программу отчет о розничных продажах. На основании этого отчета создавайте в программе Приходный кассовый ордер на отражение розничной выручки. Подробнее о приходном кассовом ордере читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Для неавтоматизированных торговых точек ежедневно вводите Приходный кассовый ордер, показывающий сумму продаж в торговой точке. Кроме того, нужно раз в месяц на основании инвентаризации оформлять Отчет о розничных продажах. . Инкассацию розничной выручки регистрируйте документом Расходный кассовый ордер с операцией Инкассация. Такой документ формирует проводку счета 57 «Переводы в пути». Подробнее о расходном кассовом ордере читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». 234 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Затем деньги поступают на расчетный счет организации. Это событие регистрируйте документом Поступление на расчетный счет с видом операции Инкассация. Он делает проводку по дебету расчетного счета и по кредиту счета 57 «Переводы в пути». Подробнее о документе читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». При изменении розничных цен: Если нужно оценить товары в неавтоматизированной торговой точке по продажной стоимости, то переоцените товары. Переоценку оформите документом Переоценка товаров в рознице. Этот документ формирует проводки по дебету счета 41 и кредиту счета 42 на сумму наценки или уценки. Если нужно оценить товары в неавтоматизированной торговой точке по покупной стоимости, то проведите внеплановую инвентаризацию переоцениваемых товаров и отразите продажи, чтобы разделить продажи по старой и по новой цене. Продажи в розничном магазине Путь в простом интерфейсе Товары → Розничные продажи → Создать → Отчет о розничных продажах Путь в полном интерфейсе Продажи → Отчеты о розничных продажах → Отчет → Розничный магазин Розничные продажи в магазинах учитывайте документом Отчет о розничных продажах. 1. Откройте раздел Товары. 2. Пройдите по гиперссылке Розничные продажи. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Отчет о розничных продажах. 5. Заполните форму документа Отчет о розничных продажах. Он похож на документ реализации товаров и услуг. ○○ В шапке документа укажите счет кассы. В корреспонденции с этим счетом программа отразит выручку, которую получили наличными. Глава 7. Покупки и продажи 235 ○○ В поле Вид операции укажите ККМ. ○○ В табличной части документа введите информацию о проданных товарах или оказанных услугах. Рисунок 155 В себестоимость продаж программа списывает или себестоимость товаров, или их оценку по продажной стоимости. Выбор зависит от способа оценки товаров в рознице. Если организация оценивает товары по продажной стоимости, программа рассчитает и сторнирует торговую наценку позднее, когда будет выполнять регламентную операцию Расчет торговой наценки по проданным товарам. Подробнее об этой регламентной операции читайте в разделе «Расчет торговой наценки по проданным товарам». Сумму выручки от продажи по банковским кредитам или платежным картам введите на закладке Безналичные оплаты. Чтобы появилась эта закладка, включите дополнительную настройку функциональности: Настройки → Функциональность → Банк и касса → Платежные карты. Прежде чем указать вид оплаты, его нужно создать в справочнике Виды оплат: ○○ Для того чтобы учесть оплаты банковскими кредитами, создайте вид оплаты с типом оплаты Банковский кредит. Для этого вида оплат укажите банк, который выдает кредит. 236 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 156 ○○ Для того чтобы учесть оплаты платежными картами, создайте вид оплаты с типом оплаты Платежная карта. Для этого вида оплат укажите банк, который осуществляет эквайринг. Когда вы выбираете вид оплат, программа по умолчанию заполняет табличную часть Безналичные оплаты. Проведенный документ, у которого заполнена эта таблица, на сумму выручки формирует проводку по транзитному счету 57.03 «Продажи по платежным картам». Когда деньги поступают на расчетный счет, учитывайте их документом Поступление на расчетный счет с видом операции Поступление по платежным картам. Глава 7. Покупки и продажи 237 Рисунок 157 Если индивидуальный предприниматель применяет патентную систему налогообложения, то в документе Отчет о розничных продажах можно включить признак Патент. Когда этот признак включен, доступно поле, в котором можно указать патент из списка действующих патентов предпринимателя. Программа отражает сумму выручки от реализации по дебету забалансового счета УСН.03 «Расчеты с покупателями по деятельности на патенте» или УСН.23 «Расчеты с покупателями в валюте по деятельности на патенте». Реализацию по деятельности на патенте программа списывает на непринимаемые расходы. Расходы, которые связаны с такой реализацией и признаны раньше, она сторнирует. Если организация учитывает товары в рознице по продажным ценам, то из документа можно создать отчет ТОРГ-29. Он показывает остатки на начало периода, суммы поступления товаров в разрезе приходных документов, суммы расхода товаров в разрезе расходных документов, остатки товаров на конец периода. Также из документа Отчет о розничных продажах можно распечатать справку-отчет кассира (КМ-6). 238 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Продажи с учетом по стоимости приобретения Когда в неавтоматизированной торговой точке в конце дня не могут сказать, сколько и чего продали, розничную выручку учитывайте документами: Приходный кассовый ордер, если покупатели платили наличными. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Оплата платежными картами, если покупатели рассчитывались платежными картами. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Оплаты платежными картами». Эти документы делают проводки в корреспонденции со счетом кассы или транзитным счетом 57.03 «Продажи по платежным картам». Если товар в неавтоматизированной торговой точке списываете фактически, учитывайте его после инвентаризации остатков. Результаты инвентаризации отразите в документе Инвентаризация товаров на складе. В нем в поле Склад укажите торговую точку. Для того чтобы показать, что проданный товар списан фактически, на основании документа Инвентаризация товаров на складе создайте документ Отчет о розничных продажах. Когда программа заполняет документ, в колонку Количество проданных товаров она переносит данные из колонки Отклонение таблицы Инвентаризация товаров на складе. Проведенный документ Отчет о розничных продажах списывает стоимость проданных товаров в себестоимость продаж. Если в результате инвентаризации в розничной точке выявили недостачи или излишки товара, то на основании документа Инвентаризация товаров на складе можно оформить документы Списание товаров (подробнее см. раздел «Списание товаров») или Оприходование товаров (подробнее см. раздел «Оприходование товаров»). Глава 7. Покупки и продажи 239 Продажи с учетом по продажной стоимости Если товары поступают от поставщика или их перемещают между неавтоматизированными торговыми точками, то табличные части Поступление товаров можно свернуть по номенклатуре. Они сворачиваются до одной строки. Вы сможете вводить суммы поступления или перемещения, не уточняя, какие именно товары принимаете или перемещаете. Так же можете сворачивать таблицы, когда будете переоценивать товар. Реализацию товаров учитывайте тогда же, когда приходуете розничную выручку: Документом Приходный кассовый ордер, если покупатели платили наличными. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Документом Операция по платежной карте, если покупатели рассчитывались платежными картами. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Оплаты платежными картами». Чтобы ввести выручку по нескольким ставкам НДС, создайте несколько строк в документе Приходный кассовый ордер или Операция по платежной карте. Когда учитываете товары в продажных ценах, в конце каждого месяца рассчитывайте торговую наценку. Для этого выполняйте в программе регламентную операцию Расчет торговой наценки по проданным товарам. Подробнее об этой регламентной операции читайте в разделе «Расчет торговой наценки по проданным товарам». Продажа комиссионных товаров Если организация продает комиссионные товары, то независимо от вида торговой точки и способа оценки товаров всегда учитывайте их с детализацией по номенклатуре. Для неавтоматизированных торговых точек с учетом в продажных ценах это значит, что в документах поступления и перемещения нельзя сворачивать табличную часть с перечнем комиссионных товаров. Поступление комиссионных товаров учитывайте доку- ментом Поступление: Товары, услуги, комиссия. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Создание документа поступления». 240 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Перемещение комиссионных товаров учитывайте доку- ментом Перемещение товаров на закладке Товары на комиссии. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Перемещение товаров». Реализованные комиссионные товары учитывайте документом Отчет о розничных продажах. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Продажи в розничном магазине». Глава 8 СКЛАДСКИЕ ОПЕРАЦИИ 8.1. АНАЛИТИЧЕСКИЙ УЧЕТ НОМЕНКЛАТУРЫ 8.1.1. Хранение информации о номенклатуре В демонстрационной базе вы можете самостоятельно добавить новую номенклатуру, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Товары → Создать Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатура → Создать Информация о товарах, услугах и материалах хранится в разделе Товары на закладке Основное. По умолчанию справочник содержит группы, в которых элементы разделяют по видам ценностей и услуг. Для каждой такой группы элементов заданы соответствующие счета учета. Для того чтобы добавить в справочник новую номенклатуру, откройте раздел Товары, нажмите кнопку Создать и заполните форму. Укажите вид номенклатуры. Он показывает программе, на каком счете учитывать номенклатуру: как товар, материал или услугу. 242 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Краткое наименование нужно, чтобы выбирать и быстро находить номенклатуру в списке. Полное наименование программа выводит в печатные формы документов. Рисунок 158 Какую ставку НДС вы выберете в поле % НДС, такую программа подставит по умолчанию в документы поступления и реализации. Номенклатурную группу программа указывает по умолчанию в документах реализации и выпуска готовой продукции. Создать номенклатурную группу можно, только если включен учет производства: Настройки → Функциональность → Производство → Производство. Для импортных товаров можно ввести страну происхождения, номер ГДТ и код ТН ВЭД, тогда в документы программа подставит их по умолчанию. Код ТН ВЭД понадобится в заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов и в статистической форме учета и перемещения налогов. Для того чтобы можно было указать информацию об импортных товарах, должна быть включена Глава 8. Складские операции 243 дополнительная функциональность: Настройки → Функциональность → Внешняя торговля → Приобретение и реализация импортных товаров. Статью затрат программа подставит в Расход материалов при передаче материалов или полуфабрикатов в производство. С этой формы вы можете распечатать этикетку, сформировать штрихкод, определить правила счетов учета, указать цены по каждому типу цен. В справочнике Товары есть дополнительные настройки. К ним можно перейти по соответствующим гиперссылкам. Их можно отнести к определенной номенклатуре или группе справочника. 8.1.2. Номенклатурные группы Вводная информация о номенклатурных группах Номенклатурные группы доступны только в полном интерфейсе Справочник Номенклатурные группы в «Бухгалтерии предприятия» доступен только в полном интерфейсе. В простом интерфейсе номенклатурную группу создать нельзя. Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Производство → Производство Номенклатурная группа нужна, чтобы сразу по нескольким номенклатурным позициям учитывать выручку и разделять затраты на производство. Создание номенклатурной группы Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатурные группы → Создать Для того чтобы создать номенклатурную группу, откройте раздел Справочники, перейдите по гиперссылке Номенклатурные группы, нажмите кнопку Создать и заполните форму. В состав группы добавьте нужные номенклатурные позиции. 244 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 159 Номенклатурные группы и их состав определяет организация. Они зависят от направлений деятельности и расчета себестоимости. Например, в номенклатурную группу «Мягкая мебель» входит вся мягкая мебель: кресло, диван-кровать, кровать двуспальная и т. п. В более сложном случае каждая номенклатурная группа объединяет виды продукции или услуг с близкой структурой затрат на их производство. В номенклатурную группу может входить неограниченное количество номенклатурных позиций, но одна позиция может входить только в одну номенклатурную группу. Нельзя, чтобы в одной номенклатурной группе находилась и продукция, и товары для перепродажи. 8.1.3. Виды номенклатуры Определяя вид номенклатуры при ее создании, вы сообщаете программе, на каком счете эту номенклатуру учитывать. Например, для вида номенклатуры «Товары» счет учета 41, для вида номенклатуры «Материалы» счет учета 10. Поэтому горшок цветочный с видом номенклатуры «Товары» программа будет учитывать на счете 41, а если вы измените вид номенклатуры на «Материалы», то программа станет учитывать те же горшки на счете 10. Глава 8. Складские операции 8.1.4. 245 Счета учета номенклатуры Вводная информация о счетах учета номенклатуры При проведении документа программа учитывает на соответствующих счетах затраты по приобретенным услугам, выручку или себестоимость продаж и пр. Поэтому первичные операции могут учитывать сотрудники без бухгалтерских знаний. Например, кладовщики, менеджеры по продажам. Просмотр счетов учета номенклатуры Путь в простом интерфейсе Товары → (Номенклатура) → Правила определения счетов учета Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатура → (Номенклатура) → Правила определения счетов учета 1. Перейдите в раздел Товары. 2. Выберите из списка и откройте нужную номенклатуру. 3. Перейдите по гиперссылке Правила определения счетов учета. Те счета учета, которые вы видите в таблице, программа применяет для всех номенклатурных позиций этого вида номенклатуры. Рисунок 160 246 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Изменение или создание счетов учета номенклатуры Путь в простом интерфейсе Товары → Виды номенклатуры → (Вид номенклатуры) → Счета учета номенклатуры Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатура → Счета учета номенклатуры Обычно счета учета задают не для отдельной номенклатурной позиции, а для вида номенклатуры. Если нужно, чтобы программа учитывала номенклатуру иначе, чем задано по умолчанию, то укажите счета учета вручную: 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Виды номенклатуры. 3. Из списка выберите и откройте вид номенклатуры. 4. Кликните по гиперссылке Счета учета номенклатуры. Рисунок 161 8.1.5. Типы цен номенклатуры Вводная информация о типах цен номенклатуры На предприятии номенклатура может иметь цену разных типов. Например, оптовую и розничную. Если организация ведет учет по договорам, то в документах поступления и реализации программа указывает для номенклатуры цены того типа, который определен в договоре с контрагентом. Глава 8. Складские операции 247 Вы можете не использовать типы цен и указывать цены в самих документах реализации и поступления. При записи документа программа запомнит цены и предложит их, когда будете создавать следующий документ. Изменение типа цен в документе Для того чтобы изменить тип цен, на форме документа перейдите по гиперссылке, которая сообщает об НДС, на форме Цены в документе измените тип цен и нажмите OK. Рисунок 162 Тогда программа заполнит документ ценами указанного типа. Для одной номенклатурной позиции тип цены измените в поле Тип цен, а затем установите флажок на признаке Перезаполнить цены. Создание типа цен Путь в простом интерфейсе Товары → Еще… → Типы цен номенклатуры → Создать Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатура → Типы цен номенклатуры → Создать 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Типы цен номенклатуры. 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. 248 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 163 Привязка цены номенклатуры к определенному типу цен Путь в простом интерфейсе Товары → Еще… → Установка цен номенклатуры → Создать Путь в полном интерфейсе Склад → Установка цен номенклатуры → Создать Для того чтобы привязать цену номенклатуры к определенному типу, создайте документ Установка цен номенклатуры (см. рис. 164). 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Установка цен номенклатуры. 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Также этот документ можно заполнить на основании документа поступления. Для этого откройте документ поступления, нажмите кнопку Создать на основании и выберите пункт Установка цен номенклатуры. После того как вы проведете документ Установка цен номенклатуры, программа станет указывать в таблицах документов поступления или реализации для каждой номенклатуры установленную цену. При этом она берет цену того типа, который определен в договоре. Глава 8. Складские операции 249 Рисунок 164 8.1.6. Переоценка товаров в рознице Должна быть включена настройка Администрирование → Функциональность → Розничная торговля → Учет товаров в розничной торговле Путь в простом интерфейсе Товары → Документы по складу → Создать → Переоценка товаров в рознице Путь в полном интерфейсе Склад → Переоценка товаров в рознице → Создать Если организация учитывает товары в рознице по продажным ценам и теперь эти цены изменила, зарегистрируйте такую операцию документом Переоценка товаров в рознице. Для каждой торговой точки создайте отдельный документ. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Документы по складу. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Переоценка товаров в рознице. ○○ Для автоматизированной торговой точки таблицу документа можно заполнить по остаткам или по измененным ценам. Действующую цену до переоценки 250 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия программа определяет по остаткам товаров в бухгалтерском учете, а новую берет из регистра Цены номенклатуры: □□ Заполнить по остаткам. Программа заполняет таблицу остатками товаров на складе. □□ Заполнить по измененным ценам. Программа заполняет таблицу только теми остатками товаров, на которые изменилась цена. Рисунок 165 ○○ Для неавтоматизированной торговой точки невозможно заполнить документ автоматически, но можно зарегистрировать изменение общей стоимости товаров в торговой точке. На складе с видом Неавтоматизированная торговая точка переоценивать товары можно сводно или по номенклатуре: □□ Сводно. Выберите в документе склад с видом Неавтоматизированная торговая точка, согласитесь с предложением программы свернуть таблицу по номенклатуре, укажите сумму, на которую изменилась общая стоимость товаров в торговой точке. Эта сумма – общая сумма переоценки. Глава 8. Складские операции 251 Рисунок 166 □□ По номенклатуре. Выберите склад с видом Неавтоматизированная торговая точка, откажитесь от предложения программы свернуть таблицу и вручную заполните ее, укажите в таблице номенклатуру того товара, остаток которого переоцениваете, а также старую и новую розничную цену. При проведении документ формирует проводки в дебет счета 41 с кредита счета 42 на сумму дооценки или уценки в соответствии с тем, как изменились цены и остатки товаров в торговой точке. 8.2. ОПЕРАЦИИ ПО СКЛАДУ 8.2.1. Расход материалов Путь в простом интерфейсе Товары → Документы по складу → Создать → Расход материалов Путь в полном интерфейсе Склад → Расход материалов (Требования-накладные) → Создать Когда передаете материалы со склада, учитывайте их документом Расход материалов. 1. Откройте раздел Товары. 252 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Документы по складу. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Расход материалов. 5. Укажите склад, с которого списываете материалы в производство. Рисунок 167 ○○ Для того чтобы указать счет и статью затрат сразу для всего документа, снимите флажок с признака Счета затрат в списке «Материалы». Счет и аналитику введите на закладке Счет затрат. Если счета или статьи затрат для разных строк таблицы не одинаковые, то установите флажок на этом признаке и укажите их для каждого материала отдельно. ○○ Если вы передаете материалы и полуфабрикаты, которые приняли от заказчика, то перечислите их на закладке Материалы заказчика. Когда вы проведете этот документ, программа определит, на какую сумму вы передаете материалы. Сумму она вычисляет в соответствии со способом оценки, который указан в учетной политике. Материалы, которые выбыли со склада, программа относит на затраты соответствующего вида: производственные, общепроизводственные, общехозяйственные, коммерческие или прочие. Глава 8. Складские операции 8.2.2. 253 Перемещение товаров Путь в простом интерфейсе Товары → Перемещение → Создать → Перемещение товаров Путь в полном интерфейсе Склад → Перемещение товаров → Создать Если вы переместили товар из одного склада на другой, учтите эту операцию документом Перемещение товаров. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Перемещение. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В появившемся меню выберите пункт Перемещение товаров и заполните форму документа. В поле Отправитель укажите склад, с которого отправили товары. В поле Получатель – склад, который принимает товар. Рисунок 168 Чтобы быстрее заполнить таблицу, воспользуйтесь кнопкой Подбор. Этот документ можно создать на основании документа поступления. 254 8.2.3. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Комплектация номенклатуры Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Запасы → Комплектация номенклатуры Путь в полном интерфейсе Склад → Комплектация номенклатуры → Создать Комплектация или разукомплектация – изменение количества и номенклатуры товара. При этом стоимость комплекта равна общей стоимости его составляющих, без учета дополнительных расходов, услуг по сборке или разборке комплекта. Комплектацию или разукомплектацию товаров регистрируйте документом Комплектация номенклатуры. В простом интерфейсе учет комплектации или разукомплектации номенклатуры недоступен. 1. Откройте раздел Склад. 2. Перейдите по гиперссылке Комплектация номенклатуры. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. Переключателем определите вид операции: комплектация или разукомплектация. Укажите в поле Комплект тот комплект, который собираете или разбираете. В таблице перечислите состав комплекта, количество и счета учета. Ее можно заполнить автоматически, если указать спецификацию комплекта. Для этого нажмите кнопку Заполнить, а затем – Заполнить по спецификации. Для вида операции Комплектация. При проведении документа программа списывает комплектующие и принимает готовый комплект на склад. При этом она списывает комплектующие по их себестоимости, а комплект принимает по сумме себестоимостей всех этих комплектующих. Для каждой строки таблицы документ делает проводку по дебету счета учета комплекта и кредиту счета учета комплектующей. Глава 8. Складские операции 255 Рисунок 169 Для вида операции Разукомплектация. Для каждой строки введите долю стоимости, чтобы программа смогла распределить стоимость комплекта между входящими в него комплектующими. При проведении документа программа списывает комплект и принимает на склад комплектующие. Она списывает комплект по его себестоимости, а себестоимость каждой комплектующей рассчитывает как долю от себестоимости комплекта. Для каждой строки таблицы документ делает проводку по дебету счета учета комплектующей и кредиту счета учета комплекта. 8.3. ОПЕРАЦИИ С ТАРОЙ Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Запасы → Возвратная тара 8.3.1. Поступление тары от поставщика Путь в простом интерфейсе Документы → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары, услуги, комиссия Путь в полном интерфейсе Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары, услуги, комиссия 256 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если вы купили тару, которую планируете отгрузить вместе с товаром покупателю, то учитывайте ее, так же как и купленный товар, документом Поступление: Товары (накладная, УПД). Подробнее об этом документе читайте в разделе «Создание документа поступления». Если же вы получили от поставщика тару, которую нужно потом вернуть, учитывайте ее документом Поступление: товары, услуги, комиссия: 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке накладные, УПД). Поступление (акты, 3. Нажмите кнопку Поступление. 4. В появившемся меню выберите пункт Товары, услуги, комиссия и заполните форму документа. В таблице перейдите на закладку Возвратная тара и заполните ее. Операции с тарой не облагаются НДС, поэтому указывать его в таблице не нужно. Рисунок 170 Учитывать возвратную тару можно и в авансовом отчете на такой же закладке Возвратная тара. Глава 8. Складские операции 8.3.2. 257 Возврат тары поставщику Путь в простом интерфейсе Товары → Еще… → Возвраты поставщикам → Возврат → Покупка, комиссия Путь в полном интерфейсе Покупки → Возвраты поставщикам → Возврат → Покупка, комиссия Если вы вернули тару поставщику, учитывайте эту операцию документом Возврат товаров поставщику. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Возвраты поставщикам. 4. Нажмите кнопку Возврат. 5. Выберите Покупка, комиссия и заполните форму. Перечислите возвращаемую тару на закладке Возвратная тара. Операции с тарой не облагаются НДС, поэтому указывать НДС в таблице не нужно. Рисунок 171 258 8.3.3. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Передача тары покупателю Путь в простом интерфейсе Документы → Реализация (акты, накладные, УПД) → Реализация → Товары, услуги, комиссия Путь в полном интерфейсе Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) → Реализация → Товары, услуги, комиссия Если вы продали товар вместе с тарой и возвращать ее не нужно, то учитывайте ее, так же как и проданный товар, на закладке Товары. Подробнее об этом читайте в разделе «Реализация товаров и услуг». Если же вы передали покупателю тару, которую он должен вернуть, учитывайте ее документом Реализация: Товары, услуги, комиссия. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Реализация (акты, накладные, УПД). 3. Нажмите кнопку Реализация. 4. В меню выберите пункт Товары, услуги, комиссия и заполните форму документа. На закладке Возвратная тара укажите тару. Рисунок 172 Глава 8. Складские операции 8.3.4. 259 Возврат тары от покупателя Путь в простом интерфейсе Товары → Возвраты от покупателей → Возврат → Отгруженные товары Путь в полном интерфейсе Продажи → Возвраты от покупателей → Возврат → Отгруженные товары Если покупатель вернул тару, то учитывайте ее документом Возврат товаров от покупателя. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Возвраты от покупателей. 3. Нажмите кнопку Возврат. 4. В появившемся меню выберите пункт Отгруженные товары и заполните форму документа. На закладке Возвратная тара перечислите тару. Если нужно, вы можете изменить счет расчетов с поставщиком. Операции с тарой не облагаются НДС, поэтому в таблице его указывать не нужно. Рисунок 173 260 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 8.4. ПРОВЕДЕНИЕ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ 8.4.1. Инвентаризация товаров на складах Путь в простом интерфейсе Товары → Еще… → Инвентаризация товаров → Создать Путь в полном интерфейсе Склад → Инвентаризация товаров → Создать Чтобы не было ошибок, убедитесь, что все документы о передвижении товаров введены и проведены. Инвентаризацию товаров на складах и в неавтоматизированных торговых точках учитывайте документом Инвентаризация товаров. 1. Откройте раздел Товары. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. В появившемся меню выберите пункт Инвентаризация товаров. 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Кроме полной инвентаризации, можно сверить количество товаров по складам или по материально ответственным лицам. Если проводите инвентаризацию на одном складе, то заполните поле Склад, а поле Ответственное лицо оставьте пустым. Если вам нужно видеть остатки товаров по всем складам, за которые отвечает один человек, укажите его в поле Ответственное лицо, а поле Склад оставьте пустым. Чтобы автоматически заполнить таблицу, нажмите кнопку Заполнить. Если хотите самостоятельно выбрать товары, используйте кнопку Подбор. Количество товаров, которые учтены в программе, она выводит в колонке Кол-во учет. Информацию в этой колонке изменить нельзя. После инвентаризации реальные остатки товаров на складах в колонке Кол-во факт можно отредактировать. Разницу между предполагаемым и фактическим количеством рассчитает программа. Глава 8. Складские операции 261 Также можно увидеть отклонения в сумме. Если ввести фактическую цену в колонку Цена, на основании цены и фактического количества программа рассчитает суммарную фактическую себестоимость. Рисунок 174 Если в результате инвентаризации выявили лишние или недостающие товары, то на основании этого документа создайте документ оприходования или списания. Для этого нажмите кнопку Создать на основании и выберите подходящий пункт. Подробнее об этих документах читайте соответственно в разделах «Оприходование товаров» и «Списание товаров». Если проводите инвентаризацию в неавтоматизированной торговой точке, которая продает в розницу комиссионный товар, а организация оценивает товары в рознице по стоимости приобретения, на основании этого документа можно создать документ Отчет о розничных продажах. Документ Инвентаризация товаров не формирует проводок ни в бухгалтерском, ни в налоговом учете. Он не делает движений по регистрам. Из документа можно распечатать ИНВ-3, ИНВ-19, ИНВ-22, документ Инвентаризация товаров на складе. 262 8.4.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Оприходование товаров Путь в простом интерфейсе Товары → Перемещение → Создать → Оприходование товаров Путь в полном интерфейсе Склад → Оприходование товаров → Создать Если на складе обнаружили излишки, учитывайте их документом Оприходование товаров. Этот документ можно создать на основании документа Инвентаризация товаров. Для этого откройте документ Инвентаризация товаров, нажмите кнопку Создать на основании и выберите пункт Оприходование товаров. В таком случае таблицу документа оприходования программа заполнит теми данными документа инвентаризации, в которых фактическое количество превышает учетное. Рисунок 175 В общем случае, чтобы оприходовать товар, проделайте следующие шаги: 1. Откройте раздел Товары. 2. Пройдите по гиперссылке Перемещение. 3. Нажмите кнопку Создать. Глава 8. Складские операции 263 4. Выберите пункт Оприходование товаров и заполните форму документа. Для каждого товара укажите цену, по которой его нужно оприходовать. Если укажете тип цен, программа подставит цены автоматически. Для неавтоматизированной торговой точки в таблице документа укажите розничные цены для этой торговой точки. 8.4.3. Списание товаров Путь в простом интерфейсе Товары → Перемещение → Создать → Списание товаров Путь в полном интерфейсе Склад → Списание товаров → Создать Если вы списываете товар, учитывайте эту операцию документом Списание товаров. Этот документ можно создать на основании документа Инвентаризация товаров. Для этого откройте документ Инвентаризация товаров, нажмите кнопку Создать на основании и выберите пункт Списание товаров. В таком случае таблицу документа списания программа заполняет теми данными документа инвентаризации, в которых фактическое количество меньше учетного. Рисунок 176 264 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В общем случае, чтобы списать товар, проделайте следующие шаги: 1. Откройте раздел Товары. 2. Пройдите по гиперссылке Перемещение. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Списание товаров и заполните форму документа. И с оптового, и с розничного склада программа списывает товары по их себестоимости, которую рассчитывает на момент оформления документа списания. Если вы списываете возвратную тару, то информацию о ней введите на закладке Возвратная тара. Программа списывает только количественные остатки возвратной тары. 8.5. УЧЕТ МАЛОЦЕННОГО ОБОРУДОВАНИЯ И ЗАПАСОВ 8.5.1. Вводная информация о малоценном оборудовании и запасах Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Запасы → Малоценное оборудование и запасы Путь в полном интерфейсе Справочники → Номенклатура → Создать Перейдите в полный интерфейс. Для добавления номенклатуры малоценного оборудования или запасов в справочник: 1. Откройте раздел Справочники. 2. Перейдите по гиперссылке Номенклатура. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. ○○ Укажите Вид номенклатуры «Малоценное оборудование и запасы». Программа будет учитывать такую номенклатуру на счете 10.21 «Малоценное оборудование и запасы». Кроме того, в бухгалтерском учете стоимость малоценного оборудования и запасов она станет включать в затраты в момент поступления, при проведении документов: □□ Поступление товаров (накладная, УПД), Глава 8. Складские операции 265 □□ Поступление доп. расходов, □□ Авансовый отчет, □□ Возврат поставщику, □□ Корректировка поступления. В налоговом учете стоимость малоценного оборудования и запасов программа учитывается в расходах по мере их использования – например, в производстве, для управленческих нужд, при передаче сотрудникам. ○○ Введите наименование. ○○ Раскройте группу настроек Малоценное оборудование и запасы, выданные сотрудникам и определите порядок использования. □□ До износа. Рисунок 177 □□ В течение фиксированного срока. Выберите этот порядок использования малоценного оборудования или запасов, если будете передавать их сотруднику документом Расход материалов. Введите срок полезного использования в месяцах. Обратите внимание: 266 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия указанный тут срок полезного использования – не бухгалтерский, а реальный срок использования. Например, он может быть важен для средств индивидуальной защиты: для них он жестко регламентирован по отрасли или предприятию, а на бухгалтерский или налоговый учет он не влияет. Если организация эту номенклатуру использует для разных целей и/или с разными сроками эксплуатации, то группа настроек Малоценное оборудование и запасы не подойдет. Вместо нее создайте назначение использования, причем столько назначений, сколько целей и/или сроков эксплуатации нужно определить. Для этого перейдите по гиперссылке Назначение использования, нажмите кнопку Создать и заполните форму: •• Введите наименование. •• Укажите количество по нормативу выдачи. Программа будет подставлять это число по умолчанию в документы. •• Определите порядок использования. •• Введите срок полезного использования в месяцах. Обратите внимание, что указанный тут срок полезного использования – не бухгалтерский, а реальный срок использования. Например, он может быть важен для средств индивидуальной защиты – для них он жестко регламентирован по отрасли или предприятию, а на бухгалтерский или налоговый учет он не влияет. •• Определите способ отражения расходов. Программа будет создавать проводки, соответствующие этому способу. Глава 8. Складские операции 267 Рисунок 178 8.5.2. Поступление и передача в эксплуатацию малоценного оборудования и запасов Путь в полном интерфейсе Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) → Поступление → Товары (накладная, УПД) Склад → Передача материалов в эксплуатацию → Создать Передача сотруднику в простом интерфейсе Товары → Передача сотрудникам → Передача Если поступили материалы, которые будут использоваться в качестве малоценного оборудования или запасов, учитывайте их документом Поступление товаров: Накладная, УПД. В документе укажите соответствующий субсчет. Подробнее о документе читайте в разделе «Поступление товаров и услуг». Когда малоценное оборудование или запасы забирают со склада и начинают использовать, учитывайте эту хозяйственную операцию документом Передача материалов в эксплуатацию. 1. В полном интерфейсе откройте раздел Склад. 2. Выберите пункт Передача материалов в эксплуатацию. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. 268 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Заполните таблицы документа на разных закладках в зависимости от вида номенклатуры: ○○ Укажите работника, если ему передаете малоценное оборудование и запасы. ○○ Если колонка Назначение использования заполнена, то программа берет срок эксплуатации из указанного назначения, если колонка пустая – то из номенклатуры. ○○ Для малоценного оборудования и запасов выберите способ отражения расходов. Рисунок 179 При проведении документа программа создает проводку по дебету счета передачи и кредиту счета учета. Для того чтобы передать сотруднику малоценное оборудование или запасы, кроме документа Передача материалов в эксплуатацию можно использовать документ Расход материалов. В нем нужно указать вид операции Передача сотруднику. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Расход материалов». 8.5.3. Инвентаризация малоценного оборудования и запасов Путь в полном интерфейсе Склад → Инвентаризация товаров → Создать Учитывайте результаты инвентаризации малоценного оборудования и запасов, переданных в эксплуатацию, документом Инвентаризация товаров. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Инвентаризация товаров на складах». Глава 8. Складские операции 269 Чтобы заполнить таблицу документа по данным учета, нажмите кнопку Заполнить. Тогда программа выведет список остатков на забалансовых счетах МЦ.02 «Спецодежда в эксплуатации» и МЦ.04 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности в эксплуатации» для указанного работника. 8.5.4. Возврат из эксплуатации малоценного оборудования и запасов Путь в полном интерфейсе Склад → Возвраты материалов из эксплуатации → Создать Когда малоценное оборудование или запасы после использования возвращают на склад, учитывайте их документом Возврат материалов из эксплуатации. Для того чтобы создать и заполнить документ Возврат материалов из эксплуатации на основании документа Передача материалов в эксплуатацию: 1. Откройте список документов Передача материалов в эксплуатацию. 2. Выделите в нем подходящий документ. 3. Нажмите кнопку Создать на основании. 4. Выберите пункт Возврат материалов из эксплуатации. В общем случае, чтобы учесть материалы, которые вернули, создайте документ Возврат материалов из эксплуатации: Склад → Возвраты материалов из эксплуатации → Создать. Заполните форму документа. Чтобы заполнить таблицу по остаткам материалов, переданных в эксплуатацию, нажмите кнопку Заполнить. Рисунок 180 270 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При проведении документа программа формирует проводку по дебету счета учета номенклатуры и по кредиту счета передачи. 8.5.5. Списание из эксплуатации малоценного оборудования и запасов Путь в полном интерфейсе Склад → Списание материалов из эксплуатации → Создать Списание с сотрудника в простом интерфейсе Товары → Передача сотрудникам → Списание Выбытие малоценного оборудования и запасов учитывайте документом Списание материалов из эксплуатации. Создать и заполнить этот документ удобно на основании документа Передача материалов в эксплуатацию: Склад → Передача материалов в эксплуатацию → (Передача материалов в эксплуатацию) → Создать на основании → Списание материалов из эксплуатации. В любом случае подойдет универсальный способ создания документа: Склад → Списание материалов из эксплуатации → Создать. Для того чтобы заполнить таблицы на закладках автомати- чески, нажмите кнопку Заполнить. Выберите подходящий из двух вариантов: ○○ По остаткам. Программа выводит в таблицы остатки материалов, которые были переданы в эксплуатацию. ○○ По остаткам с истекшим сроком. Программа заполняет таблицы остатками малоценного оборудования и запасов, у которых истек срок использования. В список попадают только те запасы и малоценное оборудование, которым в «Назначении использования» был указан Срок полезного использования. ○○ Если малоценное оборудование числилось на определенном сотруднике, укажите сотрудника в колонке Физическое лицо. Глава 8. Складские операции 271 Рисунок 181 8.5.6. Контроль сроков эксплуатации материалов, выданных сотрудникам Путь в простом интерфейсе Товары → Передача сотрудникам → Материалы, выданные сотрудникам Путь в полном интерфейсе Склад → Материалы, выданные сотрудникам Для того чтобы проверить сроки эксплуатации малоценного оборудования, выданного сотрудникам, используйте отчет Материалы, выданные сотрудникам. По этому отчету вы сможете увидеть, у кого какое малоценное оборудование пора заменить. На форме отчета в поле На дату укажите, на какую дату нужно посчитать оставшийся срок эксплуатации материалов. В колонке Дата списания отчет показывает плановую дату списания, которую рассчитывает по дате выдачи и заданному сроку полезного использования. Программа выделяет красным цветом просроченные даты. В колонке Осталось дней отчет показывает количество дней эксплуатации, оставшееся от даты отчета до даты списания. Программа выделяет красным цветом малоценное оборудование, которое нужно заменить из-за истекшего срока использования. Отрицательное число показывает, сколько дней прошло с того дня, когда истек срок эксплуатации, до дня отчета. 272 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Глава 9 ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ 9.1. РАСШИРЕНИЕ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ПРОГРАММЫ ДЛЯ УЧЕТА ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ Путь в простом интерфейсе Настройки → Функциональность → Производство → Выпуск продукции Путь в полном интерфейсе Администрирование → Функциональность → Производство → Выпуск продукции Для того чтобы учитывать выпуск продукции, включите в программе дополнительную настройку: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Функциональность. 3. Кликните по закладке Производство. 4. Установите флажок на настройке Выпуск продукции. 274 9.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ВВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧЕТЕ ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ Сложный и простой учет выпуска продукции В программе можно выделить сложный и простой вид учета выпуска продукции. Сложный. Если организация выполняет хотя бы один из пунктов приведенного списка: ○○ кроме готовой продукции учитывает полуфабрикаты и возвратные отходы, ○○ учитывает давальческое сырье, ○○ оказывает производственные услуги, ○○ учитывает незавершенное производство, ○○ настраивает правила для расчета себестоимости продукции, то применяйте правила для сложного учета выпуска продукции. Подробнее о таком учете читайте в разделе «Сложный учет выпуска продукции». Простой. Если организация не делает ничего из вышеприведенного списка для сложного учета, то достаточно будет выполнять простые правила учета. Подробнее о простом учете читайте в разделе «Простой учет выпуска продукции». Настройки учетной политики для учета выпуска продукции Прежде чем начать учитывать выпуск продукции и производственные услуги, убедитесь, что в учетной политике верно определены виды деятельности, затраты по которым программа будет учитывать на счете 20 «Основное производство». Глава 9. Выпуск продукции 275 Рисунок 182 9.3. ПРОСТОЙ УЧЕТ ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ При простом учете выпуска продукции вы не сможете учитывать полуфабрикаты, возвратные отходы (подробнее см. раздел «Возвратные отходы»), давальческое сырье (подробнее см. раздел «Переработка давальческого сырья»), незавершенное производство (подробнее см. раздел «Инвентаризация незавершенного производства»), не сможете настраивать правила для расчета себестоимости продукции и использовать документ «Оказание производственных услуг» (подробнее см. раздел «Оказание производственных услуг»). 9.3.1. Виды простого учета выпуска продукции Простой учет выпуска продукции в программе условимся разделять на три вида: Автоматический учет выпуска продукции по данным продаж – самый простой учет, когда организация или предприниматель учитывают только покупку материалов и продажу 276 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия продукции, а другие промежуточные действия выполняет программа. Использовать такой учет выпуска продукции можно в следующих случаях: ○○ У предпринимателя или организации нет склада готовой продукции, где нужно учитывать остатки. Предприниматель выполняет заказ в день продажи и ничего не оставляет на следующий день. Пример: изготовление и продажа пирожков, блинов и пр. ○○ Предприниматель или организация изготавливают такую продукцию, для которой можно определить хотя бы приблизительные нормы расхода материалов. Например, предприниматель покупает проволоку и делает сетку-рабицу на заказ. Для изготовления одного квадратного метра сетки-рабицы с ячейкой размером 70 мм расход проволоки будет 1,7 кг, а для сетки с размером ячейки 90 мм – 1,3 кг. Тогда для каждого вида сетки будет своя норма расхода проволоки. Простой учет с хранением готовой продукции. Если организация хранит на складе готовую продукцию, которую нужно учитывать, то применяйте правила учета выпуска продукции с хранением готовой продукции. Подробнее о таком виде учета читайте в разделе «Хранение продукции на складе». Простой учет с индивидуальными наборами материалов. Если организация производит продукцию, выпуск которой нельзя свести к шаблонам, когда каждый продукт уникален и состоит из разных материалов, применяйте простой учет с индивидуальными наборами материалов. Пример – ювелир, который делает индивидуальные украшения. Подробнее о таком учете читайте в разделе «Выпуск продукции с индивидуальным набором материалов». 9.3.2. Автоматический учет выпуска продукции по данным продаж Изменение учетной политики для автоматического учета выпуска продукции по данным продаж Путь в простом интерфейсе Настройки → Учетная политика → (Учетная политика) → Учет выпуска продукции по данным продаж 277 Глава 9. Выпуск продукции Путь в полном интерфейсе Главное → Учетная политика → (Учетная политика) → Учет выпуска продукции по данным продаж Для того чтобы учитывать выпуск продукции автоматически по данным продаж, нужно изменить учетную политику: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Учетная политика. 3. Выберите в политику. списке и откройте текущую 4. Установите флажок на настройке продукции по данным продаж. Учет учетную выпуска Действия при автоматическом учете выпуска продукции по данным продаж Учет выпуска продукции по данным продаж состоит из следующих шагов: Опишите, из чего состоит продукция. Подробнее об этом читайте ниже в разделе «Описание состава продукции». Каждый раз, когда организация покупает материалы, создавайте документ Поступление товаров: Накладная, УПД. Подробнее о документе читайте в разделе «Поступление товаров и услуг». Каждый раз, когда организация продает товар, создавайте документ Реализация товаров: Накладная, УПД. Подробнее о документе читайте в разделе «Реализация товаров и услуг». В результате такого учета можно сформировать калькуляцию: Бухгалтерия → Справки-расчеты → Калькуляция себестоимости. Этим документом вы сможете подтвердить, зачем покупали материалы и из чего состоит продукция. При создании отчета программа сопоставляет данные из документов о купленных материалах с данными о проданной продукции и рассчитывает себестоимость и расход материалов по нормам. Если в производстве какое-то количество материалов расходуется не по назначению (например, продукт пришлось забраковать и выбросить), то по мере необходимости проверяйте, сколько и каких материалов потрачено по отчету и сколько и каких материалов потрачено фактически. Подробнее об инвентаризации читайте в разделе «Проведение инвентаризации». 278 9.3.3. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Описание состава продукции Для того чтобы программа правильно учитывала материалы, потраченные на выпуск продукции, покажите ей, сколько и каких материалов использует организация на выпуск той или иной номенклатурной позиции. 1. Если вы не добавили раньше, то добавьте сейчас в программу всю номенклатуру, которая понадобится для выпуска продукции. При создании каждой позиции в поле Вид номенклатуры укажите значение Материалы. Подробнее о создании номенклатуры читайте в разделе «Хранение информации о номенклатуре». Подробнее о видах номенклатуры читайте в разделе «Виды номенклатуры». Рисунок 183 2. Заполните форму создания номенклатурной позиции для выпускаемой продукции. В поле Вид номенклатуры укажите значение Продукция. 3. Перейдите по гиперссылке Спецификации. Глава 9. Выпуск продукции 279 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. В таблице перечислите все материалы и их количество, которое расходуется на изготовление единицы продукции. Рисунок 184 Именно по данным спецификации программа будет списывать материалы. В более сложных видах учета выпуска продукции состав и количество материалов для частного случая можно изменить в документе Выпуск продукции. Подробнее об этом документе читайте ниже в разделе «Изготовленная продукция». 9.3.4. Хранение продукции на складе Изготовленная продукция Путь в простом интерфейсе Товары → Выпуск продукции → Создать Путь в полном интерфейсе Производство → Выпуск продукции → Создать Если после изготовления продукции организация хранит и учитывает ее на складе, такой учет выпуска продукции в общем случае состоит из следующих шагов: Укажите программе, сколько и каких материалов расходу- ется при изготовлении той или иной продукции. Подробнее об этом читайте в разделе «Описание состава продукции». 280 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В конце каждого рабочего дня или сразу после выпуска учитывайте изготовленную Выпуск продукции: 1. Откройте раздел Товары. продукцию документом 2. Перейдите по гиперссылке Выпуск продукции. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. В таблице перечислите изготовленную продукцию и укажите ее количество. Если в этот день при производстве потратили другое количество материала или изменили состав материалов, который теперь отличается от нормы, то можно пройти по гиперссылке в колонке Материалы и изменить норму расхода материалов. При проведении документа программа спишет материалы с учетом этих изменений. Рисунок 185 По этому документу она учитывает расход материалов и списывает их. По данным документов Выпуск продукции можно формировать отчеты, чтобы анализировать, сколько и какой продукции изготовили, сколько и какой продукции продали. Информация для бухгалтера Документ Выпуск продукции – это аналог документа Отчет производства за смену. Глава 9. Выпуск продукции 281 Нераспределяемые материалы Если при изготовлении продукции организация израсходовала материалы, которые трудно отнести к определенному виду продукции или распределить их количество, то списывайте такие материалы документом Расход материалов. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Расход материалов». Для поля Вид операции оставьте значение Использование материалов. Рисунок 186 Если нужно отследить, сколько материала израсходовали на одну цель, а сколько – на другую, то каждый раз, когда списываете этот материал, указывайте цели в поле Цель расхода. Например, организация использует масло для его замены и для смазки деталей. Цели можно так и назвать: «Замена масла» и «Смазка деталей». 9.3.5. Выпуск продукции с индивидуальным набором материалов Путь в простом интерфейсе Товары → Выпуск продукции → Создать Путь в полном интерфейсе Производство → Выпуск продукции → Создать 282 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Когда организация изготавливает продукцию не по шаблону, каждый продукт уникален и состоит из разных материалов, учитывайте их, так же как и в предыдущем случае, документом Выпуск продукции. Например, такой учет выпуска продукции подойдет при создании ювелирных украшений, при индивидуальном пошиве одежды или обуви. Только теперь у продукции, возможно, не будет спецификации – тогда материалы укажите вручную. Для этого кликните по угловым скобкам в колонке Материалы. Рисунок 187 На открывшейся форме перечислите все материалы, потраченные на производство указанной продукции, и введите их количество. Рисунок 188 Глава 9. Выпуск продукции 283 Материалы, расход которых сложно распределить по видам выпущенной продукции, списывайте документом Расход материалов. Подробнее об этом документе читайте в разделах «Расход материалов» и «Нераспределяемые материалы». 9.3.6. Дополнительная информация для бухгалтера Если вы предприниматель, то вам необязательно знать информацию из этого раздела, поскольку программа все делает сама. Если вы бухгалтер и вам важно знать и понимать каждое действие программы, то прочтите этот раздел. Основная идея автоматического учета выпуска продукции по данным продаж заключается в том, чтобы предприниматель в течение месяца продавал изготовленную продукцию и не заботился об учете выпуска продукции и списании затрат. При проведении документа Реализация товаров: Накладная, УПД программа проверяет и узнает, что продукции не хватает. На этом основании она делает вывод, что документом реализуют именно продукцию, а не товары. Тогда программа считывает данные спецификации этой продукции и оформляет выпуск на то количество продукции, которого не хватает. Увидеть проводки и записи по регистрам вы сможете после проведения документа, нажав в документе на кнопку Дт Кт. Документ реализации делает движения по специальному регистру Выпуск продукции по данным продаж. По данным из этого регистра программа сможет узнать, сколько и какой продукции она автоматически выпустила. Кроме этого регистра документ делает движения по всем другим нужным специальным регистрам. Движения документ делает такие же, как сделал бы документ Отчет производства за смену в том случае, если бы вы не указали материалы. По этому документу Реализация товаров: Накладная, УПД материалы программа не списывает, поскольку их может не быть. Материалы она списывает позже. Пока организация в течение месяца продает продукцию, программа оформляет выпуск этой продукции. Потом, когда в конце месяца или в следующем месяце откроете отчет Анализ продаж и сформируете его, вы 284 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия увидите, что стоимость не определена, а программа предлагает актуализировать данные. Если вы нажмете кнопку Актуализировать, то запустите регламентную операцию Закрытие месяца, которая определит, что программа автоматически учла выпущенную продукцию, и спишет материалы. Программа выполняет Закрытие месяца незаметно для вас. Такое поведение программы можно отключить специальной настройкой. Если вы сформируете отчет после актуализации данных, то удостоверитесь, что стоимость продукции теперь определена. То же относится и к отчету Движение товаров. Актуализировать данные можно и в нем. Только в нем до закрытия месяца не будут определены данные о расходах. Если вы посмотрите Закрытие месяца в явном виде: Бухгалтерия → Закрытие месяца, то заметите, что появилась новая операция – Расход материалов для выпуска продукции. Она появляется только тогда, когда в течение месяца хотя бы один раз программа автоматически учитывала выпуск продукции. Эта операция формирует проводки, которые списывают материалы. Для этого программа определяет, сколько продукции выпустила в автоматическом режиме, по спецификации определяет, сколько нужно списать материалов, и их списывает. При этом она корректирует движения по дополнительным регистрам. Такие проводки программа формирует на конец месяца. Что именно списала программа операцией Расход материалов для выпуска продукции, можно посмотреть в документе Справка-расчет расхода материалов для выпуска продукции. В нем вы увидите, сколько и какого материала на выпуск какой продукции было использовано. Если в учете не хватит материалов, чтобы их списать за всю выпущенную продукцию, которую учла программа, она покажет сообщение о том, что недостаточно материалов для выпуска продукции. Это сообщение появится при актуализации данных в отчетах или при закрытии месяца в явном виде. Сообщение описывает ошибку, говорит, где она находится и как ее исправить. Например, может оказаться, что не проведен какой-то документ поступления. Тогда достаточно его провести, чтобы убрать ошибку. Или, например, окажется, Глава 9. Выпуск продукции 285 что в спецификации ввели какой-то материал ошибочно. Тогда нужно указать правильный состав материалов. Также ошибочно могли ввести количество материала. Программа оформляет выпуск продукции только в том случае, если выпущенную продукцию не учли раньше документами Выпуск продукции или Отчет производства за смену. Если организация решила контролировать остатки не сразу, автоматически при проведении документов, а позже, вручную при подготовке отчетов, то проведение документов можно настроить так, чтобы программа допускала отрицательные остатки: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Проведение документов. 5. Установите флажок на настройке Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета. 9.4. СЛОЖНЫЙ УЧЕТ ВЫПУСКА ПРОДУКЦИИ Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Производство → Комплексный учет производства Условимся называть учет выпуска продукции сложным, если организация выполняет хотя бы один из следующих пунктов: кроме готовой продукции учитывает полуфабрикаты, воз- вратные отходы; учитывает давальческое сырье; оказывает производственные услуги; учитывает незавершенное производство; настраивает правила для расчета себестоимости продукции. 9.4.1. Выпуск продукции и расход материалов В абсолютном большинстве случаев учитывать выпуск продукции достаточно документом Выпуск продукции. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Хранение продукции на складе». В очень редких случаях выпуск продукции и расход материалов придется учитывать 286 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия документом Отчет производства за смену. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Отчет производства за смену». Расход материалов программа учитывает по указанным нормам, а если их нет, то информацию о потраченных материалах введите сами. Подробнее об учете материалов по нормам читайте в разделе «Описание состава продукции», а об учете материалов отдельно для каждой единицы продукции – в разделе «Выпуск продукции с индивидуальным набором материалов». Кроме того, материалы, расход которых сложно распределить по видам выпущенной продукции, списывайте документом Расход материалов. 9.4.2. Дополнительные сведения о сложном учете выпуска продукции В программе можно учитывать выпуск продукции как по плановым ценам, так и без них. Если по правилам, определенным в учетной политике организации, нужно рассчитывать отклонение фактической себестоимости от плановой, то выпуск готовой продукции программа отражает по дебету счета 43 «Готовая продукция» или 21 «Полуфабрикаты» и по кредиту счета 40. Она умеет разносить производственные расходы по счетам: 20 «Основное производство», 23 «Вспомогательное производство», 25 «Общепроизводственные расходы», 28 «Брак в производстве», 29 «Обслуживающие производства и хозяйства». Затраты на производство она отражает на счетах затрат в течение месяца. Затраты на производство можно анализировать в разрезе: статей затрат; производственных подразделений, номенклатурных групп, наименований продукции. Глава 9. Выпуск продукции 287 Статьи затрат разделяются по виду расходов на производство: материальные расходы, амортизация, оплата труда, прочие расходы. Статьи затрат классифицируют затраты для бухгалтерского и налогового учета. Учитывайте передачу материалов со склада в производ ственное подразделение документом Расход материалов. . Расходы на амортизацию, признаваемые в составе затрат на производство, программа отражает, когда начисляет амортизацию регламентной операцией Начисление амортизации. Подробнее об этой операции читайте в разделе «Амортизация основных средств». Расходы на оплату труда в составе затрат на производство программа учитывает при начислении зарплаты. Подробнее о начислении зарплаты читайте в разделе «Начисление заработной платы». Услуги сторонней организации, которые нужно учесть в составе затрат на производство, отражайте документом Поступление услуг: Акт, УПД. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление товаров и услуг». Документом Выпуск продукции учитывайте: ○○ передачу материалов одновременно с выпуском продукции; ○○ поступление на склад по мере готовности продукции или полуфабрикатов, а также оказание услуг собственным подразделениям; ○○ материальные расходы, если вы индивидуальный предприниматель и платите НДФЛ. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Отчет производства за смену». Фактическую себестоимость выпущенной продукции, полуфабрикатов или услуг программа рассчитывает в конце месяца регламентной операцией Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. 288 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Фактическую стоимость выпущенной продукции программа рассчитывает при выполнении регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. 9.4.3. Отчет производства за смену Вводная информация о документе «Отчет производства за смену» Используйте документ Отчет производства за смену, только когда нужно учитывать: возвратные отходы, сложное распределение материалов, услуги собственным подразделениям. Создание отчета производства за смену Путь в полном интерфейсе Производство → Выпуск продукции (Отчеты производства) → Создать В конце каждой смены создавайте отчет производства за смену документом Выпуск продукции с видом операции Отчет производства за смену. 1. Откройте раздел Производство. 2. Перейдите по гиперссылке Выпуск продукции (Отчеты производства). 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт меню Отчет производства за смену. 5. Заполните форму документа. ○○ В шапке документа введите счет затрат и подразделение. По нему программа отразит затраты. Если этим документом одновременно с выпуском продукции вы списываете и материалы на ее производство, то укажите склад. ○○ Если организация учитывает плановую себестоимость, то Сумма плановая как раз ее определяет. ○○ Спецификация описывает, сколько и каких материалов в норме должно быть израсходовано на изготовление Глава 9. Выпуск продукции 289 продукции или полуфабрикатов. Спецификацию можно задать сразу из списка продукции этого документа. ○○ Если указать спецификацию, то на закладке Материалы достаточно нажать кнопку Заполнить, и программа подставит нужный список материалов и их количество, которое должно было пойти на производство перечисленной продукции. Рисунок 189 Услуги вспомогательных производств Услуги, которые одно подразделение оказало другому, учитывайте документом Выпуск продукции с видом операции Отчет производства за смену на закладке Услуги. Как правило, это услуги вспомогательных производств. Можно учитывать количество или стоимость таких услуг. В шапке документа в поле Подразделение затрат укажите исполнителя работ и счет, на котором собираете затраты этого подразделения. В таблице для каждой оказанной услуги или выполненной работы введите счет затрат и аналитику, на которые программа должна отнести стоимость. Если возможно определить объем работ в разрезе видов продукции, для производства которой затрачены услуги вспомогательного производства, то используйте счет 20. Если невозможно – счет 25. 290 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Укажите спецификации. Они определяют по норме состав и количество материалов, которые потратили на выполнение этих работ. Если учитываете стоимость оказанных услуг, то при проведении документ создает предварительную проводку по выпуску услуги исполнителем и списанию ее стоимости на затраты подразделений-получателей. Окончательную стоимость оказанных услуг программа определяет в ходе регламентной операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 в том же порядке, что и стоимость выпущенной продукции. Возвратные отходы Сырье и материалы, которые остались от производства продукции, выполнения работ, оказания услуг, но их еще можно использовать в производстве, учитывайте в качестве возвратных отходов. Регистрируйте их документом Отчет производства за смену. На закладке Возвратные отходы укажите сведения о каждом виде возвратных отходов, в том числе счет учета и статью затрат. Расход материалов Списать материалы, потраченные на производство продукции, можно документом Отчет производства за смену. Для этого перечислите их на закладке Материалы, только убедитесь, что их не списали раньше документом Расход материалов. Подробнее об этом документе читайте в разделах «Расход материалов» и «Нераспределяемые материалы». Если организация совмещает деятельность, облагаемую и не облагаемую НДС, то при передаче материалов в производство НДС можно включать или исключать из стоимости товара. Подробнее об этом читайте в разделе «Совмещение деятельности, облагаемой и не облагаемой НДС». Глава 9. Выпуск продукции 9.4.4. 291 Оказание производственных услуг Условия использования документа «Оказание производственных услуг» В абсолютном большинстве случаев для учета производственных услуг достаточно документа Реализация услуг: Акт, УПД. Даже если вы учитываете технологически сложные услуги, например в строительстве или энергетике, используйте документ Реализация услуг: Акт, УПД. Применять документ Оказание производственных услуг имеет смысл только тогда, когда организация распределяет производственные расходы на себестоимость услуг по плановым ценам: учитывает на 20 счете затраты на выполнение работ и оказание услуг заказчикам и списывает их с учетом выручки по производственным услугам; учитывает плановую себестоимость для распределения затрат между видами услуг. В таком случае в учетной политике должны быть включены соответствующие настройки. Настройками учетной политики вы можете включить возможность вводить плановые цены в документе Оказание производственных услуг. Они нужны, когда организация не разделяет расходы по статьям затрат и все расходы учитывает котловым методом, но при этом в какой-то момент возникает необходимость рассчитать себестоимость работ, например, отдельно по каждому договору. Такое возможно, если детальный учет по договорам организация ведет в другой программе. Создание документа «Оказание производственных услуг» Путь в полном интерфейсе Производство → Оказание производственных услуг → Создать Для того чтобы создать документ Оказание производственных услуг: 1. Откройте раздел Производство. 2. Перейдите по гиперссылке Оказание производственных услуг. 292 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. ○○ Поле Цена плановая заполняйте данными, взятыми, например, из другой программы, где ведут более детальный учет. Рисунок 190 Отражение оказанных производственных услуг зависит от того, как организация рассчитывает себестоимость этих услуг. Если вы индивидуальный предприниматель и применяете патентную систему налогообложения, то можете выбрать и указать нужный патент из списка действующих патентов. Для этого установите флажок на признаке Патент. Сумму выручки от реализации программа отражает по дебету забалансового счета УСН.03 «Расчеты с покупателями по деятельности на патенте» или УСН.23 «Расчеты с покупателями в валюте по деятельности на патенте». Реализацию по деятельности на патенте программа считает списанием на непринимаемые расходы. Расходы, которые были признаны ранее и связаны с такой реализацией, она сторнирует. 9.4.5. Инвентаризация незавершенного производства Путь в полном интерфейсе Производство → Инвентаризация НЗП → Создать В программе есть два способа оценки НЗП: Первый способ – проводить инвентаризацию состояния производства и на основании этих данных оценивать НЗП. Глава 9. Выпуск продукции 293 Другой способ подходит, когда производят продукцию или выполняют работы в рамках отдельных проектов или заказов. Например, издательство готовит тираж определенной книги. Подготовка и печать могут занимать много времени, но этот тираж напечатают только один раз. Учет этим способом основан на том, что затраты на каждый проект или заказ учитывают обособленно – на отдельной номенклатурной группе. Пока не отражен выпуск продукции или оказание услуг, затраты в полном объеме накапливаются в составе незавершенного производства. Фиксируйте результаты инвентаризации, чтобы программа исключила расходы на незавершенное производство при формировании стоимости продукции, полуфабрикатов или услуг, выпущенных в текущем месяце. Для того чтобы зарегистрировать остатки незавершенного производства, используйте документ Инвентаризация незавершенного производства. Оцените и запишите в документе стоимость выпускаемой продукции или услуг в незавершенном производстве. Рисунок 191 Если у организации несколько производственных подразделений, то для каждого подразделения, в котором есть остатки незавершенного производства на конец месяца, создайте отдельный документ. В зависимости от того, относится подразделение к основному или вспомогательному производству, в реквизите Счет затрат укажите субсчет 20.01 «Основное производство» или счет 23 «Вспомогательное производство». 294 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Документ не создает проводок. Его данные программа учитывает, когда выполняет регламентную операцию Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. 9.4.6. Переработка давальческого сырья Поступление сырья в переработку от заказчика Путь в полном интерфейсе Производство → Поступление в переработку → Создать Поступление сырья в переработку от заказчика учитывайте документом Поступление: материалы в переработку. В таблице укажите залоговую цену материалов. Если организация ведет учет по договорам, с давальцем должен быть вида С покупателем. договор При проведении документа стоимость материалов, которые поступают на переработку, программа относит на забалансовый счет 003.01 «Материалы на складе». Для налогового не нужно. Рисунок 192 учета материалы заказчика учитывать Глава 9. Выпуск продукции 295 Передача сырья заказчика в производство Путь в полном интерфейсе Производство → Расход материалов (Требования-накладные) → Создать Передачу сырья заказчика в производство учитывайте документом Расход материалов на закладке Материалы заказчика. Этот документ можно создать на основании документа Поступление: Материалы в переработку: 1. Откройте раздел Производство. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление в переработку. 3. Выберите в списке нужный документ. 4. Нажмите кнопку Создать на основании. 5. Выберите пункт Расход материалов. Программа создает и заполняет документ. Материалы заказчика, отнесенные на затраты производства, программа учитывает на счете 003.02 «Материалы, переданные в производство» по залоговым ценам. Рисунок 193 296 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Учет собственных затрат на производство продукции из давальческого сырья На затраты производства продукции из материалов заказчика, которые образуют себестоимость услуги по переработке сырья давальца, можно отнести собственные материалы, услуги сторонних организаций, затраты на оплату труда, затраты на амортизацию основных средств и т. д. Принцип формирования этих затрат не отличается от принципа формирования затрат на производство собственной продукции. При этом себестоимость услуги по переработке не включает себестоимость давальческого сырья. Выпуск готовой продукции из давальческого сырья Путь в полном интерфейсе Производство → Отчет производства за смену → Создать В процессе переработки давальческого сырья предприятие несет затраты. Это, в частности, может быть оплата труда или амортизация. Учитывайте выпуск продукции из давальческого сырья так же, как и выпуск собственной готовой продукции, – документом Отчет производства за смену. При этом на закладке Продукция укажите счет учета 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья». Себестоимость услуг, связанных с изготовлением продукции из давальческого сырья, программа отражает по дебету этого счета. На кредит она относит стоимость реализации услуг по переработке сырья заказчика. В течение отчетного периода программа ведет учет в плановых ценах, после закрытия периода и расчета себестоимости – в фактических ценах. Таким образом, сальдо на счете показывает себестоимость услуг по переработке, которые выполнили, но не предъявили заказчику. Реализация услуг по переработке сырья заказчика Путь в полном интерфейсе Производство → Реализация услуг по переработке → Создать Реализацию услуг по переработке сырья заказчика учитывайте документом Реализация услуг по переработке. Глава 9. Выпуск продукции 297 Документ можно создать на основании документа Отчет производства за смену со счетом учета 20.02. Если заполняете документ вручную, то на закладке Продукция (услуги по переработке) перечислите выполненные работы. В качестве номенклатуры укажите продукцию, изготовленную из давальческого сырья, а в качестве объема – количество этой продукции. Для того чтобы заполнить таблицу, нажмите кнопку Заполнить и выберите подходящий пункт. Рисунок 194 закладке Материалы заказчика перечислите материалы, списываемые со счета 003.02. В отчете давальцу программа покажет, что эти материалы израсходовали, когда выполняли услуги по переработке сырья. Теперь эти услуги предъявляете к оплате. Если вы указали спецификации для номенклатуры, то нажмите кнопку Заполнить и выберите пункт Заполнить по спецификации. Тогда программа подставит состав материалов для производства указанной продукции и рассчитает его количество. Также таблицу можно заполнить по остаткам счета 003.02. Доходы от реализации услуг по переработке программа отражает по кредиту счета учета доходов. Расходы она относит в дебет счета учета расходов и в кредит счета 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья». На 298 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если факты передачи продукции и реализация услуг по ее производству совпадают, то для отражения передачи готовой продукции заказчику воспользуйтесь документом Реализация услуг по переработке. Если же факт передачи продукции и факт реализации услуг по ее производству не совпадают, то отразите передачу продукции документом Передача товаров с видом операции Передача продукции заказчику. Готовую продукцию из давальческого сырья на складе учитывать не нужно. 9.4.7. Переработка сырья у подрядчика Передача сырья в переработку Путь в полном интерфейсе Производство → Передача сырья в переработку → Создать Передачу сырья в переработку учитывайте документом Передача сырья в переработку. Причем переданное сырье должно пойти на изготовление продукции. Не нужно использовать этот документ, если, например, подрядчик строит из переданных материалов сооружение, используемое в деятельности предприятия. Материалы, переданные в переработку, программа учитывает на счете 10.07 «Материалы, переданные в переработку на сторону». Если материалы передают для производства определенного количества продукции, их состав и количество можно рассчитать с помощью спецификаций. Для этого нажмите кнопку Заполнить. На открывшейся форме подбора номенклатуры укажите продукцию, которую планируют изготовить, ее количество и спецификации. Глава 9. Выпуск продукции 299 Рисунок 195 Отражение затрат по переработке Путь в полном интерфейсе Производство → Поступление из переработки → Создать Себестоимость продукции, изготовленной переработчиком, складывается из стоимости услуг и сырья, переданного в переработку. Эти затраты учитывайте в том же порядке, что и затраты на выпуск продукции собственными силами, – на счете 20. Затраты на переработку сырья регистрируйте документом Поступление из переработки. Этот документ – отчет переработчика. Он отражает как услугу по переработке, так и затраченные и возвращенные материалы. На закладке Продукция перечислите готовую продукцию, поступившую из переработки. Цену продукции указывайте плановую. Фактическую стоимость программа рассчитает, когда будет закрывать месяц. 300 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 196 На закладке Услуги укажите услуги по переработке и их стоимость. На закладке Использованные материалы перечислите материалы, которые передали в переработку, а затем приняли как затраты производства согласно отчету о переработанном сырье. Таблицу можно заполнить по остаткам материалов в переработке или по спецификациям продукции. Для того чтобы отразить поступление сырья, которое не использовали при переработке и возвратили организации, используйте закладку Возвращенные материалы. На закладке Возвратная тара перечислите выбывшую или перемещенную тару. На закладке Счет расчетов можно изменить счет затрат, на который программа отнесет затраты на выпуск продукции силами переработчика. Это может быть счет 20.01 или 23. Глава 10 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ 10.1. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Основные средства → Основные средства 10.1.1. Поступление основного средства Путь в простом интерфейсе ОС → Поступление → Основное средство Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Поступление основных средств → Создать Основное средство – актив, который одновременно имеет следующие признаки: имеет материально-вещественную форму; предназначен для использования организацией в ходе обычной деятельности при производстве и/или продаже ею продукции (товаров), при выполнении работ или оказании услуг, для охраны окружающей среды, для предоставления за плату во временное пользование, для управленческих нужд либо для использования в деятельности 302 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия некоммерческой организации, направленной на достижение целей, ради которых она создана; предназначен для использования организацией в течение периода более 12 месяцев или обычного операционного цикла, превышающего 12 месяцев; способен приносить организации экономические выгоды в будущем, обеспечить достижение некоммерческой организацией целей, ради которых она создана. В общем случае учет основного средства в программе начинайте с документа Поступление основных средств: 1. Откройте раздел ОС. 2. Нажмите кнопку Поступление. 3. В меню выберите пункт Основное средство. 4. Заполните форму документа Поступление основных средств. ○○ Чтобы внести в таблицу основное средство, нажмите кнопку Добавить и кликните по гиперссылке Создать. ○○ Заполните открывшуюся форму Основное средство. Рисунок 197 Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 10.1.2. 303 Поступление земельного участка Путь в простом интерфейсе ОС → Поступление → Земельный участок Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Приобретение земельных участков → Создать Оформляйте поступление земельного участка документом Приобретение земельных участков: 1. Откройте раздел ОС. 2. Нажмите кнопку Поступление. 3. Выберите пункт Земельный участок и заполните форму документа Приобретение земельных участков. Рисунок 198 Данные документа Приобретение земельных участков программа использует, когда рассчитывает земельный налог (подробнее см. раздел «Расчет земельного налога»). 1. После того как вы заполните форму и проведете документ, из раздела ОС перейдите по гиперссылке Земля. 2. Выделите в списке нужную строку и нажмите кнопку Поставить на учет. 304 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Заполните форму Регистрация земельного участка. Рисунок 199 Чтобы ввести долю в праве на участок в виде простой дроби, установите флажок на настройке Земельный участок находится в общей (долевой или совместной) собственности. Если в программе нужно дополнить информацию о земельном участке, то для этого нет необходимости снимать участок с учета и регистрировать его повторно. Достаточно добавить новую запись с данными: 1. В разделе ОС выделите в списке основное средство. 2. Нажмите кнопку Основное средство. 3. Выберите в меню подходящий пункт. 4. Заполните форму документа. 10.1.3. Регистрация транспортного средства Путь в простом интерфейсе ОС → Поступление → Основное средство; ОС → Транспорт → Поставить на учет Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 305 Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Поступление основных средств → Создать Главное → Налоги и отчеты → Все налоги и отчеты → Транспортный налог → Регистрация транспортных средств → Создать → Регистрация Оформляйте поступление транспортного средства документом Регистрация транспортного средства: 1. Откройте раздел ОС. 2. Нажмите кнопку Поступление. 3. Выберите пункт Основное средство и заполните форму документа Поступление основных средств. Рисунок 200 4. После того как вы заполните форму и проведете документ, из раздела ОС перейдите по гиперссылке Транспорт. 5. Выделите в списке нужную строку и нажмите кнопку Поставить на учет. 6. Заполните форму Регистрация транспортного средства. 306 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 201 ○○ В случае регистрации транспортного средства не по месту нахождения организации укажите тот налоговый орган, где поставили автомобиль на учет, и код по ОКТМО территории, где зарегистрировали транспортное средство. ○○ Укажите ставку транспортного налога в рублях. Единица измерения мощности двигателя зависит от транспортного средства: для транспорта с любым двигателем, кроме реактивного, укажите мощность двигателя в лошадиных силах; для транспортного средства с реактивным двигателем введите силу тяги в килограммах силы; если для транспорта измеряется валовая вместимость, то запишите ее в брутто-регистровых тоннах; если у транспортного средства нет двигателя, то укажите количество транспортных средств в штуках. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 307 Налоговую льготу можно задать в нескольких вариантах: освобождение от налогообложения – транспорт осво- божден от налогообложения. Если выбираете этот вариант, введите код льготы – причину освобождения от налогообложения; снижение налоговой ставки до – транспортное средство облагается по налоговой ставке, которая снижена относительно ставки, обычно применяемой для таких транспортных средств. При выборе этого варианта укажите пониженную ставку в рублях и код льготы – причину снижения налоговой ставки; уменьшение суммы в размере – уменьшение рассчитанной суммы налога на фиксированную сумму. Если вы выбираете этот вариант, напишите сумму уменьшения и код льготы – причину уменьшения суммы налога; уменьшение суммы налога на – уменьшение рассчитанной суммы налога в процентах. Когда выберете этот вариант, укажите процент и код льготы – причину уменьшения суммы налога. Эти сведения программа использует, чтобы рассчитать транспортный налог. 10.1.4. Поступление оборудования Путь в простом интерфейсе ОС → Поступление оборудования → Создать Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Поступление оборудования → Создать Учитывайте поступление оборудования от поставщика документом Поступление: Оборудование только тогда, когда приобретенное оборудование нельзя эксплуатировать сразу и нужно понести еще какие-то затраты – например, на монтаж, пусконаладку, объединение в комплекс. В тех случаях, когда затраты не нужны, используйте документ Поступление: Основные средства. 1. Откройте раздел ОС. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление оборудования. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. 308 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если одновременно с оборудованием поступают товары или услуги, заполните соответственно закладку Товары или Услуги. Рисунок 202 Оборудование, приобретенное у поставщика, программа учитывает на счетах: 08.04 «Приобретение объектов основных средств» – обо- рудование и объекты основных средств, не требующие монтажа; 07 «Оборудование к установке» – оборудование, требующее монтажа. Оборудование, которое приняли к учету на счет 08.04, впоследствии нужно будет принять в качестве объекта основных средств документом Принятие к учету ОС. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Принятие к учету основного средства». Если вы приняли оборудование на счет 07, то позже его нужно будет передать в монтаж и учесть в качестве объекта строительства. Сумму НДС по приобретенному оборудованию программа учитывает на счете 19.01. Вычет НДС, предъявленного налогоплательщику поставщиком оборудования к установке, доступен с момента принятия на учет оборудования на счете 07 «Оборудование к установке». 309 Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 10.1.5. Передача оборудования в монтаж Путь в простом интерфейсе ОС → Документы по ОС → Создать → Передача оборудования в монтаж Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Передача оборудования в монтаж → Создать Для того чтобы включить стоимость оборудования и комплектующих, требующих монтажа, в расходы, которые составляют первоначальную стоимость объектов основных средств, создайте документ Передача оборудования в монтаж. Обратите внимание: не при каждом монтаже оборудования нужно использовать этот документ. Этим документом учитывайте передачу в монтаж такого оборудования, которое представляет собой часть того, что в будущем станет единым целым. В частности, этот документ нужно оформлять, когда организация покупает много объектов оборудования и объединяет их в один неделимый объект. Монтируемое основное средство до его принятия к учету программа считает объектом строительства и отображает в справочнике Объекты строительства. 1. Откройте раздел ОС. 2. Перейдите по гиперссылке Документы по ОС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите в монтаж. пункт Передача оборудования 5. Заполните форму документа. ○○ В документе укажите объект строительства. На нем в аналитическом учете программа отразит затраты на строительство основных средств. ○○ Введите счет затрат, на котором программа накапливает расходы на монтируемое основное средство. Как правило, это счет 08.03 «Строительство объектов основных средств». ○○ Определите статью затрат, чтобы учесть расходы на строительство. 310 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 203 При проведении документа программа добавит стоимость оборудования, требующего монтажа, к стоимости объекта строительства, который вы указали в шапке документа. 10.1.6. Поступление объекта строительства Путь в простом интерфейсе ОС → Поступление объектов строительства → Создать Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Поступление объектов строительства → Создать Учитывайте поступление объектов строительства от поставщика документом Поступление: Объекты строительства. 1. Откройте раздел ОС. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление объектов строительства. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 311 Рисунок 204 Объекты строительства можно учитывать на счетах: 08.01 «Приобретение земельных участков», 08.02 «Приобретение объектов природопользования», 08.03 «Строительство объектов основных средств». 10.1.7. Принятие к учету основного средства Создание документа Путь в простом интерфейсе ОС → Документы по ОС → Создать → Принятие к учету ОС Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Принятие к учету ОС → Создать Принимайте к учету основное средство документом Принятие к учету ОС. 1. Откройте раздел ОС. 2. Перейдите по гиперссылке Документы по ОС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Принятие к учету ОС. 5. Заполните форму документа. Прежде всего укажите вид операции. Подробнее о видах операции читайте ниже. 312 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Виды операций Оборудование. Выберите этот вид операции, если прини- маете к учету оборудование, которое не нужно монтировать и которое ранее учли на счете 08.04. Объект строительства. Если вы принимаете к учету основное средство, которое строили, реконструировали или монтировали, и его стоимость складывается из затрат, отнесенных на объект строительства, выбирайте этот вид операции. По результатам инвентаризации. Такой вид операции подойдет, если в результате инвентаризации обнаружили основное средство и теперь его принимаете к учету. Принимать к учету основное средство можно как одновременно с вводом в эксплуатацию, так и отдельно от него. Определите это в поле Событие ОС. В поле МОЛ укажите, кто будет материально ответственным за это основное средство. Рисунок 205 Если вы принимаете к учету оборудование, то его первоначальную стоимость программа определяет как стоимость одной единицы из партии и списывает со счета 08.04. Если вы принимаете к учету объект строительства, то его первоначальную стоимость составит вся сумма затрат, которые отнесли на этот объект строительства. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 313 На закладке Основные средства введите одно или несколько однотипных основных средств. Для каждого основного средства создайте отдельный элемент справочника и заполните все реквизиты (подробнее см. раздел «Поступление основного средства»). Для того чтобы быстро заполнить табличную часть документа однотипными объектами с одинаковыми наименованиями, воспользуйтесь функцией заполнения по наименованию. Если в таблице документа выбрать хотя бы один объект из группы однотипных объектов, то ее можно заполнить всеми объектами с таким же наименованием. Для этого нажмите кнопку Заполнить и выберите пункт Заполнить по наименованию. О том, как заполнять другие закладки документа, читайте ниже. Отражение основного средства в бухгалтерском учете Для того чтобы отразить основное средство в бухгалтерском учете, перейдите на закладку Бухгалтерский учет документа Принятие к учету ОС и заполните ее. Если по основному средству нужно начинать начислять амортизацию, установите флажок на настройке Начислять амортизацию и укажите параметры ее начисления. Выберите способ отражения расходов по амортизации из одноименного справочника. Если амортизацию начисляете пропорционально объему произведенной продукции, то предварительно укажите объем продукции, произведенной в текущем месяце. Для этого создайте документ Выработка ОС: ОС → Параметры амортизации ОС → Создать. Для основных средств, которые используют в производстве в зависимости от сезона, можно задать график амортизации. В нем задайте коэффициенты распределения годовой амортизации по месяцам. Коэффициент распределения программа применит, когда будет начислять амортизацию. Если вы создаете новый способ отражения расходов, то укажите счет затрат и объект аналитического учета. При последующих начислениях амортизации эту информацию программа использует в проводках. Затраты на амортизацию 314 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия основного средства можно отнести на несколько статей затрат. Пропорцию распределения суммы амортизации между несколькими подразделениями задайте в графе Коэффициент. Отражение основного средства в налоговом учете На закладке Налоговый учет укажите порядок учета. Эта закладка появляется в информационной базе организации, которая платит налог на прибыль. Если организация сразу начинает начислять амортизацию, то установите флажок на настройке Начисление амортизации и определите параметры начисления. Если по основному средству будете начислять амортизационную премию (ст. 259 НК РФ), то установите флажок на настройке Включить амортизационную премию в состав расходов и введите процент амортизационной премии, счет учета затрат и статью затрат, на которые программа отнесет амортизационную премию. К зданиям и сооружениям, которые входят в амортизационные группы 8–10, всегда применяйте линейный способ начисления независимо от настройки учетной политики. Программа начинает начислять амортизацию со следующего месяца после того, в котором вы поставили флажок на настройке Начисление амортизации. Она начисляет амортизацию регламентной операцией Начисление амортизации основных средств (подробнее см. раздел «Амортизация основных средств»). Например, если для основного средства признак начисления амортизации включили в марте, то программа начнет начислять амортизацию с апреля. Если организация начнет использовать основное средство после принятия к учету, то операцию ввода в эксплуатацию можно оформить документом Изменение состояния ОС: ОС → Параметры амортизации ОС → Создать. Параметры для расчета амортизации вы сможете изменить в дальнейшем документом Изменение параметров амортизации ОС. При проведении документа программа создает проводки и записи в регистрах учета основных средств. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 315 Особенности принятия к учету основного средства при применении УСН Если организация использует упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы минус расходы», то затраты на покупку принятого в эксплуатацию основного средства можно учесть в качестве расходов, уменьшающих налоговую базу УСН. В программе есть два способа, которыми можно принять к учету ОС. Простой. Выбирайте простой способ, если приобретенное основное средство организация сразу вводит в эксплуатацию, при этом нет дополнительных затрат на установку, сборку и пр. Простой способ – более автоматизированный: суммы оплат ОС для УСН программа определяет сама. Подробнее о нем читайте в разделе «Простой способ принятия к учету ОС при УСН». Универсальный. Универсальный способ подойдет для любых случаев, но лучше его использовать тогда, когда не подходит простой способ принятия к учету. Подробнее об этом способе читайте в разделе «Универсальный способ принятия к учету ОС при УСН». Простой способ принятия к учету ОС при УСН При принятии к учету этим способом не нужно отдельно на счет 08 принимать объект внеоборотных активов и не нужно отдельно вводить его в эксплуатацию как основное средство. Если основное средство не нужно дооборудовать, собирать, а достаточно оплатить, ввести в эксплуатацию и начать использовать, то простой способ подойдет. В таком случае достаточно создать документ Поступление основных средств. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление основного средства». Проведенный документ Поступление основных средств делает проводки: Дт 08.04.2 Кт 60.01 – поступление ОС; Дт 01.01 Кт 08.04.2 – принят к учету объект ОС. 316 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При этом отслеживается полная или частичная оплата основного средства для учета расходов УСН, в том числе оплаченные ранее поставщику авансы. Во время закрытия месяца программа выполняет регламентную операцию Признание расходов на приобретение ОС для УСН. Этой операцией она признает выплаченную сумму за ОС в расходах и делает запись в книге учета доходов и расходов. Если позже будут выплаты оставшихся частей, программа отследит их тоже, а при закрытии месяца примет в расходы и сделает запись КУДиР. Причем даже при оплате в разных периодах. Универсальный способ принятия к учету ОС при УСН 1. Создайте документ Поступление оборудования. Этот документ оставляет объект внеоборотных активов на счете 08.04.1. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление оборудования». При заполнении таблицы документа информацию о новом объекте внеоборотных активов внесите в справочник Номенклатура с видом номенклатуры Оборудование (объекты основных средств). 2. Когда организация примет к учету оборудование, зарегистрируйте эту операцию документом Принятие к учету ОС. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Принятие к учету основного средства». Поле Вид операции должно иметь значение «Оборудование». Заполните все закладки документа. На закладке Основные средства создайте или укажите уже основное средство, а не оборудование. На закладке Налоговый учет: ○○ Заполните поле Стоимость (сумма расходов УСН). Введите полную стоимость ОС. ○○ В поле Порядок включения стоимости в состав расходов выберите подходящее значение: □□ Включать в состав амортизируемого имущества. Если основное средство можно признать амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 НК, укажите это значение. К амортизируемому имуществу относятся объекты стоимостью от 100 000 рублей. Расхо- Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 317 ды программа признает в порядке, предусмотренном п. 3 ст. 346.16 НК РФ. Стоимость ОС она признает по кварталам, частями, до конца года. □□ Включать в состав расходов. Если основное средство нельзя признать амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 НК, но расходы на его приобретение могут быть приняты в соответствии с другими подпунктами п. 1 ст. 346.16, например пп. 5, выберите этот вариант. Программа признает стоимость ОС в расходах в конце квартала в полной сумме. Этот вариант подходит в тех случаях, когда объект в бухгалтерском учете считается основным средством, а в налоговом учете не считается амортизируемым имуществом. □□ Не включать в состав расходов. Если основное средство нельзя признать амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 НК и расходы на его приобретение не могут быть признаны уменьшающими налоговую базу по единому налогу, тогда укажите это значение реквизита. ○○ Заполните таблицу Оплата. Перечислите, когда и сколько выплатила организация за ОС. На основании данных этого проведенного документа при закрытии месяца программа делает запись о расходах в книге учета доходов и расходов. Если после принятия ОС к учету осталась невыплаченная часть денег или организация совсем еще не оплачивала покупку, то такую оплату регистрируйте документом Регистрация оплаты ОС и НМА УСН. Путь в полном интерфейсе: ОС и НМА → Регистрация оплаты ОС и НМА УСН → Создать. На основании данных проведенного документа при закрытии месяца программа примет в расходы суммы оплаты и сделает записи о расходах в книге учета доходов и расходов. 10.1.8. Перемещение основного средства Путь в простом интерфейсе ОС → (Основное средство) → Основное средство → Переместить Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Перемещение ОС → Создать 318 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если основные средства переносят в другое подразделение и/или передают другому материально ответственному лицу, используйте документ Перемещение ОС. Одновременно с перемещением можно изменить порядок начисления амортизации и способ отражения расходов по амортизации. 1. Откройте раздел ОС. 2. В списке выделите перемещаемое основное средство. 3. Нажмите кнопку Основное средство. 4. Выберите пункт Переместить. 5. Заполните форму документа Перемещение ОС. Рисунок 206 10.1.9. Модернизация основного средства Путь в простом интерфейсе ОС → Основное средство → Модернизировать Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Модернизация ОС → Создать Затраты на модернизацию или реконструкцию относите на объект строительства. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 319 Модернизацию, реконструкцию, достройку, дооборудование объектов основных средств учитывайте документом Модернизация ОС. В результате модернизации или реконструкции объект приобретает новые свойства, поэтому изменяются его основные параметры. 1. Откройте раздел ОС. 2. В списке выделите модернизируемое основное средство. 3. Нажмите кнопку Основное средство. 4. Выберите пункт Модернизировать. 5. Заполните форму документа Модернизация ОС. Счет учета затрат на модернизацию или реконструкцию, объект строительства и сумму затрат укажите на закладке Объекты строительства. Рисунок 207 На закладке Основные средства перечислите модернизируемые основные средства. Таблицу можно заполнить группой однотипных основных средств. Для этого нажмите кнопку Заполнить, затем – По наименованию. Нажмите кнопку Распределить, чтобы сумму затрат на модернизацию программа пропорционально распределила на стоимость основных средств, перечисленных в таблице. 320 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В результате модернизации можно изменить параметры учета основных средств. Например, увеличить срок эксплуатации основного средства. А также можно установить новые параметры для расчета амортизации. В документе Модернизация ОС можно указать сумму расходов по амортизационной премии в соответствии с п. 1.1 ст. 259 НК РФ отдельно для каждого основного средства. При проведении документа сумма амортизационной премии отражается по дебету вспомогательного счета КВ «Амортизационная премия». 10.1.10. Передача основного средства Путь в простом интерфейсе ОС → Документы по ОС → Создать → Передача ОС Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Передача ОС → Создать Передачу контрагенту основного средства при продаже учитывайте документом Передача ОС. Создайте этот документ тогда, когда получите регистрационные документы. 1. Откройте раздел ОС. 2. Перейдите по гиперссылке Документы по ОС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Передача ОС. Рисунок 208 Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 321 ○○ Если вы оформляли документ Подготовка к передаче ОС, то укажите его в поле Документ передачи. ○○ Согласно Налоговому кодексу в ряде случаев после продажи основных средств восстанавливают сумму амортизационной премии. Ранее она была включена в состав расходов по налогу на прибыль. Для того чтобы восстановить сумму, перейдите на закладку Дополнительно и установите флажок на настройке Восстановить амортизационную премию. ○○ На основании этого документа можно оформить документ Счет-фактура выданный, кликнув по гиперссылке Ввести счет-фактуру. При проведении документа программа начисляет амортизацию за месяц выбытия, списывает суммы начисленной амортизации, рассчитывает суммы восстановленной амортизационной премии. При реализации объекта в учете она показывает задолженность по расчетам. 10.1.11. Списание основного средства Путь в простом интерфейсе ОС → (Основное средство) → Основное средство → Списать Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Списание ОС → Создать Морально устаревшие или износившиеся основные средства снимайте с учета документом Списание ОС. Этим же документом списывайте основные средства при их ликвидации из-за чрезвычайной ситуации. 1. Откройте раздел ОС. 2. В списке выделите списываемое основное средство. 3. Нажмите кнопку Основное средство. 4. Выберите пункт Списать. 5. Заполните форму документа Списание ОС. 322 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 209 Чтобы быстро заполнить документ группой однотипных основных средств, нажмите кнопку Заполнить, а затем – По наименованию. При проведении документа программа начисляет амортизацию за месяц выбытия и списывает сумму начисленной амортизации. 10.1.12. Начисление амортизации основного средства Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Закрытие месяца Путь в полном интерфейсе Операции → Закрытие месяца Амортизацию по бухгалтерскому и налоговому учету программа начисляет при выполнении регламентной операции Амортизация и износ основных средств (подробнее см. раздел «Помощник закрытия месяца»). Если для основного средства амортизация за месяц была рассчитана до завершения месяца (например, при списании основного средства), то при выполнении регламентной операции программа не станет начислять амортизацию повторно. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 323 Рисунок 210 10.1.13. Инвентаризация основных средств Путь в простом интерфейсе ОС → Документы по ОС → Создать → Инвентаризация ОС Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Инвентаризация ОС → Создать Инвентаризацию основных средств учитывайте документом Инвентаризация ОС. Рисунок 211 1. Откройте раздел ОС. 324 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Документы по ОС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Инвентаризация ОС. 5. Заполните форму документа. В таблице Основные средства перечислите основные средства и отметьте их наличие или отсутствие – фактическое и по данным учета. Для того чтобы заполнить таблицу автоматически, нажмите кнопку Заполнить. Документ Инвентаризация ОС проводок не делает. На основании этого документа можно создать следующие документы: Принятие к учету ОС с видом операции По результатам инвентаризации. Этим документом учитывайте основные средства, которые в результате инвентаризации оказались лишними. Такие основные средства нужно принимать по текущей рыночной стоимости и относить на финансовые результаты организации в качестве прочих доходов. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Принятие к учету основного средства». Списание ОС. Этим документом списывайте основные средства, которых не оказалось. Стоимость списываемых основных средств отнесите на виновных сотрудников. Если виновных нет или во взыскании с них суд отказал, то стоимость спишите на издержки производства и обращения. Подробнее о документе читайте в разделе «Списание основного средства». Перемещение ОС. Этим документом учитывайте изменение местонахождения основных средств, когда в результате инвентаризации в одном подразделении выявили их недостачу, а в другом – их излишек. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Перемещение основного средства». 10.2. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность активы → Нематериальные активы → Нематериальные Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 10.2.1. 325 Поступление нематериальных активов Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Поступление НМА → Создать Учитывать в программе нематериальные активы можно только в полном интерфейсе. Нематериальный актив как покупают у сторонней организации, так и создают своими силами в результате научноисследовательской и опытно-конструкторской работы (НИОКР). Когда нематериальный актив создают в своей организации, расходы на выполнение работ включают в его стоимость. К расходам на НИОКР можно отнести все фактические расходы, связанные с выполнением работ. Первоначальную стоимость НМА программа определяет на счете 08.05 «Приобретение нематериальных активов» как покупную стоимость объекта и дополнительные расходы на его приобретение. Сумму расходов на НИОКР программа относит на счет 08.08 «Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ». На него она определяет затраты по мере выполнения таких работ. Приобретение НМА оформляйте документом Поступление НМА. 1. В полном интерфейсе откройте раздел ОС и НМА. 2. Перейдите по гиперссылке Поступление НМА. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. 326 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 212 Дополнительные расходы учитывайте документом Операция, введенная вручную: Операции → Операции, введенные вручную → Создать → Операция. Подробнее об этой операции читайте в разделе «Введение операций вручную». Сумму НДС программа учитывает на счете 19.02. Согласно ст. 172 НК РФ НДС принимают к вычету в полном объеме после того, как НМА примут к учету. Если организация применяет УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», то затраты на приобретение или создание НМА программа признает только после их фактической оплаты согласно п. 2 ст. 346.17 НК РФ. Согласно п. 3 ст. 346.16 НК РФ делает она это регламентной операцией Признание расходов на приобретение НМА для УСН. 10.2.2. Принятие к учету нематериальных активов Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Принятие к учету НМА → Создать Принимайте к учету НМА после того, как покажете все затраты на его приобретение на субсчетах счета 08 «Вложения во внеоборотные активы». Для того чтобы принять НМА к учету, используйте документ Принятие к учету НМА с видом объекта учета Нематериальный актив. Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 327 1. Откройте раздел ОС и НМА. 2. Перейдите по гиперссылке Принятие к учету НМА. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. ○○ Чтобы программа вывела стоимость, нажмите кнопку Рассчитать суммы. Рисунок 213 ○○ Если начинаете начислять амортизацию НМА в бухгалтерском учете одновременно с его принятием к учету, установите флажок на настройке Начислять амортизацию и задайте параметры. ○○ Если организация платит налог на прибыль, на закладке Налоговый учет укажите первоначальную стоимость (НУ). □□ Чтобы начать начислять амортизацию в налоговом учете, на этой закладке также установите флажок на настройке Начислять амортизацию и задайте параметры. Программа начнет начислять амортизацию со следующего месяца, считая от того, в котором установлен флажок на настройке Начислять амортизацию. Например, если для основного средства признак начисления амортизации включили 328 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия в марте, то программа начнет начислять амортизацию с апреля. К нематериальным активам, которые входят в амортизационные группы 8–10, программа всегда применяет линейный метод начисления амортизации независимо от настройки учетной политики. Если организация применяет УСН, на закладке Налоговый учет (УСН) кроме прочих заполните реквизит Порядок включения стоимости в состав расходов (УСН). Реквизит определяет, как программе признавать расходы на этот НМА. Выберите один из следующих вариантов включения стоимости в состав расходов: ○○ Включить в состав амортизируемого имущества. Если согласно Налоговому кодексу этот НМА – амортизируемое имущество, выбирайте этот вариант. Тогда программа будет признавать стоимость согласно п. 3 ст. 346.16 НК РФ. ○○ Включить в состав расходов. Если согласно Налоговому кодексу этот НМА – не амортизируемое имущество, но при этом его можно включить в состав расходов по другим основаниям из п. 1 ст. 346.16 НК РФ, подойдет этот вариант включения стоимости. ○○ Не включать в состав расходов. Если согласно Налоговому кодексу этот НМА – не амортизируемое имущество и его нельзя включать в состав расходов по другим основаниям из п. 1 ст. 346.16 НК РФ, укажите такой вариант. В таблице укажите, какие расходы оплатили до принятия НМА к учету. При УСН следующие оплаты регистрируйте в налоговом учете документом Регистрация оплаты ОС и НМА УСН. При проведении документа Принятие к учету НМА программа создает проводки для списания первоначальной стоимости объекта с кредита счета учета вложений во внеоборотные активы в дебет счетов учета НМА и расходов на НИОКР. По умолчанию для этого программа использует счета 04.01 «Нематериальные активы организации» и 04.02 «Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы». 10.2.3. Принятие к учету НИОКР Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 329 Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Принятие к учету НМА → Создать Расходы на НИОКР в течение всего периода работы программа учитывает на счете 08.08 «Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ». Если работы завершились успешно и дали результат, примите их к учету в составе НМА. Признание расходов на НИОКР учитывайте документом Принятие к учету НМА с видом объекта учета Расходы на НИОКР. 1. Создайте документ Принятие к учету НМА (подробнее см. раздел «Принятие к учету нематериальных активов»). 2. Переключите Вид объекта учета в значение Расходы на НИОКР. 3. Заполните форму документа. Рисунок 214 Нажмите кнопку Рассчитать, чтобы программа посчитала первоначальную стоимость. 330 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия На закладке Бухгалтерский учет в качестве способа отражения расходов укажите счет затрат и объекты аналитического учета. Когда программа будет начислять амортизацию в следующий раз, она подставит эти данные в проводки. 10.2.4. Передача нематериальных активов Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Передача НМА → Создать Передачу права использования НМА учитывайте документом Передача НМА. 1. Откройте раздел ОС и НМА. 2. Перейдите по гиперссылке Передача НМА. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Рисунок 215 10.2.5. Списание НМА Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Списание НМА → Создать Прекращение использования НМА учитывайте документом Списание НМА. Также этим документом можно показать, что закончили использовать результаты НИОКР, и списать сумму, Глава 10. Основные средства и нематериальные активы 331 не отнесенную на расходы по обычным видам деятельности, на прочие расходы. 1. Откройте раздел ОС и НМА. 2. Перейдите по гиперссылке Списание НМА. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Рисунок 216 При проведении документа программа рассчитывает остаточную стоимость актива. Тогда же она начисляет и отражает в учете амортизацию за последний месяц использования. Кроме того, при проведении документа программа формирует проводки о списании стоимости НМА и суммы начисленной амортизации. По умолчанию остаточную стоимость объекта она относит на прочие расходы. Счет учета расходов на списание остаточной стоимости можно изменить. 10.2.6. Параметры амортизации НМА Путь в полном интерфейсе ОС и НМА → Параметры амортизации НМА → Создать Способ, каким программа будет отражать амортизацию в учете, задавайте в документе Принятие к учету. 332 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В дальнейшем этот способ можно изменить документом Изменение отражения амортизации НМА: ОС и НМА → Параметры амортизации НМА → Создать → Изменение отражения амортизации НМА. Для бухгалтерского учета в программе предусмотрены следующие способы начисления амортизации НМА: линейный, уменьшаемого остатка, по п. 15 ПБУ 14/2000 пропорционально объему продукции или работ. Для налогового учета программа может начислять амортизацию линейным и нелинейным способом. Расходы на НИОКР она списывает всегда линейным способом в течение срока списания. Сумму амортизации и сумму списания расходов на НИОКР программа рассчитывает, когда выполняет регламентную операцию Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР (подробнее см. раздел «Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР»). Если организация начисляет амортизацию пропорционально объему сделанной продукции, то сначала укажите объем продукции за текущий месяц. Используйте для этого документ Выработка НМА: ОС и НМА → Параметры амортизации НМА → Создать → Выработка НМА. При расчете амортизации для налогового учета можно использовать специальный коэффициент, который будет изменять ежемесячную норму амортизации. Сначала вы его можете указать в документе Принятие к учету НМА, а затем, если нужно, изменить документом Изменение коэффициента амортизации НМА: ОС и НМА → Параметры амортизации НМА → Создать → Изменение коэффициенты амортизации НМА. Глава 11 ЗАРПЛАТА И КАДРЫ 11.1. КАДРОВЫЙ УЧЕТ Для полного кадрового учета должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Сотрудники → Кадровые документы 11.1.1. Вводные сведения о кадровом учете Сначала организация должна определить, будет она вести кадровый учет в этой программе или во внешней. Этот вопрос подробно рассмотрен ниже в разделе «Определение способа учета зарплаты и кадров». В программе можно вести упрощенный или полный кадровый учет: При упрощенном учете кадровые документы в программе не отражаются, а все нужные сведения хранятся в справочнике Сотрудники. При полном кадровом учете можно оформить документы: ○○ Прием на работу, ○○ Кадровый перевод, ○○ Увольнение. 334 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы создать любой из перечисленных документов: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Кадровые документы. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите подходящий пункт и заполните форму выбранного документа. 11.1.2. Хранение информации о сотрудниках В демонстрационной базе вы можете самостоятельно добавить нового сотрудника и принять его на работу, как описано в этом разделе. Путь в простом интерфейсе Раздел Сотрудники Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники Вся информация о сотрудниках находится в разделе Сотрудники (см. рис. 217). Для того чтобы сохранить данные о сотруднике, первым делом его нужно принять на работу: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Если в программе уже есть сотрудники, то нажмите кнопку Сотрудник, выберите пункт Принять на работу и заполните форму. Если же это первый сотрудник, то пройдите по гиперссылке Принять на работу сотрудника и заполните форму. Для того чтобы оформить остальные документы на этого сотрудника, нажмите кнопку Оформить документ и выберите подходящий пункт меню. Глава 11. Зарплата и кадры 335 Рисунок 217 11.2. НАСТРОЙКИ ПАРАМЕТРОВ УЧЕТА ЗАРПЛАТЫ 11.2.1. Вводная информация о настройках параметров учета зарплаты Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Настройки зарплаты Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Настройки зарплаты Для того чтобы задать параметры учета заработной платы: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Перейдите по гиперссылке Другие настройки. 336 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4. Затем – по гиперссылке Параметры учета. 5. Кликните по гиперссылке Настройки зарплаты. 6. На форме включите нужные для организации настройки. Рисунок 218 11.2.2. Определение способа учета зарплаты и кадров Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Настройки зарплаты → В этой программе или Во внешней программе Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Настройки зарплаты → В этой программе или Во внешней программе Глава 11. Зарплата и кадры 337 Определите, где вы будете начислять зарплату и учитывать кадры: в этой программе или во внешней. Для предприятия с небольшим количеством сотрудников и простой формой оплаты труда в этой программе можно: оформлять приказы о приеме на работу и увольнении, создавать личные карточки работников по форме Т-2; начислять зарплату персоналу и оформлять платежные и другие соответствующие документы; начислять больничные и отпуска; учитывать удержания по исполнительному листу и прочие удержания; считать налоги и взносы с зарплаты, создавать отчеты по НДФЛ, налогам и взносам с ФОТ, готовить персонифицированную отчетность; отражать начисленную зарплату, налоги и взносы в бухгалтерском и налоговом учете. Если организация использует сложные формы оплаты труда: ведет табельный учет, использует различные графики и пр. – тогда используйте внешнюю программу «1С:Зарплата и управление персоналом». В этом случае «1С:Бухгалтерия 8» будет загружать только сводные проводки или проводки с детализацией по сотрудникам. Эти проводки она использует для отражения начисленной зарплаты в бухгалтерском учете. Выбранный вариант учета зарплаты и кадров влияет на интерфейс программы и набор документов о расчетах с сотрудниками. Для того чтобы показать решение учитывать зарплату и кадры в этой или во внешней программе, откройте Настройки зарплаты и в группе Общие настройки выберите подходящее вашей организации положение переключателя: В этой программе или Во внешней программе. 338 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 219 11.2.3. Отключение аналитического учета по работникам Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Настройка плана счетов → По каждому работнику → Сводно по всем работникам Путь в полном интерфейсе Администрирование → Параметры учета → Настройка плана счетов → По каждому работнику → Сводно по всем работникам Если учитываете расчеты по оплате труда «сводными проводками», отключите аналитический учет по работникам: 1. Откройте Параметры учета. 2. Перейдите по гиперссылке Настройка плана счетов. 3. Если настройка Учет расчетов с персоналом имеет значение По каждому работнику, кликните по нему. 4. На форме Учет расчетов с персоналом поставьте переключатель в положение Сводно по всем работникам. Глава 11. Зарплата и кадры 339 Рисунок 220 11.2.4. Изменение дня зарплаты или аванса Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Настройки зарплаты → Порядок учета зарплаты → Зарплата выплачивается или Аванс выплачивается Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Настройки зарплаты → Порядок учета зарплаты → Зарплата выплачивается или Аванс выплачивается Программа каждый месяц напоминает, когда нужно начислять аванс или зарплату. По назначенным дням на начальной странице в блоке Задачи организации вы можете видеть сообщение «Сегодня зарплата». Причем если такой день выпадает на выходной, то программа напоминает о зарплате или авансе пораньше – в пятницу. По умолчанию программа напоминает об авансе 25 числа расчетного месяца, о зарплате – 10 числа месяца, следующего за расчетным. Для того чтобы изменить эти даты: 1. В параметрах учета откройте настройки зарплаты. 2. Перейдите по гиперссылке Порядок учета зарплаты. 3. В группе настроек Выплата зарплаты и аванса измените значение поля Зарплата выплачивается или Аванс выплачивается. 340 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 221 11.2.5. Изменение проводок для списания депонированных сумм Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Параметры учета → Настройки зарплаты → Порядок учета зарплаты → Списание депонированных сумм Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Настройки зарплаты → Порядок учета зарплаты → Списание депонированных сумм Вы можете настроить проводки, которые потом по умолчанию будет делать документ Списание депонированной зарплаты в доход предприятия: 1. В параметрах учета откройте настройки зарплаты. 2. Перейдите по гиперссылке Порядок учета зарплаты. 3. В группе настроек Отражение в учете депонентов измените значение поля Списание депонированных сумм. Глава 11. Зарплата и кадры 11.3. 341 НАЧИСЛЕНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно начислить аванс или заработную плату сотрудникам, как описано в этом разделе. 11.3.1. Вводная информация о начислении зарплаты Путь и в простом, и в полном интерфейсе Все задачи организации → Зарплата за… или Зарплата, аванс за… → Зарплата и налоги за… В день, когда нужно начислить зарплату или аванс, программа напоминает об этом на начальной странице. В блоке Задачи организации она выводит сообщение «Сегодня зарплата». 1. На начальной странице перейдите по гиперссылке Все задачи организации. Рисунок 222 2. В зависимости от того, что вы начисляете – аванс или зарплату, в списке задач кликните соответственно по гиперссылке Зарплата, аванс за… или Зарплата за… 342 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 223 3. Если вы начисляете аванс или зарплату, в которой ни у кого из сотрудников нет никаких дополнительных начислений и удержаний, то перейдите сразу к шагу 6. Если вы начисляете именно зарплату, а не аванс и нужно учесть больничный и/или отпуск, нажмите соответственно кнопку Больничный лист (подробнее см. раздел «Больничный лист») или Отпуск (подробнее см. раздел «Отпуск»), заполните соответствующие формы и перейдите к шагу 6. Если кроме отпуска и больничного нужно учесть еще какие-то удержания или начисления, пройдите по гиперссылке Зарплата и налоги за…, см. рис. 224. 4. На открывшейся форме документа Начисление зарплаты: ○○ Нажмите кнопку Начислить и выберите подходящий пункт меню, если нужно учесть: □□ отпуск (подробнее см. раздел «Отпуск»), □□ больничный (подробнее см. раздел «Больничный лист»), □□ компенсацию отпуска при увольнении, □□ премию, □□ новое начисление. Глава 11. Зарплата и кадры 343 Рисунок 224 ○○ Нажмите кнопку Удержать и выберите подходящий пункт меню, если нужно учесть (подробнее см. раздел «Исполнительный лист»): □□ вознаграждение платежного агента, □□ добровольные взносы в НПФ (подробнее см. раздел «Добровольное страхование сотрудников»), □□ добровольные страховые взносы, □□ сумму по исполнительному листу, □□ профсоюзные взносы, □□ новое удержание. Рисунок 225 344 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 5. После того как вы внесете все начисления и удержания, нажмите кнопку Провести и закрыть. Программа возвращает вас на форму Зарплата, НДФЛ и взносы за… 6. На форме Аванс за… или Зарплата, НДФЛ и взносы за… нажмите на кнопку Сформировать документы. Программа формирует весь пакет документов: ○○ на выплату зарплаты через банк или кассу, ○○ перечисление налогов и взносов. 7. На форме Аванс за… или Зарплата, НДФЛ и взносы за… пройдите по порядку по всем предложенным гиперссылкам. Набор гиперссылок для начисления аванса отличается от набора для начисления зарплаты. Еще состав гиперссылок зависит от того, каким способом организация рассчитывается с работниками: ○○ через кассу или банк, ○○ по зарплатному проекту или перечислением на расчетный счет, ○○ для всех сотрудников способ выплаты одинаковый или нет. Рисунок 226 8. Нажмите кнопку Печать, чтобы распечатать и сохранить ведомость в бумажном виде. 9. На форме Аванс за… или Зарплата, НДФЛ и взносы за… кликните по гиперссылке Платежные поручения. 10. С открывшейся формы Обмен с банком отправьте платежные поручения в банк так, как это принято в вашей Глава 11. Зарплата и кадры 345 организации. Подробнее о том, как отправить платежное поручение в банк, читайте в разделе «Отправка платежного поручения в банк посредством "1С:ДиректБанка"» и в разделе «Отправка платежного поручения в банк посредством "Клиент-банка"». Кроме описанного способа, начать начислять и выплачивать зарплату или выплачивать аванс можно из раздела Сотрудники. В этом разделе нажмите кнопку Зарплата и выберите соответственно Рассчитать и выплатить зарплату или Выплатить аванс. Следующие действия будут точно такими же, как описано выше, начиная с третьего шага. 11.3.2. Больничный лист Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Документы → Больничный лист Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Больничный лист Если сотрудник подтверждает свое отсутствие на работе листком нетрудоспособности, учитывайте дни болезни документом Больничный лист. Рисунок 227 В общем случае, для того чтобы создать этот документ: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Выделите в списке нужного сотрудника. 346 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Нажмите кнопку Документы. 4. В меню выберите пункт Больничный лист. 5. Заполните форму документа. Информацию о больничных листах можно ввести и во время начисления зарплаты: Если нужно учесть только больничные или отпуска, выполните шаги 1 и 2, см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты», а затем нажмите кнопку Больничный лист. Рисунок 228 Если в этой зарплате нужно учесть еще дополнительные начисления или удержания, выполните шаги 1–3, см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты», а затем на шаге 4 выделите в списке нужного сотрудника, нажмите кнопку Начислить и выберите пункт Больничный. Заполните форму Больничный лист. Для указанного сотрудника программа рассчитывает средний заработок по данным информационной базы за предыдущие два календарных года. После того как вы проведете документ Больничный лист, она пересчитает зарплату и налоги. Глава 11. Зарплата и кадры 11.3.3. 347 Отпуск Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Документы → Отпуск Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Отпуск Если в прошедшем месяце сотрудник использовал дни отпуска, учтите их документом Отпуск. Это нужно, чтобы программа начислила верный размер зарплаты. В общем случае, для того чтобы создать документ Отпуск: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Выделите в списке нужного сотрудника. 3. Нажмите кнопку Документы. 4. В меню выберите пункт Отпуск. 5. Заполните форму документа. Рисунок 229 Информацию об отпусках можно ввести и во время начисления зарплаты: Если нужно учесть только больничные или отпуска, выполните шаги 1 и 2, см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты», а затем нажмите кнопку Больничный лист. 348 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 230 Если в этой зарплате нужно учесть еще дополнительные начисления или удержания, выполните шаги 1–3, см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты», а затем на шаге 4 выделите в списке нужного сотрудника, нажмите кнопку Начислить и выберите пункт Отпуск. Заполните открывшуюся форму Отпуск. Для указанного сотрудника программа рассчитает средний заработок по данным информационной базы за предыдущие 12 календарных месяцев. После проведения документа Отпуск программа пересчитывает зарплату и налоги. Из документа Отпуск можно распечатать приказ об отпуске. 11.3.4. Исполнительный лист Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Документы → Исполнительный лист Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Исполнительный лист Глава 11. Зарплата и кадры 349 Размер удержания из заработной платы сотрудника регистрируйте документом Исполнительный лист. В общем случае, для того чтобы создать документ Исполнительный лист: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Выделите в списке нужного сотрудника. 3. Нажмите кнопку Документы. 4. В меню выберите пункт Исполнительный лист. 5. Заполните форму документа. Рисунок 231 Информацию об удержании определенной суммы можно ввести и во время начисления зарплаты – операцией Удержание: 1. Выполните шаги 1–3, см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты». 2. На шаге 4 на форме Начисление зарплаты выделите в списке нужного сотрудника. 3. Нажмите кнопку Удержать. 4. Выберите пункт Исполнительный лист. 5. Заполните форму Удержание. 350 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 232 После того как вы проведете документ Начисление зарплаты, программа пересчитает зарплату и налоги. 11.4. ВЫПЛАТА ЗАРПЛАТЫ ЧЕРЕЗ КАССУ 11.4.1. Ведомость в кассу Вводная информация о ведомости в кассу Если организация выплачивает зарплату наличными через кассу, то распечатайте для кассира Ведомость в кассу. По этой ведомости он будет выдавать деньги сотрудникам. Программа создает ведомость в кассу только в том случае, если в карточке хотя бы одного сотрудника (раздел Сотрудники) поле Выплата имеет значение «Наличными». Глава 11. Зарплата и кадры 351 Рисунок 233 Создание ведомости в кассу автоматически Путь и в простом, и в полном интерфейсе Все задачи организации → Зарплата за… → Зарплата и налоги за… → Перейти к иерархическому списку связанных документов → Ведомость в кассу Для того чтобы начислить зарплату, выполните все пункты раздела «Вводная информация о начислении зарплаты». При этом, когда с формы Зарплата, НДФЛ и взносы за… вы будете проходить по гиперссылкам, одна из них будет Ведомость в кассу. 352 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Создание ведомости в кассу вручную Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Выплаты → Создать → Ведомость в кассу Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Ведомости в кассу → Создать В общем случае ведомость в кассу можно создать вручную: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Выплаты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Ведомость в кассу. 5. Заполните форму документа. Чтобы в таблицу вывести список сотрудников, нажмите кнопку Заполнить. 11.4.2. Выдача зарплаты по ведомостям Для того чтобы в программе учесть выдачу зарплаты по платежной ведомости Т-53, откройте Ведомость в кассу и создайте на основании расходный кассовый ордер с видом операции Выплата заработной платы по ведомостям. Подробнее о расходном кассовом ордере читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». 11.4.3. Выдача зарплаты работнику Для того чтобы выдать зарплату работнику отдельным расходным кассовым ордером, создайте его с видом операции Выплата заработной платы работнику. Подробнее о расходном кассовом ордере читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». Чтобы оформить расходный кассовый ордер на каждого сотрудника: 1. Откройте Ведомость в кассу. 2. Нажмите кнопку Создать на основании. 3. Выберите пункт Выдача наличных на каждого сотрудника. 4. Если нужно, флажками измените список сотрудников и нажмите кнопку Создать документы. Глава 11. Зарплата и кадры 11.5. ОПЕРАЦИИ С ДЕПОНИРОВАННОЙ ЗАРПЛАТОЙ 11.5.1. Депонирование заработной платы 353 Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Выплаты → Создать → Депонирование зарплаты Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Депонирования → Создать Заработную плату, которую не выдали в срок, учитывайте документом Депонирование невыплаченной заработной платы. 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Выплаты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Депонирование зарплаты. 5. Заполните форму документа Депонирование невыплаченной заработной платы. ○○ Укажите ведомость в кассу. ○○ В таблице перечислите депоненты. Для того чтобы программа на основании ведомости вывела список сотрудников, которые не получили зарплату, нажмите кнопку Заполнить. Рисунок 234 354 11.5.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Выдача депонированной зарплаты Путь в простом интерфейсе Деньги → Расход → По кассе → Вид операции Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Кассовые документы → Выдача → Вид операции Выдачу депонированной зарплаты учитывайте документом Выдача наличных с видом операции Выплата депонированной зарплаты. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Поступление или выдача наличных». 11.5.3. Списание депонированной зарплаты Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Выплаты → Создать → Списание депонированной зарплаты Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Списания зарплаты депонентов → Создать Суммы просроченных выплат по депонентам списывайте документом Списание депонированной зарплаты в доход предприятия. 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Выплаты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Списание депонированной зарплаты. 5. Заполните форму документа Списание депонированной зарплаты в доход предприятия. Глава 11. Зарплата и кадры 355 Рисунок 235 11.6. ВЫПЛАТА ЧЕРЕЗ БАНК 11.6.1. Зарплатный проект Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Еще… → Зарплатные проекты → Создать Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Зарплатные проекты → Создать Чаще всего через банк зарплату выплачивают по зарплатным проектам. Зарплатный проект – это договоренность организации с банком о перечислении денег сотрудникам на лицевые счета, открытые в этом банке. Сведения о зарплатном проекте вносите в справочник Зарплатные проекты, только если: Организация планирует обмениваться с банком электрон- ными документами по зарплатному проекту. Программа использует указанную в справочнике информацию, когда будет формировать документы для банка. В организации действует больше одного зарплатного проекта. Это правило справедливо, даже когда ни по одному из них организация не планирует обмениваться с банком электронными документами. 356 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы внести информацию о зарплатном проекте в справочник Зарплатные проекты: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Зарплатные проекты. 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. Рисунок 236 11.6.2. Лицевые счета работников Для того чтобы перечислять сотрудникам зарплату по зарплатному проекту на лицевые счета, сначала их нужно открыть. Открытие лицевых счетов с использованием электронного документооборота Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Еще… → Заявки на открытие лицевых счетов → Создать Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Заявки на открытие лицевых счетов → Создать Глава 11. Зарплата и кадры 357 Если организация использует электронный документооборот с банком, то заявки на открытие лицевых счетов можно создать и передать в банк в электронном виде документом Заявка на открытие лицевых счетов. Этот документ станет доступен в программе, после того как вы создадите Зарплатный проект (подробнее см. раздел «Зарплатный проект»). Для того чтобы создать документ Заявка на открытие лицевых счетов: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Заявки на открытие лицевых счетов. 4. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Чтобы программа добавила в список всех сотрудников организации и подставила их данные, нажмите кнопку Заполнить. Рисунок 237 5. После того как заполните документ, нажмите кнопку Провести. 6. Затем – кнопку Выгрузить файл. 7. Укажите место, где хотите сохранить файл с заявкой. 8. Затем по правилам вашего банка отправьте этот файл в банк. 358 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Позже, когда банк откроет лицевые счета, по его правилам загрузите и сохраните на компьютере файл с подтверждением. Чтобы загрузить файл с подтверждением в программу: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Обмен с банками (зарплата). Этот пункт доступен, если в «Зарплатном проекте» становлен флажок Использовать обмен с электронными документами. 4. Нажмите кнопку Загрузить подтверждение и загрузите ранее сохраненный файл с подтверждением от банка. На основании этого подтверждения программа создает и проводит документ Подтверждение открытия лицевых счетов. При проведении документа она регистрирует лицевые счета сотрудников. Для того чтобы просмотреть документ Подтверждение открытия лицевых счетов, на форме Обмен с банками по зарплатным проектам нажмите кнопку Документы обмена с банками. Открытие лицевых счетов без использования электронного документооборота Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Выплата → Заполнить лицевой счет Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники → (Сотрудник) → Выплата → Заполнить лицевой счет Если организация не использует электронный документооборот с банком, то введите номера лицевых счетов вручную. 1. Перейдите в раздел Сотрудники. 2. Из списка откройте поочередно информацию о каждом сотруднике. 3. На форме Сотрудник для поля Выплата выберите значение По зарплатному проекту. 4. Пройдите по гиперссылке Заполнить лицевой счет. Глава 11. Зарплата и кадры 359 Рисунок 238 5. Заполните открывшуюся форму. Рисунок 239 11.6.3. Ведомость в банк В демонстрационной базе вы можете самостоятельно выплатить аванс или зарплату, как описано в этом и следующем разделах. Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Выплаты → Создать → Ведомость в банк Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Ведомости в банк → Ведомость 360 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Ведомость в банк содержит список сотрудников и суммы зарплат для перечисления. По ведомости перечисляют зарплату в банк. Если организация использует «Клиент-банк» или «1С:ДиректБанк», то на основании ведомости в банк программа создает платежные поручения. Подробнее о том, как отправлять платежные поручения, читайте в разделе «Отправка платежного поручения в банк посредством "1С:ДиректБанка"» и «Отправка платежного поручения в банк посредством "Клиент-банка"». Ведомость в банк программа создает, когда начисляет зарплату. Подробнее о том, как начислять зарплату, читайте в разделе «Вводная информация о начислении зарплаты». Для того чтобы создать Ведомость в банк вручную: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Выплаты. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Ведомость в банк. 5. Выберите вид ведомости: На счета сотрудников или По зарплатному проекту. 6. Заполните форму. 11.6.4. Перечисление заработной платы по ведомостям В демонстрационной базе вы можете самостоятельно выплатить аванс или зарплату, как описано в этом и предыдущем разделах. Путь в простом интерфейсе Деньги → Загрузить из банка → (Списание с расчетного счета) → Перечисление заработной платы по ведомостям Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить из банка → (Списание с расчетного счета) → Перечисление заработной платы по ведомостям Когда вы начислили сотрудникам зарплату и отправили ведомость в банк, банк ее получает и общую сумму по зарплатному проекту распределяет по лицевым счетам сотрудников. В результате действий банка вы получите выписку. На основании этой выписки программа создает документ Списание с расчетного счета на общую сумму в ведомости. Глава 11. Зарплата и кадры 361 Документ списания должен иметь вид операции Перечисление заработной платы по ведомостям. Подробнее о документе списания читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». 11.6.5. Перечисление заработной платы работнику Путь в простом интерфейсе Деньги → Платежные поручения → Создать Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Платежные поручения → Создать Каждое перечисление зарплаты сотруднику оформляйте отдельным платежным поручением с видом операции Перечисление заработной платы работнику или Перечисление сотруднику по договору подряда. Подробнее о том, как создавать платежное поручение, читайте в разделе «Платежное поручение». В платежном поручении в качестве получателя указывайте сотрудника из справочника контрагентов. 11.7. УЧЕТ НДФЛ 11.7.1. Учет НДФЛ автоматически Если вы начисляете зарплату правильно, документом Начисление зарплаты (подробнее см. раздел «Вводная информация о начислении зарплаты»), то программа удерживает НДФЛ и учитывает все вычеты. 11.7.2. Заявление на вычет НДФЛ Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Заявление на вычеты по НДФЛ Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Заявления на вычеты → Создать → Заявление на вычеты по НДФЛ Если нужно зарегистрировать заявление на вычет НДФЛ, используйте документ Заявление на вычеты по НДФЛ: 1. Откройте раздел Сотрудники. 362 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Из списка откройте информацию о сотруднике. 3. Нажмите кнопку Оформить документ. 4. В меню выберите пункт Заявление на вычеты по НДФЛ. 5. Заполните форму документа. Рисунок 240 11.7.3. Учет НДФЛ в сложных случаях Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Все документы по НДФЛ → Создать → Операция учета НДФЛ Бухгалтерия → Операции, введенные вручную → Создать → Операция Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Сотрудники → Оформить документ → Операция учета НДФЛ Операции → Операции, введенные вручную → Создать → Операция 363 Глава 11. Зарплата и кадры Если нужно, НДФЛ в программе можно учитывать вручную. Для того чтобы зарегистрировать доходы, облагаемые, например, по ставке 35 % или 9 %, измените начисленную сумму НДФЛ или введите сведения об НДФЛ документом Операция. НДФЛ с дивидендов программа начисляет при проведении документа Начисление дивидендов. 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Все документы по НДФЛ. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите Операция учета НДФЛ. 5. Заполните форму документа. Рисунок 241 Если нужно отразить операцию на счетах бухгалтерского учета, дополнительно создайте документ Операция: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите вручную. по гиперссылке 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Операция. 5. Заполните форму. Операции, введенные 364 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 242 В зависимости от применяемой системы налогообложения может понадобиться заполнить регистры налогового учета. 11.7.4. Выдача сотруднику справки 2-НДФЛ Путь в простом интерфейсе Сотрудники → (Сотрудник) → Документы → 2-НДФЛ Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников → Создать Для того чтобы предоставить сотруднику справку 2-НДФЛ, используйте документ 2-НДФЛ для сотрудников. 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. В списке выделите нужного сотрудника. 3. Нажмите кнопку Документы. 4. В меню выберите 2-НДФЛ. Глава 11. Зарплата и кадры 365 Рисунок 243 5. Чтобы распечатать справку, нажмите кнопку Справка о доходах (2-НДФЛ). 11.7.5. Передача 2-НДФЛ в налоговый орган Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Все документы по НДФЛ → Создать → 2-НДФЛ для передачи в ИФНС → Заполнить Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Справки 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган → Создать → Заполнить Для того чтобы передать в налоговый орган формы 2-НДФЛ по списку сотрудников, используйте документ Справки 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган. 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Перейдите по гиперссылке Все документы по НДФЛ. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите 2-НДФЛ для передачи в ИФНС. 366 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 5. На форме документа Справки 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган нажмите кнопку Заполнить, чтобы программа вывела список всех сотрудников организации. Рисунок 244 6. Нажмите кнопку Провести. 7. Если организация использует электронный документооборот, то нажмите кнопку Отправить и в меню выберите пункт Отправить в контролирующий орган. Если организация не использует электронный документооборот: ○○ нажмите кнопку Выгрузить, чтобы выгрузить справки в файл, а затем их отправить; ○○ или кнопку Печать, чтобы распечатать документы и предоставить их в бумажном виде. После того как ИФНС примет справки, установите в этом документе флажок на признаке Справки приняты налоговым органом и архивированы. Глава 11. Зарплата и кадры 11.8. 367 ПЕРСОНИФИЦИРОВАННЫЙ УЧЕТ Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Еще… → Документы персучета → Создать Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Документы персучета → Создать Для того чтобы создать комплект персонифицированной отчетности: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Документы персучета. 4. Нажмите кнопку Создать. 5. В меню выберите подходящий пункт. 6. Заполните форму. 7. В зависимости от вида документа нажмите кнопку Провести или Записать. 8. Если организация использует электронный документооборот, то нажмите кнопку Отправить и в меню выберите пункт Отправить в контролирующий орган. Если организация не использует электронный документооборот: ○○ нажмите кнопку Выгрузить, чтобы выгрузить справки в файл, а затем их отправить; ○○ или кнопку Печать, чтобы распечатать документы и предоставить их в бумажном виде. Сформированные формы персотчетности можно видеть в списке отчетов «1С-Отчетности». После того как ПФР примет справки, установите в этом документе флажок на признаке Документ принят в ПФР (не редактируется). 368 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 11.9. ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ СОТРУДНИКОВ 11.9.1. Вводная информация о добровольном страховании сотрудников Кроме обязательного страхования сотрудники могут заключать договоры о добровольном пенсионном страховании. Для того чтобы распечатать заявления сотрудников на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, используйте отчет Заявление ДСВ-1: Сотрудники → Отчеты → Заявление ДСВ-1. Подтвердить, что работодатель перечислял дополнительные страховые взносы за сотрудника, можно отчетом Регламентированная форма справка по ДСВ: Сотрудники → Отчеты → Регламентированная форма справка по ДСВ. 11.9.2. Удержание взноса по добровольному страхованию Учитывайте взнос по добровольному страхованию во время начисления зарплаты. Начислите зарплату так, как это описано в разделе «Вводная информация о начислении зарплаты». При этом на 4-м шаге нажмите кнопку Удержать и выберите пункт Добровольные взносы в НПФ. Рисунок 245 Заполните форму Удержание. Глава 11. Зарплата и кадры 11.9.3. 369 Документы о добровольном страховании Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Еще… → Добровольное пенсионное страхование → Создать Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Добровольное пенсионное страхование → Создать Для того чтобы подготовить «Пачку документов ДСВ-1» или «Реестр перечислявших дополнительные взносы на накопительную часть пенсии» по форме ДСВ-3: 1. Откройте раздел Сотрудники. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Добровольное пенсионное страхование. 4. Нажмите кнопку Создать. 5. В меню выберите подходящий пункт. 11.10. ОТЧЕТЫ О ЗАРПЛАТЕ, НАЛОГАХ И ВЗНОСАХ С ФОТ Путь в простом интерфейсе Сотрудники → Отчеты Путь в полном интерфейсе Зарплата и кадры → Отчеты по зарплате Для того чтобы посмотреть отчеты по зарплате, налогам или взносам с ФОТ, откройте раздел Сотрудники, нажмите кнопку Отчеты и выберите подходящий пункт меню. Рассмотрим наиболее востребованные отчеты: Налоги и взносы (кратко) – создает сводную ведомость о начислениях зарплаты сотрудникам, начислениях НДФЛ и взносах в фонды; Расчетная ведомость (Т-51) – формирует ведомость о начислениях и удержаниях сотрудников в свободной или регламентированной форме; Краткий свод начислений и удержаний – предназначен для анализа выполненных начислений и удержаний по видам расчетов; 370 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Регистр налогового учета по НДФЛ – согласно п. 1 ст. 230 НК РФ по регистрам налогового учета создает реестр сотрудников, которые получили доходы от организации; Карточка учета страховых взносов – показывает начисленные выплаты и страховые взносы сотрудника за любой расчетный период; Расчетный листок – формирует расчетные листки по сотруднику или всем сотрудникам организации; Регламентированная форма справка по ДСВ – формирует регламентированную форму – справку по ДСВ; Реестр пособий за счет ФСС – создает реестр страховых случаев, по которым были выплачены пособия за счет ФСС. Глава 12 ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ 12.1. ВВЕДЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ВРУЧНУЮ 12.1.1. Общая информация о введении операций вручную Создание документов для введения операций вручную Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Операции, введенные вручную → Создать → Операция Путь в полном интерфейсе Операции → Операции, введенные вручную → Создать После создания и проведения тех или иных видов документов программа делает проводки, свойственные этим документам. Но бывают хозяйственные операции, для которых нет документов, и программа не знает, какие делать проводки. По таким операциям проводки нужно задавать в явном виде – вводить вручную. Вы можете ввести проводки по счетам бухгалтерского и налогового учета, а также сделать записи по специальным регистрам. 372 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Вручную операции можно учесть в программе документами Операция, Сторно документа или Типовая операция. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Операции, введенные вручную. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт: ○○ Сторно документа, если нужно исправить ошибки в учете. В таком документе проводки заполняйте на основании сторнируемого документа. Подробнее о документе с таким видом операции читайте ниже в разделе «Сторно документа». ○○ Типовая операция, если вам эту операцию придется вводить несколько раз и вы планируете сделать для нее шаблон, чтобы сэкономить время. В таком документе проводки заполняет программа в соответствии с шаблоном типовой операции. Подробнее о документе с таким видом операции читайте в разделе «Типовые операции». ○○ Операция, если не подходят предыдущие два пункта. 5. Заполните форму документа. Рисунок 246 ○○ Для каждой бухгалтерской проводки по балансовым счетам укажите счет дебета, счет кредита, сумму проводки. Глава 12. Прочие операции 373 В проводке по забалансовым счетам введите счета или счет, который может быть как в дебете, так и в кредите. В зависимости от счетов проводка может содержать следующие реквизиты: ○○ подразделение по дебету или кредиту счета, если на счете есть учет по подразделениям; ○○ суммы по налоговому учету, если организация – плательщик налога на прибыль и на счете ведется налоговый учет; ○○ количество, если в плане счетов для счета дебета или кредита установлен признак ведения количественного учета; ○○ валюта и валютная сумма, если в плане счетов для счета дебета или счета кредита включен признак ведения учета в иностранной валюте; ○○ подразделение затрат по дебету и/или кредиту счета; ○○ от одного до трех субконто. Чтобы появилась возможность указывать субконто, в плане счетов для выбранного счета дебета или кредита должны быть включены признаки ведения учета по соответствующим видам субконто – группам объектов аналитического учета. Эти реквизиты можно установить как для дебета, так и для кредита проводки. Реквизиты указывайте вручную. Записи в регистрах Когда вы отражаете операции по основным средствам, ведете налоговый учет по УСН или НДФЛ для ИП, а также в некоторых других случаях, операцию вводите не только на счетах бухгалтерского учета, но и в специальных регистрах. Чтобы настроить список таких регистров: 1. В документе Операция кликните по кнопке Еще. 2. В меню перейдите к пункту Выбор регистров. 3. Отметьте нужные регистры. По количеству регистров программа добавляет закладки в документ. Каждая закладка служит для записей в определенном регистре. 374 12.1.2. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Сторно документа Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Операции, введенные вручную → Создать → Сторно документа Путь в полном интерфейсе Операции → Операции, введенные вручную → Создать → Сторно документа Для того чтобы отменить или исправить данные, которые ввели раньше, используйте документ Сторно документа. Создайте документ Операция вида Сторно документа так, как это описано выше в разделе «Общая информация о введении операций вручную». Когда вы укажете сторнируемый документ, операция автоматически заполнится проводками и движениями в соответствии с этим документом, но с отрицательной суммой и количеством. Если нужно, отредактируйте проводки и движения по ним. Рисунок 247 Глава 12. Прочие операции 12.1.3. 375 Типовые операции Создание типовой операции Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Типовые операции → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Типовые операции → Ввести операцию Типовая операция – шаблон для создания проводок по бухгалтерскому и налоговому учету, а также движений по специальным регистрам. Типовые операции используйте на предприятиях, у которых учет раньше не был автоматизирован электронными документами. Для того чтобы создать шаблон типовой операции: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Пройдите по гиперссылке Типовые операции. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму Типовые операции. В поле Содержание напишите, что будут делать операции, описанные создаваемым шаблоном. Когда нужно будет по этому шаблону создать операцию и вы откроете список шаблонов, то найдете его по этому содержанию. Каждая строка таблицы будет автоматически создавать проводку бухгалтерского и налогового учета. Если от операции к операции всегда будет одно и то же значение параметра, который указан в таблице в угловых скобках, удобней задать его значение сразу, чтобы не вводить каждый раз при создании операции. Тогда программа будет подставлять заданное значение при каждом новом оформлении документа Операция по этой типовой операции. Дважды кликните по фразе, а затем нажмите кнопку Выбрать. Программа открывает форму выбора варианта значения. 376 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 248 Если же значение какого-то параметра заранее неизвестно, то оставьте его без изменения. Тогда будете указывать его значение каждый раз при создании операции по этому шаблону. Рисунок 249 На закладке Список параметров перечислены параметры, которые используются в этой типовой операции и не имеют заданных значений. Здесь можно добавить новый параметр, изменить существующий, поменять последовательность параметров. Все сделанные изменения повлияют на документ Операция. Для того чтобы в шаблоне можно было заполнять регистры сведений и накопления, нажмите кнопку Еще и в меню кликните по пункту Выбор регистров… Глава 12. Прочие операции 377 Рисунок 250 Когда вы выберете регистры, программа создаст для каждого регистра дополнительную закладку. Введение операции по шаблону Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Типовые операции → Ввести операцию Путь в полном интерфейсе Операции → Типовые операции → Ввести операцию Для того чтобы указать суммы и значение аналитики по ранее созданной типовой операции: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Типовые операции. 3. В списке выберите нужный шаблон. 4. Нажмите кнопку Ввести операцию. 5. Заполните форму Операция. 378 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 251 В списке Типовые операции вы не увидите созданный документ Операция. Он находится в списке Операции, введенные вручную: Бухгалтерия → Операции, введенные вручную. 12.2. ОПЕРАЦИИ УЧЕТА НДС 12.2.1. Настройки НДС Путь в простом интерфейсе Настройки → Настройка налогов и отчетов → НДС Путь в полном интерфейсе Главное → Налоги и отчеты → НДС Для того чтобы изменить настройки учета НДС: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Пройдите по гиперссылке Настройка налогов и отчетов. 3. Кликните по закладке НДС. 4. Выберите подходящие для организации настройки. Глава 12. Прочие операции 379 Рисунок 252 Описание настроек читайте в разделе «Закладка "НДС"». 12.2.2. Счет-фактура полученный Создание счета-фактуры полученного Счет-фактуру, полученный от поставщика, учитывайте в программе документом Счет-фактура полученный. Счетфактуру создавайте в документе поступления. Для этого внизу формы введите номер, дату и нажмите кнопку Зарегистрировать. Вместо счета-фактуры и документа поступления можно заполнить универсальный передаточный документ. Для этого в документе поступления поставьте переключатель в значение УПД. Отдельно от документа поступления регистрировать счетфактуру на поступление приходится тогда, когда на момент отражения поступления счет-фактуру еще не получили или счета-фактуры вводит другой бухгалтер. В таких случаях документ Счет-фактура полученный можно создать из списка счетов-фактур: Документы → Еще… → Счетафактуры полученные. 380 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В программе счета-фактуры следующих видов: полученные могут быть Счет-фактура на поступление, подробнее о документе читайте в разделе «Счет-фактура на поступление». Счет-фактура на аванс, подробнее о документе читайте в разделе «Полученный счет-фактура на аванс». Счет-фактура на аванс комитента на закупку. Если организация занимается комиссионной торговлей и включена соответствующая функциональность (подробнее см. раздел «Расширение возможностей программы для учета комиссионной торговли»), то в меню появляется этот вид документа. Подробнее о документе читайте в разделе «Счет-фактура на аванс комитента». Корректировочный счет-фактура…, Исправление счета-фактуры…, Исправление собственной ошибки… Если организация учитывает исправления в документах поступления и включена соответствующая функциональность, то в меню появляются эти виды счетов-фактур. Подробнее об этих документах читайте в разделе «Корректировочные и исправленные счета-фактуры». Рисунок 253 Глава 12. Прочие операции 381 Счет-фактура на поступление В большинстве случаев счет-фактуру на поступление удобнее создавать в документе-основании: Поступление (акты, накладные, УПД), Поступление доп. расходов, Поступление из переработки, Поступление НМА, Отчет комиссионера (агента) о продажах, ГТД по импорту, Авансовый отчет. При проведении этих документов программа создает проводки расчетов НДС и записи в регистрах учета НДС. Исключения – режимы, когда поступающие ценности не являются собственностью организации. Например, поступление товаров на комиссию. Для того чтобы в счете-фактуре указать несколько документов-оснований, откройте счет-фактуру, у поля Документы-основания кликните по гиперссылке Изменить и выберите документ из списка. НДС к вычету по бланку строгой отчетности Принять НДС к вычету можно на основании бланков строгой отчетности: билетов, квитанций гостиниц и т. п., которые сотрудник включил в отчет о служебной командировке. Сумма НДС в них должна быть выделена. Бланки строгой отчетности регистрируйте в книге покупок. При этом счета-фактуры создавать не нужно. Если вы регистрируете авансовый отчет для таких расходов, установите в нем флажок Бланк строгой отчетности. Тогда программа создаст счет-фактуру специального вида. Полученный счет-фактура на аванс Счет-фактуру на аванс от поставщика регистрируйте документом вида Счет-фактура полученный на аванс. Его можно создать на основании документа оплаты. Для того чтобы при проведении документа программа формировала проводки по дебету счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость» и кредиту субсчета 76.АВ «НДС по авансам 382 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия и предоплатам выданным», установите флажок на настройке Отразить вычет НДС. Кроме того, если включена эта настройка, то при проведении программа отражает вычет НДС с выданных авансов в книге покупок. После того как поступят товарно-материальные ценности по договору, по которому уже перечислили предоплату, восстановите НДС, отраженный раньше в книге покупок. Восстановить НДС с выданного аванса можно документом Формирование записей книги продаж на закладке Восстановление по авансам. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Формирование записей книги продаж». 12.2.3. Счет-фактура выданный Создание счета-фактуры выданного Счет-фактуру выданный регистрируйте в программе документом Счет-фактура выданный. Счет-фактуру создавайте в документе реализации. Для этого внизу формы введите номер, дату и нажмите кнопку Зарегистрировать. Вместо счета-фактуры и документа реализации можно заполнить универсальный передаточный документ. Для этого в документе реализации поставьте переключатель в значение УПД. В случаях, когда счет-фактуру приходится регистрировать отдельно от первичного документа, его можно создать из списка счетов-фактур: Документы → Счета-фактуры выданные. В программе счета-фактуры выданные могут быть следующих видов: Счет-фактура на реализацию, подробнее о документе читайте ниже в разделе «Счет-фактура на реализацию». Счет-фактура на аванс, подробнее о документе читайте ниже в разделе «Регистрация счетов-фактур на аванс». Корректировочный счет-фактура…, Исправление счета-фактуры… Если организация учитывает исправления в документах реализации и включена соответствующая функциональность, то в меню появляются эти виды счетов-фактур. Подробнее о них читайте в разделе «Корректировочные и исправленные счета-фактуры». Глава 12. Прочие операции 383 Если организация занимается комиссионной торговлей и включена соответствующая функциональность (подробнее см. раздел «Расширение возможностей программы для учета комиссионной торговли»), то в меню появляются еще два вида счетов-фактур: ○○ Счет-фактура на аванс комитента, подробнее о документе читайте в разделе «Счет-фактура на аванс комитента». ○○ Счет-фактура на аванс комитента на закупку. Используйте счет-фактуру этого вида, когда перевыставляете комитенту-покупателю счет-фактуру на аванс, который получил от поставщика комиссионер по закупке после выдачи ему аванса. Счет-фактура на реализацию В большинстве случаев счет-фактуру на реализацию быстрее всего создать из документа-основания: Реализация (акты, накладные, УПД), Акт об оказании производственных услуг, Реализация услуг по переработке, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Отчет комитенту, Отчет о розничных продажах, Передача ОС, Передача НМА. При проведении этих документов программа создает проводки учета расчетов НДС и записи в регистрах учета НДС. Регистрация счетов-фактур на аванс Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регистрация счетов-фактур на аванс Путь в полном интерфейсе Банк и касса → Счета-фактуры на аванс Регистрировать счета-фактуры на авансы от покупателей можно на основании документа предварительной оплаты, но правильней использовать обработку Регистрация счетовфактур на аванс. Она автоматически создает счета-фактуры на авансы от покупателей. 384 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Делает она это по документам, взятым за один указанный день или за период: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Регистрация счетов-фактур на аванс. 3. Заполните таблицу. 4. Для того чтобы в таблицу добавить список платежных документов, нажмите кнопку Заполнить. Программа заполняет список. При этом она анализирует остатки авансов на каждую дату за указанный период. Обработка не учитывает суммы авансов, по которым еще не наступил срок регистрации счетов-фактур или по которым счета-фактуры регистрировать не нужно. Обработка соблюдает ранее определенный порядок регистрации счетов-фактур на авансы. Также при заполнении списка обработка определяет ранее выписанные счета-фактуры по соответствующим платежным документам. Ранее выписанные счета-фактуры программа показывает в колонке Счет-фактура. При запуске обработка эти счета-фактуры обновляет. Поступление аванса и исполнение обязательства по договору могут произойти в течение одного дня. Тогда совсем не создавайте счет-фактуру на аванс. При этом неважно, какой порядок регистрации счетов-фактур принят в организации. После того как заполните таблицу, можно изменить ставку НДС, скорректировать суммы авансов и дату выписки счета-фактуры. По умолчанию обработка создает счета-фактуры на ту дату, на которую она нашла остаток аванса. Если дата регистрации счета-фактуры на аванс позже той даты, когда счет-фактура должен был быть зарегистрирован, то обработка выделяет красным цветом строку с таким документом. Тогда вручную измените дату регистрации счетафактуры. 5. Для того чтобы обработка создала новые и обновила ранее выписанные счета-фактуры на аванс, нажмите кнопку Выполнить. Глава 12. Прочие операции 385 При проведении счетов-фактур на аванс программа начисляет суммы НДС к уплате в бюджет. Она делает запись по дебету счета 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» и кредиту счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость». Выписанные счетафактуры она отражает в книге продаж. Если организация ведет учет по договорам и по одному документу предоплаты получила авансы по нескольким договорам, то программа создает по каждому договору отдельный счет-фактуру. Счет-фактура на аванс комитента Если организация – комиссионер или агент, то регистрируйте счет-фактуру на аванс, полученный от покупателя за предстоящую поставку, документом Счет-фактура на аванс комитента. Такой вид счета-фактуры доступен в полном интерфейсе и только тогда, когда организация занимается комиссионной торговлей и включены соответствующие настройки программы: Администрирование → Функциональность → Комиссионная торговля. Правильнее всего создавать счета-фактуры на аванс комитента регламентной операцией Регистрация счетов-фактур на аванс. Подробнее об этой операции читайте в разделе «Регистрация счетов-фактур на аванс». После того как обработка создаст документы, откройте каждый документ Счет-фактура на аванс комитента и в поле Комитент укажите комитента, от которого организация получила аванс. В остальном документ аналогичен документу Счет-фактура на аванс. Такой счет-фактуру программа не отражает в книге продаж комиссионера, а регистрирует только в части 1 журнала полученных и выставленных счетов-фактур. Настройки для счетов-фактур на аванс Кроме порядка регистрации счетов-фактур на аванс (подробнее см. раздел «Закладка "НДС"») для таких документов вы можете настроить в программе: нумерацию, порядок создания для отдельно взятого договора, 386 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия обобщенное наименование номенклатуры для отдельно взятого договора. Рассмотрим ниже эти настройки подробнее: Нумерация счетов-фактур. В программе можно выбрать вариант нумерации счетов-фактур: ○○ единую для всех выданных счетов-фактур, ○○ отдельную для счетов-фактур на аванс с префиксом «А». По разъяснениям Минфина, лучше, чтобы была единая нумерация для всех выданных счетов-фактур. Для того чтобы настроить нумерацию счетов-фактур: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке фактур на аванс. Регистрация счетов- 3. Определите значение поля Нумерация счетов-фактур. Оно находится внизу формы. Описанные ниже настройки доступны, только если организация ведет учет по договорам и включена соответствующая функциональность: Настройки → Функциональность → Учет по договорам. Порядок создания счетов-фактур на аванс для отдельно взятого договора. В договоре можно указать индивидуальный порядок создания счетов-фактур на авансы: 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Договоры. 3. Выберите в списке нужный договор и откройте его. 4. Раскройте группу настроек НДС. 5. В поле Порядок регистрации счетов-фактур выберите подходящее значение. Глава 12. Прочие операции 387 Рисунок 254 Обобщенное наименование номенклатуры в счетах-фактурах на аванс для отдельно взятого договора. Для того чтобы в счетах-фактурах на аванс не заполнять каждый раз список реализуемых товаров и услуг, можно в договоре с покупателем указать обобщенное наименование. Тогда программа по умолчанию будет подставлять его в счет-фактуру вместо списка. 1. Откройте раздел Документы. 2. Перейдите по гиперссылке Договоры. 3. Раскройте группу настроек НДС. 4. В поле Обобщенное наименование товаров для счетов-фактур на аванс введите наименование. 388 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 255 Счет-фактура налогового агента Статья 161 НК РФ обязывает начислять НДС организаций – налоговых агентов в следующих случаях: при аренде федерального, муниципального имущества или имущества субъектов федерации – органов государственной власти или управления; при приобретении на территории РФ товаров, работ, услуг иностранных организаций, не состоящих на учете в налоговых органах РФ; при реализации товаров иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах РФ, на основе договоров комиссии; при покупке государственного (муниципального) имущества. Программа отражает НДС при проведении документов поступления с указанием договоров с поставщиками. Причем в таких договорах должен стоять флажок на признаке Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС. Если организация реализует товары и агентские услуги иностранных лиц по договору комиссии, программа начисляет НДС при проведении документов реализации товаров и услуг Глава 12. Прочие операции 389 и «Отчетов о розничных продажах». При этом в договоре с комитентом поле Налоговый агент должно иметь значение Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС. Программа начисляет НДС организации как налоговому агенту, когда она получает ценности и оплату от налогоплательщика в одном налоговом периоде. Иначе вычет НДС нужно отражать вручную. Налоговые агенты обязаны начислять и удерживать у налогоплательщика, а затем уплачивать в бюджет суммы НДС. Счет-фактуру налогового агента можно ввести на основании документа оплаты или обработкой Регистрация счетовфактур налогового агента. Обработку полезно использовать для создания счетов-фактур налогового агента за определенный вами период по всем документам оплаты. При проведении счетов-фактур налогового агента программа начисляет суммы НДС к уплате в бюджет: запись по дебету счета 76.НА «Расчеты по НДС при исполнении обязанностей налогового агента» и кредиту счета 68.32 «НДС при исполнении обязанностей налогового агента». Сумму начисленного НДС она отражает в книге продаж. В качестве номенклатуры программа указывает в счете-фактуре обобщенное наименование из договора (подробнее см. раздел «Настройки для счетов-фактур на аванс»). Кроме того, номенклатуру можно перечислить вручную. Далее зарегистрируйте поступление товарно-материальных ценностей от поставщика. Согласно п. 3 ст. 171 НК РФ начисленные суммы НДС подлежат вычету при условии, что организация перечисляет их в бюджет. Перечисление НДС в бюджет учитывайте документом Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление налога. 12.2.4. Корректировочные и исправленные счета-фактуры Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Торговля → Исправительные и корректировочные документы Корректировочный счет-фактуру создавайте в документах: Возврат товаров от покупателя. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Возврат товаров от покупателя». 390 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Возврат товаров поставщику. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Возврат товаров поставщику». Кроме того, корректировочный счет-фактуру можно создавать в документе корректировки: Корректировочный или исправленный счет-фактуру полу- ченный регистрируйте в документе Корректировка поступления. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Корректировка поступления». Корректировочный или исправленный счет-фактуру выданный создавайте в документе Корректировка реализации. Подробнее об этом документе читайте в разделе «Корректировка реализации». Внизу корректировочного документа поступления или реализации есть поля Корр. счет-фактура № и от. Заполните их и нажмите кнопку Зарегистрировать. Рисунок 256 Вместо счета-фактуры и документа реализации можно заполнить универсальный передаточный документ. Для этого в документе реализации поставьте переключатель в значение УПД. В любом случае корректировочный счет-фактуру можно создать так: 1. Откройте раздел Документы. Глава 12. Прочие операции 391 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Корректировка реализации или Корректировка поступления. 4. Выделите в списке нужный документ. 5. Нажмите кнопку Создать на основании. 6. Выберите пункт: ○○ Счет-фактура выданный, если создаете корректировочный счет-фактуру на основании документа корректировки реализации; ○○ Счет-фактура полученный на аванс или Счетфактура полученный, если создаете корректировочный счет-фактуру на основании документа корректировки поступления. 7. Если нужно, отредактируйте документ. Рисунок 257 12.2.5. Совмещение деятельности, облагаемой и не облагаемой НДС Раздельный учет НДС на счете 19 Должна быть включена настройка Настройки → Настройка налогов и отчетов → НДС → Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета 392 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Учитывать НДС на счете 19 раздельно можно только в полном интерфейсе. Согласно статье 170 НК организации, которые занимаются и бизнесом, который облагается НДС, и бизнесом, который не облагается НДС, обязаны учитывать суммы входящего НДС раздельно. Такие же правила действуют и для деятельности, освобожденной от налогов при специальных режимах налогообложения. Если раздельный учет не вести, суммы входящего НДС нельзя принять к вычету, а также нельзя учесть в расходах, принимаемых к вычету при начислении налога на прибыль. В момент принятия к учету ценностей выберите способ учета сумм для НДС. Если используете ценности: в деятельности, облагаемой налогом, – сумму НДС можно принять к вычету; в деятельности, освобожденной от налога, – сумму НДС включите в стоимость ценностей; как в облагаемой, так и необлагаемой деятельности, – НДС нужно распределить в специальной пропорции между выручкой, облагаемой НДС, и освобожденной. В результате та доля НДС, которая относится к облагаемой НДС деятельности, может быть принята к вычету. Остальную часть учитывайте в стоимости. в деятельности, облагаемой налогом по ставке 0 %, правильнее всего НДС заблокировать до того момента, когда реализуете товар по ставке 0 %, чтобы не пришлось восстанавливать НДС. Раздельный учет программа ведет на счете 19 по субконто «Способы учета НДС». Это субконто может иметь одно из следующих значений: принимается к вычету, учитывается в стоимости, для операций по 0 %, распределяется, способ учета НДС указывается непосредственно в доку- ментах. Способ учета НДС указывайте в документах поступления. Для этого в документах поступления есть колонка Способ учета. Глава 12. Прочие операции 393 То субконто, которое вы укажете в документе, программа включит в проводку по счету 19. Результат работы программы вы можете видеть в оборотносальдовой ведомости по счету. Принятые на учет ценности, для которых вы определили вид деятельности, в дальнейшем можно использовать для другого вида деятельности. Для того чтобы изменить вид деятельности, укажите способ учета НДС при перемещении товаров на другой склад, при комплектации и разукомплектации ценностей и далее вплоть до списания или выбытия ценности. Раздельный учет НДС на счете 19 программа ведет по всем видам приобретаемых ценностей, в том числе по ОС и НМА. При приобретении объекта основного средства или нематериального актива так же, как и при приобретении других ценностей, укажите способ учета НДС. Потом, когда будете принимать к учету, способ можете изменить. Распределяйте НДС основного средства или нематериального актива тем же документом, что и для других ценностей. Однако для ОС и НМА Налоговый кодекс разрешает распределять НДС по итогам месяца. Если документ распределения НДС ввести за 1 или 2-й месяц квартала, программа рассчитает выручку за соответствующий месяц, а НДС распределит только по основным средствам и нематериальным активам, которые приняли к учету в текущем месяце. НДС по ставке 0 % Должна быть включена настройка Настройки → Настройка налогов и отчетов → НДС → Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Подтверждение нулевой ставки НДС Пункт 1 статьи 164 НК определяет операции, которые облагаются НДС по ставке 0 %. Такие операции регистрируйте как обычно – создавайте документы реализации. В таблицах этих документов указывайте ставку НДС 0 %. 394 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Согласно статье 165 НК применять ставку 0 % могут организации, которые подходят под перечисленные в этой статье параметры. Право организации применять ставку 0 % оформите документом Подтверждение нулевой ставки НДС. Этот документ можно создавать при каждом получении подтверждения или при завершении налогового периода по всем реализациям со ставкой 0 %. 1. Откройте раздел Операции. 2. В группе Закрытие периода перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Подтверждение нулевой ставки НДС. 5. Заполните форму документа. ○○ Для того чтобы заполнить таблицу автоматически, нажмите кнопку Заполнить. Программа заполняет ее на основании документов реализации по ставке 0 %. При этом она отбирает те документы, по которым нет подтверждения или неподтверждения правомерности применения ставки 0 %. ○○ В колонке Событие укажите, подтверждена или нет ставка нулевая НДС. Рисунок 258 Если ставка 0 % не подтверждена, то программа по каждому такому документу выписывает счет-фактуру по ставке 20 % и отражает его в книге продаж. Если ставка 0 % подтверждена, появляется возможность принять к вычету входящий НДС операций реализации с нулевой ставкой. Глава 12. Прочие операции 395 Вычет этого НДС отразите документом Формирование записей книги покупок. Подробнее о документе читайте в разделе «Формирование записи книги покупок». Распределение НДС Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Распределение НДС Предъявленные поставщиками суммы налога, которые невозможно отнести к определенным операциям, включайте в себестоимость или принимайте к вычету отдельно. Делать это нужно пропорционально доле операций реализации в общей стоимости реализации товаров, работ или услуг за налоговый период. При этом доля операций реализации должна состоять из операций, которые освобождены от НДС или облагаются НДС 0 %. 1. Откройте раздел Операции. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Распределение НДС. На закладке Распределение перечислите все операции, по которым нужно распределить суммы НДС. При проведении документа программа создает проводки, которые включают суммы НДС в стоимость. Делает она это, если есть операции, не облагаемые НДС, и на текущий момент НДС не входит в стоимость. Также программа формирует проводки, которые исключают НДС из стоимости. Делает она это, если есть операции, облагаемые НДС, и на текущий момент НДС включен в стоимость. После распределения НДС создайте записи книги покупок. Подробнее о записях книги покупок читайте в разделе «Формирование записи книги покупок». Все регламентные операции правильней всего выполнять помощником учета НДС. Он это сделает в правильной последовательности. 396 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 12.2.6. Учет НДС при ввозе товаров из стран Таможенного союза Вводная информация об НДС при ввозе товаров из стран Таможенного союза Должны быть включены настройки Настройки → Функциональность → Внешняя торговля → Приобретение и реализация импортных товаров и Импорт товаров, в том числе из ЕАЭС → Включить полный интерфейс Если организация (или предприниматель) ввозит товар на территорию государств – членов Таможенного союза, она обязана оплачивать косвенные налоги, сдавать отчеты и статистику. Причем эта обязанность не зависит от применяемой системы налогообложения. НДС можно уменьшить на сумму, уплаченную при ввозе товаров. Учитывать товары, импортированные из государств Таможенного союза, можно только в полном интерфейсе. Заявление о ввозе товаров из стран Таможенного союза Путь в полном интерфейсе Покупки → Заявления о ввозе товаров → Создать Ввоз товаров из государств Таможенного союза учитывайте документом Заявление о ввозе товаров. 1. Откройте раздел Покупки. 2. Перейдите по гиперссылке Заявления о ввозе товаров. 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Этот документ можно заполнить за месяц и на неограниченное количество поставок. Для того чтобы заполнить таблицу на основании одного или нескольких документов поступления, нажмите кнопку Заполнить и выберите соответственно пункт Добавить из поступления или Заполнить по поступлениям. Глава 12. Прочие операции 397 Рисунок 259 4. После того как заполните видимые поля формы, нажмите кнопку Еще, которая находится в правом верхнем углу. 5. В меню выберите пункт Сведения об отправителе, импортере и подписантах. Рисунок 260 398 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 6. Заполните открывшуюся форму. Рисунок 261 7. На форме Заявление о ввозе товара нажмите кнопку Провести. 8. Для того чтобы из документа выгрузить «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» и «Статистическую форму учета и перемещения товаров», нажмите кнопку Выгрузить. 9. В левом верхнем углу документа кликните по гиперссылке В работе. 10. В меню выберите пункт Подготовлено. 11. Нажмите кнопку Отправить. После отправки документа гиперссылка Подготовлено сменится гиперссылкой Сдано. 12. В правом верхнем углу пройдите по гиперссылке Отправить в ФТС. При проведении документа программа начисляет НДС к уплате. Глава 12. Прочие операции 399 Подтверждение оплаты НДС в бюджет Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Подтверждение оплаты НДС в бюджет Получение отметки налогового органа в «Заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» об уплате налога оформляйте документом Подтверждение оплаты НДС в бюджет. Его можно создать на основании документа Заявление о ввозе товаров. В общем случае, для того чтобы создать документ: 1. Откройте раздел Операции. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Подтверждение оплаты НДС в бюджет. 5. Заполните форму документа. Рисунок 262 12.2.7. Прочие операции ручного учета НДС Списание НДС Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции НДС → Создать → Списание НДС 400 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Списания НДС Бывает, что НДС нельзя принять к вычету. Например, когда нет счет-фактуры от поставщика. Тогда спишите этот налог документом Списание НДС. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Списание НДС. 5. Заполните форму документа. Рисунок 263 В таблице Приобретенные ценности укажите документы поступления, по которым был предъявлен списываемый НДС. В таблицу Авансы полученные программа выводит авансы от покупателей. Причем такие авансы, которые включены в доходы, не будут зачитываться. Документ в этом случае формирует закрытие 76.АВ на 91.02. На закладке Счет списания задайте счета. На их дебет программа спишет НДС. При проведении документа она делает проводки для списания НДС и движения по регистрам учета НДС. Глава 12. Прочие операции 401 Восстановление НДС по недвижимости Должна быть включена настройка Настройки → Функциональность → Основные средства → Основные средства Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции НДС → Создать → Восстановление НДС по недвижимости Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Восстановление НДС по недвижимости Если у организации есть объект недвижимости, который был ранее введен в эксплуатацию, и вычет по нему принят в полном объеме, но с какого-то момента этот объект стали использовать в том числе для деятельности, не облагаемой НДС, то суммы НДС можно восстановить документом Восстановление НДС по недвижимости. В течение 10 лет раз в год, в отчетности за 4-й квартал года, отражайте восстановление 1/10 части НДС, относящегося к необлагаемой деятельности, учитывая остаточную стоимость объекта недвижимости. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите пункт Восстановление НДС по недвижимости. 5. Заполните форму документа. Рисунок 264 402 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия На закладке Объекты недвижимости укажите все объекты недвижимости организации. В список входит и та недвижимость, по которой восстанавливаете суммы НДС, ранее принятые к вычету. ○○ Чтобы не отражать восстанавливаемую сумму по этой недвижимости в налоговой декларации НДС, установите флажок на признаке Используется для операций, не облагаемых НДС. ○○ Для того чтобы заполнить таблицу Объекты недвижимости автоматически, нажмите кнопку Заполнить и выберите подходящий для вас пункт. ○○ Если вы выбрали пункт Подбор объектов недвижимости, то открывается форма подбора. Она предлагает те объекты недвижимости организации, которые нужно отразить в налоговой декларации по НДС в соответствии с требованиями НК: □□ объект недвижимости введен в эксплуатацию не ранее 2006 года. Чтобы отключить это условие, снимите флажок с настройки Отбирать только объекты недвижимости, введенные в эксплуатацию не ранее 01.01.2006 г.; □□ у основного средства определена группа учета ОС – здание, сооружение, земельный участок. Список групп можно изменить в форме подбора. Если нужно отобрать основные средства с незаполненной группой, добавьте в список пустой элемент; □□ объект недвижимости не полностью амортизирован. ○○ В таблицу Счета-фактуры программа выводит счетафактуры, которые относятся к выделенному в списке выше объекту недвижимости. Если поменять список объектов недвижимости, то перечень счетов-фактур тоже изменится. ○○ В колонке Код операции укажите операцию для заполнения декларации НДС: □□ Приобретение объекта недвижимости. Этой операции соответствует код 1011803 в декларации; □□ Строительно-монтажные работы подрядные. Операции соответствует код 1011801; □□ Строительно-монтажные работы для собственного потребления. Код операции 1011802. Глава 12. Прочие операции 403 Если в документе нет подходящего кода, укажите его в приложении 1 к разделу 3 декларации НДС. На закладке Счета списания НДС укажите порядок списания в случае, когда расходы относятся к деятельности, не облагаемой НДС, но сумма НДС была ранее принята к вычету. Долю НДС, принятого ранее к вычету, программа рассчитывает как выручку по операциям реализации, не облагаемым НДС, в общей выручке организации. НДС восстанавливают в течение десяти лет, начиная с года, в котором недвижимость начали использовать для операций, не облагаемых НДС. Восстановление отразите в книге продаж и в приложении к налоговой декларации по НДС, в разделе 5. Заполните приложение по всем объектам недвижимости организации, включая те, по которым нет восстанавливаемых сумм НДС. Начисление НДС хозспособом по строительно-монтажным работам Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции НДС → Создать → Начисление НДС по СМР хозспособом Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Начисление НДС по СМР хозспособом Начисляйте НДС по строительно-монтажным работам, выполненным хозяйственным способом, документом Начисление НДС по СМР хозспособом. Это касается объектов строительства, которые пока не приняли к учету в качестве основных средств. НДС, который начислили за выполнение строительно-монтажных работ для собственного использования, подлежит вычету. НДС можно вычесть при условии, что его уже перечислили в бюджет. В последний день каждого налогового периода для организации достаточно создать всего один документ Начисление НДС по СМР хозспособом. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 404 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Начисление НДС по СМР хозспособом. 5. Заполните форму документа. Рисунок 265 ○○ Для того чтобы вывести список объектов автоматически, нажмите кнопку Заполнить. Программа заполняет документ на основании оборотов по дебету счета 08.03 «Строительство объектов основных средств» по способу строительства «Хозрасчетный». ○○ Чтобы зарегистрировать счет-фактуру выданный, нажмите кнопку Выписать счет-фактуру. Отражение НДС к вычету Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Отражение НДС к вычету → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Отражение НДС к вычету → Создать Вручную вычет НДС учитывайте документом Отражение НДС к вычету: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Отражение НДС к вычету. Глава 12. Прочие операции 405 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа. Рисунок 266 ○○ Если нужно сделать записи книги покупок этим документом, установите флажок на признаке Использовать как запись книги покупок. Тогда появится возможность: □□ сформировать проводки для начисления НДС, □□ отразить документ как запись дополнительного листа за указанный период. Если не установить флажок, программа сделает вычет позднее по документу Формирование записей книги покупок. ○○ Если нужно указать дату оплаты в книге покупок, то введите ее на закладке Документы оплаты. Отражение начисления НДС Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Отражение начисления НДС → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Отражение начисления НДС → Создать 406 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия НДС вручную начисляйте документом Отражение начисления НДС: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Отражение начисления НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Заполните форму документа. Рисунок 267 ○○ Если нужно сделать записи книги продаж этим документом, установите флажок на признаке Использовать как запись книги продаж. Тогда появится возможность: □□ сформировать проводки для начисления НДС, □□ отразить документ как запись дополнительного листа за указанный период. Если не установить флажок, программа сделает вычет позднее по документу Формирование записей книги продаж. ○○ Чтобы использовать документ для записи в графе 3б книги продаж, на закладке Документы оплаты введите информацию об оплате. ○○ На закладке Дополнительно укажите грузоотправителя и грузополучателя. Эти данные программа подставит в счет-фактуру. Глава 12. Прочие операции 407 12.2.8. Выполнение регламентных операций и подготовка отчетности по НДС Помощник по учету НДС Путь в простом интерфейсе Налоги → Отчетность по НДС Путь в полном интерфейсе Отчеты → Отчетность по НДС По ходу работы на основании документов и операций, которые вводят пользователи, программа регистрирует суммы НДС. Когда закончится период, нужно будет готовить отчетность по НДС и рассчитывать сумму налога для уплаты в бюджет, может понадобиться выполнить некоторые регламентные операции. Помощник по учету НДС контролирует, чтобы они выполнялись правильно и последовательно. Помощник определяет, какие регламентные операции обязательно нужно выполнить, и выстраивает их по порядку. Из помощника можно сформировать книгу покупок, книгу продаж, декларацию по НДС. Программа создает отчетные формы, которые соответствуют НК и другим нормативам. Формирование записи книги покупок Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции НДС → Создать → Формирование записей книги покупок Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Формирование записей книги покупок В книге покупок отражайте вычеты по НДС: по приобретенным ценностям; с полученных авансов; уплаченному налоговым агентом; по корректировкам реализации при уменьшении стоимости; при реализации по ставке 0 %. 408 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы сформировать записи книги покупок: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. В меню выберите пункт Формирование записей книги покупок. 5. Заполните форму документа. Рисунок 268 Вычеты можно указать вручную на соответствующих закладках или заполнить автоматически. На закладке Вычет НДС по приобретенным ценностям введите данные по суммам НДС, которые доступны к вычету на дату документа. Это суммы, по которым НДС не был предъявлен к вычету при проведении документа поступления. На закладке Вычет НДС с полученных авансов укажите информацию о суммах НДС с полученных авансов, которые доступны к вычету на дату документа. Сумму НДС с полученных авансов можно принять к вычету после реализации активов, в счет поставки которых получили предоплату. На закладке Вычет НДС по налоговому агенту программа выводит записи книги покупок по суммам НДС к вычету, если организация исполняет обязанности налогового агента. Программа заполняет эту закладку по счетам-фактурам налогового агента. Глава 12. Прочие операции 409 На закладке Уменьшение стоимости реализации внесите суммы к вычету, которые появились из-за уменьшения налоговой базы по НДС. Налоговая база уменьшилась в результате того, что уменьшилась реализация. Для того чтобы отразить вычеты, связанные с операциями реализации по ставке 0 %, установите флажок на признаке Предъявлен к вычету НДС 0 %. На закладках Приобретенные ценности, Полученные авансы и Налоговый агент укажите суммы НДС по ценностям, которые купили для деятельности, облагаемой по ставке 0 %. Когда вы заполняете таблицу, программа анализирует, есть или нет подтверждения, что можно применять нулевую ставку НДС (подробнее см. раздел «НДС по ставке 0 %»). При проведении документа программа делает проводки по дебету счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость» и кредиту субсчета 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам». Формирование записей книги продаж Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции НДС → Создать → Формирование записей книги продаж Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции НДС → Создать → Формирование записей книги продаж Восстановление НДС по авансам и отражение его начисления в книге продаж оформляйте документом Формирование записей книги продаж. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Регламентные операции НДС. 3. Нажмите кнопку Создать. 4. Выберите в меню пункт Формирование записей книги продаж. 5. Заполните форму документа. 410 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 269 На закладке Восстановление по авансам укажите данные об НДС, который раньше был принят к вычету при передаче аванса поставщику. Когда вы заполняете закладку, программа проверяет, что сумма НДС с аванса зачтена при поступлении ценностей. При проведении документа она восстанавливает НДС в бухгалтерском учете. 12.3. ОПЕРАЦИИ НАЛОГОВОГО УЧЕТА ПРИ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 12.3.1. Запись книги доходов и расходов УСН Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Записи книги доходов и расходов УСН → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Записи книги доходов и расходов УСН → Создать Если вы учитываете покупки и продажи первичными документами, то при проведении они автоматически создают записи в книге учета доходов и расходов (КУДиР). Вручную добавлять записи в книги учета доходов и расходов нужно только в исключительных случаях. 411 Глава 12. Прочие операции Вносить записи в КУДиР можно документом Записи книги доходов и расходов УСН. Он содержит закладки, соответствующие разделам книги учета доходов и расходов. Одним этим документом вы сможете ввести несколько записей в любой из разделов книги. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке и расходов УСН. Записи книги доходов 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Рисунок 270 ○○ Для того чтобы ввести записи в раздел I книги учета доходов и расходов, заполните закладку I. Доходы и расходы. Поля этой закладки соответствуют полям книги учета доходов и расходов. Укажите суммы входящего НДС в составе принимаемых расходов, тогда при формировании книги учета доходов и расходов программа выделит эту сумму отдельной строкой. ○○ Для того чтобы ввести записи об основном средстве в раздел II книги учета доходов и расходов, заполните закладку II. Расчет расходов на приобретение ОС. Поля таблицы этой закладки соответствуют полям раздела II книги учета доходов и расходов. Сделанную запись программа отразит в разделе II книги учета доходов и расходов, только если указанное основное средство введено в эксплуатацию. 412 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Для того чтобы ввести записи о нематериальном активе в раздел II книги учета доходов и расходов, заполните закладку II. Расчет расходов на приобретение НМА. Поля таблицы этой закладки соответствуют полям раздела II книги учета доходов и расходов. Сделанную запись программа отразит в разделе II книги учета доходов и расходов, только если указанный нематериальный актив принят к учету. ○○ Для того чтобы в раздел IV книги учета доходов и расходов ввести записи о расходах, которые уменьшают налог при объекте налогообложения «доходы», заполните закладку IV. Расходы, уменьшающие сумму налога. Поля таблицы этой закладки соответствуют полям раздела IV книги учета доходов и расходов. 12.3.2. Переход с ОСНО на УСН Путь в простом интерфейсе Настройки → Помощник по переходу на УСН Путь в полном интерфейсе Операции → Помощник по переходу на УСН Для того чтобы перейти с общей системы налогообложения на упрощенную, используйте Помощник по переходу на УСН. Он напоминает, какие действия нужно выполнить, и контролирует результат их выполнения. Действия разделены на две группы: операции, выполняемые перед переходом на УСН; операции, выполняемые в момент перехода на УСН. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Помощник по переходу на УСН. Глава 12. Прочие операции 413 Рисунок 271 Проделайте все операции, которые предлагает помощник. Чтобы выполнить каждую операцию: 1. Кликните по ней и выберите первый пункт меню. Если в первом пункте меню нет значения Выполнить операцию, то сделайте вручную все, что нужно для этой операции. 2. В завершение работы с операцией кликните по ней и выберите в меню пункт Отметить как выполненную. 3. Когда вы сделаете все, что нужно для той или иной операции, отметьте ее как выполненную. Рассмотрим операции помощника. Перед тем как переходить на УСН, примите к вычету НДС с полученных авансов, которые не зачли на момент перехода. Вычет должен быть подтвержден документами о возврате сумм НДС покупателям. Когда будете выполнять эту операцию, выполните следующие действия: ○○ проанализируйте данные об остатках авансов покупателей и остатках НДС, начисленного и не принятого к вычету при зачете аванса; 414 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ учтите возврат НДС с аванса или полную сумму аванса. Если организация договорилась с покупателем перечислить ему суммы НДС или аванс, создайте в программе документ Списание с расчетного счета с видом операции Возврат покупателю. Если организация использует электронный документооборот с банком, то программа создаст документ по банковской выписке. Откройте его, проверьте и укажите вид операции Возврат покупателю. Подробнее об автоматическом создании и заполнении документа Списание с расчетного счета читайте в разделе «Поступление или списание с расчетного счета». Отразите вычет НДС документом Отражение НДС к вычету. Также, перед тем как перейти на УСН, восстановите НДС по остаткам ценностей. Для этого выполните регламентные операции, которые влияют на остаточную стоимость активов: ○○ начислите амортизацию ОС и НМА, ○○ спишите РБП, ○○ скорректируйте стоимость списания ТМЦ при учете «по средней». После этого на дату, которая предшествует переходу на УСН, восстановите НДС, принятый к вычету по товарам, материалам, ОС и прочим непризнанным расходам. Документы для восстановления НДС формирует программа. Восстановленный НДС не включайте в стоимость товаров, ОС и т. д., а учитывайте в составе прочих расходов: БУ – счет 91, НУ – ст. 264 НК РФ. Сумма восстановления НДС соответствует по остаткам ТМЦ сумме принятого к вычету НДС, а по ОС и НМА – пропорционально их остаточной стоимости без учета переоценки. Если у вас есть детальная информация об НДС по имеющимся ценностям (счета-фактуры, НДС учитывали по правильным ставкам и др.), то скорректируйте автоматически заполненный документ Восстановление НДС. После перехода на УСН нужно включить остатки авансов покупателей в доходы. Для этого программа создает документ Запись книги учета доходов и расходов (УСН). В раздел I «Доходы и расходы» этого документа она вводит единственную строку, в которой сумму остатка по авансам покупателей на дату перехода на УСН отражает в графе «Доходы». Глава 12. Прочие операции 415 После перехода на УСН программа вводит начальные остатки по расходам УСН. Делает она это, только когда нужно: если до перехода МПЗ учитывали по средней стоимости и теперь нужно сформировать остатки в разрезе партий. Это может понадобиться при переходе на ФИФО при УСН 15 %. Чтобы ввести начальные остатки по расходам УСН, программа создает документы Ввод начальных остатков по налоговому учету УСН. Также она приводит в соответствие остатки партий ТМЦ в регистрах Расходы при УСН и в остатках по счетам бухгалтерского учета. После перехода на УСН нужно списать остатки НУ и остатки неиспользуемых регистров. Программа запускает процедуру, которая на дату перехода на УСН анализирует остатки по суммам НУ, ПР и ВР на счетах БУ, а также остатки по регистрам накопления, не используемые при учете УСН. По полученным данным программа создает документы Операция, введенная вручную, которые заполняет таким образом, чтобы вывести указанные остатки «в ноль». 12.4. ОПЕРАЦИИ НАЛОГОВОГО УЧЕТА ИП НА ОБЩЕЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Записи книги доходов и расходов ИП → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Записи книги доходов и расходов ИП → Создать Если вы учитываете покупки и продажи первичными документами, то при проведении они автоматически создают записи в книге учета доходов и расходов ИП. Вручную добавлять записи в книгу учета доходов и расходов ИП нужно только в исключительных случаях. Вносить записи вручную можно документом Запись книги доходов и расходов ИП. Он содержит закладки, соответствующие разделам книги учета доходов и расходов. Одним этим документом вы сможете ввести несколько записей в любой из разделов книги. 416 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если в настройках учетной политики предпринимателя стоит флажок на признаке Предприниматель ведет учет по нескольким видам деятельности, то в документе появляются дополнительные поля. Заполните их: ○○ Номенклатурная группа – номенклатурная группа товаров, продукции, работ или услуг определенного вида деятельности. Номенклатурные группы разделяют информацию о товарах, продукции, работах или услугах по видам деятельности. ○○ Характер деятельности – характер осуществляемой деятельности. Например, производство или торговля. По значениям этих полей программа относит введенные данные документа к тому или иному виду деятельности предпринимателя. Делает она это в соответствии с настройками справочника Виды деятельности предпринимателя. На некоторых закладках определите вид движения: ○○ приход – поступление МПЗ расхода, ○○ расход – списание МПЗ расхода. В полях Документ поступления, Расчетный документ, Партия израсходованного сырья, Партия поступившей продукции укажите документ, по которому первоначально зарегистрировали расход: документ поступления товаров или услуг, документ выпуска готовой продукции и т. п. В поле Документ оплаты укажите документ, которым отразили оплату поставщику за полученные ТМЦ. В расчетах с сотрудниками это будет документ выплаты зарплаты. В полях Сумма и НДС введите сумму расхода без НДС и сумму НДС по этому расходу: ○○ На закладке Таб. 1-1 … 1-4 внесите информацию, которой заполняют таблицы 1-1, 1-2, 1-3, 1-4 книги учета доходов и расходов. Программа определяет содержание закладки по значению поля Вид МПЗ. ○○ На закладке Таб. 1-5 укажите информацию для заполнения таблицы 1-5 книги учета доходов и расходов. В поле Вид израсходованного сырья выберите тот же вид МПЗ, что и в таблицах 1-1 … 1-4. ○○ На закладке Таб. 1-6, 1-7, 6-1 введите информацию для заполнения таблиц 1-6, 1-7 книги учета доходов Глава 12. Прочие операции 417 и расходов. Эти же данные программа использует для заполнения таблицы 6-1 книги учета доходов и расходов. Укажите сведения о реализации выбранного товара или продукции в полях Документ отгрузки, Количество реализованного, Выручка и НДС начисленный. Введите данные об оплаченной части реализованных товаров – расход, который можно признать, в полях в т. ч. оплаченное поставщику, Стоимость и НДС предъявленный. ○○ На закладке Таб. 2-1, 2-2 укажите информацию для заполнения таблиц 2-1 и 2-2 книги учета доходов и расходов. Если нужно изменить начальные сведения об основном средстве, заполните поля Сумма первоначальной стоимости и НДС. Если нужно скорректировать только информацию о начисленной амортизации, то заполните лишь поле Сумма амортизации. Программа определяет, какую таблицу книги учета заполнить: 2-1 или 2-2. Решение зависит от даты, когда приняли основное средство к учету. ○○ На закладке Таб. 4-1, 4-2 введите информацию для заполнения таблиц 4-1 и 4-2 книги учета доходов и расходов. Если нужно изменить начальные сведения о нематериальном активе, заполните поля Сумма первоначальной стоимости и НДС. Если нужно скорректировать только информацию о начисленной амортизации, то заполните лишь поле Сумма амортизации. Таблицу книги учета: 4-1 или 4-2 – программа определяет по дате приема основного средства к учету. ○○ На закладке Таб. 5 укажите информацию для заполнения таблицы 5 книги учета доходов и расходов. Период – выберите месяц, за который была начислена зарплата. Статья затрат – определите вид расхода на зарплату. 418 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Виды начисления, удержания – укажите, является ли эта запись записью о доходах сотрудника. ○○ На закладке Таб. 6-1 (прочие доходы) введите информацию для заполнения строки «Прочие доходы» таблицы 6-1 книги учета доходов и расходов. Введите статью доходов и реквизиты документа оплаты, по которому доход поступил. ○○ На закладке Таб. 6-2 укажите информацию для заполнения таблицы 6-2 книги учета доходов и расходов. В поле Статья затрат выберите вид прочего расхода. ○○ На закладке Таб. 6-3 введите информацию для заполнения таблицы 6-3 книги учета доходов и расходов ИП. Программа заполняет каждую строку таблицы в зависимости от значения в колонке Вид расхода. Если в колонке Вид расхода вы укажете значение Расходы будущих периодов, то программа: □□ сумму, введенную в строке с видом движения Приход, регистрирует как расходы будущих периодов; □□ сумму, введенную в строке с видом движения Расход, списывает в расход, в той его части, которая относится к текущему периоду. Если в колонке Вид расхода вы выберете значение Прочие доходы и расходы, то программа: □□ сумму, введенную в строке с видом движения Приход, регистрирует как расходы будущих периодов и отображает их в таблице 6-1 книги учета доходов и расходов, в той части расхода, которая относится к текущему периоду; □□ сумму, введенную в строке с видом движения Расход, признает расходом, в той его части, которая относится к текущему периоду. 12.5. ОПЕРАЦИИ РУЧНОГО УЧЕТА ИП НА ПАТЕНТНОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Записи книги доходов по патенту → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Записи книги доходов по патенту → Создать 419 Глава 12. Прочие операции Если вы учитываете покупки и продажи первичными документами, то при проведении они автоматически создают записи в книге учета доходов. Вручную добавлять записи в книги учета доходов нужно только в исключительных случаях. Вручную вносить записи в книгу учета доходов можно документом Запись книги доходов по патенту. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по по патенту. гиперссылке Записи книги доходов 3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму документа. Графы этого документа соответствуют графам книги доходов. Рисунок 272 12.6. УПЛАТА ФИКСИРОВАННЫХ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ ИП Путь в простом интерфейсе Налоги → Страховые взносы Путь в полном интерфейсе Операции → Уплата фиксированных страховых взносов Чтобы быстрее создавать платежные поручения для оплаты фиксированных страховых взносов индивидуального предпринимателя, используйте помощник. Кроме фиксированных 420 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия страховых взносов в помощнике можно создавать квитанции для оплаты наличными в кассе банка. В зависимости от системы налогообложения фиксированные страховые взносы можно осуществлять как одним платежом, так и частями – ежеквартально. Страховые взносы в течение года уменьшают: авансовый платеж по налогу при применении УСН, стоимость патента. Выплаченные страховые взносы в течение года программа рассчитывает нарастающим итогом. Она рассчитывает размер страхового взноса с учетом суммы доходов. В доходы программа берет: сумму доходов, уменьшенную на расходы, при применении ОСНО или УСН 15 %; сумму доходов по данным учета при применении УСН 6 %; сумму возможных доходов по полученным патентам. Причем она предусматривает сроки действия патентов и суммы потенциальных годовых доходов, указанные для каждого из патентов в справочнике Патенты. Для того чтобы воспользоваться помощником: 1. Откройте раздел Налоги. 2. Перейдите по гиперссылке Страховые взносы. Убедитесь, что программа определила нужный период. 3. В завершение нажмите нужную кнопку: ○○ Оплатить с банковского счета для безналичного расчета; ○○ Оплатить по квитанции для оплаты наличными. Глава 12. Прочие операции 421 Рисунок 273 Программа отражает выплаченные страховые взносы в расходах, когда закрывает месяц регламентной операцией Начисление страховых взносов ИП. Подробнее об этой операции читайте в разделе «Начисление страховых взносов ИП». 12.7. ЗАКРЫТИЕ МЕСЯЦА 12.7.1. Помощник закрытия месяца Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Закрытие месяца → Выполнить закрытие месяца Путь в полном интерфейсе Операции → Закрытие месяца → Выполнить закрытие месяца 422 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия В конце каждого месяца обязательно нужно выполнить завершающие регламентные операции. Они не связаны с определенной хозяйственной деятельностью, но необходимы по правилам учета. Например, в конце каждого месяца нужно начислять амортизацию, рассчитывать фактическую себестоимость выпуска продукции, определять финансовый результат, начислять налоги. Для того чтобы выполнить такие регламентные операции в программе, используйте Помощник закрытия месяца. Чтобы программа запускала его автоматически при формировании отчетов, включите настройки актуализации при формировании отчетов: Настройки → Еще… → Другие настройки → Проведение документов. Помощник закрытия месяца определяет, какие регламентные операции нужно выполнить. Делает он это в соответствии с системой налогообложения, учетной политикой и отраженными операциями. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Закрытие месяца. 3. Убедитесь, что указан верный период, и нажмите кнопку Выполнить закрытие месяца. Рисунок 274 Глава 12. Прочие операции 423 Для того чтобы задать действие отдельной операции, кликните по ней правой клавишей мыши и выберите подходящий пункт контекстного меню. Все регламентные операции в помощнике разделены на четыре группы. Затраты разделены на группы исходя из интересов организаций, имеющих филиалы, выделенные на отдельный баланс. Помощник выполняет сначала все операции первой группы, потом второй и т. д. по порядку. Операции нужно выполнять последовательно. Помощник следит за этим. Любую операцию из помощника можно выполнить документом Регламентная операция с соответствующим видом операции или отдельным документом, предназначенным для такого вида операции. Например, документом Начисление зарплаты. Для правильного учета нужно, чтобы документы были проведены в хронологическом порядке. Прежде чем выполнять регламентные операции, программа выполняет проверку и, если находит, что документы проводили или изменяли не по порядку, предлагает их перепровести. Она показывает дату, с которой нужно провести заново. Документы можно не перепроводить, если вы знаете, что изменения, которые сделали в документах, не влияют на учетные данные. Для этого в контекстном меню операции Перепроведение документов за месяц выберите пункт Пропустить операцию. Для того чтобы посмотреть отчет о закрытии месяца, нажмите кнопку Отчет о выполнении операций. Этот отчет особенно полезен, если операции закрытия месяца выполняют разные бухгалтеры. 12.7.2. Регламентные операции Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регламентные операции Путь в полном интерфейсе Операции → Регламентные операции 424 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Во время выполнения закрытия месяца программа выполняет регламентные операции и создает документы по ним: амортизация и износ основных средств; признание в НУ лизинговых платежей; амортизация НМА и списание расходов по НИОКР; погашение стоимости спецодежды и спецоснастки; переоценка валютных средств; корректировка стоимости номенклатуры; списание расходов будущих периодов; расчет торговой наценки по проданным товарам; расчет налога на имущество; расчет транспортного налога; расчет земельного налога; расчет торгового сбора; признание расходов на приобретение ОС для УСН; признание расходов на приобретение НМА для УСН; списание доп. расходов для УСН; списание таможенных платежей для УСН; расчет долей списания косвенных расходов; закрытие счетов 20, 23, 25, 26; закрытие счета 44 «Издержки обращения»; расчет резервов по сомнительным долгам; включение авансов в прочие доходы для ИП; распределение расходов по видам деятельности для УСН; распределение расходов по видам деятельности для ИП; начисление страховых взносов ИП; расчет расходов, уменьшающих налоги, по УСН и по специальным режимам; обесценение запасов; закрытие счетов 90, 91; списание убытков прошлых лет; расчет налога на прибыль; расчет отложенного налога по ПБУ 18; расчет налога УСН; расчет НДФЛ для ИП; реформация баланса. 425 Глава 12. Прочие операции Рассмотрим подробнее в следующих разделах. каждый вид документа ниже Когда программа выполняет регламентные операции, она создает проводки в бухгалтерском и налоговом учете, движения по специальным регистрам. По некоторым операциям можно распечатать справку-расчет. 12.7.3. Амортизация основных средств Программа начисляет амортизацию основных средств регламентной операцией Амортизация и износ основных средств, когда выполняет Закрытие месяца. Программа рассчитывает амортизацию основных средств, когда выполняет регламентную операцию Амортизация и износ основных средств. Делает она это именно для тех основных средств, стоимость которых организация погашает начислением амортизации. Программа не станет начислять амортизацию, если ее уже начисляли в течение этого месяца. Например, амортизацию могли начислить документом Передача ОС или Списание ОС. 12.7.4. Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР Программа рассчитывает амортизацию нематериальных активов, когда выполняет регламентную операцию Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР. Она не станет начислять амортизацию, если ее уже начисляли в течение месяца. Например, амортизацию могли начислить документом Передача НМА или Списание НМА. 12.7.5. Переоценка валютных средств Все деньги и другие активы или обязательства, которые будут исполнены в валюте, программа отражает в отчетности в рублях, причем не по курсу на момент операции, а по курсу на отчетную дату. 12.7.6. Корректировка стоимости номенклатуры Если организация использует способ списания материальнопроизводственных затрат (МПЗ) «по средней», в течение отчетного периода программа списывает МПЗ по средней скользящей. 426 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При выполнении регламентной операции Корректировка стоимости номенклатуры она создает корректирующие проводки на разницу между средней скользящей и средней взвешенной стоимостью. Стоимость дополнительных расходов на приобретение сырья и товаров программа включает в затраты на производство или расходы от реализации. 12.7.7. Списание расходов будущих периодов Программа списывает расходы будущих периодов и расходы на добровольное страхование регламентной операцией Списание расходов будущих периодов. Она списывает расходы, если числится дебетовое сальдо: на субсчетах счета 97 «Расходы будущих периодов», кроме 97.01 «Расходы на оплату труда будущих периодов»; и на счете 76.01.2 «Платежи (взносы) по добровольному страхованию работников». Сумму расходов будущих периодов, которая входит в расходы текущего периода, программа может рассчитать одним из двух способов: По календарным дням – пропорционально количеству календарных дней; По месяцам – пропорционально количеству месяцев. Она рассчитывает сумму для данных бухгалтерского учета, налогового учета, постоянных и временных разниц в оценке расходов будущих периодов. Для способа признания расходов По календарным дням сумму расходов будущих периодов программа рассчитывает так: ○○ общую сумму признанных расходов будущих периодов делит на количество календарных дней периода списания, ○○ полученную величину умножает на количество дней текущего месяца. Для способа признания расходов По месяцам сумму расходов будущих периодов программа рассчитывает так: ○○ Если период выражен целым числом календарных месяцев, то она сумму делит на число месяцев. Глава 12. Прочие операции 427 ○○ Если период начинается или заканчивается не по границе месяца, то она в расчете учитывает количество дней в первом и/или последнем месяце срока. Рекомендуем применять этот способ, если период выражен целым числом календарных месяцев. Например, с 01.01.2022 по 31.12.2025. 12.7.8. Расчет торговой наценки по проданным товарам Если организация учитывает розничную торговлю в продажных ценах, при выполнении регламентной операции Расчет торговой наценки по проданным товарам программа рассчитывает и списывает суммы торговой наценки реализованных товаров. 12.7.9. Расчет налога на имущество Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет налога на имущество, она рассчитывает налог на имущество по данным бухгалтерского учета, по информации из регистров сведений и справочника Основные средства: Порядок уплаты налогов на местах – определяет, нужно ли выполнять авансовые расчеты; Способы отражения расходов по налогу; Ставки налога на имущество. Организациям, применяющим УСН, программа тоже рассчитывает налог на имущество. Она выполняет эту операцию ежеквартально при закрытии последнего месяца отчетного периода. Бухгалтерские проводки программа создает, если есть сумма к уплате. Рассчитанные суммы налогов она использует, когда заполняет налоговую декларацию и рассчитывает аванс по налогу на имущество. После выполнения регламентной операции Расчет налога на имущество можно распечатать справки-расчеты. Программа рассчитывает налог на имущество и авансовый платеж по налогу только в отношении основных средств, для которых указаны кадастровая стоимость и налоговая ставка для субъекта РФ. 428 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Налоговая ставка должна быть записана в регистре сведений Ставки налога на имущество: 1. Откройте раздел Налоги. 2. Перейдите по гиперссылке Настройка налогов и отчетов. 3. Слева в списке кликните гиперссылку Все налоги и отчеты (еще…). 4. В том же списке выберите пункт Налог на имущество. 5. На форме справа перейдите по гиперссылке Объекты с особым порядком налогообложения. 6. Убедитесь, что в списке есть запись о налоговой ставке. Если же такой записи нет, то создайте ее – для этого нажмите кнопку Создать и заполните форму. Рисунок 275 Глава 12. Прочие операции 429 12.7.10. Расчет транспортного налога Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет транспортного налога, она рассчитывает налог в соответствии с данными справочника Основные средства и регистра сведений Регистрация транспортных средств. Начисляет она налог ежеквартально, в последнем месяце отчетного периода. Бухгалтерские проводки программа создает, если есть сумма к уплате. После выполнения регламентной операции Расчет транспортного налога можно распечатать справки-расчеты. 12.7.11. Расчет земельного налога Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет земельного налога, она рассчитывает земельный налог в соответствии с данными справочника Основные средства и регистра сведений Регистрация земельных участков. Начисляет она налог ежеквартально, в последнем месяце отчетного периода. Бухгалтерские проводки программа создает, если есть сумма к уплате. После выполнения регламентной операции Расчет земельного налога можно распечатать справки-расчеты. 12.7.12. Признание расходов на приобретение ОС для УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Признание расходов на приобретение ОС для УСН, она признает расходы на приобретение или строительство основных средств, а также расходы на модернизацию основных средств в соответствии с п. 3 ст. 346.16 НК РФ. Эту операцию нужно выполнять организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Программа признает расходы при закрытии последнего месяца квартала. 12.7.13. Признание расходов на приобретение НМА для УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Признание расходов на приобретение НМА для УСН, она признает расходы на приобретение или создание собственными силами нематериальных активов в соответствии с п. 3 430 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ст. 346.16 НК РФ. Эту операцию нужно выполнять организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Программа признает расходы при закрытии последнего месяца квартала. 12.7.14. Списание доп. расходов для УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Списание доп. расходов для УСН, она признает дополнительные, транспортно-заготовительные расходы на приобретение товаров и материалов, реализованных или списанных в текущем отчетном периоде. Эту операцию нужно выполнять организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Программа выполняет эту операцию в последнем месяце квартала. 12.7.15. Списание таможенных платежей для УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Списание таможенных платежей для УСН, она признает расходы на уплату таможенных платежей по импортным товарам и материалам, которые реализовали или списали в текущем отчетном периоде. Эту операцию нужно выполнять организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы». Программа признает расходы при закрытии последнего месяца квартала. 12.7.16. Расчет долей списания косвенных расходов Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет долей списания косвенных расходов, она рассчитывает предварительные результаты для закрытия счетов расходов и регистрирует их в специальном вспомогательном регистре. Глава 12. Прочие операции 431 При проведении этой операции программа определяет суммы, на которые можно уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли, и финансовые результаты бухгалтерского учета по следующим нормируемым расходам: расходы на рекламу – не более 1 % от выручки; расходы по договорам долгосрочного страхования жизни работников – не более 12 % от ФОТ; расходы на добровольное личное страхование – не более 6 % от ФОТ; добровольное личное страхование на случай смерти или утраты работоспособности – не более 15 000 рублей на каждого застрахованного работника; представительские расходы – не более 4 % от ФОТ; расходы на возмещение затрат работников по уплате процентов по займам – не более 3 % от ФОТ; транспортные расходы принимаются в налоговом учете пропорционально реализованным товарам. Соответствующий вид расхода должен быть указан в статье затрат, по которой расходы отражены на затратных счетах. Расходы программа распределяет пропорционально полученным доходам. При этом она берет те расходы, у которых в статье затрат для признака Статья для учета затрат организации стоит значение По разным видам деятельности. Результаты операции программа записывает в виде коэффициентов или долей в регистре сведений Доли списания косвенных расходов подразделений. Она использует их при проведении регламентных операций Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 и Закрытие счета 44, для создания проводок, которые списывают косвенные и транспортные расходы, а также при расчете налога на прибыль. 12.7.17. Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 Порядок закрытия счетов Когда программа выполняет регламентную операцию Закрытие счетов 20, 23, 25, 26, она рассчитывает себестоимость товаров и услуг. После того как она выполнит регламентные операции, остаток на счетах 20 «Основное производство» и 23 «Вспомогательное производство» будет равен остатку незавершенного производства. 432 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Расчет себестоимости при многопередельном производстве В случае многопередельного производства процесс изготовления продукции условно разбивают на последовательность зависимых операций, этапов. Для каждого этапа определяют состав затрат на выпуск одного вида продукции, полуфабрикатов или услуг и себестоимость выпуска. В первую очередь рассчитывают себестоимость промежуточных выпусков и внутренних услуг, далее – готовой продукции и услуг, оказанных сторонним заказчикам. Переделом называется этап производства, который заканчивается получением готового продукта, который может быть отправлен в следующий передел или реализован. В первую очередь программа рассчитывает себестоимость выпуска тех операций, у которых в составе затрат отсутствует выпуск других этапов. Это первый передел. Во вторую очередь она рассчитывает себестоимость выпуска тех операций, у которых в составе затрат есть такие услуги, продукция или полуфабрикаты, которые были выпущены на первом переделе. Это второй передел. И так далее. Рисунок 276 Глава 12. Прочие операции 433 В качестве объекта калькулирования программа берет выпуск каждого отдельного передела. Она сама определяет порядок переделов. В качестве модели последовательного этапа производства – передела – программа принимает все комбинации подразделений и номенклатурных групп, анализирует затраты и выпуск по каждому переделу. Например, если в ходе передела А была использована продукция или услуги, выпущенные переделом Б, то номер передела А будет меньше, чем номер передела Б. Первый номер программа устанавливает тем переделам, у которых затраты не выступали в качестве выпуска в других переделах. Многопередельное производство часто сопровождает встречный выпуск. Встречным выпуском называется такой случай, когда партию продукции, которую произвели в текущем месяце, включают в расходы на выпуск других партий продукции такого же наименования. Или часть продукции, произведенной в текущем месяце, списывают на общехозяйственные расходы текущего периода. Например, если бетон, который выпустили в первой партии, используют для ремонта оборудования цеха по производству бетона, тогда в себестоимость первой партии бетона не входит стоимость ремонта. Ведь первая партия была выпущена до ремонта. В себестоимость партий, выпущенных после ремонта, включается стоимость ремонта. В некоторых случаях могут возникать ситуации «закольцованности»: выпуск встречных услуг производственными подразделениями друг для друга; списание продукции, которую выпустило производственное подразделение, на нужды этого же подразделения. Для того чтобы не было ошибок, используйте специализированные документы производственного учета, избегайте ручных операций. Оценка разниц в стоимости готовой продукции и незавершенном производстве Если на производственные расходы организация относила активы и обязательства с постоянными и временными разницами в оценке, то остатки незавершенного производства и готовая продукция в своей оценке тоже должны иметь постоянные и временные разницы. 434 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Временные разницы в оценке стоимости выпущенной продукции программа определяет с учетом оценки величины незавершенного производства по БУ и НУ. Рисунок 277 Закрытие счетов косвенных расходов Общепроизводственные расходы в бухгалтерском учете включайте в состав расходов основного и вспомогательного производства и распределяйте по номенклатурным группам, в разрезе которых ведете учет на счетах 20 «Основное производство» и 23 «Вспомогательное производство». Для целей налогового учета в состав расходов, уменьшающих базу по налогу на прибыль, включайте все косвенные расходы, которые не относятся к нормируемым и транспортным расходам. Контроль учетных ошибок Когда программа выполняет регламентную операцию Закрытие месяца 20, 23, 25, 26, она проверяет правильность учетных данных и набор настроек: возможность расчета фактической себестоимости продукции или услуг; возможность расчета базы распределения затрат, собранных на счетах 25 и 26; Глава 12. Прочие операции 435 заданы ли в учетной политике правила использования счета 20. Во время проверок программа ищет заведомо ошибочные ситуации. Например: сальдо на счетах 25 и 26 в начале месяца; в документах реализации услуг в поле Счет расходов указан один из используемых в программе счетов затрат: 20, 23, 25, 26. Если в результате проверок программа находит ошибки, то она перестает выполнять регламентную операцию и выводит подробное описание ошибок. Из этого описания вы можете перейти к документам или строкам настройки и исправить их. 12.7.18. Закрытие счета 44 «Издержки обращения» Списание транспортных расходов Когда программа выполняет регламентную операцию Закрытие счета 44 «Издержки обращения», она согласно ст. 320 гл. 25 НК РФ включает транспортные расходы в расходы, уменьшающие базу по налогу на прибыль. Сумму списания транспортных расходов, которые относятся к остаткам товаров на складе, она определяет по среднему проценту за текущий месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца. Этот процент в бухгалтерском и налоговом учете программа рассчитывает одинаково. Транспортные расходы, связанные с доставкой товаров до склада, учитывают по дебету счета 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность», по статьям затрат с признаком вида расходов Транспортные расходы. В конце каждого месяца программа определяет сумму прямых расходов, которые относятся к остаткам еще не реализованных товаров. Эта сумма должна остаться на счете 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность». Разница между оборотом по дебету счета и остатком на конец периода определяет сумму прямых расходов текущего месяца. 436 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При выполнении регламентной операции Закрытие счета 44 «Издержки обращения» программа создает проводки списания с кредита счета 44.01 в дебет счета 90.07 суммы прямых расходов из всего объема реализованных товаров. Списание нетранспортных расходов Когда программа выполняет регламентную операцию Закрытие счета 44 «Издержки обращения», она закрывает остатки счетов 44.01, 44.02 на счет 90.07. Закрывает она остатки по статьям затрат с видом, отличным от вида Транспортные расходы. 12.7.19. Расчет резервов по сомнительным долгам Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет резервов по сомнительным долгам, она выявляет сомнительную дебиторскую задолженность и формирует резервы. Сомнительную задолженность программа определяет по остаткам на дебете счетов 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками», где по договорам в рублях превышен срок оплаты. Программа рассчитывает резервы по сомнительным долгам согласно правилам главы 25 НК РФ. 12.7.20. Начисление страховых взносов ИП В зависимости от применяемой системы налогообложения и наличия наемных работников программа выполняет регламентную операцию Начисление страховых взносов ИП раз в год или раз в квартал. Во время ее выполнения программа отражает фактически уплаченные в течение года страховые взносы в бухгалтерском и налоговом учете. По итогам года она начисляет взносы в бухгалтерском учете. Выполняет она эту регламентную операцию только для индивидуальных предпринимателей. Если организация использует общую систему налогообложения или упрощенную систему с объектом налогообложения «доходы минус расходы», для налогового учета уплаченные страховые взносы программа отражает в расходах. Глава 12. Прочие операции 437 12.7.21. Включение авансов в прочие доходы для ИП Когда программа выполняет регламентную операцию Включение авансов в прочие доходы для ИП, она включает авансы, полученные в текущем налоговом периоде, в прочие доходы. Эта операция нужна, когда авансы поступают по одному виду деятельности. Причем этот вид деятельности должен быть задан в настройках учетной политики. Эту операцию программа проделывает один раз в конце года и только для индивидуальных предпринимателей. Если авансы организация получала по разным видам деятельности, включите их в доходы вручную документом Запись книги учета доходов и расходов (ИП). 12.7.22. Распределение расходов по видам деятельности для УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Распределение расходов по видам деятельности для УСН, она для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы», распределяет расходы в налоговом учете, которые нельзя отнести к конкретному виду деятельности. Распределение расходов в налоговом учете УСН, как правило, отличается от распределения расходов в бухгалтерском учете. В бухгалтерском учете программа распределяет расходы, когда выполняет регламентную операцию Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. Она распределяет расходы в разных видах учета разными операциями потому, что в доходы в налоговом учете УСН определяются кассовым методом, а выручка в бухгалтерском учете – по методу начисления. 12.7.23. Распределение расходов по видам деятельности для ИП Когда программа выполняет регламентную операцию Распределение расходов по видам деятельности для ИП, она распределяет стоимость материалов, переданных в производство, а также распределяет стоимость полученных производственных услуг по видам деятельности. В полученные услуги, кроме прочих, входят также топливо, электроэнергия, транспортные услуги. Эту операцию нужно выполнять 438 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия индивидуальному предпринимателю, применяющему общий налоговый режим. Расходы программа распределяет пропорционально доходам, полученным от каждого вида деятельности. Также она списывает дополнительные расходы, которые связаны с приобретением и реализацией товаров. В налоговом учете индивидуального предпринимателя распределение расходов отличается от распределения расходов в бухгалтерском учете. В бухгалтерском учете программа распределяет расходы, когда выполняет регламентную операцию Закрытие счетов 20, 23, 25, 26. Она распределяет расходы в разных видах учета разными операциями, поскольку доходы в налоговом учете индивидуального предпринимателя определяются кассовым методом, а выручка в бухгалтерском учете – по методу начисления. 12.7.24. Определение финансовых результатов Когда программа выполняет регламентную операцию Определение финансовых результатов, она формирует финансовые результаты для бухгалтерского учета в соответствии с «Инструкцией по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций». При закрытии любого месяца года, кроме декабря, она закрывает счета 90 «Продажи» и 91 «Прочие доходы и расходы» на счет 99 «Прибыли и убытки» через субсчета 90.09 «Прибыль/убыток от продаж» и 91.09 «Сальдо прочих доходов и расходов». В результате на этих счетах сальдо не остается, но каждый субсчет может иметь дебетовое или кредитовое сальдо. Финансовые результаты программа определяет, когда выполняет регламентную операцию Закрытие счета 90, 91. 12.7.25. Расчет налога УСН Когда программа выполняет регламентную операцию Расчет налога УСН, она анализирует данные налогового учета доходов и расходов. Кроме того, она определяет налоговую базу по налогу или авансовому платежу и исходя из ставки налога рассчитывает налог или авансовый платеж к уплате. Программа выполняет эту операцию для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. Глава 12. Прочие операции 439 Расчет налога УСН она выполняет в последнем месяце каждого квартала. В первом, втором и третьем кварталах программа рассчитывает и отражает авансовый платеж по налогу за отчетный период. Отчетным периодом может быть квартал, полугодие, девять месяцев. При выполнении операции в четвертом квартале программа считает и показывает к уплате налог за год. Налог она рассчитывает нарастающим итогом с начала года. Налог или авансовый платеж программа показывает проводкой с кредита счета 68.12 «Единый налог при применении упрощенной системы налогообложения» в дебет счета 99.01.1 «Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения». 12.7.26. Реформация баланса Когда программа выполняет регламентную операцию Реформация баланса, она списывает сальдо субсчетов счетов 90 «Продажи» и 91 «Прочие доходы и расходы» на соответствующие субсчета с кодом 09. Все сальдо субсчетов счета 99 «Прибыли и убытки» она списывает на субсчет 99.01.1 или 99.01.2, а сальдо этого субсчета списывает на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». Эту регламентную операцию программа выполняет только раз в год – в декабре. 12.7.27. Справки-расчеты Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Справки-расчеты Путь в полном интерфейсе Операции → Справки-расчеты Для обобщения информации о расчетах и движениях, которые делают регламентные операции, используйте справки-расчеты. Их можно сформировать, посмотреть или распечатать с формы регламентной операции, формы помощника закрытия месяца и формы Справки-расчеты. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Справки-расчеты. 440 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. На открывшейся форме выберите нужную справкурасчет. 4. Укажите период. 5. Нажмите кнопку Сформировать. После того как программа создаст отчет, его можно будет распечатать. На основе данных бухгалтерского и налогового учета программа может сформировать следующие справки-расчеты: Амортизация – показывает расходы на амортизацию основных средств и нематериальных активов. Калькуляция себестоимости – формирует список затрат на производство выпущенной продукции и оказание производственных услуг. Переоценка валютных средств – выводит результат переоценки в иностранную валюту активов и обязательств. Распределение косвенных расходов – отображает, как распределены общепроизводственные и общехозяйственные расходы на расходы основного и вспомогательного производства. Расчет земельного налога – показывает порядок определения базы и результат расчета земельного налога. Расчет налога на имущество – выводит порядок определения базы и результат расчета налога на имущество. Расчет транспортного налога – отражает порядок определения базы и результат расчета транспортного налога. Расчет налога УСН – показывает порядок определения базы и результат расчета налога УСН. Расчет налога на прибыль. При создании отчета программа: ○○ Сопоставляет доходы и расходы организации по основным видам деятельности по оборотам счета 90 «Продажи», причем доходы и расходы рассматривает как облагаемые налогом на прибыль, так и не облагаемые. ○○ Сопоставляет доходы и расходы организации по неосвоенным видам деятельности по оборотам счета 91 «Прочие доходы и расходы», причем доходы и расходы рассматривает как облагаемые налогом на прибыль, так и не облагаемые. Глава 12. Прочие операции 441 ○○ Выявляет финансовые результаты по данным бухгалтерского учета. ○○ Рассчитывает базу по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ст. 315 НК РФ. ○○ Рассчитывает налог на прибыль для организаций, которые не применяют упрощенную систему налогообложения. Себестоимость выпущенной продукции и услуг – показывает распределение производственных расходов на себестоимость выпущенной продукции и оказанных услуг. Списание косвенных расходов. При формировании отчета программа показывает сумму расходов текущего периода, которые не включаются в себестоимость выпущенной продукции, оказанных услуг. Списание расходов будущих периодов – выводит детализацию расчета, как признавали расходы будущего периода. Транспортные расходы – показывает порядок исчисления транспортных расходов по торговым операциям. При этом имеются в виду расходы, которые относятся к остатку товаров на конец месяца. Такие расходы формируют прямые расходы от торговых операций отчетного периода. Резервы по сомнительным долгам – отображает начисление и восстановление резервов по сомнительным долгам и неизрасходованные резервы, которые добавлены к финансовому результату. Следующие справки-расчеты программа создает только по данным налогового учета: Амортизационная премия – отражает амортизационную премию, принятую в расходы текущего периода в соответствии со ст. 259 НК РФ. Нормирование расходов – выводит включенные в расходы для налогообложения затраты, у которых порядок признания имеет ограничения. Списание убытков прошлых лет – показывает убытки прошлых лет, уменьшающие налогооблагаемую базу текущего периода в соответствии со ст. 283 НК РФ и используемые для заполнения декларации. Распределение прибыли по бюджетам субъектов РФ. 442 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Глава 13 ОТЧЕТЫ 13.1. СТАНДАРТНЫЕ ОТЧЕТЫ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно просмотреть различные отчеты, как описано в этом разделе. 13.1.1. Вводная информация о стандартных отчетах Для получения данных об остатках и оборотах в бухгалтерском и налоговом учете для налога на прибыль используйте стандартные отчеты. Данные могут быть как синтетическими, так и аналитическими с детализацией по субконто. В соответствии с ФЗ «О бухгалтерском учете» предприятие обязано вести регистры бухгалтерского учета. Предприятие может утвердить свои стандартные бухгалтерские отчеты в качестве регистров. В программе есть следующие стандартные отчеты: Оборотно-сальдовая ведомость, Оборотно-сальдовая ведомость по счету, Обороты счета, Анализ счета, Карточка счета, Анализ субконто, Обороты между субконто, Карточка субконто, 444 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Отчеты по проводкам, Сводные проводки, Главная книга, Шахматная ведомость. Если в информационной базе учитывают хозяйственные операции несколько организаций, то отчет можно построить как по одной выбранной организации, так и по всем организациям сразу. Любой отчет можно сформировать за тот период времени, который вы укажете. Это означает, что при формировании стандартного отчета из журнала проводок программа отбирает только те проводки, которые относятся к выбранной организации и выбранному периоду времени. Все стандартные отчеты в простом интерфейсе находятся в разделе Бухгалтерия, в полном интерфейсе – в разделе Отчеты. 13.1.2. Настройки отчета Вводная информация о настройках отчета Если вы используете версию КОРП и в одной информационной базе ведете учет нескольких организаций, то по умолчанию в отборе по организации программа подставляет ту организацию, которая определена как основная: Главное → Организации → Использовать как основную. В зависимости от отчета в настройках можно указать счет или субконто. Для того чтобы настроить дополнительные параметры отчета, нажмите кнопку Показать настройки. Все настройки отчета упорядочены по закладкам. Ниже рассмотрим подробнее каждую закладку. Глава 13. Отчеты 445 Рисунок 278 Группировка На закладке Группировка можно задать условия, чтобы отчет группировал данные по аналитическим объектам или группам объектов. В зависимости от вида отчета аналитическими объектами могут быть, например, счета или субконто. Сгруппированные данные можно располагать в отчете по-разному. Порядок расположения задавайте кнопками Переместить текущий элемент вверх и Переместить текущий элемент вниз. Для некоторых отчетов можно задать условие, чтобы отчет выводил информацию с определенной периодичностью. Если для поля Периодичность вы выберете значение За период отчета, то другие группировки уже будут недоступны. В остальных случаях группировка по периодичности будет на самом нижнем уровне. 446 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 279 Отбор На закладке Отбор в колонке Поле отмените предлагаемое поле для отбора или добавьте недостающее. В колонке Вид сравнения выберите одно из значений: Равно – поле должно быть точно равно значению; Не равно – поле не должно быть равно значению; В списке – поле должно быть равно одному из значений, перечисленных в колонке Значение. В группе – поле должно быть равно либо самому значению, либо подчиненному значению. Например, из справочника Контрагенты у вас есть группы «Покупатели», «Поставщики», «Банки», «Государственные органы». Чтобы программа отобрала из контрагента всех покупателей, вы можете задать отбор: поле – «Контрагент», условие – «В группе», значение – «Покупатели». В группе из списка – в отличие от предыдущего условия, вы можете задать несколько значений для отбора. Например, из того же справочника Контрагенты вы Глава 13. Отчеты 447 можете выбрать и «Покупателей», и «Поставщиков». Для этого нужно задать отбор: поле – «Контрагент», условие – «В группе из списка», значение – «Покупатели», «Поставщики». Не в списке – поле не должно быть равно ни самому значению, ни подчиненным значениям. Не в списке из списка – аналогично предыдущему условию для списка значений. Содержит – значение поля программа воспринимает как набор символов и сравнивает его с набором символов из колонки Значение. В результате отчет выводит только те наборы символов поля, которые содержат наборы символов из колонки Значение. Не содержит – в отчет попадают только те наборы символов поля, которые не содержат наборы символов из колонки Значение. Заполнено или Не заполнено – отчет показывает данные с заполненными или, соответственно, незаполненными значениями. В колонке Значение укажите значение выбранного поля или реквизита. Если в таблице указать два или более условия заполнения нескольких полей, то отчет выведет только те данные, которые одновременно соответствуют всем перечисленным условиям. Для того чтобы данные соответствовали хотя бы одному из заданных условий, проделайте следующие шаги: 1. Выделите в списке условий нужные строки: на клавиатуре нажмите и удерживайте клавишу Ctrl и одновременно кликайте мышкой по строкам. 2. Нажмите кнопку Еще. Причем ту, которая относится к таблице. 3. В меню выберите пункт Сгруппировать условия. 448 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 280 4. В колонке Тип группы в первой строке выберите значение Группа Или, чтобы программа отбирала данные, которые соответствуют хотя бы одному из заданных условий. Если выбрать значение Группа И, то программа будет отбирать в отчет только те данные, которые соответствуют сразу всем строкам условий. Если выбрать значение Группа Не, то программа будет отбирать в отчет только те данные, которые не соответствуют всем сгруппированным условиям одновременно. Показатели Отчет может показывать одновременно различные данные при условии, что на счете ведется соответствующий вид учета: суммы, отраженные в бухгалтерском учете; суммы, отраженные в налоговом учете по налогу на прибыль, постоянные и временные разницы, контроль соблюдения правила «БУ = НУ + ПР + ВР»; показатели разниц между бухгалтерским и налоговым учетом; Глава 13. Отчеты 449 суммы в иностранной валюте на счетах валютного учета; развернутое сальдо для активно-пассивных счетов; количество. Рисунок 281 Дополнительные поля На закладке Дополнительные поля можно добавить поля в отчет. Это могут быть, например, реквизиты справочников, по которым настроена группировка, реквизиты счета или валюты. Сортировка Сортировка упорядочивает данные по полям отчета. Задавайте условия на закладке Сортировка. Например, сальдо на начало периода можно сортировать по возрастанию или убыванию данных. Элементы справочника Контрагенты можно сортировать по любому реквизиту: коду, ИНН, наименованию и т. д. Можно задавать сразу несколько настроек для сортировки. Оформление На закладке Оформление можно изменить внешний вид отчета – настроить его так, чтобы вам было легче и быстрее воспринимать информацию. На этой закладке можно оформить заголовок, подписи, отрицательные остатки и пр. 450 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Перед тем как печатать отчет в качестве бухгалтерского регистра в соответствии с ФЗ «О бухгалтерском учете», установите флажки на условиях Заголовок, Единица измерения, Подписи. Эти реквизиты обязательно должны быть в бухгалтерском регистре. 13.1.3. Расшифровка отчетных данных Во всех стандартных отчетах можно посмотреть детализацию до документов. С такой детализацией легче находить и исправлять ошибки, выяснять ответы на вопросы, возникающие в работе. Для того чтобы посмотреть подробности: 1. Наведите курсор на интересующую ячейку. Если на изображении курсора появится лупа, то для этой ячейки доступна детализация. Рисунок 282 2. Дважды кликните по ней мышкой. 3. В меню выберите подходящий вариант расшифровки. Глава 13. Отчеты 451 Рисунок 283 Программа открывает детальный отчет (см. рис. 284). В качестве расшифровки может быть другой отчет, который раскроет состав выбранного показателя. Из нового отчета затем можно получить следующую детализацию. Конечные и самые подробные отчеты: Карточка счета, Отчет по проводкам, Карточка субконто. В этих отчетах отражены только те проводки, которые повлияли на значение выбранного показателя. Если вы ищете учетную ошибку, чтобы ее убрать, то из отчета Карточка счета или Отчет по проводкам перейдите к документу, кликнув по ячейке с ошибкой, и исправьте его. Если вы исправили документ, то нажмите кнопку Сформировать отчет, чтобы создать новый отчет, который учтет последние изменения. 452 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 284 13.1.4. Автоматическое суммирование отчетных данных Для того чтобы получить в отчете сумму ячеек, используйте автоматическое суммирование. Выделять для суммирования можно как ячейки, идущие подряд в строке или столбце, так и стоящие отдельно. Отдельные ячейки выделяйте мышкой, одновременно удерживая клавишу Ctrl на клавиатуре. По мере выделения ячеек программа считает сумму и выводит ее на командной панели в поле суммы. Глава 13. Отчеты 453 Рисунок 285 13.1.5. Регистры бухгалтерского учета В соответствии с требованиями ФЗ «О бухгалтерском учете» регистры бухгалтерского учета: стандартные отчеты, справкирасчеты, регистры бухгалтерского учета субъектов малого предпринимательства – можно подписывать электронной подписью и сохранять в архиве. Для того чтобы подписать отчет, используйте любую элек- тронную подпись, установленную на компьютере. Для того чтобы подписать регистры бухгалтерии, нужна усиленная электронная подпись. Только она может гарантировать, что документ не изменяли после его подписания. Это требование соответствует ст. 5 ФЗ от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи». Перед тем как подписывать регистры, настройте их: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки регистров учета. 454 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 5. Выберите формат сохранения регистров учета. 6. Установите флажок на признаке Использовать электронные подписи. Рисунок 286 7. Нажмите кнопку Настроить криптографию. После того как сформируете отчет или регистр бухгалтерии, нажмите кнопку Регистр учета и в меню выберите пункт Подписать ЭП и сохранить. Рисунок 287 Глава 13. Отчеты 13.1.6. 455 Виды стандартных отчетов Оборотно-сальдовая ведомость Отчет Оборотно-сальдовая ведомость программа формирует в виде таблицы. По каждой строке она выводит информацию, которая относится к определенному счету или субсчету. Счета в отчете упорядочены в порядке возрастания номеров. Для каждого счета учета таблица показывает суммы остатков на начало и конец периода – дебетового и кредитового, а также суммы оборотов по дебету и кредиту за установленный период. Рисунок 288 Настроить отчет можно на командной панели. В частности, можно установить или отменить вывод субсчетов, субконто, валютных сумм по счетам, для которых установлен признак ведения валютного учета, настроить группировку данных по периодам, вывод развернутого сальдо. Развернутым сальдо называется остаток, который состоит из дебетового и кредитового сальдо. Здесь дебетовое сальдо – сумма дебетовых сальдо всех нижестоящих субсчетов, т. е. 456 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия сумма остатков по тем субсчетам, где остатки получились дебетовыми. Кредитовое сальдо – сумма кредитовых сальдо всех нижестоящих субсчетов. Развернутое сальдо можно определять для отдельных счетов. Оно полезно для счетов учета расчетов, чтобы при формировании отчета не происходило взаимозачета долгов, не связанных между собой. Для того чтобы настроить развернутое сальдо: 1. Нажмите кнопку Показать настройки. 2. Перейдите на закладку Развернутое сальдо. 3. Укажите счет и перечислите субконто, по которым нужно разворачивать сальдо. Оборотно-сальдовая ведомость по счету Отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету показывает для выбранного счета начальные и конечные остатки, а также обороты за период. Рисунок 289 Для счетов, по которым ведется аналитический учет, можно получить остатки и обороты раздельно по субконто и по организациям. Если выбранный счет содержит субсчета, то отчет можно сформировать с детализацией по субсчетам. Данные отчет показывает с дополнительной разбивкой по заданным периодам. При этом можно выбрать любой период. Глава 13. Отчеты 457 Например, если нужно получить данные о затратах основного производства в течение отчетного периода, в параметрах отчета укажите счет 20.01 «Основное производство». Созданный отчет показывает затраты за производство с двумя уровнями разбивки: по подразделениям организации и по номенклатурным группам внутри каждого подразделения. Отчет можно настроить так, чтобы он показывал развернутое сальдо. При этом развернутое сальдо программа рассчитывает для каждого уровня группировки и по счету в целом. Если признак вывода развернутого сальдо включен, то развернутое сальдо она выводит в строке Итого. По составу выводимой информации отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету напоминает фрагмент «Оборотносальдовой ведомости». Обороты счета Отчет Обороты счета показывает начальный и конечный остатки выбранного счета за указанный период, детализацию этих оборотов в разрезе корреспондирующих счетов. Данные он выводит с дополнительной разбивкой по заданным периодам. Период можно выбрать любой. Разным периодам соответствуют разные строки отчета. Рисунок 290 Отчет можно настроить так, чтобы он не показывал часть информации. Дебетовые и кредитовые обороты можно детализировать до субсчетов корреспондирующих счетов. Отчет Обороты счета, в частности, отвечает на вопрос: «В каком объеме и в корреспонденции с какими счетами поступали и списывались средства с выбранного счета за указанный период?» 458 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Отчет можно настроить так, чтобы он показывал развернутое сальдо. Развернутое сальдо программа рассчитает для каждого уровня группировки и счета в целом. Этот отчет особенно полезен, когда нужна выборка информации по счету из объемной оборотно-сальдовой или шахматной ведомости. Анализ счета Отчет Анализ счета показывает обороты между выбранным счетом и всеми остальными счетами за определенный период. Кроме того, он выводит остатки по счету на начало и на конец периода. Этот отчет похож на отчет Обороты счета выводимой информацией, но отличается от него формой ее представления. Как и Обороты счета, Анализ счета может выводить данные с дополнительной разбивкой по периодам. Сформированный отчет представляет собой таблицу, в строках которой приведены номера корреспондирующих счетов и обороты в их дебет и кредит – соответственно с кредита и дебета выбранного счета. Кроме того, отчет показывает промежуточные итоги в разрезе установленной периодичности. Отчет можно настроить так, чтобы он показывал развернутое сальдо. Развернутое сальдо программа рассчитает для каждого уровня группировки и счета в целом. Рисунок 291 Глава 13. Отчеты 459 Карточка счета Отчет Карточка счета – стандартный отчет с предельной детализацией до проводки. Сформированный отчет показывает выборку информации о проводках. Выборка упорядочена по датам. В отчет попадают те проводки, которые относятся к указанному периоду и в которых был использован выбранный счет. Рисунок 292 Отчет выводит таблицу, каждая строка которой соответствует одной проводке. Итоговая информация отчета – начальный и конечный остатки по счету и итоговые обороты. Отчет Карточка счета можно настроить так, чтобы он выводил промежуточные итоги в разрезе выбранной периодичности: по дням, неделям и т. д. Если по счету ведется аналитический учет, то в настройках можно задать отбор проводок по значению субконто. 460 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Анализ субконто Отчет Анализ субконто показывает начальное и конечное сальдо, а также обороты за период по счетам, которые имеют выбранный вид субконто и выбранное значение субконто. Рисунок 293 Для каждого значения субконто можно посмотреть детализацию по счетам. Отчет можно настроить так, чтобы он выводил дополнительную детализацию по субсчетам. Тогда отчет покажет данные с дополнительной разбивкой по заданным периодам. Период можно выбрать любой. Обороты между субконто Отчет Обороты между субконто выводит список всех оборотов между парой выбранных субконто. Глава 13. Отчеты 461 Рисунок 294 Карточка субконто Карточка субконто – стандартный отчет с детализацией до проводок. Он отбирает проводки, в которых был использован нужный вид субконто или значение субконто, упорядочивает их по датам из указанного периода и выводит в таблицу. Каждая строка таблицы соответствует одной проводке (см. рис. 295). По структуре отчет Карточка субконто аналогичен отчету Карточка счета. Отчет выводит итоговую информацию: начальный и конечный остатки по выбранному счету, итоговые обороты. Отчет можно настроить так, чтобы он выводил промежуточные итоги в разрезе выбранного периода: по дням, неделям и т. д. 462 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 295 Отчет по проводкам Отчет по проводкам по заданным критериям отбирает проводки и выводит их в таблицу. Критерии можно изменить в настройках. Рисунок 296 Глава 13. Отчеты 463 В настройках можно убрать или добавить в отчет следующие критерии: счет дебета, счет кредита, валюту, документ, фрагмент текста, который должен содержаться в операции или наименовании субконто. Главная книга Отчет Главная книга показывает для каждого счета или субсчета начальное и конечное сальдо, его обороты с другими счетами или субсчетами за выбранный период. Рисунок 297 Отчет можно настроить так, чтобы он выводил детализацию за период: месяц, квартал, полугодие, год. Кроме того, в настройках можно указать признак разбивки по листам, чтобы при печати отчета данные каждого счета выводились в виде отдельного листа главной книги. 464 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Шахматная ведомость Отчет Шахматная ведомость показывает обороты между счетами за выбранный период. Строки таблицы соответствуют дебетуемым счетам, столбцы – кредитуемым счетам. Рисунок 298 Размер таблицы отчета может получиться настолько большим, что она не поместится полностью на экране монитора. Тогда просматривать ее придется фрагментами. Для перемещения по отчету используйте полосы прокрутки. В ячейке отчета на пересечении счетов дебета и кредита программа выводит оборот между ними за выбранный период: оборот с дебета счета, указанного слева, в кредит счета, указанного сверху. 13.2. АНАЛИЗ УЧЕТА 13.2.1. Проверка корректности данных Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Экспресс-проверка Путь в полном интерфейсе Отчеты → Экспресс-проверка Глава 13. Отчеты 465 Убедиться, что все данные были внесены в программу верно, можно с помощью отчета Экспресс-проверка ведения учета. Он дает как общую, так и подробную информацию. При каждом запуске отчет проверяет правильность учетных данных и их соответствие алгоритмам программы. 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Экспресс-проверка. 3. Укажите период проверки. 4. Нажмите кнопку Показать настройки. 5. Отметьте флажками те разделы или детали, которые нужно проверить. 6. Нажмите кнопку Выполнить проверку. Рисунок 299 В результате отчет сообщает количество проверок и количество ошибок. 466 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Кликните слева по «+», чтобы посмотреть подробности. Для каждой проверки отчет показывает: предмет контроля, результат проверки, возможные причины, рекомендации. Из детального отчета об ошибке можно перейти к документу с ошибкой и исправить ее. Для некоторых проверок есть возможность запустить обработку, которая исправит ошибки. Например, обработкой можно исправить ошибки порядка нумерации документов. Отчет можно распечатать или сохранить в файл. 13.2.2. Анализ учета НДС Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Анализ учета по НДС Путь в полном интерфейсе Отчеты → Анализ учета по НДС Проверить, правильно ли зарегистрированы документы относительно учета НДС, заполнена книга покупок, книга продаж и декларация, можно с помощью отчета Анализ состояния налогового учета по НДС. Он показывает начисления и вычеты НДС по видам хозяйственных операций. Отчет используйте после того, как с помощью программы выполните регламентные операции для учета НДС (подробнее см. раздел «Операции учета НДС»). 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Анализ учета по НДС. 3. Укажите период проверки. 4. Нажмите кнопку Сформировать. 467 Глава 13. Отчеты Рисунок 300 Отчет выводит схематичную структуру налоговой базы по НДС в виде отдельных блоков. Они отражают начисления и вычеты НДС и состоят из двух показателей: на бежевом фоне – исчисленный НДС, на сером фоне – неисчисленный НДС. Для того чтобы посмотреть детали, кликните по интересующему блоку. 13.2.3. Анализ учета по налогу на прибыль Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Анализ учета по налогу на прибыль Путь в полном интерфейсе Отчеты → Анализ учета по налогу на прибыль Проверить, правильно ли отражены операции в налоговом учете, можно с помощью отчета Анализ учета по налогу на прибыль. Он сопоставляет данные бухгалтерского 468 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия и налогового учета и показывает разницы в оценке активов и обязательств. Отчет используйте после того, как с помощью программы выполните регламентные операции закрытия месяца (подробнее см. раздел «Закрытие месяца»). 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке Анализ учета по налогу на прибыль. Отчет группирует показатели по экономическому содержанию и представляет их в виде блок-схем – Структуры налоговой базы. Рисунок 301 Эта схема демонстрирует общую картину взаимосвязи объектов учета. Стрелки между блоками показывают, как переходит стоимость от одного объекта учета к другому. Стрелки идут от блоков, представляющих объекты, которые списываются и стоимость которых уменьшается, к блокам, представляющим объекты, стоимость которых возрастает. Глава 13. Отчеты 469 Если кликнуть по блоку, отчет покажет более подробную схему: Схема Налог показывает для сравнения налог на прибыль в налоговом и бухгалтерском учете. Данные налогового учета программа берет из декларации по прибыли. Если налог по данным бухгалтерского учета совпадает с налогом по данным налогового учета, то в организации правильный налоговый учет. Рисунок 302 Схема Производство показывает расходы на выпуск готовой продукции и услуг сторонним заказчикам. В них не входят расходы на услуги собственным подразделениям. Блоки на схемах второго уровня и ниже отображают стоимость активов, обязательств, доходов и расходов организации по данным: бухгалтерского учета – бежевый фон; налогового учета – голубой фон; учета постоянных разниц в оценке активов и обязательств – розовый фон; 470 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия учета временных разниц в оценке активов и обязательств – зеленый фон. Если в блоке не выполняется правило «БУ = НУ + ПР + ВР», тогда на этом блоке появляется красная рамка. В таком случае посмотрите детализацию и выясните, есть ошибка или нет. Если вы уверены, что ошибки нет, то можно пропустить такое предупреждение программы. Детализация до документов возможна для каждого показателя. Документ программа предлагает открыть из отчета. Отчет Анализ учета по налогу на прибыль не подходит для анализа данных о доходах и расходах по видам деятельности с особым порядком налогообложения. Исключение в этом отчете может быть только для расходов, которые отнесены к деятельности с особым порядком налогообложения при распределении по полученным доходам. Также отчет не предназначен для анализа доходов, учитываемых при определении налоговой базы согласно ст. 251 НК РФ. 13.2.4. Анализ налогового учета по УСН Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Анализ учета по УСН Путь в полном интерфейсе Отчеты → Анализ учета по УСН Проанализировать структуру доходов и расходов налогового учета по УСН можно с помощью отчета Анализ налогового учета по УСН. Первоначально сформированный отчет показывает общую картину взаимосвязи объектов учета. Детальную расшифровку можно открыть, кликнув по любому интересующему блоку. Принцип использования этого отчета аналогичен отчету Анализ учета по налогу на прибыль. Подробнее об отчете читайте в разделе «Анализ учета по налогу на прибыль». 471 Глава 13. Отчеты 13.3. РЕГИСТРЫ УЧЕТА МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регистры учета малых предприятий Путь в полном интерфейсе Отчеты → Регистры учета малых предприятий Субъекты малого предпринимательства (СМП) обязаны вести бухгалтерский учет. Они могут использовать как полные, так и упрощенные способы ведения бухгалтерского учета: полная форма – бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи с использованием регистров бухгал1111112терского учета активов СМП; сокращенная форма – бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи без использования регистров бухгалтерского учета активов СМП. Формы для субъектов малого предпринимательства одобрены экспертной группой Минфина РФ по вопросам ведения бухгалтерского учета и отчетности СМП. Если СМП ведет полную форму бухгалтерского учета, то для регистрации фактов хозяйственной жизни используйте комплект ведомостей: ведомость учета основных средств и амортизации – форма № 1 МП; ведомость учета материально-производственных запасов – форма № 2 МП; ведомость учета затрат на производство – форма № 3 МП. Для учета капитальных вложений нужно открыть отдельную ведомость по форме № 3 МП; ведомость учета денежных средств – форма № 4 МП; ведомость учета расчетов и прочих операций – форма № 5 МП; ведомость учета продаж – форма № 6 МП; ведомость учета расчетов с поставщиками – форма № 7 МП; ведомость учета расчетов с персоналом по оплате труда – форма № 8 МП; сводная ведомость (шахматная) – форма № 9 МП. 472 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При сокращенной форме ведения бухгалтерского учета все факты хозяйственной жизни нужно регистрировать двойными записями в книге (журнале) учета фактов хозяйственной деятельности, форма № К-1. Все ведомости и книгу К-1 заполняет программа по данным учета. По требованиям 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» регистры бухгалтерского учета субъектов малого предпринимательства можно подписывать электронной подписью и сохранять в архиве. 13.4. ОТЧЕТЫ ПО НДС 13.4.1. Книга покупок Путь в простом интерфейсе Налоги → Книга покупок Путь в полном интерфейсе Отчеты → Книга покупок Отчет Книга покупок программа заполняет по форме, соответствующей действующему законодательству. Перед тем как сформировать отчет, выполните все регламентные операции закрытия периода по НДС. Для того чтобы изменить настройки, нажмите кнопку Показать настройки: Для того чтобы вместе с основным разделом отчет показал дополнительные листы книги покупок, установите флажок на признаке Формировать дополнительные листы. Дополнительные листы программа создает отдельными бланками для каждого налогового периода. Чтобы она сформировала дополнительные листы отдельно от книги покупок, установите флажок на признаке Выводить только дополнительные листы. В отчете есть два режима формирования дополнительных листов: ○○ За текущий период. Программа создает дополнительные листы за период записей книги покупок с корректировками, которые внесли в последующих налоговых периодах. Глава 13. Отчеты 473 ○○ За корректирующий период. Программа создает дополнительные листы за все предыдущие налоговые периоды, в которые внесены изменения в текущем налоговом периоде – периоде формирования книги покупок. Контрагент для отбора. Если указать контрагента или группу контрагентов, программа отражает счета-фактуры, полученные от поставщика или группы поставщиков. Книгу, которая сформирована по контрагенту, можно использовать для проверки учета, а также для предоставления данных по контрагенту при встречной проверке. Группировать по контрагентам. Список счетов-фактур программа группирует по контрагентам. Выводить покупателей по счетам-фактурам на полученные авансы. В графе Наименование продавца вместо рекви- зитов поставщиков программа выводит реквизиты покупателей по счетам-фактурам на полученные авансы. Рисунок 303 474 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 13.4.2. Книга продаж Путь в простом интерфейсе Налоги → Книга продаж Путь в полном интерфейсе Отчеты → Книга продаж Книгу продаж программа создает по форме, соответствующей действующему законодательству. Настройки книги продаж аналогичны настройкам книги покупок (подробнее см. раздел «Книга покупок»). 13.4.3. Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур Путь в полном интерфейсе Отчеты → НДС → Журнал учета счетов-фактур Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур программа формирует в соответствии с действующим законодательством. Отчет предназначен для создания списка счетов-фактур, исправленных счетов-фактур, корректировочных счетовфактур, полученных от поставщиков и переданных покупателям. Для изменения отчета используйте панель Настройки. Если вы формируете отчет, чтобы проверить или передать сведения о контрагенте, поставьте переключатель в значение Использовать дополнительные настройки: Отбирать по контрагенту. Программа отражает счета-фактуры по выбранному контрагенту. Если контрагента не указать, то она выведет все полученные и выставленные за период счета-фактуры. Группировать по контрагентам. Список счетов-фактур программа группирует по контрагентам. 13.4.4. Отчеты по НДС в электронном виде Отчеты по НДС можно хранить и представлять по требованию в налоговые органы в электронном виде. Документы хранения в электронном виде отчетов по НДС сгруппированы в журнале Отчеты по НДС в электронном виде. Такие документы можно выгружать. 475 Глава 13. Отчеты В этом журнале счета-фактуры можно отобрать по организации, периоду составления, налоговому периоду. Для того чтобы создать пакет документов за налоговый период, нажмите кнопку Сформировать за период, в меню выберите подходящий пункт. 13.5. РЕГИСТРЫ НАЛОГОВОГО УЧЕТА Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Регистры налогового учета Путь в полном интерфейсе Отчеты → Регистры налогового учета Регистры налогового учета нужны для систематизации данных налогового учета программы в соответствии с требованиями гл. 25 НК РФ. Программа делает в них записи на основе принятых к учету первичных документов и аналитических данных налогового учета. Все регистры объединены в четыре группы и находятся на форме Регистры налогового учета. Рисунок 304 476 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия На форме каждого регистра можно настроить дополнительные уровни группировки, отбор, сортировку, вывод дополнительных данных, оформление. 13.6. КНИГА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ УСН 13.6.1. Вводная информация о книге доходов и расходов УСН Если вы – индивидуальный предприниматель, то должны платить НДФЛ и вести учет в соответствии с порядком учета доходов, расходов и хозяйственных операций для индивидуальных предпринимателей. В вашем случае основная задача учета – определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц. Доходы можно уменьшать на сумму фактических расходов, связанных с получением доходов. Учитывайте все доходы и расходы в книге учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Она – основной учетный документ. В этой книге показывайте сведения об имуществе, которое используете в предпринимательской деятельности, а также финансовые результаты за налоговый период. Учитывайте полученные доходы и фактические расходы раздельно по каждому виду предпринимательской деятельности. В книге учета регистрируйте доходы и расходы по факту, когда событие совершится. В книгу учета записывайте следующие виды расходов: материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизационные отчисления, прочие расходы. При проведении документов программа записывает сведения о доходах и расходах в специализированные учетные регистры. На их основании она создает «Книгу доходов и расходов ИП». 477 Глава 13. Отчеты 13.6.2. Добавление записи в книгу учета доходов и расходов Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Записи книги доходов и расходов УСН → Создать → Добавить Путь в полном интерфейсе Операции → Записи книги доходов и расходов УСН → Создать → Добавить Для того чтобы добавить запись в книгу учета доходов и расходов: 1. Откройте раздел Бухгалтерия. 2. Перейдите по гиперссылке и расходов УСН. Записи книги доходов 3. Нажмите кнопку Создать. 4. На соответствующей закладке нажмите кнопку Добавить. 5. Заполните строку. 6. Внесите все доходы и расходы за день. Рисунок 305 478 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 13.6.3. Формирование книги учета доходов и расходов Путь в простом интерфейсе Налоги → Книга доходов и расходов УСН → Сформировать Путь в полном интерфейсе Отчеты → Книга доходов и расходов УСН → Сформировать Для того чтобы создать книгу учета доходов и расходов: 1. Откройте раздел Налоги. 2. Перейдите по гиперссылке Книга доходов и расходов УСН. 3. Выберите период. 4. Нажмите кнопку Сформировать. Рисунок 306 Книга состоит из таблиц. Каждую таблицу программа показывает на отдельной закладке. Каждую таблицу можно сформировать и напечатать отдельно от других. Для того чтобы выбрать нужные таблицы, нажмите кнопку Показать настройки. 479 Глава 13. Отчеты Если у вас несколько видов деятельности, по каждому из них ведите отдельный том книги учета. Отчет также формируйте и печатайте отдельно. Для того чтобы добавить возможность учитывать отдельные тома книги, включите признак Предприниматель ведет учет по нескольким видам деятельности: Настройки → Учетная политика. Вид деятельности, для которого нужно создать книгу учета, указывайте в поле Вид деятельности. При этом если деятельность не облагается НДС, то уберите флажок с настройки Формировать по операциям, облагаемым НДС. Для расшифровки данных по документам поступления нужно установить флажок Выводить реквизиты документов поступления. Параллельно с налоговым учетом программа ведет бухгалтерский учет. Для оценки финансовых результатов используйте все стандартные регистры бухгалтерского учета, а также бухгалтерскую регламентированную отчетность. 13.7. КНИГА УЧЕТА ДОХОДОВ ПО ПАТЕНТУ Если вы – индивидуальный предприниматель и применяете патентную систему налогообложения, то вам нужно предоставлять в налоговые органы книгу учета доходов. 13.7.1. Добавление записи в книгу учета доходов по патенту Путь в простом интерфейсе Бухгалтерия → Записи книги доходов по патенту → Создать Путь в полном интерфейсе Операции → Записи книги доходов по патенту → Создать Книгу учета доходов заполняет программа по данным налогового учета доходов, отнесенных к деятельности на патенте. Для того чтобы изменить автоматически созданные данные налогового учета, введите запись вручную документом Записи книги учета доходов по патенту. 480 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 13.7.2. Формирование книги учета доходов по патенту Путь в простом интерфейсе Налоги → Книга доходов по патенту → Сформировать Путь в полном интерфейсе Отчеты → Книга доходов по патенту → Сформировать Книгу учета доходов по патенту формирует одноименный отчет. Для каждого из действующих патентов создавайте отдельный отчет. 13.8. РАБОЧЕЕ МЕСТО «1С-ОТЧЕТНОСТЬ» 13.8.1. Вводная информация об «1С-Отчетности» Путь в простом интерфейсе Налоги → 1С-Отчетность Путь в полном интерфейсе Отчеты Все операции, которые связаны с отчетностью и взаимодействием с контролирующими органами, можно выполнять в программе в едином рабочем месте «1С-Отчетности»: отбирать информацию по периоду, виду отчета, органи- зации; видеть статус электронного документооборота с контроли- рующими органами; контролировать непрочитанные входящие сообщения; изменять доступ к протоколам информационного обмена. Подробнее об «1С-Отчетности» читайте на сайте http://1c-report.ru. Для того чтобы из «1С-Отчетности» обмениваться электронными документами с контролирующими органами, подключите сервис «1С:Отчетность». Для этого первым делом подготовьте и отправьте заявление: 1. Откройте раздел Налоги. 2. Перейдите по гиперссылке 1С-Отчетность. 3. Затем – по гиперссылке Настройки. Глава 13. Отчеты 481 4. Кликните по гиперссылке Заявление на подключение к 1С-Отчетности. Программа сообщает, что внешняя компонента успешно установлена, и запускает помощник подключения к «1С-Отчетности». 5. Следуйте подсказкам помощника. Все объекты информационного обмена с контролирующими органами сгруппированы по спискам: регулярно предоставляемая регламентированная отчет- ность; сообщения, заявления, уведомления, направляемые в контролирующие органы; письма и ответы на требования; акты сверки с ФНС и ПФР; выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП; входящие письма, требования и уведомления от контролирующих органов. Регламентированными называются отчеты, форму которых, порядок заполнения, сроки и порядок представления определяют различные государственные органы. К регламентированной отчетности относятся: формы бухгалтерской отчетности; налоговые декларации и иные документы, служащие осно- ванием для исчисления и уплаты налогов; отчетность во внебюджетные социальные фонды; формы статистики; различные справки. В состав регламентированной отчетности входят форма 2-НДФЛ и персонифицированная отчетность. Формы регламентированной отчетности входят в состав конфигурации и распространяются вместе с новыми релизами. Обновление форм отчетности выполняется вместе с обновлением самой конфигурации. 482 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 307 13.8.2. Создание нового отчета в «1С-Отчетности» Нажмите кнопку Создать и выберите вид отчета. Ранее созданные виды отчетов попадают на закладку Избранные. Отчеты в списке можно сгруппировать по категориям: бухгалтерские, налоговые и т. д.; по получателям: ФНС, ПФР, ФСС, Росстат и т. д. – или вывести без группировки (см. рис. 308). Если регламентированный отчет в одном периоде может быть в разных редакциях форм, то можно выбрать нужную редакцию. Для этого на первоначальной форме нажмите кнопку Выбрать форму. Такая возможность пригодится, если окажется, что вместо одной формы налоговым органам нужна ее предыдущая редакция (см. рис. 309). Глава 13. Отчеты Рисунок 308 Рисунок 309 483 484 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 13.8.3. Работа с отчетом Если вы видите на форме отчета кнопку Заполнить, значит, этот отчет программа может заполнить, используя данные информационной базы. Чтобы убрать все данные из отчета, нажмите кнопку Очистить. Если отчет имеет раздел со сводными показателями, то программа может их рассчитать и заполнить разделы на основе других разделов этого же отчета. Для этого нажмите кнопку Собрать данные. Заполненный отчет – это таблица, в которой можно редактировать определенные ячейки. Доступность ячеек для редактирования обозначена их цветом: белый цвет – редактировать нельзя; желтый цвет – в ячейки можно записывать дополнительную информацию вручную; зеленый цвет – редактирование недоступно. Информацию для ячеек программа вычисляет на основе данных из других ячеек; светло-зеленый цвет – редактирование недоступно. Информацию для ячеек программа берет из информационной базы. Для того чтобы заполнять отдельные ячейки или группы ячеек, выбирайте значение из списка предопределенных значений. Если отчет состоит из нескольких разделов, его форма содержит закладки. Чтобы настроить состав разделов, нажмите кнопку Еще и выберите пункт Настройка. Согласно нормативным документам в некоторые разделы можно добавлять комплект страниц целиком. Чтобы добавить комплект, нажмите кнопку Добавить. Если комплект нужно убрать, нажмите кнопку Удалить. Глава 13. Отчеты 485 Рисунок 310 13.8.4. Расшифровка показателей отчета Для некоторых форм отчетности существует режим расшифровки значения показателя отчета. В этом режиме можно посмотреть алгоритм заполнения ячеек отчета. Такой режим доступен для тех форм, которые программа заполняет по данным информационной базы. Если на форме регламентированного отчета есть кнопка Расшифровать, то можно посмотреть детализацию некоторых ячеек такого отчета. Выделите ячейку. Если кнопка Расшифровать активна, то можно посмотреть алгоритм заполнения такой ячейки. Нажмите кнопку Расшифровать. Программа показывает табличный документ. Этот документ описывает алгоритм заполнения ячейки. 486 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 311 Нельзя расшифровать: нечисловые ячейки; ячейки, заполненные вручную; ячейки, значения которых программа рассчитывает по данным других ячеек. Если для выделенной ячейки расшифровку получить нельзя, программа предлагает показать алгоритм заполнения сразу всех ячеек формы. После вашего согласия она выводит общую таблицу расшифровки. Для того чтобы детализировать данные расшифровки, дважды кликните в таблице по нужной строке. Программа откроет подходящий стандартный отчет (например, оборотно-сальдовую ведомость по счету или анализ счета). Такой стандартный отчет содержит данные счета или корсчета, которые участвуют в формировании текущего показателя. Глава 13. Отчеты 487 Сохраненный вами отчет хранит и расшифровку. Поэтому, когда откроете такой отчет вновь, его не нужно будет заполнять, чтобы посмотреть расшифровку. 13.8.5. Печать регламентированных отчетов Если налогоплательщик сдает отчетность в бумажном виде, ФНС рекомендует использовать машиночитаемые формы с двухмерным штрихкодом стандарта PDF417. Этот вариант представления отчетности разработала ФНС. Он ускоряет обработку отчетности. Для того чтобы в таком варианте распечатать налоговую и бухгалтерскую отчетность, на компьютере должна быть установлена дополнительная программа – единый модуль печати, разработанный ФНС. В программах «1С:Предприятия 8» этот модуль установится автоматически при первой печати машиночитаемой формы отчетности. Результат работы единого модуля печати – изображение формы декларации в виде машиночитаемого бланка. На этот бланк двухмерным штрихкодом стандарта PDF417 нанесены данные этой же самой декларации. Если нужно распечатать бланки без штрихкода, то в настройках отчета установите флажок на признаке Разрешить печать без штрихкода PDF417: Еще → Настройка → Разрешить печать без штрихкода PDF417. Для печати отчета нажмите кнопку Печать. Из меню выберите одно из следующих действий: Печатать сразу бланк формы с двухмерным штрих- кодом PDF417 – программа не показывает, каким будет машиночитаемый бланк отчета, а печатает его сразу. Бланк соответствует настройкам печати в «Настройках». Показать бланк формы с двухмерным штрихкодом PDF417 – программа показывает бланк машиночитаемого отчета в виде табличного документа. Вы его можете просмотреть и отредактировать перед печатью. Печатать сразу – программа не показывает отчет, печатает его сразу и без штрихкода. Отчет соответствует настройкам печати в «Настройках». Показать бланк – программа выводит отчет без штрихкода в виде таблицы. Вы можете его посмотреть и отредактировать перед печатью. 488 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Когда программа готовит печатную форму, она разбивает отчет на страницы, нумерует их, а также убирает цветовые различия ячеек. Вы можете просматривать печатную форму по отдельным листам. Просмотр листов можно настраивать: отметить листы отчета для печати (по умолчанию программа выводит на печать все листы); указать количество печатаемых копий; изменить порядок вывода листов на печать. Когда вы отправляете на печать налоговые декларации, программа формирует печатные листы, проставляет их номера и подсчитывает общее количество. Если вы измените порядок вывода листов на печать или отмените печать отдельных листов, программа не перепишет номера листов, не пересчитает их количество. Это нужно сделать вручную. Во время предварительного просмотра можно отредактировать сформированный отчет и сохранить его на диске в виде комплекта файлов табличных документов. Для этого нажмите кнопку Сохранить. 13.8.6. Выгрузка регламентированных отчетов Для того чтобы сформировать отчетность в электронном виде, на форме отчета нажмите кнопку Выгрузка. Для того чтобы сформировать электронную отчетность по физическим лицам, внизу формы отчета нажмите кнопку Получить файл на диск. Перед выгрузкой отчет сохраните. Когда вы нажимаете кнопку Выгрузка, программа проверяет подготовленный отчет. Она определяет, заполнен ли он, соответствует ли требованиям нормативных документов. Если какие-то требования в отчете не соблюдены, программа сообщает об этом и предлагает навигацию по ошибкам. Окно навигации находится в нижней части формы и содержит список ошибок. Из сообщения об ошибке можно перейти к неправильно заполненной или незаполненной ячейке отчета. После исправления ошибок отчет можно выгрузить снова. 489 Глава 13. Отчеты 13.8.7. Отправка отчетности через Интернет Для того чтобы сдать отчетность из программы через Интернет: 1. Подготовьте нужные формы регламентированной отчетности в программе. 2. Подпишите их электронной подписью абонента. 3. Зашифруйте отчетность дополнительной программой. 4. Отправьте ее в контролирующие государственные органы. Отправить отчетность можно либо напрямую, как в фонд социального страхования, либо через специализированного оператора связи. Спецоператор переносит отчетность с вашего компьютера на сервер контролирующего органа. 13.8.8. Настройка «1С-Отчетности» На форме настроек собраны настройки: отчетных форм, печати двухмерных штрихкодов, произвольных статистических отчетов, электронного органами. Рисунок 312 документооборота с контролирующими 490 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы настроить использование внешних форм регламентированных отчетов, перейдите по гиперссылке Справочник регламентированных отчетов. Законодательство, связанное с регламентированной отчетностью, меняется часто. Поэтому следите, чтобы формы и форматы выгрузки регламентированной отчетности были актуальными. Проверить, нужно ли обновить программу, чтобы получить актуальные формы, можно, пройдя по гиперссылке Информация об обновлениях. Также можно настроить автоматическую проверку. Для этого перейдите по гиперссылке Настройки проверки актуальности отчетов. Рисунок 313 Если вам нужно сделать статистический отчет, которого нет в программе, можно использовать XML-шаблон статистического отчета. Такой шаблон публикуют на сайте Росстата. Для того чтобы загрузить шаблон в программу, пройдите по гиперссылке Настройка XML-шаблонов электронных версий отчетов. Иногда территориальные органы Росстата требуют предоставлять отчетность в формате, отличном от установленного по умолчанию. В таких случаях, чтобы изменить формат выгрузки статотчетности, кликните по гиперссылке Настройка формата выгрузки в электронном виде. 491 Глава 13. Отчеты В письмах и ответах на требования контролирующих органов могут быть сканированные документы. Каждый сканированный документ содержит реквизиты: дату, номер, сумму, участников сделки, один или несколько графических файлов отсканированных изображений документа. Для того чтобы создать новый сканированный документ, просмотреть или отредактировать существующий, а также загрузить сканированные документы из внешней программы, перейдите по гиперссылке Сканированные документы. 13.9. ЗАДАЧИ БУХГАЛТЕРА Задачи бухгалтера по подготовке регламентированной отчетности и уплате налогов и сборов программа выводит на рабочий стол (подробнее см. раздел «Начальная страница»). Программа отбирает задачи только по тем налогам и сборам, которые должна платить организация. Из контекстного меню задачи можно подготовить регламентированный отчет, сформировать платежное поручение на уплату налога, получить дополнительную информацию на ИТС. Для того чтобы настроить список и учесть особенности предоставления отчетов и уплаты налогов, с начальной страницы программы перейдите по гиперссылке Все задачи организации, а затем – по гиперссылке Настройка списка налогов и отчетов. На форме настроек можно выбрать порядок уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль, указать срок уплаты авансов по земельному налогу и т. д. 13.10. ОТЧЕТЫ ДЛЯ РУКОВОДИТЕЛЯ Описание этого раздела относится к полному интерфейсу 13.10.1. Общая информация об отчетах руководителю Отчеты для руководителя находятся в разделе Руководителю. Они показывают информацию о деньгах, должниках, динамике продаж, товарах, направлениях деятельности и др. Все гиперссылки на отчеты распределены по группам: продажи, денежные средства, 492 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия расчеты с покупателями, расчеты с поставщиками, общие показатели. Ниже рассмотрим каждую группу отчетов подробнее. 13.10.2. Отчеты по продажам Суммы продаж по основным видам деятельности выводит отчет Продажи по номенклатурным группам, номенклатуре или контрагентам. На основании данных отчета можно проанализировать изменение продаж за период. Для анализа информации по отдельной номенклатурной группе, номенклатуре или контрагенту можно установить соответствующий отбор. Визуально отчет представлен гистограммой. Суммы продаж по основным видам деятельности по месяцам за разные годы показывает отчет Продажи по месяцам. Для анализа данных по отдельной номенклатурной группе, номенклатуре или контрагенту можно установить отбор. Визуально отчет представлен графиком. В сумму продаж программа включает выручку по отгруженным товарам или предоставленным услугам независимо от того, поступила оплата от покупателей или нет. В сумму продаж она включает только продажи по основным видам деятельности, оборот по кредиту счета 90.01, а прочие доходы, оборот по кредиту счета 91, не включает. Увидеть остатки товаров, материалов, продукции на складах в количественном и денежном выражении на выбранную дату можно в отчете Остатки по складу. 13.10.3. Отчеты по денежным средствам Поступления и расходы денежных средств по кассе и расчетным счетам выводит отчет Анализ движения денежных средств. Он показывает движения в разрезе видов движения денег, получателей, плательщиков и документов оплаты. Поступление денег программа определяет как обороты за период по дебету счетов 50, 51, 52, 55, 57, кроме счетов 50.03, 50.23, 57.02, 57.03, 57.22. Вид движения денежных средств она определяет по счету, который корреспондирует со счетом денежных средств. Глава 13. Отчеты 493 Например, для вида движения Расчеты с покупателями и заказчиками программа отражает проводки по дебету счетов денежных средств и по кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». Расход денег программа определяет как обороты за период по кредиту счетов 50, 51, 52, 55, 57, кроме счетов 50.03, 50.23, 57.02, 57.03, 57.22. Вид движения денежных средств она определяет по счету, который корреспондирует со счетом денежных средств. Например, для вида движения Расчеты с поставщиками и подрядчиками она отражает проводки по кредиту счетов денежных средств и по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Для вида движения Расчеты с подотчетными лицами (израсходовано) программа отражает обороты по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Остатки денег на определенную дату на расчетных счетах и в кассе показывает отчет Остатки денежных средств. Также отчет отражает деньги, выданные подотчетным лицам. Показатели в отчете программа формирует в таком порядке: ○○ деньги в кассе – сальдо по дебету счета 50, кроме счетов 50.03 и 50.23; ○○ деньги на расчетных счетах – сальдо по дебету счета 51, 52, 55, 57, кроме счетов 57.02, 57.03 и 57.22; ○○ деньги у подотчетных лиц – сальдо по дебету счета 71. Поступление денег в кассу и на расчетный счет смотрите в отчете Поступление денежных средств. Поступление он показывает в разрезе видов движения. Например, расчеты с покупателями и заказчиками, розничная выручка и т. п. Поступление денег программа определяет как обороты за период по дебету счетов 50, 51, 52, 55, 57, кроме счетов 50.03, 50.23, 57.02, 57.03, 57.22. Вид движения денежных средств она определяет по счету, который корреспондирует со счетом учета денежных средств. Например, для вида движения Расчеты с покупателями и заказчиками программа отражает проводки по дебету счетов учета денег и по кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками». 494 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Показатели этого расчета можно детализировать отчетом Анализ движений денежных средств. Для того чтобы открыть детали, кликните по показателю. Расход денег из кассы и с расчетных счетов показывает отчет Расход денежных средств. Он выводит расход в разрезе видов движения. Например, расчеты с поставщиками и подрядчиками, расчеты с персоналом по оплате труда и т. п. Для вида движения Расходы с подотчетными лицами (израсходовано) программа отражает суммы денег, по которым отчитались подотчетные лица. Расход денег она определяет как обороты за период по кредиту счетов 50, 51, 52, 55, 57, кроме счетов 50.03, 50.23, 57.02, 57.03 и 57.22. Виды движения денежных средств она определяет по счету, который корреспондирует со счетом учета денежных средств. Например, для вида движения Расчеты с поставщиками и подрядчиками программа отражает проводки по кредиту счетов учета денег и по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Для вида движения «Расчеты с подотчетными лицами (израсходовано)» отчет отражает обороты по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Показатели этого отчета можно детализировать отчетом Анализ движений денежных средств. Для того чтобы открыть детали, кликните по показателю. 13.10.4. Отчеты по покупателям Изменение состояния долгов покупателей за период пока- зывает отчет Динамика задолженности покупателей. Данные он выводит без детализации по контрагентам, но показатели можно расшифровать. Задолженность покупателей программа определяет как остаток на дебете счетов учета расчетов по договорам вида С покупателем, С комиссионером (агентом) на продажу или С комитентом (принципалом) на закупку. В программе можно изменить порядок расчета задолженности покупателей – исключить из анализа отдельные счета. Новый порядок она будет применять для всех отчетов раздела Расчеты с покупателями, а также для показателей отчета Оборотные средства. Глава 13. Отчеты 495 Размер задолженностей и суммы аванса по покупателям на начало и конец выбранного периода, а также движения за период, увеличения и погашения долга смотрите в отчете Задолженность покупателей. Отчет выводит покупателей в порядке убывания долга на конец периода. Программа считает долги покупателей как остаток по дебету счетов учета расчетов по договорам, которые имеют вид С покупателем, С комиссионером (агентом) на продажу или С комитентом (принципалом) на закупку. Остаток по кредиту, аванс, она отражает в отдельной графе. Изменение размеров долгов она определяет как обороты по счетам учета расчетов. Информация этого отчета аналогична информации стандартного отчета Анализ субконто по субконто Договор с отбором по видам договоров С покупателем, С комиссионером (агентом) на продажу, С комиссионером (принципалом) на закупку, с сортировкой по убыванию величины долга на конец периода. В программе можно изменить порядок расчета задолженности покупателей – исключить из анализа отдельные счета. Новый порядок она будет применять для всех отчетов раздела Расчеты с покупателями. Дебиторскую задолженность, разделенную по периодам возникновения, можно видеть в отчете Задолженность покупателей по срокам долга. 13.10.5. Отчеты по поставщикам Изменение задолженности поставщикам за период пока- зывает отчет Динамика задолженности поставщикам. Он выводит данные без детализации по контрагентам. Задолженность поставщикам программа определяет как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам видов С поставщиком, С комитентом (принципалом) на продажу и С комиссионером (агентом) на закупку. Срок оплаты по договорам она учитывает двумя способами: ○○ Если предусмотрена единая политика для взаиморасчетов со всеми поставщиками, достаточно указать срок оплаты поставщикам в настройках параметров учета. Срок оплаты по договорам с поставщиками определите в настройке параметров учета на закладке Расчеты с контрагентами. 496 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Если предусмотрены особые условия расчетов с отдельными поставщиками, то в справочнике Договоры для нужного договора установите флажок Установлен срок оплаты по договору, дней и укажите срок оплаты. В программе можно изменить порядок расчета задолженности поставщикам – исключить из анализа отдельные счета. Новый порядок она будет применять для всех отчетов раздела Расчеты с поставщиками. Показатели этого отчета можно детализировать отчетом Задолженность поставщикам по срокам долга. Для того чтобы открыть детали, кликните по показателю. Размер задолженности и суммы аванса по поставщикам на начало и конец выбранного периода, а также движения за период, увеличение и погашение долга смотрите в отчете Задолженность поставщикам. Он выводит поставщиков по убыванию размера долга на конец периода. Задолженность поставщикам программа определяет как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам видов С поставщиком, С комитентом (принципалом) на продажу и С комиссионером (агентом) на закупку. Остаток по дебету, аванс, она отражает в отдельной графе. Изменение задолженности программа определяет как обороты по счетам учета расчетов. Данные этого отчета аналогичны данным стандартного отчета Анализ субконто по субконто Договор, с установленным отбором по видам договоров С поставщиком, С комитентом (принципалом) на продажу и С комиссионером (агентом) на закупку, с сортировкой по убыванию размера долга на конец периода. В программе можно изменить порядок расчета задолженности поставщикам – исключить из анализа отдельные счета. Новый порядок она будет применять для всех отчетов раздела Расчеты с поставщиками. Кредиторскую задолженность, разделенную по периодам возникновения, а также суммы просроченных долгов смотрите в отчете Задолженность поставщикам по срокам долга. Количество и длительность периодов можно настроить самостоятельно. Поставщиков отчет выводит по убыванию размера долга на дату отчета. Глава 13. Отчеты 497 Долги поставщикам программа считает как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам видов С поставщиком, С комитентом (принципалом) на продажу и С комиссионером (агентом) на закупку. Суммы задолженностей по каждому контрагенту она разбивает по интервалам в зависимости от даты возникновения долга. Срок оплаты по договорам она учитывает двумя способами: ○○ Если предусмотрена единая политика для взаиморасчетов со всеми поставщиками, достаточно указать срок оплаты поставщикам в настройках параметров учета. Его можно указать в настройке параметров учета на закладке Расчеты с контрагентами. ○○ Если предусмотрены особые условия расчетов с отдельными поставщиками, то в справочнике Договоры для нужного договора установите флажок Установлен срок оплаты по договору, дней и укажите срок оплаты. В программе можно изменить порядок расчета задолженности поставщикам – исключить из анализа отдельные счета. Новый порядок она будет применять для всех отчетов раздела Расчеты с поставщиками. 13.10.6. Общие показатели Информацию о прибылях или убытках по основным видам деятельности показывает отчет Доходы и расходы. По данным отчета можно проанализировать изменения уровня доходов, расходов, а также прибыли или убытка за период. Когда программа формирует отчет за текущий месяц, она вычисляет прибыль или убыток, но не учитывает затраты, которые отражаются в конце месяца. Например, затраты на оплату труда. Окончательный размер прибыли или убытка она определяет после того, как учтет все затраты текущего месяца. В сумму доходов или расходов программа включает только доходы или расходы по основным видам деятельности, а прочие доходы и расходы, обороты по счету 91, не включает. 498 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Структуру оборотных средств организации выводит отчет Оборотные средства. По его данным можно проанализировать изменения размера оборотных средств за выбранный период. Отчет выводит только те статьи оборотных средств, по которым значения не равны нулю. В программе можно изменить порядок расчета задолженности покупателей – исключить из анализа отдельные счета. Показатели этого отчета можно расшифровать. Для того чтобы открыть детали, дважды кликните по нужной ячейке. Глава 14 СЕРВИСНЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ И АДМИНИСТРИРОВАНИЕ 14.1. ОБЩИЕ НАСТРОЙКИ Обычно программу настраивает администратор программы. 14.1.1. Форма общих настроек Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Общие настройки Путь в полном интерфейсе Администрирование → Общие настройки Общие настройки информационной отдельной форме общих настроек: базы собраны 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Другие настройки. 4. Кликните мышкой по гиперссылке Общие настройки. на 500 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 314 На этой форме можно настроить или изменить: Заголовок программы. Если задать Заголовок программы, то его вы увидите вместо названия конфигурации вверху окна программы. Это удобно, когда у вас несколько информационных баз. По заголовкам можно быстро отличать одну информационную базу от другой. Виды контактной информации. Подробнее об этом читайте в разделе «Виды контактной информации». Дополнительные реквизиты и сведения. Подробнее об этом читайте в разделе «Дополнительные реквизиты и сведения». Ниже рассмотрим эти настройки подробнее. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 501 14.1.2. Виды контактной информации В программе можно хранить и обрабатывать контактную информацию организаций, контрагентов, сотрудников, физических лиц и т. д. В разных списках программы работа с контактной информацией реализована одинаково. Все списки предусматривают одинаковые действия для работы с адресами и телефонами. Для того чтобы изменить виды контактной информации: 1. На форме Общие настройки откройте группу Контактная информация. 2. Перейдите по гиперссылке Виды контактной информации. Программа показывает текущий список, какие контакты есть в разных справочниках. Рисунок 315 502 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Чтобы добавить новый вид информации, нажмите кнопку Создать и заполните форму. Рисунок 316 14.1.3. Дополнительные реквизиты и сведения Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Общие настройки → Дополнительные реквизиты и сведения → Дополнительные реквизиты и сведения → Дополнительные реквизиты или Дополнительные сведения → Добавить Путь в полном интерфейсе Администрирование → Общие настройки → Дополнительные реквизиты и сведения → Дополнительные реквизиты или Дополнительные сведения → Добавить Для описания дополнительной информации об объектах учета можно добавить реквизиты или сведения. Для того чтобы добавить реквизиты или сведения: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Общие настройки. 5. Раскройте группу настроек Дополнительные реквизиты и сведения. 6. Установите флажок на реквизиты и сведения. признаке Дополнительные Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 503 Рисунок 317 7. Дополнительные реквизиты и дополнительные сведения программа по-разному сохраняет и размещает. Выберите подходящий тип для хранения информации и перейдите по соответствующей гиперссылке: ○○ Дополнительные реквизиты. Добавляйте реквизиты, если нужно хранить об объекте такую информацию, которая является его неотъемлемой частью и которую будут вводить пользователи, имеющие доступ ко всему объекту. Добавленные реквизиты появляются в документе или элементе справочника. ○○ Дополнительные сведения. Добавляйте сведения, если нужно хранить о документе или об элементе справочника информацию, которая не является неотъемлемой его частью. Такие сведения можно смотреть и редактировать пользователям, у которых нет доступа к самому объекту. Дополнительные сведения можно редактировать на отдельной форме, открывающейся с формы объекта. Для разных объектов можно использовать разное сочетание дополнительных реквизитов и сведений. 504 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 8. На открывшейся форме выделите в списке нужный документ или справочник. 9. Нажмите кнопку Добавить. 10. В меню выберите подходящий пункт: ○○ Новый или Новое, если создаваемого реквизита нет в программе; ○○ Из другого набора…, если создаваемый реквизит есть в другом справочнике или виде документа. Тогда оттуда можно скопировать его параметры. Рисунок 318 11. Если на предыдущем шаге вы выбрали пункт: ○○ Новый или Новое, то укажите на форме параметры создаваемого реквизита или сведения (см. рис 319). ○○ Из другого набора…: □□ слева выберите документ или справочник, из которого хотите скопировать параметры реквизита или сведения; □□ при необходимости справа отредактируйте поля Тип значения, Всплывающая подсказка, Заголовок формы значения, Заголовок формы выбора значения; □□ нажмите кнопку Далее. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 505 Рисунок 319 14.2. ПОДДЕРЖКА И ОБСЛУЖИВАНИЕ 14.2.1. Удаление помеченных объектов В демонстрационной базе вы можете самостоятельно удалить помеченные объекты, как описано в этом разделе. Пометка ненужных объектов на удаление Если какой-то документ или элемент справочника ввели ошибочно и его нужно убрать из информационной базы, то сначала пометьте его на удаление. Позже вы сможете удалить его окончательно: 1. В любом списке объектов выделите удаляемый объект. 2. Правой клавишей мыши вызовите контекстное меню. 3. Выберите пункт Пометить на удаление. 506 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 320 Теперь объект помечен на удаление, и программа его удалит при первом же удалении помеченных объектов. Если вы передумаете удалять помеченный на удаление объект, то до его окончательного удаления вы можете в любое время снова выбрать пункт Пометить на удаление/Снять пометку, и программа уберет пометку на удаление. Удаление объектов Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Удаление помеченных объектов → Удалить выбранные Путь в полном интерфейсе Администрирование → Удаление помеченных объектов → Удалить выбранные Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 507 Обычно удобно помеченные на удаление объекты какое-то время накапливать, а потом удалять сразу все: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. В меню выберите пункт Удаление помеченных объектов. 4. Можно удалить все помеченные объекты или только выбранные. Рисунок 321 Когда вы запускаете удаление, программа проверяет, можно ли помеченные объекты удалить без ущерба для оставшихся данных. Например, если после увольнения сотрудника вы решите удалить соответствующий элемент справочника Физические лица, программа проверит, не участвуют ли данные этого сотрудника в документах или отчетах. Если такие документы она обнаружит, то откажется удалять элемент справочника. 5. Если удаляемые объекты не связаны с непомеченными объектами, программа их удаляет. 508 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 322 Если удаляемые объекты связаны с непомеченными объектами, программа сообщает, что их удалить нельзя. Тогда пройдите по гиперссылке Выберите действие, чтобы решить, что делать дальше с такими объектами. Рисунок 323 Те объекты, которые программа уже удалила, вернуть невозможно. 509 Глава 14. Сервисные возможности и администрирование Настройка удаления помеченных объектов по расписанию Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Общие настройки → Удаление помеченных объектов → Автоматически удалять помеченные → Настроить расписание Путь в полном интерфейсе Администрирование → Общие настройки → Удаление помеченных объектов → Автоматически удалять помеченные → Настроить расписание Удалять помеченные объекты можно автоматически, по расписанию. Для того чтобы настроить такое расписание: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Общие настройки. 5. Раскройте объектов. группу настроек Удаление помеченных 6. Установите флажок на настройке Автоматически удалять помеченные. 7. Перейдите по гиперссылке Настроить расписание. 8. На форме Расписание задайте удобные вам параметры. Рисунок 324 510 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 14.2.2. Поиск и удаление дублей Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Корректировка данных → Поиск и удаление дублей Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Корректировка данных → Поиск и удаление дублей Бывает, что пользователь программы вводит данные, которые уже есть в информационной базе. Например, повторно создает документ или элемент справочника. В частности, так может случиться, когда пользователь неправильно искал объект, в результате его не нашел и ввел заново. Такие объекты становятся причиной ошибок в учете – при проведении документов возникают неправильные проводки, и баланс не сходится. Повторяющиеся объекты нужно удалять: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Перейдите по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Кликните по гиперссылке Обслуживание. 5. Раскройте группу настроек Корректировка данных. 6. Пройдите по гиперссылке Поиск и удаление дублей. 7. Определите, где искать и как отбирать повторенные объекты. 8. Нажмите кнопку Найти дубли. Программа ищет все повторенные элементы и показывает результат. В окне результата она предлагает объект, который считать оригиналом, а остальные отмечает как дубли (см. рис. 325). Если вы не согласны с программой, можно другой объект назначить оригиналом. Для этого выделите нужный объект в списке и нажмите кнопку Отметить как оригинал. Остальные объекты программа примет за дубли. 9. Нажмите кнопку Удалить дубли. Программа заменяет в документах все ссылки на дубли ссылками на выбранный исходный объект. Дубли она помечает на удаление. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 511 Рисунок 325 10. Если программа не сможет заменить дубли, то сообщит об этом. Тогда внизу формы пройдите по гиперссылке Все места использования. Программа показывает отчет, в котором перечисляет все места использования объектов. Рисунок 326 512 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 11. Дважды кликните по каждой строке и вручную замените в объекте ссылку на дубль ссылкой на оригинал. 12. На форме отчета Места использования объектов программы нажмите кнопку Сформировать, чтобы убедиться, что отчет пуст и мест использования больше не осталось. 13. После того как убедитесь, что в информационной базе дубли нигде не участвуют, вернитесь на форму Поиск и удаление дублей и нажмите кнопку Повторить удаление. 14.2.3. Поиск и установка обновлений Вводная информация об обновлениях Для того чтобы программа учитывала хозяйственные операции без ошибок и в соответствии со всеми изменениями законодательства, а также чтобы она имела самый полный набор инструментов, которые доступны версии, вовремя обновляйте ее. Через обновления мы делаем программу актуальней, стабильней и мощнее. Программу можно обновить автоматически только в том случае, если она находится на поддержке. Это значит, что конфигурацию не изменяли сторонние разработчики. Для того чтобы посмотреть, находится конфигурация на поддержке или нет, откройте программу в режиме Конфигуратор. Для этого на форме Запуск 1С:Предприятия выделите информационную базу в списке и нажмите кнопку Конфигуратор. В списке объектов конфигурации убедитесь, что в первой строке справа присутствует желтый кубик. Он может быть изображен с замком или без замка, но в обоих вариантах желтый кубик обозначает, что конфигурация находится на поддержке и ее можно обновлять автоматически. Если желтого кубика нет, то конфигурация снята с поддержки. Тогда, чтобы ее обновить, обратитесь к специалистам. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 513 Рисунок 327 Обновление программы после запуска Путь в простом интерфейсе Доступно обновление программы → Установить обновление → Далее → Далее Путь в полном интерфейсе Доступно обновление программы → Установить обновление → Далее → Далее По умолчанию программа настроена так, что всегда проверяет обновления при запуске, если компьютер подключен к Интернету. 514 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 328 Она отслеживает и вовремя предлагает обновить конфигурацию, платформу или загрузить исправление ошибок. 1. Чтобы узнать подробности об обновлении, кликните по гиперссылке Доступно обновление программы. 2. Для того чтобы запустить обновление, пройдите по гиперссылке Установить обновление. На форме Обновление программы тоже можно увидеть подробности об обновлении и выбрать действия программы, раскрыв группу Подробнее (см. рис. 329). 3. Нажмите кнопку Далее, чтобы продолжить обновление. 4. Выберите, когда вам удобней установить обновление: сейчас или в конце работы с программой. Если вы согласны обновить сейчас, то для обновления нужно, чтобы все пользователи завершили свою работу в программе. Если кто-то остался, то программа сообщит об этом, а кнопка Далее будет неактивной. Тогда перейдите по гиперссылке Посмотреть список активных пользователей (см. рис. 330). Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 515 Рисунок 329 Рисунок 330 Также программа не начнет обновляться, если выполняет фоновые задания. О них вы узнаете из того же списка активных пользователей. Если в списке есть приложение Фоновое задание, то подождите, пока программа выполнит фоновые задания. 516 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 331 Для того чтобы убедиться, что фоновых заданий больше нет, нажмите кнопку Обновить. Когда в списке активных пользователей останется только одна строка, это будет значить, что кроме вас в программе никого нет и можно ее обновить. 5. Нажмите кнопку Далее. Если вы решили обновить программу сейчас, то она загружает файл. Рисунок 332 Затем – устанавливает обновление. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 517 Рисунок 333 После обновления программа перезапускается. Обновление программы в любое время Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Обновление программы → Установка обновлений и исправлений (патчей) Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Обновление программы → Установка обновлений и исправлений (патчей) Вы можете обновить программу в любое удобное для вас время. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Пройдите по гиперссылке Обслуживание. 5. Раскройте группу настроек Обновление программы. 6. Перейдите по гиперссылке Установка обновлений и исправлений (патчей). 7. Программа предлагает открыть архив с обновлением. ○ Если архив заранее был сохранен на диске компьютера, откройте его. Затем установите обновление, следуя подсказкам программы. 518 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Если же обновления на диске нет, но компьютер подключен к Интернету и настроена связь с порталом «1С:Обновление программ»: □□ закройте окно Выбор поставки обновления конфигурации, □□ внизу формы Установка обновлений кликните по гиперссылке Поиск и установка обновлений. Рисунок 334 8. Если программа находит актуальное обновление, то предлагает его установить. Следуйте подсказкам помощника установки обновлений. 14.2.4. Запрет изменения данных Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки пользователей и прав → Даты запрета изменения → Даты запрета изменения → Настроить Путь в полном интерфейсе Администрирование → Настройки пользователей и прав → Даты запрета изменений → Даты запрета изменений → Настроить После того как вы закроете отчетный период и сдадите отчетность, запретите программе изменять данные из этого периода. Тогда она сделает недоступными документы и отчетность за этот период. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 519 Для того чтобы запретить изменять данные, обозначьте дату запрета: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки пользователей и прав. 5. Раскройте группу настроек Даты запрета изменения. 6. Установите флажок на признаке Даты запрета изменения. 7. Пройдите по гиперссылке Настроить. 8. Укажите нужные параметры. ○○ При помощи переключателя, который находится в верхнем левом углу формы, определите: дата запрета будет одинаковая для всех пользователей или для каких-то пользователей будет отличаться. ○○ Можно запретить изменять все объекты или только выбранные объекты или разделы. Определите это в группе Другие способы указания даты запрета: □□ Общая дата – вы указываете одну дату запрета для всех объектов, □□ По разделам – вы определяете отдельные даты запрета для выбранных вами разделов, □□ По разделам и объектам – вы указываете даты запрета для выбранных вами разделов и выбранных объектов. Чтобы выбрать объекты, используйте кнопку Подобрать. 520 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 335 Когда вы укажете даты запрета изменения данных, документы из закрытого периода можно будет только просматривать. Если попробовать отменить проведение документа из запрещенного периода или, наоборот, попытаться его провести или перепровести, программа команду не выполнит и выведет сообщение. 14.2.5. Резервное копирование и восстановление Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Резервное копирование и восстановление Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Резервное копирование и восстановление Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 521 Сохранение резервной копии информационной базы Описанное в этом разделе резервное копирование возможно только для файловых информационных баз. Если информационная база клиент-серверная, то делать резервную копию нужно средствами СУБД. Регулярно сохраняйте резервную копию информационной базы. Это убережет от потери данных в случае внезапной поломки компьютера или других непредвиденных обстоятельств. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обслуживание. 5. Раскройте группу и восстановление. настроек Резервное копирование 6. Выберите способ резервного копирования: на локальном компьютере или в облачном архиве. Рисунок 336 522 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 7. Выберите подходящую гиперссылку и перейдите по ней. ○○ Для того чтобы сделать резервную копию сейчас: □□ пройдите по гиперссылке Создание резервной копии; □□ укажите путь к тому месту, куда программа сохранит резервную копию; □□ нажмите кнопку Сохранить резервную копию. ○○ Для того чтобы программа сохраняла копию по расписанию или при завершении работы: □□ кликните по гиперссылке Настройка резервного копирования; □□ укажите параметры резервного копирования. Восстановление информационной базы из резервной копии Если информационная база оказалась поврежденной или совсем потеряна, то ее легко вернуть из резервной копии. При этом данные восстановленной информационной базы будут в том же состоянии, в каком они были на момент создания резервной копии. Для того чтобы восстановить информационную базу: 1. Выполните с первого по пятый шаги инструкции из раздела «Сохранение резервной копии информационной базы». 2. Шестой шаг пропустите, а на седьмом – пройдите по гиперссылке Восстановление из резервной копии. 3. Укажите, где хранится архив или выгрузка резервной копии информационной базы. 4. Нажмите кнопку Восстановить данные. 14.2.6. Сохранение версий объектов Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Общие настройки → История изменений → Хранить историю изменений → Настроить Путь в полном интерфейсе Администрирование → Общие настройки → История изменений → Хранить историю изменений → Настроить Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 523 В «1С:Бухгалтерии» можно сохранять версии справочников и документов. Если вы записываете изменения в справочнике, программа сохраняет версию справочника до изменений и версию справочника после изменений. Для документов программу можно настроить так, чтобы она сохраняла версии только при проведении. Тогда после записи без проведения она не оставит предыдущую версию. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Общие настройки. 5. Раскройте группу настроек История изменений. 6. Установите флажок на настройке Хранить историю изменений. 7. Пройдите по гиперссылке Настроить и задайте нужные параметры. ○○ Если определяете одинаковые правила для всех объектов, то используйте кнопки Установить, когда сохранять версии и Установить срок хранения версий. ○○ Если правила сохранения версий для разных объектов отличаются, то такие правила укажите в таблице. Рисунок 337 524 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 14.2.7. Защита персональных данных Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки пользователей и прав → Защита персональных данных Путь в полном интерфейсе Администрирование → Настройки пользователей и прав → Защита персональных данных Согласно 152-ФЗ «О защите персональных данных» программа может фиксировать, когда пользователь пытается просмотреть персональные данные других пользователей: их контактную информацию, сведения о доходах и имуществе. Для того чтобы настроить такой контроль: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Пройдите по гиперссылке Настройки пользователей и прав. 5. Раскройте данных. группу настроек Защита персональных ○○ Чтобы просмотреть список обращений пользователей к персональным данным, пройдите по гиперссылке Защита персональных данных. Рисунок 338 Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 525 ○○ Чтобы указать программе, к каким именно персональным данным регистрировать обращения пользователей: □□ перейдите по гиперссылке Настройки регистрации событий доступа к персональным данным; □□ задайте параметры, нужные организации. Рисунок 339 14.2.8. Регламентные и фоновые задания Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Регламентные операции → Регламентные и фоновые задания Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Регламентные операции → Регламентные и фоновые задания Задания, которые программа выполняет с определенной периодичностью, называются регламентными. Задания, которые программа выполняет без периодичности, называются фоновыми. Для того чтобы управлять регламентными и фоновыми заданиями: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обслуживание. 5. Раскройте группу настроек Регламентные операции. 526 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 6. Пройдите по гиперссылке Регламентные и фоновые задания. 7. Настройте задания по правилам организации. Рисунок 340 14.2.9. Журнал регистрации Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Журнал регистрации Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Журнал регистрации Для того чтобы узнать, какие события происходили в программе в определенное время или что делал тот или иной пользователь, используйте журнал регистрации. Работать с журналом регистрации можно только пользователю с правами доступа Администратор. Программа фиксирует основные действия пользователя, когда он изменяет данные. Она регистрирует выполнение регламентных операций, подключение и отключение от системы и т. д. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 527 8. Откройте раздел Настройки. 9. Кликните по гиперссылке Еще… 10. Выберите пункт Другие настройки. 11. Пройдите по гиперссылке Обслуживание. 12. Затем – по гиперссылке Журнал регистрации. Рисунок 341 14.2.10. Активные пользователи Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Активные пользователи Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Активные пользователи Под активными пользователями применительно к программе подразумеваем пользователей, которые сейчас работают в этой информационной базе. Для того чтобы просмотреть список таких пользователей: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 528 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4. Пройдите по гиперссылке Обслуживание. 5. Затем – по гиперссылке Активные пользователи. Рисунок 342 В списке программа выводит информацию и о внешних пользователях. Чтобы уточнить, что именно делал пользователь, перейдите к журналу регистрации, нажав кнопку Журнал регистрации. 14.2.11. Блокировка работы пользователей Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Блокировка работы пользователей Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Блокировка работы пользователей Для того чтобы временно завершить работу всех активных пользователей с программой, включая инициатора блокировки, и запретить им входить в программу на некоторое время, используйте блокировку работы пользователей. Такая блокировка может быть полезна, например, когда нужно сделать резервную копию информационной базы. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылки Обслуживание. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 529 5. Затем – по гиперссылке Блокировка работы пользователей. 6. Заполните форму. ○○ Напишите сообщение для пользователей. ○○ Укажите диапазон дат и времени, когда программа будет недоступна. Рисунок 343 7. Нажмите кнопку Установить блокировку. 14.2.12. Поиск данных по объектам Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Общие настройки → Поиск данных → Полнотекстовый поиск данных → Настроить Путь в полном интерфейсе Администрирование → Общие настройки → Поиск данных → Полнотекстовый поиск данных → Настроить Когда нужно найти данные в справочниках, документах и других объектах, используйте полнотекстовый поиск. Для того чтобы убедиться, что полнотекстовый поиск включен, или чтобы настроить его: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Общие настройки. 5. Раскройте группу настроек Поиск данных. 530 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 6. Убедитесь, что установлен флажок на признаке Полнотекстовый поиск данных. 7. Для того чтобы задать параметры полнотекстового поиска, перейдите по гиперссылке Настроить. Рисунок 344 14.2.13. Управление итогами и агрегатами Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обслуживание → Регламентные операции → Управление итогами и агрегатами Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обслуживание → Регламентные операции → Управление итогами и агрегатами Для ускорения расчетов в служебных таблицах программа хранит агрегаты оборотных регистров накопления, итоги по регистрам накопления и регистрам бухгалтерии. В некоторых случаях может понадобиться настройка итогов и агрегатов. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обслуживание. 5. Раскройте группу настроек Регламентные операции. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 531 6. Пройдите по гиперссылке Управление итогами и агрегатами. Программа предлагает следующие операции: Операции с итогами: ○○ Установить период рассчитанных итогов – для ускорения работы программы устанавливает период рассчитанных итогов для всех тех регистров бухгалтерии и накопления, у которых включены итоги. Для регистров накопления – на конец предыдущего месяца, для регистров бухгалтерии – на конец текущего месяца. ○○ Включить использование итогов – включает использование итогов для всех регистров, у которых этот режим был выключен (например, в результате аварийного завершения какой-либо процедуры, отключающей использование итогов). Операции с агрегатами: ○○ Перестроить и заполнить – перестраивает использование и заполнение агрегатов. Подходит для всех оборотных регистров накопления, которым определен режим агрегатов и установлено их использование. Возможно, программа будет выполнять эту операцию долго. ○○ Получить оптимальные агрегаты – получает списки оптимальных агрегатов для всех тех оборотных регистров накопления, которым в конфигураторе заданы агрегаты. Программа спросит, куда сохранять xml-файлы со списками оптимальных агрегатов. Рисунок 345 532 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы более подробно управлять списками итогов и агрегатов, перейдите внизу формы по гиперссылке Полные возможности. Операции можно применять как для одного регистра, так и для их произвольного набора. Рисунок 346 14.3. НАСТРОЙКИ ПОЛЬЗОВАТЕЛЕЙ И ПРАВ В демонстрационной базе вы можете самостоятельно создать пользователей программы и определить им права, как описано в этом разделе. 14.3.1. Создание пользователя в программе Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки пользователей и прав → Пользователи → Создать Путь в полном интерфейсе Администрирование → Настройки пользователей и прав → Пользователи → Создать Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 533 Если программой пользуется один человек, то пользователя создавать не обязательно. Тогда по умолчанию он будет иметь полные права. Если же в программе работают несколько человек, то для порядка, сохранности данных и простоты работы создайте пользователя для каждого сотрудника организации, который использует программу: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки пользователей и прав. 5. Затем – по гиперссылке Пользователи. 6. Нажмите кнопку Создать и заполните форму. Рисунок 347 534 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 14.3.2. Настройка прав доступа к информационной базе Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки пользователей и прав → Профили групп доступа Путь в полном интерфейсе Администрирование → Настройки пользователей и прав → Профили групп доступа Для каждого пользователя можно настроить права доступа. Они сгруппированы по профилям пользователей. Каждый профиль группы доступа содержит готовый набор разрешенных действий. Эти действия дают права доступа к объектам информационной базы. Действия можно использовать при создании новых групп доступа. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки пользователей и прав. 5. Затем – по гиперссылке Профили групп доступа. По умолчанию в программе есть следующие профили доступа: ○○ Администратор – имеет полный доступ к настройкам и данным учета; ○○ Главный бухгалтер – имеет полный доступ к учетным данным, может изменять реквизиты организации и настраивать учетную политику; ○○ Бухгалтер – имеет полный доступ к учетным данным, но не может изменять реквизиты организации и настраивать учетную политику; ○○ Только просмотр – пользователь с таким профилем доступа может просматривать документы и справочники, но не может их изменять. Доступ можно ограничивать и на самом глубоком уровне – на уровне записей. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 535 14.3.3. Настройки пользователей Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки пользователей и прав → Персональные настройки пользователей → Настройки пользователей Путь в полном интерфейсе Администрирование → Настройки пользователей и прав → Персональные настройки пользователей → Настройки пользователей Каждый пользователь может настраивать под свои предпочтения содержание и внешний вид различных форм. Например, он может отключить отображение отдельных реквизитов, чтобы освободить место на форме: Еще → Изменить форму. Рисунок 348 Для того чтобы просмотреть все настройки пользователей: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 536 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки пользователей и прав. 5. Раскройте группу настроек Персональные настройки пользователей. 6. Пройдите по гиперссылке Настройки пользователей. 14.4. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Настройка электронной почты Путь в полном интерфейсе Администрирование → Органайзер → Настройка системной учетной записи Печатные формы документов можно пересылать контрагентам по электронной почте. Чтобы такая возможность стала доступной, задайте системную запись электронной почты. Программа ее использует для отправки сообщений по гиперссылке. 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Настройка электронной почты. 4. Заполните форму. Рисунок 349 Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 14.5. 537 ОБМЕН ЭЛЕКТРОННЫМИ ДОКУМЕНТАМИ 14.5.1. Настройка обмена электронными документами Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обмен электронными документами Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обмен электронными документами Вводная информация о настройках обмена электронными документами Из программы можно обмениваться электронными документами с покупателями, продавцами, банками, государственными органами. Обмен соответствует действующему законодательству и форматам обмена электронными документами, утвержденным ФНС. Для того чтобы настроить обмен: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обмен электронными документами. ○○ Электронная подпись и шифрование. Подробнее об этой группе настроек читайте в разделе «Электронная подпись и шифрование». ○○ Обмен с банками. Эта группа настроек нужна для обмена документами с банком. Подробнее об обмене с банком читайте в разделе «Взаимодействие с банком». Электронная подпись и шифрование Для того чтобы шифровать данные или ставить электронные подписи, предварительно установите криптопровайдер. Например, это может быть КриптоПро CSP, ViPNet CSP. 1. На форме Обмен электронными документами установите флажок на настройке Электронные подписи. 538 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Пройдите по гиперссылке подписи и шифрования. Настройки электронной 3. Нажмите кнопку Добавить и выберите пункт: ○○ Заявление на выпуск сертификата, если у вас еще нет цифровой подписи. Заполните форму. Рисунок 350 ○○ Из установленных на компьютере, если цифровая подпись уже есть. □□ Выберите из списка нужный сертификат и нажмите кнопку Далее. □□ Если документы подписывают несколько пользователей, то установите среди них очередность. Пройдите по гиперссылке Маршруты подписания и заполните форму. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 539 Рисунок 351 Обмен с контрагентами 1. Для того чтобы начать настраивать документооборот, на форме Обмен электронными документами раскройте группу настроек Обмен с контрагентами. 2. Установите флажок на настройке Сервисы ЭДО. 3. Если нужно, чтобы программа сначала накапливала документы, а потом их отправляла по настроенному регламентному заданию или по отдельной команде Отправить и получить электронные документы, то установите флажок на настройке Отложенная отправка электронных документов. Если же флажок на этой настройке не поставить, то программа будет передавать подготовленный пакет получателю по мере готовности. Помощник подсказывает последовательность действий. 540 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 352 14.5.2. Работа с электронными документами Вводная информация о работе с электронными документами Если организация подключила и настроила электронный документооборот, то на формах документов появляется меню ЭД. Из этого меню можно создавать, подписывать и отправлять электронные документы, а также просматривать их список. Например, для счетов-фактур список будет содержать документы, которые соответствуют «Порядку обмена электронными счетами-фактурами» из приказа Минфина от 25.04.2011 № 50 н. По мере выполнения действий программа меняет статусы документов. Она выводит статус каждого ЭД с датой его изменения, показывает действия как со стороны организации, так и со стороны других участников. Причем она отображает информацию применительно к каждому ЭД в отдельности. Таким образом, программа подсказывает пользователю каждый следующий шаг обмена электронными счетами-фактурами и в итоге проводит по всем его шагам. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 541 Например, вы нажимаете кнопку Отправить и тем самым отправляете ранее сформированный электронный счетфактуру. Тогда программа меняет его текущий статус со значения Подготовлен к отправке на значение Отправлен оператору ЭДО. Это значит, что она выполнила все действия, теперь остается ждать подтверждения о получении от оператора ЭДО и от покупателя. Для того чтобы просмотреть содержимое электронного документа с описанием пройденных статусов обмена, кликните мышкой по нужной строке в списке электронных документов. Также из списка можно посмотреть и распечатать подтверждение о получении и отправке счета-фактуры со стороны оператора ЭДО и извещение о получении электронного счета-фактуры от контрагента. Настройки для работы с электронными документами Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Обмен электронными документами → Обмен с контрагентами → Сервисы ЭДО Путь в полном интерфейсе Администрирование → Обмен электронными документами → Обмен с контрагентами → Сервисы ЭДО Для того чтобы получать или отправлять электронные документы автоматически: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Обмен электронными документами. 5. Раскройте группу настроек Обмен с контрагентами. 6. Убедитесь, что установлен флажок на настройке Сервисы ЭДО. 7. Отметьте флажками нужные вам настройки: ○○ Отправлять электронные документы автоматически – по заданному расписанию программа будет отправлять электронные документы; 542 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ○○ Проверять наличие новых электронных документов – по заданному расписанию программа будет проверять наличие электронных документов для получения. Она будет сообщать о том, что появились новые электронные документы; ○○ Отправлять документы на ознакомление – программа будет показывать в текущих делах раздела электронные документы, полученные во время обмена; ○○ Отправлять входящие документы на утверждение – программа предлагает ответственному лицу утвердить полученные документы; ○○ Получать электронные документы автоматически – по заданному расписанию программа будет получать электронные документы; ○○ Помечать на удаление обработанные пакеты автоматически – по заданному расписанию программа будет помечать на удаление распакованные или отправленные пакеты электронных документов; ○○ Отложенная отправка электронных документов – программа будет откладывать выполнение команды Отправить электронный документ. 14.6. СВЕРТКА ИНФОРМАЦИОННОЙ БАЗЫ Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Свертка информационной базы Путь в полном интерфейсе Администрирование → Свертка информационной базы Если в программе есть несколько пользователей, то сворачивать информационную базу может только пользователь с правами Администратор. Свертка информационной базы сокращает объем данных и увеличивает скорость работы программы. Во время свертки программа создает документы с данными об остатках на указанную дату, а документы, предшествующие этой дате, удаляет. Свертка состоит из следующих этапов: 1. Создание резервной копии. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 543 2. Настройка свертки. 3. Формирование остатков. 4. Просмотр операций. 5. Проверка. 6. Удаление старых документов. Для того чтобы свернуть информационную базу: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Свертка информационной базы. 5. Поля Администратор и Пароль: ○○ заполните, если в программе есть пользователь с правами Администратор; ○○ оставьте пустыми, если в программе пользователи не определены. Рисунок 353 6. В поле Каталог резервной копии ИБ укажите, куда сохранить резервную копию информационной базы. 7. Нажмите кнопку Далее. 8. Нажмите кнопку Да, чтобы создать резервную копию. 544 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 354 Программа создает резервную копию, запускается и остается такой, как при обычном включении. 9. Снова выполните пункты 1–4 этой инструкции, вернитесь на форму Свертка информационной базы. 10. Снимите флажок с признака Создать резервную копию. 11. Нажмите кнопку Далее. 12. Определите, до какого года нужно свернуть информационную базу, и нажмите кнопку Далее. Рисунок 355 13. На каждом следующем шаге свертки следуйте подсказкам программы. 14.7. ПЕЧАТНЫЕ ФОРМЫ, ОТЧЕТЫ И ОБРАБОТКИ 14.7.1. Вводная информация о печатной форме Многие документы, справочники и другие элементы информационной базы можно распечатать. Перед печатью программа показывает, как элемент будет выглядеть на бумаге. Например, вы открыли документ «Поступление товаров: Накладная, Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 545 УПД 000-000046 от 09.02.2021 12:00:00» и нажимаете кнопку Печать, чтобы посмотреть, как он будет выглядеть на бумаге. То, как элемент выглядит на бумаге, называется его печатной формой. Печатную форму можно редактировать. Например, можно отредактировать печатную форму документа «Поступление товаров: Накладная, УПД 0000-000046 от 09.02.2021 12:00:00». Ваши изменения касаются только этой накладной. Например, в документе «Поступление товаров: Накладная, УПД 0000000047 от 09.02.2021 12:05:00» этих изменений уже не будет. 14.7.2. Макет печатной формы Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Печатные формы, отчеты и обработки → Макеты печатных форм Путь в полном интерфейсе Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Макеты печатных форм Для того чтобы внести изменения во все печатные формы определенного вида документов, справочников и пр., измените макет печатной формы объекта. Если вы, например, измените макет печатной формы объекта Поступление товаров: Накладная, УПД, то изменения будут и в документе «Поступление товаров: Накладная, УПД 0000-000047 от 09.02.2021 12:05:00», и в документе «Поступление товаров: Накладная, УПД 0000-000048 от 09.02.2021 13:02:00», и во всех остальных документах «Поступление товаров: Накладная, УПД». Конфигурация останется на поддержке (подробнее см. раздел «Вводная информация об обновлениях»), только если макет печатной формы изменится незначительно. Некоторые макеты печатных форм можно изменять из открытого документа, справочника и пр.: Печать → Еще → Изменить макет или Перейти к макетам печатных форм. Для того чтобы найти макет любой печатной формы, посмотреть или изменить его: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 546 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 4. Пройдите по гиперссылке Печатные формы, отчеты и обработки. 5. Затем – Макеты печатных форм. Рисунок 356 6. Выделите в списке нужный макет. Чтобы нужные макеты найти быстрее, задайте условие отбора в поле Показывать. 7. Нажмите кнопку: ○○ Открыть, если макет нужно только посмотреть; ○○ Изменить, если вы хотите что-то в макете поменять. Даже если макет изменили и сохранили изменения, вы в любое время можете выбрать, какой макет использовать: измененный или исходный. Для этого в списке макетов печатных форм используйте кнопки Использовать измененный и Использовать стандартный макет. Там же можно удалить измененный макет, нажав кнопку Удалить измененный макет. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 547 Рисунок 357 14.7.3. Дополнительные отчеты и обработки Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Печатные формы, отчеты и обработки → Дополнительные отчеты и обработки → Добавить из файла Путь в полном интерфейсе Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Дополнительные отчеты и обработки → Добавить из файла В программе можно использовать дополнительные отчеты и обработки, сделанные сторонними разработчиками. Такие отчеты и обработки называются внешними. Их можно подключать в режиме 1С:Предприятие. Они не влияют на поддержку программы (подробнее см. раздел «Вводная информация об обновлениях»). Для того чтобы добавить отчет или обработку: 1. Откройте раздел Настройки. 548 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Печатные формы, отчеты и обработки. 5. Затем – Дополнительные отчеты и обработки. 6. Нажмите кнопку Добавить из файла. Рисунок 358 Обратите внимание на предупреждение программы: Рисунок 359 7. Укажите путь к файлу внешнего отчета или обработки. Дополнительные отчеты и обработки создают в режиме Конфигуратор. Если в отчете или обработке нужно что-то изменить, обращайтесь к разработчику. 8. Настройте параметры отчета или обработки. Набор параметров зависит от назначения подключаемого инструмента. Если вы выберете неверный файл, программа сообщит об ошибке. Например, выведет сообщение о том, что подключаемая дополнительная обработка предназначена для другой версии программы. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 549 14.7.4. Варианты отчетов Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Печатные формы, отчеты и обработки → Отчеты Путь в полном интерфейсе Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Отчеты В программе некоторые отчеты можно хранить и использовать в нескольких вариантах настроек. Например, это отчеты для руководителя, справки-расчеты, налоговые регистры, регистры бухгалтерского учета для субъектов малого предпринимательства. Вариант отчета – это набор описаний группировок, отборов, условных оформлений и т. п. Для того чтобы посмотреть список всех вариантов отчетов, включая исходный: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Печатные формы, отчеты и обработки. 5. Затем – Отчеты. Рисунок 360 550 14.8. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия НАСТРОЙКИ СИНХРОНИЗАЦИИ ДАННЫХ 14.8.1. Распределенная информационная база Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки синхронизации данных → Синхронизация данных → Префикс этой информационной базы → Настройки синхронизации данных → Новая синхронизация данных → Распределенные информационные базы Путь в полном интерфейсе Администрирование → Синхронизация данных → Синхронизация данных → Префикс этой информационной базы → Настройки синхронизации данных → Новая синхронизация данных → Распределенные информационные базы Распределенная информационная база – это информационная база, которая состоит из нескольких информационных баз идентичной структуры, но разных конфигураций. Причем такие информационные базы не связаны локальной сетью. В распределенной информационной базе можно обмениваться либо всеми данными, либо данными выбранных организаций. Для того чтобы создать распределенную информационную базу: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки синхронизации данных. 5. Установите флажок на настройке Синхронизация данных. 6. Укажите префикс в поле Префикс этой информационной базы. Префикс должен быть у каждой информационной базы из распределенной информационной базы. 7. Пройдите по гиперссылке Настройки синхронизации данных. 8. Нажмите кнопку Новая синхронизация данных. 9. Раскройте группу настроек Распределенные информационные базы. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 551 Рисунок 361 10. Здесь можно выбрать, передавать данные во все информационные базы или только в те, которые принадлежат указанным организациям: ○○ Распределенная информационная база. ○○ Распределенная информационная база с фильтром по организации. Выберите подходящую гиперссылку. 11. Следуйте подсказкам помощника: ○○ укажите каталог обмена информацией и параметры архивации, если обмен будет через локальный или сетевой каталог; ○○ укажите параметры подключения и путь на FTP-ресурсе, если обмен будет через FTP-ресурс; ○○ укажите параметры учетной записи электронной почты, если обмен будет по электронной почте; ○○ укажите наименования и префиксы информационных баз, участвующих в обмене, и основной способ обмена; ○○ создайте план обмена. 14.8.2. Совместная работа с другими конфигурациями в локальной версии Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Другие настройки → Настройки синхронизации данных → Синхронизация данных → Префикс этой информационной базы → Настройки синхронизации 552 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия данных → Новая синхронизация данных → Обмен данными с другими программами Путь в полном интерфейсе Администрирование → Синхронизация данных → Синхронизация данных → Префикс этой информационной базы → Настройки синхронизации данных → Новая синхронизация данных → Обмен данными с другими программами Конфигурацию «Бухгалтерия предприятия» можно объединять с другими конфигурациями: «Управление небольшой фирмой», «Управление торговлей», «Розница», «1С:Документооборот КОРП». Перечисленные конфигурации имеют больше функциональности при автоматизации видов деятельности, обозначенных в названиях, но при этом они не автоматизируют бухгалтерский и налоговый учет. Чтобы не вводить одни и те же сведения в разных конфигурациях, используйте синхронизацию данных. Для того чтобы настроить совместную работу с указанными конфигурациями: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Другие настройки. 4. Перейдите по гиперссылке Настройки синхронизации данных. 5. Установите флажок на настройке Синхронизация данных. 6. Укажите префикс в поле Префикс этой информационной базы. Префикс должен быть у каждой информационной базы. 7. Пройдите по гиперссылке Настройки синхронизации данных. 8. Нажмите кнопку Новая синхронизация данных. 9. Раскройте группу настроек Обмен данными с другими программами. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 553 Рисунок 362 10. Перейдите по подходящей гиперссылке. 11. Синхронизация с другой конфигурацией состоит из двух шагов. Эти шаги проделайте в каждой информационной базе, участвующей в обмене: ○○ Шаг 1. Создать новый обмен данными – или выполнить первый шаг во второй конфигурации, участвующей в обмене, и загрузить полученный файл правил. ○○ Шаг 2. Продолжить создание обмена данными. Во время настройки правил обмена укажите параметры обмена через локальную папку, FTP-ресурс или электронную почту. 554 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия 14.8.3. Обмен с другими конфигурациями в сервисе «1С:Предприятие 8 через Интернет» Путь в браузере на сайте сервиса https://1cfresh.com → Пользователь → Пароль → Войти → Личный кабинет → Войти в приложение → Состояние Если вы работаете в сервисе «1С:Предприятие 8 через Интернет» одновременно с несколькими программами, то полезно настроить их совместную работу. Тогда вы сможете полнее использовать возможности программ и не нужно будет вводить одни и те же данные в каждую информационную базу. Для того чтобы настроить совместное использование конфигураций в сервисе: 1. Откройте в браузере страницу сервиса https://1cfresh.com. 2. В поле Пользователь введите адрес электронной почты, к которому привязан доступ к сервису. 3. В поле Пароль введите пароль. 4. Нажмите кнопку Войти. 5. Пройдите по гиперссылке Личный кабинет. Загружается «Менеджер сервиса». 6. В списке программ выделите строку с той конфигурацией, с которой настраиваете обмен. 7. Нажмите кнопку Войти в приложение. 8. Установите соответствующее значение в графе Состояние для тех программ, между которыми настраиваете обмен. Дополнительную информацию о возможностях обмена читайте на сайте сервиса «1С:Предприятие через Интернет»: https://1cfresh.com/articles/data_exchangetable. 14.9. ПЕРЕНОС ДАННЫХ МЕЖДУ ЛОКАЛЬНОЙ ВЕРСИЕЙ И СЕРВИСОМ «1С:ПРЕДПРИЯТИЕ ЧЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ» 14.9.1. Выгрузка данных для перехода в сервис «1С:Предприятие через Интернет» Путь в простом интерфейсе Настройки → Еще… → Выгрузить данные для перехода в сервис → Продолжить Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 555 Путь в полном интерфейсе Администрирование → Выгрузить данные для перехода в сервис → Продолжить Для того чтобы перенести данные из локальной информационной базы в сервис, сначала выгрузите данные в файл, а затем загрузите их в сервис «1С:Предприятие через Интернет»: 1. Откройте раздел Настройки. 2. Кликните по гиперссылке Еще… 3. Выберите пункт Выгрузить данные для перехода в сервис. Рисунок 363 4. Прочтите предупреждение программы и, если согласны продолжать, нажмите кнопку Продолжить. Программа выгружает данные. 5. Укажите место на диске, куда сохранить архив с информацией. 14.9.2. Загрузка данных в сервис «1С:Предприятие через Интернет» Путь в браузере на сайте сервиса https://1cfresh.com → Пользователь → Пароль → Войти → Личный кабинет → Добавить → Загрузить данные из файла → Далее 556 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для того чтобы загрузить данные в сервис «1С:Предприятие через Интернет»: 1. Откройте в браузере страницу сервиса https://1cfresh.com. 2. В поле Пользователь введите адрес электронной почты, к которому привязан доступ к сервису. 3. В поле Пароль введите пароль. 4. Нажмите кнопку Войти. 5. Пройдите по гиперссылке Личный кабинет. Загружается «Менеджер сервиса». 6. В «Менеджере сервиса» в списке приложений нажмите кнопку Добавить. 7. В мастере добавления приложений поставьте переключатель в значение Загрузить данные из файла. 8. Нажмите кнопку Далее. 9. Введите название приложения. 10. Выберите часовой пояс. 11. Укажите место, где находится файл с выгруженными данными. 12. Если вы ввели все необходимые параметры, нажмите кнопку Далее. В списке приложений появляется приложение со статусом Новое. Программа показывает сообщение о том, что загрузка данных началась. Сообщение можно закрыть. 13. Дождитесь, когда получите по электронной почте подтверждение об окончании загрузки. Такое подтверждение будет означать, что данные появились в новом приложении и с ним можно работать. Состояние этого приложения меняется на Используется. 14.9.3. Выгрузка данных в локальную версию Путь в простом интерфейсе в режиме сервиса Настройки → Еще… → Выгрузить данные в локальную версию → Продолжить Путь в простом интерфейсе в локальной версии Настройки → Еще… → Загрузка данных из сервиса Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 557 Путь в полном интерфейсе в режиме сервиса Администрирование → Выгрузить данные в локальную версию → Продолжить Путь в полном интерфейсе в локальной версии Администрирование → Загрузка данных из сервиса → Продолжить Для того чтобы выгрузить данные из сервиса «1С:Предприятие через Интернет» в локальную версию «1С:Бухгалтерия 8»: В сервисе «1С:Предприятие через Интернет». 1. Откройте программу в сервисе «1С:Предприятие через Интернет» – на сайте https://1cfresh.com. 2. Перейдите в раздел Настройки. 3. Кликните по гиперссылке Еще… 4. Выберите пункт Выгрузить данные в локальную версию. 5. Нажмите кнопку Продолжить. Если выгружаете данные впервые, программа может предложить установить расширения работы с файлами. Тогда нажмите кнопку Установить и продолжить. 6. Укажите место на локальном диске, где сохранить созданный файл выгрузки. В локальной информационной базе. 1. Запустите программу. 2. Откройте раздел Настройки. 3. Кликните по гиперссылке Еще… 4. Выберите пункт Загрузка данных из сервиса. 5. Нажмите кнопку Продолжить. 6. Далее следуйте подсказкам помощника: □□ Подтвердите удаление данных текущей информационной базы. □□ Ответьте, нужно ли загружать информацию о пользователях. □□ Укажите файл, в который ранее сохранили данные из сервиса. 558 14.10. 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПЕРЕХОД С «1С:ПРЕДПРИЯТИЯ 7.7» 14.10.1. Загрузка данных из информационных баз «1С:Предприятия 7.7» При переносе данных из базовой версии используйте методику переноса данных из файла выгрузки. Перенос данных из версии ПРОФ Путь в программе Настройки → Еще… → Другие настройки → Загрузка из 1С:Предприятия 7.7 В этом разделе мы рассмотрим перенос данных из исходной информационной базы «1С:Предприятия 7.7» в «1С:Бухгалтерию 8». Если типовую конфигурацию исходной информационной базы сняли с поддержки, то воспользуйтесь конфигурацией «Конвертация данных». Эта конфигурация есть на диске ИТС. Переносить данные непосредственно из исходной информационной базы нужно в несколько этапов. 1. Убедитесь, что исходная информационная база закрыта и в ней не работают пользователи. 2. Сделайте резервную копию исходной информационной базы. 3. Запустите «1С:Бухгалтерию 8». Дополнительно настраивать информационную базу «1С:Бухгалтерии 8» не нужно. Настройки параметров учета для правильного переноса данных установлены в информационной базе по умолчанию. 4. Используйте Настройки. помощник перехода. Откройте раздел 5. Кликните по гиперссылке Еще… 6. Выберите пункт Другие настройки. 7. Перейдите по приятия 7.7. гиперссылке Загрузка из 1С:Пред- Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 559 Рисунок 364 Если вы работаете в сервисе «1С:Предприятие через Интернет», то создайте файл с данными в информационной базе «1С:Предприятия 7.7». Для этого используйте Помощник перехода на «1С:Бухгалтерию 8». Затем загрузите данные из файла в информационной базе «1С:Бухгалтерии 8». Если вы работаете в локальной версии, загрузите данные из информационной базы, используя помощник: Шаг 1. Выбор варианта загрузки данных. Выберите пункт Загрузить данные из информационной базы. Шаг 2. Выбор исходной информационной базы, настройки переноса. ○○ В окне Информационные базы 1С:Предприятия 7.7 программа предлагает список зарегистрированных информационных баз, найденных на компьютере. Выберите ту информационную базу, из которой переносите данные. ○○ Укажите период, за который загружаете данные. Программа может перенести данные с начала текущего года до определенной даты оборотами, а после – документами. Переносите обороты за те периоды, по которым сдана отчетность, а за незакрытые периоды переносите документы. ○○ Нажмите кнопку Далее. Программа начнет переносить данные. 560 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Шаг 3. Загрузка. Программа загружает данные и проверяет их. Она выполняет следующие действия: ○○ подключение к информационной базе, ○○ выгрузка данных, ○○ загрузка данных, ○○ проведение загруженных документов, ○○ проверка загруженных документов. Поле Выполнение показывает процесс загрузки в процентах. Если вы загружаете данные в «1С:Бухгалтерию 8» базовой версии, то ИНН и КПП организации в «1С:Бухгалтерии 8» программа заменит на ИНН/КПП организации исходной информационной базы. Шаг 4. Результат переноса. Если перенос данных прошел успешно, программа сообщает: «Перенос данных прошел успешно!» 14.10.2. Интерфейс, аналогичный «1С:Бухгалтерии 7.7» Путь в простом интерфейсе Сервис и настройки → Настройки → Параметры → Формы в закладках → Перезапустить Меню функций → Настройки → Интерфейс → Интерфейс, аналогичный «Бухгалтерии 7.7» → Перезапустить Путь в полном интерфейсе Сервис и настройки → Настройки → Параметры → Формы в закладках → Перезапустить Администрирование → Интерфейс → Интерфейс, аналогичный «Бухгалтерии 7.7» → Перезапустить После перехода с «1С:Бухгалтерии 7.7» быстрее освоить «1С:Бухгалтерию 8» можно с интерфейсом, в котором структура меню аналогична «1С:Бухгалтерии 7.7». В этом меню перечислены только те объекты, которые были в версии 7.7. Использовать интерфейс, аналогичный «1С:Бухгалтерии 7.7», можно, только когда программа открывает формы в виде закладок: 1. В правом верхнем углу основного окна программы нажмите кнопку Сервис и настройки. 2. Выберите пункт Настройки. 3. В появившемся подменю кликните пункт Параметры. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 561 Рисунок 365 4. Поставьте переключатель Внешний вид в значение Формы в закладках и нажмите кнопку Перезапустить. Рисунок 366 562 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Программа перезагружается. Теперь переключите интерфейс: 1. В левом верхнем углу основного окна программы нажмите на красную кнопку – Меню функций. Рисунок 367 2. Перейдите по гиперссылке Настройки. 3. Затем – по гиперссылке Интерфейс. 4. Поставьте переключатель Интерфейс в значение Интерфейс, аналогичный 1С:Бухгалтерии 7.7 и нажмите кнопку Перезапустить. Глава 14. Сервисные возможности и администрирование 563 Рисунок 368 Однако для полноценной работы с программой используйте стандартный интерфейс «1С:Бухгалтерии 8». 564 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ РАБОТЫ С ФОРМАМИ В «1С:Предприятии» пользователь работает с формами. Форма может содержать различные элементы, с помощью которых информация отображается и может быть изменена пользователем: поля ввода, командные панели, кнопки, флажки, закладки, таблицы, различные диаграммы, поля текстовых, табличных и HTML-документов, поля географической и графической схем. Данная глава содержит описание общих принципов работы с формами и элементами форм. ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ РАБОТЫ С ФОРМАМИ Существует несколько общих элементов, которые имеет каждая форма. Обычно в заголовке формы отображается название объекта или списка объектов, которые она отображает. Название формы задается в процессе настройки конфигурации и не может быть изменено пользователем. Для выбора объекта следует нажать левую кнопку мыши, установив указатель мыши на объект. При работе с клавиатуры используются клавиши управления курсором. Если поле объекта имеет затененный фон, это означает, что объект недоступен для редактирования. 566 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для перехода к редактированию объекта следует дважды нажать левую клавишу мыши или кнопку Enter. Элементы формы могут иметь подсказку, в которой при настройке конфигурации было описано их назначение. Чтобы получить подсказку по конкретному реквизиту формы, следует поместить над ним указатель мыши. Надпись, поясняющая назначение реквизита, появится возле указателя через 1–2 секунды (если такая надпись была создана при настройке формы). Перемещение по элементам формы. Для перемещения по элементам формы можно использовать клавиши Tab и Shift + Tab или просто щелкать мышью на соответствующем элементе диалога. Некоторые элементы могут быть настроены таким образом, что для перехода по Tab и Shift + Tab они недоступны (например, командная панель). Для перехода к таким элементам следует использовать мышь или комбинацию клавиш Alt + F10. Также можно завершать ввод очередного реквизита нажатием клавиши Enter, тогда курсор будет автоматически переходить на следующий элемент диалога. Последовательность перехода определяется при разработке конфигурации. Если это обусловлено конфигурацией, форма может проверять корректность и полноту введенных данных. В случае неправильного ввода могут появляться соответствующие сообщения. Кроме того, после завершения ввода реквизита системой могут выполняться некоторые автоматические действия, например заполнение значений других реквизитов формы. Сохранение параметров формы. Если форма может изменять размер, то при закрытии и ее повторном открытии форма будет иметь те же размеры и располагаться в том же месте экрана, что и при ее закрытии. Элементы управления при этом сохранят размеры, какими они были при закрытии формы. Внешний вид формы определяется конфигурацией и может быть изменен пользователем, если доступна возможность настроить форму (пункт меню Еще – Изменить форму). Приложение 1. Общие принципы работы с формами 567 ПОЛЯ Поля предназначены для просмотра, ввода и редактирования данных различных типов. Чтобы ввести значение в поле, нужно навести курсор на область поля, нажать левую кнопку мыши и ввести значение – обычно с помощью клавиатуры или выбором из списка. Поле ввода Поле ввода предназначено для просмотра, ввода и редактирования данных различных типов. Чтобы ввести значение в поле, нужно навести курсор на область поля, нажать левую кнопку мыши и ввести значение – обычно с помощью клавиатуры или выбором из списка. Приемы работы с полем ввода зависят от типа данных, редактируемых или просматриваемых в элементе формы, а также от настроек, заданных в конфигурации. Рисунок 369 Обычно для того чтобы ввести данные в поле, достаточно перейти к нужному полю ввода, нажав левую кнопку мыши или клавишу Tab. При этом доступны возможности редактирования символьных строк, предоставляемые операционной системой, например работа с буфером обмена. Красное подчеркивание означает, что данное поле необходимо заполнить. Более бледная рамка у поля означает, что данное поле заполняется автоматически или не рекомендуется к заполнению (например, поле Код на рис. 369) заполняется при записи 568 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия автоматически). При попытке изменить значение в таком поле вручную система выдаст соответствующее предупреждение. В случае ввода некорректных данных в выпадающем списке отобразится информация о том, что значение не найдено. Нажатие клавиши F4 открывает список элементов для выбора (см. рис. 370) или всплывающий список (если это предусмотрено в программе). Рисунок 370 Нажатие сочетания клавиш Ctrl + Shift + F4 открывает форму выбранного элемента. Рисунок 371 Осветленная рамка поля ввода (как у поля Код на рис. 371) означает, что редактировать значение в этом поле не следует. Если для поля ввода установлен многострочный режим, то при нажатии клавиши Enter управление не переходит к следующему элементу формы, а в данном поле ввода начинается новая строка. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 569 Для многострочного поля ввода может быть установлен расширенный режим ввода, при котором допускается использование символа табуляции, а также стандартный поиск текста. Следует учитывать, что для данного режима недоступен переход к следующему элементу формы по клавише Tab. Если поле ввода имеет ограниченный размер данных, то при вставке в поле ввода данных из буфера обмена будет взята такая часть исходного текста, чтобы заполнить остаток места (или выделенный текст). Строка Если поле ввода связано со строковыми данными, то оно будет иметь вид: Рисунок 372 В незаполненном поле ввода, связанном со строковыми данными, в зависимости от конфигурации может отображаться подсказка ввода. Подсказка отображается в пустом поле ввода, скрывается при вводе текста и не влияет на вводимое значение. Рисунок 373 Число Если поле ввода связано с числовыми данными (например, количество, сумма), то кнопка выбора будет иметь форму калькулятора, и при нажатии на нее число будет редактироваться с помощью отобразившегося калькулятора. Рисунок 374 570 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Также для поля может быть настроено управление значением с помощью регулятора. Рисунок 375 Дата Если поле ввода предназначено для ввода даты, то в зависимости от настроек программы пустое поле даты будет отображать разделительные точки и двоеточия. При вводе даты существует возможность использовать встроенный календарь: Рисунок 376 Если поле ввода содержит дату и время, а отображается только дата или дата и часть времени, то при редактировании даты в поле ввода неотображаемая часть времени остается такой же, какой была до изменения. Данные различных типов Помимо рассмотренных выше типов значения реквизита в форме существует возможность вводить значения, которые могут относиться к одному из нескольких типов. В поле ввода такого реквизита присутствует кнопка Выбрать. При нажатии этой кнопки на экран будет выведен список типов, из которого требуется выбрать необходимый. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 571 Рисунок 377 В этом окне необходимо выбрать наименование требуемого типа. Далее следует в открывшемся списке выбрать требуемое значение. Выбор значения объекта Существует возможность выбирать значение объекта без открытия отдельного окна – в списке, который всплывает при позиционировании курсора в поле ввода или при нажатии кнопки выбора в поле (или клавиши «стрелка вниз», кроме многострочных полей). Рисунок 378 Совет При работе с клавиатуры для выбора элемента также используется F4, а сочетание клавиш Ctrl + Shift + F4 открывает форму выбранного элемента. Необходимая строка списка выбирается нажатием левой кнопки мыши. 572 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Всплывающий список также может хранить и отображать историю выбранных значений. При позиционировании в поле ввода во всплывающем списке отображаются последние выбранные значения данных, что позволяет ускорить выбор, когда необходимо выбрать ранее использованные данные. Поиск значения в поле ввода. При позиционировании в поле ввода может быть предложено ввести строку для поиска, отобразить целиком список данных (команда Показать все или клавиша F4) и/или создать новый объект (команда Создать или клавиша F8). Рисунок 379 Если введенного значения в списке нет, программа предложит отобразить все значения или создать новый объект. Рисунок 380 При начале ввода текста программа находит данные, отвечающие набранному тексту, и выводит их в виде выпадающего списка. В зависимости от настроек программы поиск может выполняться по началу строки или по любой части строки. Например: Рисунок 381 Приложение 1. Общие принципы работы с формами 573 Если для данных в поле установлена возможность поиска по любой части, достаточно ввести любой фрагмент текста, как показано на рисунке: Рисунок 382 Если данных достаточно много и их обработка требует значительного количества времени, то во время поиска будет отображено соответствующее сообщение. Рисунок 383 Если в поле выбраны данные, помеченные на удаление, будет выведено предупреждение. Если для набранного текста не найдено соответствий, то система предложит выбрать одно из действий: выбрать из списка, показать все или создать новый объект (если такая возможность установлена в программе). При выборе команды Создать (или при нажатии клавиши F8) откроется форма создания нового объекта. Во время выбора в выпадающем списке поля ввода при щелчке мышью на другом элементе формы выпадающий список закроется, а значение, установленное в нем, не изменится. Примечание Для реквизитов, тип которых не определен (например, выбран составной тип), программа не позволит ввести текст до тех пор, пока не будет указан конкретный тип данных. 574 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Полнотекстовый поиск данных при вводе. В зависимости от настроек конфигурации для поиска данных в поле ввода может быть использован полнотекстовый поиск. При этом дается возможность ввести одно или несколько слов. Поиск будет выполнен по любому из введенных слов. Рисунок 384 В ходе полнотекстового поиска будут найдены строки, содержащие искомые слова во всех сочетаниях. Будут найдены как целые слова, так и строки, в которых вводимые строки являются частью целых слов (аналогично действию оператора * полнотекстового поиска). Отказ от выбранного значения. Значение, которое вводится путем выбора из списка, очищается с помощью кнопки очистки, расположенной справа от поля реквизита (если такая кнопка определена при конфигурировании), или клавишами Shift + F4. При этом в поле будет установлено значение по умолчанию для данного поля. Рисунок 385 Ввод и возврат к предыдущему значению отменяются клавишей Esc. В многострочном поле ввода при нажатии клавиши Esc на экране отобразится вопрос о сохранении изменений. Чтобы сохранить выполненные изменения, нужно нажать кнопку Да. Чтобы отказаться от изменения – нажать Нет. Чтобы вернуться к редактированию поля – нажать кнопку Отмена. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 575 Флажок Элемент формы Флажок предназначен для включения или выключения некоторого значения. Используются флажки, имеющие два либо три состояния. Рисунок 386 Если флажок, расположенный в колонке таблицы или в форме, недоступен для редактирования, то он отображается особым способом. Для переключения значения флажка следует щелкнуть по нему мышью или (при использовании клавиатуры) активизировать его клавишами Tab и Shift + Tab и нажать Пробел. Для флажка с двумя состояниями также поддерживается переключение клавишами + (плюс) и - (минус). Переключатель Элемент формы Переключатель предназначен для выбора одного из нескольких возможных значений. Требуемое значение выбирается с помощью мыши. При использовании клавиатуры следует активизировать текущее выбранное значение переключателя клавишами Tab и Shift + Tab, клавишами управления курсором выбрать требуемое значение и нажать клавишу Enter. Например, в форме товара предлагается выбор вида товара: Рисунок 387 ТУМБЛЕР Элемент формы Тумблер предназначен для переключения значений (как переключатель) или для включения значения (аналогично флажку). В самом простом виде тумблер выглядит, как показано на рисунке: Рисунок 388 576 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для выбора значения нужно нажать соответствующую кнопку тумблера. У нажатой кнопки активизируется зеленый индикатор, и она будет отображена ярче. ИНДИКАТОР Индикатор используется только для отображения текущего состояния реквизита формы, с которым он связан (определяется при проектировании конфигурации). Рисунок 389 ПОЛОСА РЕГУЛИРОВАНИЯ Элемент формы Полоса регулирования предназначен для быстрого и наглядного ввода числовых значений. По внешнему виду он напоминает обычный линейный регулятор (на рисунке под полем ввода, с которым он связан), расположенный вертикально или горизонтально. Рисунок 390 Значение реквизита, связанного с этим элементом, определяется положением бегунка и значениями минимума и максимума, установленными при проектировании конфигурации. Положение бегунка может быть изменено клавишами управления курсором, но удобнее делать это с помощью мыши. ГИПЕРССЫЛКА В форме могут располагаться элементы управления, представляющие собой текст, при наведении указателя мыши на который указатель принимает вид руки (см. рис. 391) и появляется подчеркивание. Такой элемент называется Гиперссылка. Он предназначен для перехода к некоторому объекту (например, открытия других форм). Для выбора гиперссылки Приложение 1. Общие принципы работы с формами 577 следует щелкнуть по ней мышью или сделать ее активной клавишами Tab и Shift + Tab и нажать клавишу Enter. Настройка отработки нажатия гиперссылки определяется при проектировании конфигурации. Гиперссылку могут иметь и картинки, размещенные в форме. При поднесении указателя мыши к картинке с гиперссылкой форма указателя также принимает вид, как на рис. 391. Рисунок 391 КНОПКА Кнопки в форме используются для выполнения некоторых действий, предусмотренных алгоритмом формы. Для выбора кнопки следует щелкнуть по ней мышью или сделать ее активной клавишами Tab и Shift + Tab и нажать клавишу Enter. Одна из кнопок в форме может быть предопределенной, и ее нажатие может выполняться не только мышью, но и с помощью клавиш Ctrl + Enter. Для некоторых кнопок могут быть предусмотрены другие комбинации клавиш, которые позволяют нажать эту кнопку без использования мыши и без перехода к ней последовательным обходом элементов формы. Для некоторых кнопок может быть задан режим отображения нажатия. Такие кнопки используются при установке или отмене какого-либо режима. ТАБЛИЦА Форма может содержать таблицу, предназначенную для просмотра списка с несколькими колонками. Состав колонок определяется назначением конкретной формы, а строки являются собственно данными, которые просматриваются в списке и в некоторых случаях могут редактироваться. В качестве примера приведем список номенклатуры в документах Продажа. 578 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 392 В некоторых формах колонки располагаются таким образом, что значения колонок в каждой строке таблицы выводятся в несколько уровней (два или более). Такой способ позволяет одновременно выводить в строке большое количество информации без прокручивания таблицы по горизонтали. Если высота ячейки таблицы равна одной строке, а в ячейке при этом содержится несколько строк текста, то отображается только первая строка текста, которая заканчивается многоточием. Добавление, копирование, удаление, изменение данных, сортировка, отбор и другие действия с данными, размещаемыми в списке, обычно осуществляются с помощью кнопок командной панели списка или с помощью команд контекстного меню, вызываемых в области списка, если выполнение подобных действий предусмотрено при конфигурировании. Приемы работы с таблицей зависят от типа данных, редактируемых или показываемых в элементе формы, а также от настроек, заданных в конфигурации или определенных средствами встроенного языка, и в основном совпадают с правилами работы с полем ввода. Для начала редактирования ячейки нужно нажать клавишу Enter или выбрать ячейку и начать ее редактировать. Чтобы завершить редактирование строки таблицы, нужно нажать клавиши Shift + F2. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 579 Просмотр таблицы. При просмотре таблицы существует воз- можность использовать мышь и клавиатуру. Для удобства просмотра содержимого таблицы ширина колонок может быть изменена. Для этого следует подвести указатель мыши к границе колонок, пока он не изменит вид, и нажать левую кнопку мыши. Перемещая мышь, установить нужную ширину колонок, затем отпустить кнопку мыши. Установленные размеры колонок запоминаются. Если при изменении ширины колонки нажать клавишу Ctrl, то будет изменяться ширина только данной колонки. Данный прием можно использовать, если для каких-либо системных списков не предусмотрены заголовки. Если ширина колонки не позволяет увидеть всего содержимого поля, то следует поместить указатель мыши над нужной колонкой в нужной строке, и возле указателя появится содержимое поля полностью. Существует возможность изменять порядок следования колонок при просмотре таблицы. Если необходимо установить порядок следования колонок, следует воспользоваться настройкой формы. В некоторых таблицах допускается использование множественного выбора строк списка. Удерживая нажатой клавишу Ctrl, можно выбрать необходимые строки с помощью мыши или клавиш управления курсором. Для листания таблицы постранично используются клавиши PgUp и PgDown. Для перехода на первую строку таблицы служат клавиши Ctrl + Home; на последнюю – Ctrl + End. Корректировка ячейки таблицы. Для корректировки реквизита таблицы следует выбрать ячейку, содержащую этот реквизит, и начать редактирование. Если для ячейки предусмотрен список значений, следует нажать Ctrl + Стрелка вниз, чтобы открыть его и выбрать значение из списка. Для окончания редактирования ячейки – нажать клавишу Enter. Если для редактирования данных в ячейке используется поле ввода, то доступны приемы работы для поля ввода. Ввод строки. Для ввода в таблицу новой строки следует нажать клавишу Insert. Новая ячейка строки автоматически переключается в режим редактирования. Нажатие клавиши Enter после 580 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия указания значения реквизита переводит курсор в следующую ячейку. Возможность перехода между ячейками строки во время редактирования с помощью повторного нажатия Enter или клавиши Tab устанавливается на этапе конфигурирования. Также новая строка может быть создана автоматически при нажатии клавиши Стрелка вниз в последней строке таблицы, если такая возможность была установлена в конфигурации. Если при редактировании новой строки не была введена информация ни в одну ячейку, то новая строка будет удалена. Примечания Если при вводе строки в таблицу курсор после нажатия клавиши Enter перескакивает через ячейки, значит, в данной конфигурации установлен пропуск этих колонок таблицы. Удаление строки. Предусмотрена возможность удаления строк таблицы. Внимание! Удаление строки производится без дополнительного предупреждения. Для удаления строки таблицы используются клавиши управления курсором, или можно мышью выбрать строку и нажать клавишу Delete. Копирование строки. Чтобы скопировать строку, нужно выбрать клавишами управления курсором или мышью строку, которая будет служить образцом, и нажать клавишу F9. В таблицу будет добавлена новая строка, данные которой будут заполнены значениями, скопированными из данных строки-образца. Номера строк. Крайняя левая колонка таблицы содержит номера строк. При вводе новой строки в таблицу ей автоматически присваивается очередной порядковый номер. В форме может быть определен порядок следования строк таблицы. При этом существует возможность передвигать строки вверх и вниз. Для перемещения строк используются команды Переместить вверх и Переместить вниз. При перемещении строк их номера автоматически изменяются. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 581 Сортировка строк таблицы. Строки в таблице могут быть упо- рядочены произвольным образом, если это обусловлено конфигурацией системы. Чтобы установить сортировку строк по данным любой колонки, нужно выбрать колонку и выполнить команду меню Еще – Сортировать по убыванию или Сортировать по возрастанию. Также существует возможность перетаскивать строки таблицы с помощью мыши. Если необходимо установить более сложное упорядочивание элементов таблицы, следует воспользоваться настройкой формы. ГРУППЫ Система предоставляет возможность объединять различные элементы формы в группы. Это могут быть группы полей, колонок таблицы или списка, страницы, группы команд. Также колонки списка могут быть объединены в вертикальные или горизонтальные группы. Например, вертикальная группа колонок списка в форме может выглядеть следующим образом: Рисунок 393 Элементы в форме могут визуально распределяться по группам. Группа может быть обособлена чертой или выделена рамкой. Например, как показано на рисунке. Рисунок 394 582 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия При настройке формы существует возможность перемещать элементы формы между группами. При этом системой определяется допустимость такого переноса. Если перенос требует изменения каких-либо свойств элемента, изменение осуществляется автоматически. Например, при переносе группы элементов в группу с видом Страницы ее свойство Вид изменится с Обычная группа на Страница. Если в результате изменились требования к подчиненным элементам, они либо автоматически изменяются, либо удаляются. В форме могут располагаться группы, которые можно сворачивать. Такие группы отображаются особым образом. Рисунок 395 При нажатии кнопки в заголовке такой группы ее содержимое скроется. Чтобы раскрыть содержимое группы, следует снова нажать кнопку. Командная панель Форма может содержать группы элементов вида Командная панель. Каждая командная панель представляет собой набор кнопок (команд), действие которых распространяется только на данную форму или на отдельную часть формы. При работе с клавиатуры командная панель участвует в обходе элементов формы по клавише Tab или Shift + Tab. Обходятся все кнопки, а при нажатии кнопки панели (клавишей Enter) выполняется действие. Страницы Форма может содержать страницы, если это обусловлено конфигурацией. Закладки страницы могут быть расположены вертикально (сверху, снизу) или горизонтально (слева, справа) от содержимого страницы. Для выбора определенной страницы необходимо щелкнуть на ней левой кнопкой мыши. Также между страницами можно переключаться, используя сочетания клавиш Ctrl + PgUp (вперед) или Ctrl + PgDn. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 583 Каждая такая страница может содержать какие-либо «свои» элементы формы. Например, форма документа Расходная накладная может содержать закладку Товары, на которой расположен список товаров, и закладку Прочее с полем для дополнительного описания отгрузки (как показано на рис. 396). Рисунок 396 ДИАГРАММА Диаграмма может быть встроена в форму и в табличный документ. Существует возможность управлять диаграммой, встроенной в форму. Настройка производится с помощью реквизитов, размещенных в форме (состав определяется при конфигурировании). Если позволяют исходные данные, допускается выбор другого типа диаграммы. О работе с диаграммой в табличном документе см. приложение 3 «Редактор табличных документов». ПОЛЕ ТЕКСТОВОГО ДОКУМЕНТА Поле текстового документа предназначено для работы с текстами. В нем размещается окно текстового редактора, предназначенное для ввода и сохранения строк текста. Подробнее о работе с редактором см. приложение 2 «Текстовый редактор». 584 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПОЛЕ HTML-ДОКУМЕНТА Поле HTML-документа предназначено для просмотра HTML-документа в форме. При просмотре информации, размещенной в поле, доступен переход по ссылкам (если они предусмотрены), поиск с помощью команд главного меню Правка (Найти, Найти следующий, Найти предыдущий), переход между страницами с помощью команд контекстного меню Вперед, Назад. Примечание Если на поле отображается внешний ресурс, то поиск выполняется средствами браузера. Для данного поля доступны команды меню Файл: Печать, Сохранить как. ПОЛЕ ГРАФИЧЕСКОЙ СХЕМЫ Элемент формы Поле графической схемы предназначен для отображения и редактирования графической схемы. Порядок обхода элементов схемы определяется при конфигурировании. Команда Графическая схема – Масштаб предназначена для выбора масштаба отображения графической схемы. Аналогичные действия по изменению масштаба можно выполнять с помощью мыши, у которой имеется колесо прокрутки, при нажатой клавише Ctrl. В этом поле могут отображаться общие карты маршрута бизнес-процессов или карты маршрута конкретных экземпляров бизнес-процессов с учетом пройденных и активных точек маршрута. В качестве примера отображения карты маршрута в графической схеме приведем карту маршрута бизнес-процесса продажи (см. рис. 397). Пройденные точки маршрута отображаются заштрихованным фоном (на рисунке – Выписка счета). Точка маршрута считается пройденной, если все связанные с ней задачи выполнены. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 585 Активные точки обводятся красной пунктирной линией. Точка считается активной, если с ней связана одна или более невыполненная задача (на рисунке – Утверждение счета). Рисунок 397 ПОЛЕ КАРТИНКИ Элемент Поле картинки предназначен для размещения в форме различных картинок. Этот элемент также может содержать ссылку. В некоторых случаях, когда изображение не помещается в поле элемента, при выборе элемента появляются линейки прокрутки, с помощью которых можно увидеть изображение полностью (если такая возможность была установлена в конфигурации). При наличии линейки прокрутки изображение можно двигать также с помощью клавиш управления курсором, Home (показать верхний левый угол), End (показать нижний правый угол), PgUp (перейти вверх на размер окна по вертикали, а при нажатой клавише Alt – по горизонтали), PgDn (перейти вниз на размер окна по вертикали, а при нажатой клавише Alt – по горизонтали). Если мышь имеет колесо прокрутки, то вертикальное перемещение изображения выполняется прокруткой колеса от себя (вверх) и к себе (вниз). Если при прокрутке нажать клавишу Shift, то выполняется горизонтальная прокрутка картинки. 586 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для элемента формы Поле картинки добавляется контекстное меню, состоящее из пунктов Копировать, Сохранить как, Просмотреть картинку. Чтобы скопировать изображение в буфер обмена, нужно выбрать пункт меню Копировать. После этого его можно вставить в другое приложение. Меню Сохранить как доступно для картинок, загруженных из файла. С его помощью можно сохранить картинку в файл на диске. Если выбран пункт Просмотреть картинку, то на экран выводится окно просмотра картинки, в котором есть кнопки увеличения и уменьшения масштаба, а также установки реального размера. Существует возможность изменять размеры окна. Для выбора нужного масштаба используются пункты меню Увеличить, Уменьшить и Оригинальный размер. Для изменения масштаба можно также использовать клавиши, расположенные на цифровой клавиатуре. Нажатие клавиши + (плюс) увеличивает картинку, клавиши - (минус) – уменьшает. Команда Оригинальный размер устанавливает реальный размер картинки. Следует отметить, что для действий, выполняемых с помощью мыши, картинка должна быть «в фокусе», т. е. по ней следует предварительно щелкнуть мышью. Если щелкнуть одну из кнопок, то фокус будет на кнопке, и дальнейшие действия мышью (прокрутка и масштаб) не будут выполняться до тех пор, пока фокус не будет снова установлен на картинке. Аналогичные действия по изменению масштаба можно выполнить с помощью мыши, у которой имеется колесо прокрутки, при нажатой клавише Ctrl. Для увеличения масштаба необходимо крутить колесо от себя, для уменьшения – на себя. Изменение масштаба также можно выполнять с клавиатуры, используя клавиши + (плюс) и - (минус), расположенные справа от цифровой клавиатуры. ПОЛЕ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Форма может содержать встроенный табличный документ (элемент формы Поле табличного документа). О работе с элементом формы Поле табличного документа см. в приложении 3 «Редактор табличных документов». Приложение 1. Общие принципы работы с формами 587 Перемещение по таблице. Окно табличного документа в любой момент времени показывает только часть таблицы, расположенной в этом окне. Для выбора ячейки таблицы используется мышь. Выбранная ячейка становится активной. Для вывода на экран областей, не поместившихся в границах окна, используются линейки прокрутки. Совет Чтобы прокрутить документ по горизонтали, нужно нажать и удерживать клавишу Shift, прокрутить колесо мыши. Для удобства прокрутки большого документа можно нажать колесо мыши и выбрать курсором направление прокрутки. Скорость прокрутки зависит от расстояния между текущим положением курсора и тем местом, где было нажато колесо (отображается специальным образом). Управление видом таблицы. При помощи пунктов подменю Таблица – Вид можно управлять отображением различных областей и компонентов табличного документа: заголовков строк и колонок, сеткой таблицы и т. д. Кратко поясним назначение пунктов меню Вид. Каждый пункт работает как переключатель: выбор (нажатие) вызывает или прекращает отображение соответствующей области. Пункт меню Действие Зафиксировать таблицу Фиксирует верхние строки и левые колонки табличного документа таким образом, чтобы при перелистывании табличного документа они постоянно присутствовали на экране Отображать сетку Включает и отключает показ сетки табличного документа – тонких линий, разделяющих ячейки таблицы Отображать заголовки Управляет показом заголовков строк и колонок табличного документа Отображать группы Включает и отключает показ групп – областей слева от заголовков строк и сверху от заголовков колонок Редактирование Включает и отключает запрет на любые изменения в табличном документе Отображать примечания Включает и отключает режим показа примечаний Черно-белый просмотр Отключает и включает показ цветов, заданных для табличного документа. При включении этого пункта (в меню напротив него появляется галочка) все цвета будут определяться установками операционной системы Microsoft Windows Режим просмотра страниц Отключает и включает показ минимального количества строк (определяется введенной информацией), области печати, разрывов страниц Масштаб Дискретно масштабирует изображение. При выборе этого пункта открывается подменю, в котором можно выбрать желаемый масштаб изображения табличного документа 588 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Совет Для масштабирования можно использовать мышь с колесом прокрутки. Нужно нажать клавишу Ctrl и, не отпуская ее, повернуть колесо. Движением колеса от себя масштаб увеличивается, к себе – уменьшается. Фиксация таблицы (шапки и боковой части). Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» позволяет зафиксировать верхние строки и левые колонки табличного документа таким образом, чтобы при прокрутке табличного документа они постоянно присутствовали на экране. Чтобы зафиксировать верхние строки табличного документа, следует выделить строку табличного документа целиком и выбрать пункт Таблица – Вид – Зафиксировать таблицу. Зафиксированы будут все строки, расположенные выше выделенной строки. Чтобы зафиксировать колонки табличного документа, следует выделить колонку табличного документа целиком. Зафиксированы будут колонки, расположенные слева от выделенной колонки. Чтобы зафиксировать одновременно строки и колонки табличного документа, следует выделить одну ячейку табличного документа. Зафиксированы будут строки и колонки, расположенные соответственно выше и левее выделенной ячейки. Для отмены фиксации следует повторно выбрать пункт Зафиксировать таблицу. Защита от редактирования. Для запрета редактирования табличного документа используется пункт Таблица – Вид – Редактирование, который должен быть отключен. Если ячейка содержит текст, который полностью не помещается в видимой области, то при подведении указателя мыши текст показывается в виде подсказки. Если размер текста достаточно большой, чтобы отобразить его в виде подсказки, показывается только часть текста. ПОЛЕ ФОРМАТИРОВАННОГО ДОКУМЕНТА В форме может быть расположен элемент вида Поле форматированного документа, предназначенный для хранения текстового документа, включающего элементы форматирования: выделение цветом, изменение шрифта текста, гиперссылки, картинки и т. д. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 589 Такое поле может использоваться, например, при создании сообщения электронной почты или для редактирования простейшего html-документа. Если поле форматированного документа находится в режиме Только просмотр, то пользователь может переходить по ссылкам, которые содержит документ. Переход выполняется в новом окне браузера. С помощью команд главного меню Файл – Сохранить и Сохранить как форматированный документ может быть сохранен как текстовый файл или html-документ. Форматирование документа выполняется с помощью команд командной панели форматированного документа. Кратко перечислим предоставляемые возможности форматирования. Изменение шрифта. Шрифт документа можно изменить двумя способами: выбрать команду Изменение Шрифта и в диалоге Выбор шрифта выбрать шрифт, размер шрифта, стиль начертания (Жирный, Подчеркнутый, Наклонный, Зачеркнутый), затем нажать кнопку OK; выделить текст, шрифт которого нужно изменить, и с помощью соответствующих команд панели инструментов увеличить или уменьшить размер шрифта пошагово, установить стиль шрифта (полужирный, курсив или подчеркнутый). Выбор цвета фона и текста. Система «1С:Предприятие» обеспечивает возможность выбрать цвет фона и цвет текста. Для этого нужно выделить текст, на панели инструментов выбрать команду Изменение цвета фона (чтобы изменить цвет фона текста) или Изменение цвета текста (чтобы изменить цвет текста). В открывшемся диалоге Выбор цвета нужно выбрать необходимый цвет и нажать кнопку OK. Вставка гиперссылки. Текст форматированного документа может содержать ссылки. Нужно выделить объект (текст или картинку), выбрать пункт Вставить гиперссылку. На экран выводится диалог формирования. В поле Ссылка нужно указать адрес гиперссылки и нажать кнопку ОK. Выделенный объект форматируется в соответствии со стилем гиперссылки. Обычно это синий цвет текста с подчеркиванием. 590 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Вставка картинки. В форматированный документ можно вставлять картинки. Для вставки картинки нужно выбрать пункт Вставить картинку и выбрать файл в стандартном диалоге выбора файла. Вставка символов. Для добавления в текст символов из списка используется команда Вставить символ. Вставка списка. Чтобы начать маркированный список, исполь- зуется команда Маркированный список; чтобы начать нумерованный – Нумерованный список. Затем нужно ввести текст. Чтобы добавить следующий элемент списка, следует нажать клавишу Enter. Для завершения списка нужно нажать клавишу Enter дважды или нажать клавишу Backspace, чтобы удалить последний маркер или цифру списка. Настройка выравнивания. Текст документа может быть выровнен по левому краю, по правому краю или по ширине документа. Нужно выделить текст, который необходимо выровнять, и нажать кнопку Влево/Вправо/По центру/По ширине. Текст с отступами. Можно увеличить или уменьшить отступ от края поля для одного или нескольких абзацев текста. Чтобы увеличить отступ, нужно выделить текст и нажать кнопку Увеличить отступ. Если необходимо его уменьшить – нажать Уменьшить отступ. Междустрочный интервал. Чтобы настроить междустрочный интервал, нужно выделить текст и выбрать команду Междустрочный интервал. В открывшемся окне ввести размер интервала с клавиатуры или с помощью кнопок и нажать ОК. РАБОТА ФОРМЫ С СОХРАНЕНИЕМ НАСТРОЕК Когда в форме расположено много реквизитов, то в конфигурации может быть предусмотрена возможность сохранять наборы установленных реквизитов и использовать их при необходимости. Для этого в форме располагаются команды Сохранить параметры и Восстановить параметры. Приложение 1. Общие принципы работы с формами 591 Рисунок 398 Следует установить нужные значения в полях формы и выбрать пункт Сохранить параметры… В появившемся окне Сохранение параметров ввести имя для набора сохраняемых параметров и нажать кнопку Сохранить. Рисунок 399 Для использования сохраненных ранее параметров формы служит пункт Восстановить параметры. В появившемся окне нужно выбрать набор параметров и нажать кнопку Выбрать. Рисунок 400 Параметры из выбранного набора будут использоваться в качестве параметров формы. 592 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПРИЛОЖЕНИЕ 2 ТЕКСТОВЫЙ РЕДАКТОР Текстовый редактор системы «1С:Предприятие» предоставляет пользователю все основные функции, необходимые при редактировании текстов. При работе с редактором доступны операции с блоками текста, функции поиска и замены. Так как работа с любым текстовым редактором осуществляется примерно одинаковым образом, в данном приложении будет дано краткое описание возможностей редактора текстов системы «1С:Предприятие». Процесс редактирования текстового документа включает следующие этапы: создание нового документа или открытие одного из суще- ствующих документов; ввод и редактирование текста; сохранение отредактированного текста; печать, если это необходимо. Ниже будут подробно рассмотрены все эти этапы. 594 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия СОЗДАНИЕ И ОТКРЫТИЕ ТЕКСТОВОГО ДОКУМЕНТА Для создания нового текстового документа используется пункт меню Файл – Новый. В появившемся запросе следует выбрать строку Текстовый документ и нажать кнопку OK. Будет открыто окно текстового редактора, содержащее пустой документ. Чтобы открыть существующий текстовый документ, используется пункт меню Файл – Открыть. На экран будет выдан стандартный диалог открытия файла. В этом диалоге следует выбрать файл документа. В поле Тип файла можно выбрать формат открываемого текстового документа. Внимание! Если открыт документ с атрибутом Только для чтения, то такой документ не редактируется. Если открыть палитру свойств (пункт Правка – Свойства), то в строке Статус свойств документа будет указано Текст открыт для чтения. Если атрибут документа Только для чтения не установлен, то в строке Статус свойств документа указывается Текст открыт для записи. Можно создать или открыть одновременно несколько документов в различных окнах. ВЫБОР РАСШИРЕНИЯ ТЕКСТОВОГО ДОКУМЕНТА В пункте главного меню Текст расположены команды для указания расширения текстового документа. Возможные значения: Текст, Текстовый макет, HTML. В зависимости от выбранного расширения будет автоматически выбираться режим текстового редактора для данного поля. По умолчанию (при создании нового документа) документу устанавливается расширение Текст. Функциональные возможности редактирования текстов модулей описаны в книге «1С:Предприятие 8.3. Руководство разработчика». Приложение 2. Текстовый редактор 595 Ввод и редактирование текста Ввод текста осуществляется путем набора нужных символов на клавиатуре. Набираемые символы будут вводиться в месте нахождения курсора – тонкой вертикальной полоски. В процессе ввода и редактирования текста текущее положение курсора – номер строки и номер позиции в строке – выдается на панели состояния программы. Размер редактируемого документа (число символов и строк) и режим редактирования можно посмотреть, если выбрать пункт Правка – Свойства. Перемещение курсора Перемещение курсора по редактируемому тексту осуществляется стандартным образом. Переход к строке текста Для перехода к конкретной строке документа необходимо в контекстном меню выбрать пункт Переход к строке, а затем в выданном на экран запросе ввести номер строки и нажать кнопку Перейти. Использование закладок В процессе редактирования любые строки текста можно отметить, а затем быстро перемещаться между ними. Такие отметки называются закладками. Для установки закладки необходимо установить курсор в строку текста, которую необходимо пометить, и использовать пункт меню Текст – Установить/снять закладку. Установленная закладка изображается кружком голубого цвета в крайней левой колонке окна редактора текстов. Закладку можно убрать повторным выбором пункта Текст – Установить/снять закладку, когда курсор находится в отмеченной строке. Для перемещения между отмеченными строками текста используются пункты меню Текст – Следующая закладка, Текст – Предыдущая закладка. Переход по закладкам 596 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия закольцован: при достижении конца или начала (в зависимости от направления поиска) следующая команда поиска перемещает курсор на первую или последнюю закладку. Команда Текст – Убрать все закладки убирает все закладки из редактируемого текста. Закладки автоматически убираются, когда редактируемый документ закрывается. Установленные закладки при закрытии документа не сохраняются. Выделение блока текста Выделение образом. блока текста осуществляется стандартным Чтобы выделить сразу весь текст документа, нужно выбрать пункт Правка – Выделить все. Чтобы выделить только одно слово, используется сочетание клавиш Ctrl + W. Операции с выделенным блоком Выделенный блок текста может быть перемещен, скопирован или удален стандартным для Microsoft Windows образом. Для форматирования структурного вида (отступов) текста удобно пользоваться сдвигом блока. Нужно выделить одну или более строк текста (если выделяется одна строка, то обязательно следует выделить конец строки; если несколько, то можно выделять строки частично), выбрать пункт Текст – Блок – Увеличить отступ или Текст – Блок – Уменьшить отступ. При увеличении отступа редактор сдвигает в указанном направлении выбранные строки на величину, равную размеру табуляции. При уменьшении отступа из начала каждой строки удаляется необходимое количество пробелов и символов табуляции. Удаление текста Удаление текста осуществляется стандартным образом. Приложение 2. Текстовый редактор 597 Вставка конца страницы Для вставки конца страницы следует выбрать пункт Текст – Конец страницы. Переход к новой странице будет обозначен знаком §. При печати в этом месте текста будет начата новая страница. Отмена сделанных изменений Если в процессе редактирования допущена ошибка, текстовый редактор позволяет автоматически вернуть первоначальное состояние редактируемого текста. Для отмены действия необходимо выбрать пункт Правка – Отменить. После этого результаты последнего действия будут отменены. Выполнять операцию отмены сделанных изменений можно несколько раз подряд. Чтобы восстановить отмененные действия, следует выбрать пункт Правка – Вернуть. Поиск и замена Текстовый редактор системы «1С:Предприятие» позволяет найти в текстовом документе любую последовательность символов и заменить ее другой. Поиск. Для осуществления поиска необходимо выбрать пункт Правка – Найти. На экран будет выдан диалог для установки параметров поиска. Рисунок 401 В поле Искать этого диалога следует ввести образец для поиска. Чтобы различать при поиске прописные и строчные буквы, необходимо включить опцию Учитывать регистр. При установленной опции Слово целиком будут найдены только целые слова, а не части слов. 598 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Группа Направление позволяет указать направление поиска: Вперед – вправо и вниз от текущей позиции курсора; Назад – влево и вверх от текущей позиции курсора. После установки необходимых параметров для выполнения поиска следует нажать кнопку Искать. Если указанная последовательность символов будет найдена, она будет выделена. Независимо от ранее заданного общего направления можно повторить поиск, задав ему направление Вперед, если выбрать пункт Правка – Найти следующий или нажать клавишу F3. Независимо от ранее заданного общего направления можно повторить поиск, задав ему направление Назад, если выбрать пункт Правка – Поиск – Найти предыдущий или нажать клавиши Shift + F3. Внимание! Когда поиск достигает конца документа, он продолжается с начала, и наоборот – при достижении начала документа поиск продолжается с конца. Замена. Для выполнения замены символьной строки необ- ходимо выбрать пункт Правка – Заменить. На экран будет выдан диалог для установки параметров замены. Рисунок 402 В поле Искать этого диалога следует ввести образец для поиска. В поле Заменить необходимо указать последовательность символов, на которую будет заменяться образец поиска, указанный в поле Искать. Чтобы различать при поиске прописные и строчные буквы, нужно включить опцию Учитывать регистр. При установленной опции Слово целиком будут найдены только целые слова, а не части слов. Группа Изменить в позволяет указать диапазон поиска – в выделенном тексте (блоке) или во всем документе. Приложение 2. Текстовый редактор 599 После установки необходимых параметров для начала процесса поиска и замены следует нажать кнопку Искать. Если искомый образец будет найден, он будет выделен в тексте. Для замены найденной последовательности символов следует нажать кнопку Заменить. Будет произведена ее замена, и поиск будет продолжен. Чтобы заменить сразу все вхождения искомой строки, нужно нажать кнопку Заменить все. Внимание! Когда замена достигает конца документа, она продолжается с начала, и наоборот – при достижении начала документа замена продолжается с конца. Сохранение текстового документа Для сохранения текстового документа используется пункт Файл – Сохранить. Если документ сохраняется в первый раз, на экран будет выдан стандартный диалог для сохранения файла, в котором необходимо указать имя нового документа и, если необходимо, каталог, в который он будет помещен. Так же как и при открытии документа, при сохранении в поле Тип файла можно выбрать формат сохраняемого файла. Для сохранения существующего текстового документа под другим именем используется пункт Файл – Сохранить как. На экран будет выдан стандартный диалог для сохранения файла, в котором необходимо указать новое имя документа и, если необходимо, каталог, в который он будет помещен. При этом, если в текстовом документе установлена одна из четырех стандартных кодировок (UTF-8, UTF-16, ANSI, OEM), она будет использоваться в качестве кодировки по умолчанию в диалоге сохранения файла. Если документ имеет другую кодировку, то будет использована кодировка UTF-8. После сохранения документа под новым именем файл со старым именем остается на диске. Печать текстового документа Настройка параметров страницы. Режим настройки параметров страницы позволяет выбрать печатающее устройство и установить размер и ориентацию бумаги, на которой будет производиться печать документа. Для вызова этого режима следует выбрать пункт Файл – Параметры страницы. На экран будет выдан диалог Параметры страницы. 600 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 403 Поле Принтер позволяет выбрать для печати один из принтеров, подключенных к вашему компьютеру. Нажатием кнопки можно открыть список таких принтеров и выбрать требуемый, щелкнув мышью по его названию в списке. Аналогичным образом выбираются размер бумаги и лоток принтера, откуда будет подаваться бумага при печати. Группа Поля позволяет задать расстояние между краем листа и печатаемым текстом. Текст, который не помещается в отведенных границах по ширине, будет вынесен на соседнюю страницу. Чередование страниц. Поле Чередование страниц позволяет установить при печати чередование четных и нечетных страниц: Не использовать – поля печатаются как обычно; Зеркально слева – нечетные страницы печатаются как обычно, а четные печатаются с переменой местами левого и правого поля границ; Зеркально сверху – нечетные страницы печатаются как обычно, а четные страницы печатаются с переменой местами нижнего и верхнего полей границ; Авто – если в поле Двусторонняя печать указано Нет, поля выводятся как обычно; если Переворот влево, то используется вывод со значением Зеркально слева; если Переворот вверх, то используется вывод со значением Зеркально сверху. Приложение 2. Текстовый редактор 601 Двусторонняя печать. Поле позволяет настроить двустороннюю печать страниц: Нет – двусторонняя печать не используется; Переворот влево – двусторонняя печать, при которой страницу нужно переворачивать влево; Переворот вверх – двусторонняя печать, при которой страницу нужно переворачивать вверх. После установки всех необходимых параметров для их сохранения следует нажать кнопку ОK. Нажав кнопку Отмена, можно отказаться от изменения параметров страницы. Просмотр документа перед печатью. Вы можете перед печатью просмотреть документ в том виде, в каком он будет напечатан. Для этого следует выбрать пункт Файл – Предварительный просмотр. Печать документа. Распечатать документ можно с помощью стандартного диалога для настройки параметров печати или без диалога, используя стандартные настройки принтера (на текущий принтер). Для первого случая используется первая строка Печать. На экран будет выдан стандартный диалог для настройки параметров печати. В этом диалоге следует установить необходимые параметры печати: выбрать принтер, диапазон страниц для печати, количество копий – и нажать кнопку ОK для выполнения печати. В случае использования текущих параметров печати нужно выбрать Файл – Печать с текущими настройками (Ctrl + Shift + P). Таблицу сочетаний клавиш для редактора текстов см. в справке при использовании программы. Закрытие текстового документа Закрытие текстового документа производится стандартным образом. В связи с тем, что текстовые документы в основном используются для представления информации пользователю, для закрытия документа можно использовать клавишу Esc. Если текстовый документ не был модифицирован, то он закрывается, в противном случае на экран выводится запрос о необходимости сохранения документа. 602 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ПРИЛОЖЕНИЕ 3 РЕДАКТОР ТАБЛИЧНЫХ ДОКУМЕНТОВ Для создания различных печатных форм в системе «1С:Предприятие» используется специализированный табличный редактор. В данном приложении будут изложены принципы работы с табличным документом, необходимые для работы пользователей. ТАБЛИЧНЫЙ ДОКУМЕНТ В СИСТЕМЕ «1С:ПРЕДПРИЯТИЕ» Табличный документ в системе «1С:Предприятие», как и любая другая таблица, представляет собой совокупность ячеек прямоугольной формы, организованных в строки и колонки. Каждая колонка и каждая строка имеет свой уникальный номер. Строки и колонки нумеруются независимо, нумерация начинается с 1 и ведется от левого верхнего угла табличного документа. Таким образом, любая ячейка может быть обозначена парой чисел – номером строки и номером колонки, на пересечении которых она находится. 604 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Кроме того, отдельным ячейкам и их диапазонам (компактным группам прямоугольной формы) можно присваивать собственные имена для удобства обращения к ним. Для присваивания имен и работы с ними используются окно Имена и палитра свойств. Самая верхняя ячейка колонки называется заголовком колонки. В ней выводится номер колонки, кроме того, она используется для выделения колонки и изменения ее ширины. Аналогичное назначение имеет и самая левая ячейка строки, которая называется заголовком строки. Табличный документ формируется программой (отчеты, обработки) или пользователем. Он может храниться (если требуется) только в файле на диске. Обычно он представляет «готовую» печатную форму и используется самостоятельно. РАБОТА С ТАБЛИЧНЫМ ДОКУМЕНТОМ Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» может использоваться для создания, просмотра и редактирования документов табличного типа. Отчеты обычно формируют результаты обработки данных в виде табличных документов. Кроме того, пользователь может создать новый табличный документ или просмотреть результаты прежних отчетов, сохраненные в виде файлов в формате табличного документа. Независимо от источника создания работа с табличным документом осуществляется табличным редактором. СОЗДАНИЕ И ОТКРЫТИЕ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА ПОЛЬЗОВАТЕЛЕМ Чтобы создать новый табличный документ, нужно выбрать пункт Файл – Новый. В появившемся запросе выбрать строку Табличный документ и нажать кнопку OK. Будет открыто окно табличного редактора, содержащее пустой документ. Чтобы открыть существующий табличный документ, следует выбрать пункт Файл – Открыть. На экран будет выдан стандартный диалог открытия файла. В этом диалоге выбрать имя файла документа. В поле Тип файла можно выбрать формат открываемого табличного документа. Приложение 3. Редактор табличных документов 605 СОХРАНЕНИЕ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Любой табличный документ можно сохранить в файл для того, чтобы его в дальнейшем можно было бы открыть, просмотреть и распечатать. Для сохранения табличного документа нужно выбрать пункт Файл – Сохранить. При сохранении нового документа на экран выводится диалог сохранения файла, в котором нужно указать каталог и имя файла. При сохранении отредактированного текстового документа (файл уже был) диалог не вызывается. Чтобы сохранить табличный документ под другим именем или в другом формате, используется пункт Файл – Сохранить как. Обычно табличные документы сохраняются в специальном формате, используемом системой «1С:Предприятие» для хранения табличных документов. Такие файлы имеют расширение *.mxl. Также имеется возможность для сохранения табличного документа в других форматах: лист Excel (расширение *.xls), документ HTML, документ HTML3, документ HTML4, документ HTML5 (расширение *.htm), документ PDF (расширение *.pdf), текстовый файл и текстовый файл UNICODE (расширение *.txt), табличный документ v7.х (формата предыдущих версий системы «1С:Предприятия»), лист Excel95 (расширение *.xls), лист Excel97 (расширение *.xls), документ Word2007 (расширение *.docx), лист Excel2007 (расширение *.xlsx), электронная таблица ODF (расширение *.ods). Для этого нужно выбрать в поле Сохранить как необходимый формат файла. Примечание 1 Необходимо иметь в виду следующие ограничения, существующие при экспорте в формате DOCX: ■■ при выводе текста с установленной ориентацией текст выводится либо горизонтально, либо вертикально – в зависимости от угла текста; ■■ при выводе рисунка типа Текст текст всегда выводится с горизонтальной ориентацией; ■■ размещение текста только в виде Переносить. Другие виды размещения текста выводятся как Переносить; ■■ если у прямоугольника выводится хоть одна граница, то выводятся все границы. 606 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Примечание 2 При открытии документа XLSX в Microsoft Excel версии ниже 2007 возможно несоответствие отображаемых цветов исходным цветам табличного документа. Примечание 3 При сохранении документа в формате ДокументHTML документ будет сохранен в формате HTML4: диаграммы и примитивные рисунки будут выводиться в результирующий документ при помощи встроенных рисунков формата SVG. Примечание 4 При сохранении документа в формате PDF указание количества экземпляров игнорируется и сохраняется только одна копия документа. При экспорте в файл формата DOCX следующие параметры печати табличного документа сохраняются: размер страницы, ориентация страницы, масштаб печати, разбивка по страницам, настройки полей, настройки колонтитулов, отображение шапки на каждой странице, возможность отключения вывода колонтитулов на первой странице. При выводе в табличный документ ячейка, содержащая многострочный текст, обрамляется двойными кавычками, двойные кавычки внутри многострочной строки заменяются двумя двойными кавычками. При выборе формата Лист Excel табличный документ сохраняется в формате Microsoft Office Excel, используемом по умолчанию (эквивалентно листу Excel97). Сохранение документа в формате HTML позволяет открывать сохраненный файл любым средством для просмотра HTMLдокументов, например Microsoft Internet Explorer. При сохранении используется формат HTML4 с сохранением большинства параметров форматирования. При выводе табличного документа в HTML-документ также сохраняются рисунки и диаграммы. ЗАКРЫТИЕ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Закрытие табличного документа производится стандартным образом. В связи с тем, что табличные документы в основном используются для представления информации пользователю (отчеты), для закрытия документа можно использовать клавишу Esc. Приложение 3. Редактор табличных документов 607 Если табличный документ не был модифицирован, то он закрывается, в противном случае на экран выводится запрос о необходимости сохранения документа. ПРОСМОТР ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Перемещение по таблице. Согласно общей концепции интер- фейса Microsoft Windows окно табличного документа в любой момент времени показывает только часть таблицы, лежащей «под» этим окном. Для перехода к любой ячейке в видимой области достаточно щелкнуть по этой ячейке мышью. Выбранная ячейка становится активной. Для вывода на экран скрытых за границами окна областей используются линейки прокрутки. Для удобства прокрутки большого документа можно нажать колесо мыши и выполнять прокрутку, выбирая курсором необходимое направление. Скорость прокрутки зависит от расстояния между текущим положением курсора и тем местом, где было нажато колесо (отображается специальным образом). Управление видом таблицы. При помощи пунктов подменю Таблица – Вид можно управлять отображением различных областей и компонентов табличного документа: заголовков строк и колонок, сеткой таблицы и т. д. Кратко поясним назначение пунктов меню Вид. Каждый пункт и каждая кнопка работает как переключатель: выбор (нажатие) вызывает или прекращает отображение соответствующей области. Пункт меню Действие Зафиксировать таблицу Фиксирует верхние строки и левые колонки табличного документа таким образом, чтобы при перелистывании табличного документа они постоянно присутствовали на экране Отображать сетку Включает и отключает показ сетки табличного документа – тонких линий, разделяющих ячейки таблицы Отображать заголовки Управляет показом заголовков строк и колонок табличного документа Отображать группы Включает и отключает показ групп – областей слева от заголовков строк и сверху от заголовков колонок Редактирование Включает и отключает запрет на любые изменения в табличном документе Отображать примечания Включает и отключает режим показа примечаний Черно-белый просмотр Отключает и включает показ цветов, заданных для табличного документа. При включении этого пункта (в меню напротив него появляется галочка) все цвета будут определяться установками операционной системы Microsoft Windows 608 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Пункт меню Действие Режим просмотра страниц Отключает и включает показ минимального количества строк (определяется введенной информацией), области печати, разрывов страниц Масштаб Дискретно масштабирует изображение Масштабирование изображения. Для удобства просмотра таблич- ного документа изображение можно дискретно масштабировать. Для выбора масштаба изображения используется подменю Таблица – Вид – Масштаб: при выборе этого пункта открывается подменю, в котором можно выбрать желаемый масштаб изображения табличного документа. Для масштабирования можно использовать мышь с колесом прокрутки. Следует нажать клавишу Ctrl и, не отпуская ее, повернуть колесо. Движением колеса от себя масштаб увеличивается, к себе – уменьшается. Фиксация таблицы (шапки и боковика). Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» позволяет зафиксировать верхние строки и левые колонки табличного документа таким образом, чтобы при листании табличного документа они постоянно присутствовали на экране. Это удобно, когда требуется просматривать какую-либо информацию, оформленную в виде таблицы большого размера. В этом случае на экране постоянно будут присутствовать шапка и боковик табличного документа. Чтобы зафиксировать верхние строки табличного документа, следует выделить строку табличного документа целиком и выбрать пункт Таблица – Вид – Зафиксировать таблицу. Зафиксированы будут все строки, расположенные выше выделенной строки. Чтобы зафиксировать колонки табличного документа, следует выделить колонку табличного документа целиком. Зафиксированы будут колонки, расположенные слева от выделенной колонки. Чтобы зафиксировать одновременно строки и колонки табличного документа, следует выделить одну ячейку табличного документа. Зафиксированы будут строки и колонки, расположенные соответственно выше и левее выделенной ячейки. Если в табличном документе существуют зафиксированные строки и (или) колонки, для отмены фиксации следует повторно выбрать пункт Зафиксировать таблицу. Приложение 3. Редактор табличных документов 609 Защита от редактирования. Для запрета редактирования таблич- ного документа используется пункт Таблица – Вид – Редактирование, который должен быть отключен. Если ячейка содержит текст, который полностью не помещается в видимой области, то при подведении указателя мыши текст показывается в виде подсказки. Если размер текста достаточно большой, чтобы отобразить его в виде подсказки, показывается только часть текста. При редактировании такого текста подсказка не показывается, пока не будет сдвинут указатель мыши. Прокрутка табличного документа. Просмотр информации, размещенной в табличном документе, выполняется стандартными для Microsoft Windows способами. Если мышь имеет колесо прокрутки, то при его вращении содержимое прокручивается вертикально. При нажатой клавише Shift прокручивание производится по горизонтали. Имена Отдельным ячейкам табличного документа, диапазонам ячеек и графическим объектам можно присваивать имена. Работа с именами производится при помощи диалога Имена. Для присвоения имени следует выделить нужную область, выбором пункта Таблица – Имена – Имена… открыть диалог Имена, ввести имя в поле ввода и выбрать кнопку Присвоить. Рисунок 404 Для удаления имени нужно выбрать его из списка и нажать кнопку Удалить. При нажатии кнопки Выбрать область, соответствующая выбранному имени, становится выделенной. Кнопка Закрыть закрывает диалог. Если целиком выделить строку или несколько строк (колонку или несколько колонок) и этой области назначить имя, то при установленном режиме Отображение именованных строк/ 610 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия колонок имена областей показываются слева (для строк) и сверху (для колонок). Внутренние именованные области показываются при установленном режиме Отображать именованные ячейки штриховкой. В центре области помещается имя области. Областям табличного документа, не имеющим имени, присвоенного пользователем, программа формирует имена автоматически. Эти имена не присутствуют в списке диалога Имена. Их можно видеть в палитре свойств. Области табличного документа нельзя присвоить имя, совпадающее с автоматически формируемым именем. Эти имена имеют, например, следующий вид: R5C7 – для ячейки, находящейся на пересечении пятой строки и седьмой колонки; R5C7:R8C15 – для диапазона ячеек в виде прямоугольника, ограниченного по вертикали пятой и восьмой строками и по горизонтали седьмой и пятнадцатой колонкой; R6 – для шестой строки; R3:R9 – для диапазона строк с третьей по девятую; С2 – для второй колонки; С11:С20 – для диапазона колонок с одиннадцатой по двадцатую; D12 – для рисунка, где 12 – порядковый номер графического объекта; Т – для всего табличного документа. Имена областей уникальны в пределах одного документа, т. е. различные области должны иметь различные имена, причем регистр букв в именах не различается. Ввод текста в ячейку Будем называть текстом любую комбинацию символов, включающую буквы, цифры, знаки препинания, пробелы и служебные символы. Числа, введенные в ячейку, также считаются текстом. Текст может быть введен в любую ячейку табличного документа. При формировании документа или отчета текст ячейки обрабатывается в зависимости от установленных свойств ячейки и после обработки переносится в готовый отчет. Приложение 3. Редактор табличных документов 611 Ввод текста и установка его атрибутов выполняются только в активной ячейке. Чтобы сделать ячейку активной, нужно щелкнуть на ней левой кнопкой мыши. Для ввода текста в пустую ячейку нужно просто начать набирать нужные символы на клавиатуре. Ячейка перейдет в режим редактирования – в ней появится текстовый курсор (мигающая вертикальная черта), и в ячейке будет отображаться вводимый текст. Для окончания ввода текста следует нажать Enter. Закончить редактирование текста можно также щелчком мыши по любой невыделенной ячейке. Это действие равносильно нажатию клавиши Enter. Если редактируемая ячейка уже содержала какой-либо текст, то при вводе новых символов этот текст будет удален. Если необходимо отредактировать текст в ячейке, не замещая, а дополняя существующий текст, перед вводом текста следует нажать клавишу Enter или F2 или выбрать ячейку двойным щелчком мыши. Тогда ячейка перейдет в режим редактирования, и можно поместить курсор в нужную позицию текста, используя клавиши управления курсором или мышь. Внимание! Следует особо отметить комбинацию Shift + Enter. Нажатие этих клавиш позволяет начать новую строку текста в ячейке, не прекращая редактирование ячейки. Новую строку текста в ячейке также можно начать с помощью этой же комбинации при вводе текста в свойстве Текст палитры свойств ячейки. Чтобы отменить изменения, сделанные в тексте ячейки, следует нажать Esc до окончания редактирования в ней. Если текст полностью не помещается в ячейке, то для его показа будет использовано пространство соседних по горизонтали ячеек (слева, справа или с обеих сторон – зависит от типа выравнивания текста в ячейке). Если необходимо ввести одинаковый текст сразу в несколько ячеек, то следует выделить эти ячейки и в свойстве Текст ввести нужный текст. Для размещения текста в ячейках нужно нажать кнопку Сохранить панели инструментов палитры свойств. Или запомнить нужный текст в буфере обмена, выделить группу ячеек (не обязательно последовательных) и вставить текст из буфера обмена. 612 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Введенный текст можно расположить под произвольным углом наклона. Для этого нужно выделить ячейки, текст которых требуется расположить под углом, и в свойстве Ориентация указать нужный угол наклона от -360о до 360о. Для каждой ячейки табличного документа можно создать примечание – произвольный текст, описывающий данную ячейку. Ячейка, содержащая примечание, помечается маркером в виде красного треугольника, расположенного в правом верхнем углу ячейки. Если установлен режим Отображать примечания, то текст примечания показывается всегда. Если режим не установлен, то примечание показывается в виде ярлыка при подведении указателя мыши к ячейке. Во время ввода значения ячейки в свойстве Маска можно указать маску, которая будет определять ввод символов в строке. Клавиши, используемые для редактирования. В процессе редактирования текста в ячейке табличного документа вы можете использовать те же клавиши и комбинации клавиш, которые используются в других приложениях Microsoft Windows. Если какие-либо действия с табличным документом были сделаны по ошибке, то их можно отменить. Для этого в редакторе имеется средство отмены. После ошибочных действий нужно выбрать пункт Правка – Отмена. Редактор позволяет отменить все произведенные изменения, выполненные после открытия или создания табличного документа. Если требуется вернуть назад отмененные действия, то следует выбрать пункт Правка – Вернуть. ВЫДЕЛЕНИЕ ЯЧЕЕК, СТРОК И КОЛОНОК ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Все действия по редактированию данных, содержащихся в табличном документе, производятся в активной ячейке. Кроме того, некоторые операции допустимо выполнять над произвольной группой ячеек или только над диапазоном ячеек (так мы будем называть компактную группу ячеек, имеющую прямоугольную форму). Перед выполнением таких операций соответствующая ячейка, диапазон или группа ячеек табличного документа должны быть выделены. Номера колонок и строк выделенной группы ячеек также выделяются. Это позволяет быстрее определить положение группы. Приложение 3. Редактор табличных документов 613 Выделение какого-либо элемента (ячейки) табличного документа или группы элементов выполняется стандартными для Microsoft Windows действиями. Для снятия выделения нужно щелкнуть мышью по любой ячейке. ПОИСК И ЗАМЕНА Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» позволяет искать в табличном документе любую последовательность символов, а также заменять ее другой последовательностью. Поиск. Для осуществления поиска необходимо выбрать пункт Правка – Найти. На экран будет выдан диалог для установки параметров поиска. Рисунок 405 В поле Искать этого диалога следует ввести образец для поиска. Строка – образец поиска – может быть сколь угодно длинной. Чтобы различать при поиске прописные и строчные буквы, нужно включить опцию Учитывать регистр. При включенной опции Ячейки целиком будут найдены только те ячейки, в которых с искомым текстом совпадает весь текст ячейки, а не его часть. Всего имеются восемь вариантов обхода документа при поиске. Нужный вариант выбирается с помощью группы Направление и поля со списком Просматривать. Все варианты обхода являются циклическими. 614 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Группа Направление позволяет указать общее направление поиска: Вперед – по строкам вправо и по колонкам вниз от текущей позиции; Назад – по строкам влево и по колонкам вверх от текущей позиции. Поле со списком Просматривать позволяет задать диапазон и порядок перебора направлений поиска, предоставляя выбор из четырех вариантов: По колонкам – искать в пределах колонки как по текущей, после достижения конца (или начала) колонки менять колонку поиска, сдвигаясь вправо или влево на одну ячейку в указанном общем направлении, после достижения конца (или начала) документа циклически переходить к началу (или концу); По строкам – искать в пределах строки как по текущей, после достижения конца (или начала) строки менять строку поиска, сдвигаясь вниз или вверх на одну ячейку в указанном общем направлении, после достижения конца (начала) документа циклически переходить к началу (концу); По текущей колонке – искать, начиная от текущей ячейки, сдвигаясь вниз или вверх в пределах колонки в зависимости от указанного общего направления; после достижения конца колонки (или начала – при направлении назад) циклически переходить к началу (или, соответственно, к концу); По текущей строке – искать, начиная от текущей ячейки, вправо или влево в зависимости от указанного общего направления; после достижения конца строки (или начала – при направлении назад) циклически переходить к началу (или, соответственно, к концу). После установки необходимых параметров для выполнения поиска следует нажать кнопку Искать. Если ячейка с указанной последовательностью символов будет найдена, то она станет текущей. Независимо от ранее заданного общего направления можно повторить поиск, задав ему направление Вперед, если выбрать пункт Правка – Найти следующий или нажать клавишу F3. Независимо от ранее заданного общего направления можно повторить поиск, задав ему направление Назад, если выбрать пункт Правка – Поиск – Найти предыдущий или нажать клавиши Shift + F3. Приложение 3. Редактор табличных документов 615 Замена. Для выполнения замены символьной строки необ- ходимо выбрать пункт Правка – Заменить. На экран будет выдан диалог для установки параметров замены. Рисунок 406 Действия в диалоге аналогичны действиям при поиске информации. В поле Заменить необходимо указать последовательность символов, на которую будет заменяться образец поиска, указанный в поле Искать. При замене не применяется выбор направления замены. Подразумевается режим Вперед. После установки необходимых параметров для начала процесса поиска и замены нужно нажать кнопку Искать. Если ячейка с указанной последовательностью символов будет найдена, то она станет текущей. Для замены найденной последовательности символов следует нажать кнопку Заменить. Будет произведена ее замена, и поиск продолжится дальше. Чтобы заменить сразу все вхождения искомой строки, следует нажать кнопку Заменить все. ИЗМЕНЕНИЕ ВЫСОТЫ СТРОК И ШИРИНЫ КОЛОНОК Можно изменять высоту строк и ширину колонок табличного документа вручную или автоматически. Изменение высоты строк и ширины колонок вручную. Для изменения высоты строки нужно установить указатель мыши на нижнюю границу заголовка строки, пока курсор мыши не примет форму раздвоенной вертикальной стрелки. Теперь можно, перемещая мышью границу заголовка, установить нужную высоту строки. 616 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для изменения ширины колонки нужно установить указатель мыши на правую границу заголовка колонки, пока курсор мыши не примет форму раздвоенной горизонтальной стрелки. Теперь можно, перемещая мышью границу заголовка, установить нужную ширину колонки табличного документа. Чтобы установить минимально необходимую ширину колонки, достаточно дважды щелкнуть мышью по границе заголовка. При этом редактор произведет анализ текста всех ячеек и установит такую ширину колонки, чтобы тексты ячеек полностью помещались в колонке. Изменение ширины колонок и высоты строк можно производить с помощью мыши при нажатой клавише Ctrl. Следует нажать клавишу Ctrl и подвести указатель мыши к границе любой ячейки, расположенной в нужной колонке или строке. Курсор мыши изменит форму. Затем следует установить нужный размер. Такой способ удобен, когда не показаны заголовки колонок и строк (обычно для табличного документа, размещенного в форме). Изменение высоты строк и ширины колонок автоматически. Для изменения ширины колонки следует выделить нужную колонку. Затем выбрать пункт Таблица – Ячейки – Ширина колонок. В выданном на экран запросе указать требуемую ширину колонки и нажать кнопку OK – ширина колонки будет установлена равной указанному значению. Рисунок 407 Для автоматического вычисления высоты строки в зависимости от высоты введенного в строку текста следует установить флажок Автовысота строки. Если флажок Максимальная высота строк установлен, то в поле указывается значение максимально возможной высоты строки. При этом, если реальная высота строки меньше, чем указанная, строка будет показана исходя из реальной высоты. Если реальная высота превышает максимальное значение, высота строки будет установлена в соответствии с максимальным значением. 617 Приложение 3. Редактор табличных документов При этом часть строки не будет видна. Если флажок Максимальная высота строк не установлен, то высота строки будет всегда устанавливаться по значению реальной высоты строки. Если флажок Автовысота строки не установлен, то в поле Высота строк задается фиксированный размер строки. Порядок автоматической установки ширины колонки отличается от установки высоты строки. При создании нового табличного документа ширина всех колонок устанавливается равной стандартной ширине колонки, которая по умолчанию равна девяти символам шрифта, установленного для текста табличного документа. Заданную по умолчанию стандартную ширину колонки можно изменить. Для этого необходимо выделить весь табличный документ, выбрать пункт Таблица – Ячейки – Ширина колонок и в появившемся запросе ввести число – новую стандартную ширину колонок, выраженную в количестве символов шрифта, установленного для текста табличного документа. После нажатия кнопки OK ширина всех колонок будет изменена в соответствии с введенным значением. При выборе Авто устанавливается значение, указанное для ширины колонок всего табличного документа. Если для указания ширины колонок всего табличного документа также выбирается значение Авто, то устанавливается ширина 9. Изменение ширины колонки изменению высоты строки. производится аналогично Если в ячейках введена информация и требуется установить минимальную ширину колонок или высоту строк, то достаточно дважды щелкнуть мышью по разделителю колонок или строк. При этом программа определит максимальную ширину или высоту по введенному тексту и изменит размер таким образом, чтобы введенный текст полностью размещался в ячейках. ПЕРЕМЕЩЕНИЕ И КОПИРОВАНИЕ ЯЧЕЕК Любую ячейку или диапазон ячеек табличного документа можно переместить в другое место табличного документа. Точнее, перемещается не сама ячейка, а содержащийся в ней текст и атрибуты форматирования ячейки. Также можно копировать ячейку, перенося таким образом атрибуты форматирования ячейки-образца в другие ячейки табличного документа. 618 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Перемещение ячеек. Для перемещения ячейки или диапазона ячеек нужно выполнить следующие действия: выделить ячейку или диапазон ячеек, которые требуется перенести; указать мышью на рамку, обрамляющую ячейки, так, чтобы указатель мыши принял форму стрелки ; перетащить ячейки на новое место. Если необходимо переместить ячейки в ту часть табличного документа, которая скрыта границами окна, нужно подвести указатель мыши к краю видимой части табличного документа, и табличный документ начнет автоматически «прокручиваться». Копирование ячеек. С помощью мыши легко выполняется копирование ячейки или диапазона ячеек. Для этого нужно выполнить те же действия, что и при перетаскивании, но при нажатой клавише Ctrl. Использование буфера обмена. Для перемещения и копирования ячеек можно использовать также буфер обмена Microsoft Windows. Разрешается копирование блока смежных ячеек (расположенных рядом). Для копирования в буфер обмена можно использовать кнопку М (Запомнить в буфер обмена как число) панели инструментов. В этом случае в буфере обмена будет запомнено содержимое ячейки как число (если копируемая ячейка содержала число). Если выделен диапазон ячеек, то при нажатии кнопки М в буфер обмена будет помещена сумма чисел, находящихся в выделенных ячейках. Следует заметить, что копия ячейки остается в буфере обмена до тех пор, пока он не будет очищен или в него не будет помещена какая-либо другая информация. Это свойство можно использовать, когда необходимо создать несколько копий одной и той же ячейки. Например, если скопировать одну ячейку, затем выделить блок ячеек, то с помощью команды Вставить содержимое буфера обмена вставится в каждую ячейку блока. Таким образом можно скопировать сразу несколько смежных (расположенных рядом) ячеек. Но при выделении блока следует учитывать, что размеры (число и порядок ячеек) блока должны быть кратны размерам Приложение 3. Редактор табличных документов 619 копируемых ячеек. В противном случае будет выдано предупреждение: «Выделение не соответствует вставляемому блоку». Если при перемещении или копировании вместо команды Вставить использовать команду Специальная вставка, на экран будет выдан запрос. Рисунок 408 Установкой соответствующих опций этого запроса можно указать, что необходимо вставить в табличный документ: ячейку целиком, только текст, значения ячеек, формат, обрамление, примечания или имена. Опция Заменять форматы колонок позволяет сохранять исходный формат колонок (подробнее см. раздел «Очистка ячеек»), установленный в исходном документе. «Расширенное» перетаскивание. Для перемещения и копиро- вания ячеек можно использовать также правую кнопку мыши. При этом осуществляется так называемая «расширенная» операция перетаскивания. Если не считать замены левой кнопки мыши на правую, способ осуществления операции тот же, что и при описанном выше перемещении, но при отпускании кнопки возникает контекстное меню. Рисунок 409 Это меню позволяет определить, что именно будет сделано с помощью расширенной операции перетаскивания: перемещение, копирование или копирование с вышеописанной специальной вставкой. Можно также отменить операцию. 620 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Переход к ячейке. Для перемещения к ячейке можно вос- пользоваться командой меню Таблица – Ячейки – Перейти к ячейке. В открывшемся диалоге нужно ввести требуемые номера строки и колонки. Рисунок 410 При нажатии кнопки ОК будет выполнен переход к указанной ячейке. ДОБАВЛЕНИЕ И УДАЛЕНИЕ ЯЧЕЕК Достаточно часто возникает необходимость добавить в существующий табличный документ новую ячейку или вставить целиком строку или колонку, а также удалить существующие строки или колонки. Вставка строки (колонки). Для вставки строки или колонки нужно выполнить следующие действия (следует учесть, что новые строки помещаются в табличный документ сверху от выделенных, а новые колонки – слева): выделить в табличном документе такое количество строк или колонок, которое необходимо вставить, и в том месте, которое должны будут занимать вставляемые строки или колонки; выбрать пункт Таблица – Ячейки – Раздвинуть. Также для вставки строк можно использовать соответствующие пункты меню Таблица – Вставить строки выше/ Вставить строки ниже. Для вставки колонок ячеек можно использовать пункты меню Таблица – Вставить колонки слева/Вставить колонки справа. Удаление строки (колонки). Для удаления строки или колонки нужно: выделить в табличном документе те строки или колонки, которые необходимо удалить; выбрать пункт Правка – Удалить. Приложение 3. Редактор табличных документов 621 Чтобы удалить выделенные строки (или колонки), также можно использовать пункт меню Таблица – Удалить строки (Удалить колонки). Выделенные строки или колонки удаляются из табличного документа вместе с содержащимся в них текстом. Их место занимают строки, расположенные снизу, или колонки, расположенные справа. Вставка ячейки. В любое место существующего табличного документа можно вставить новую ячейку. Для вставки ячейки нужно выполнить следующие действия: выделить в табличном документе ячейку, на место которой должна быть вставлена новая ячейка; выбрать пункт Таблица – Ячейки – Раздвинуть; в выданном на экран запросе выбрать, куда нужно сдвинуть ячейки, чтобы освободить место для вставляемой ячейки: горизонтально – будут сдвинуты ячейки, расположенные справа от выделенной, вертикально – расположенные ниже; нажать кнопку OK. Вставка диапазона ячеек. Если необходимо, в табличный документ можно вставить диапазон ячеек. Для вставки диапазона выполнить следующие действия: выделить в табличном документе диапазон такого же размера, какой необходимо вставить, и в том месте, которое должен будет занимать вставляемый диапазон; выбрать пункт Таблица – Ячейки – Раздвинуть; в выданном на экран запросе выбрать, куда нужно сдвинуть ячейки, чтобы освободить место для вставляемого диапазона: горизонтально – будут сдвинуты ячейки, расположенные справа от выделенного диапазона, вертикально – расположенные ниже; нажать кнопку OK. Удаление диапазона ячеек. Для удаления диапазона выполнить следующие действия: выделить в табличном документе диапазон, который необ- ходимо удалить; выбрать пункт Правка – Удалить; 622 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия в выданном на экран запросе выбрать, какой диапазон займет место удаленного: горизонтально – место удаленного займет диапазон, расположенный справа от него; вертикально – диапазон, расположенный ниже; нажать кнопку ОK. РАЗБИЕНИЕ ЯЧЕЕК Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» позволяет разбивать выбранные ячейки по горизонтали или вертикали. Для разбиения ячейки следует указать нужную ячейку и выбрать пункт Таблица – Ячейки – Разбить ячейку. На экран выводится диалог с запросом вида разделения. Рисунок 411 При выборе горизонтального разбиения результат будет таким, как показано на рисунке. Рисунок 412 Аналогично производится вертикальное разбиение. ОЧИСТКА ЯЧЕЕК С помощью пунктов меню Таблица – Ячейки – Очистить можно очистить как формат содержимого (пункт Формат), вид рамки (пункт Рамки), содержимое ячейки (пункт Содержимое или клавиша Del), так и все изменения в ячейке целиком (пункт Всё). Приложение 3. Редактор табличных документов 623 ЗАДАНИЕ РАЗЛИЧНОЙ ШИРИНЫ КОЛОНОК В табличном редакторе системы «1С:Предприятие» существует возможность задания различной ширины колонок для различных строк. Нужно выделить одну или несколько строк табличного документа, как показано на рисунке. Рисунок 413 Подвести указатель мыши к разделителю колонок, нажать левую кнопку мыши и, не отпуская ее, потянуть в нужную сторону (например, влево). Отпустить кнопку мыши. На экран выводится запрос на подтверждение выполнения действий с сообщением Для выделенных строк будет создан новый формат строк. При нажатии кнопки OK макет будет выглядеть следующим образом: Рисунок 414 СКРЫТИЕ И ОТОБРАЖЕНИЕ СТРОК И КОЛОНОК Для удобства просмотра информации редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» предоставляет возможность скрытия и отображения строк и колонок табличного документа. Рассмотрим основные приемы работы на примере данных отчета по курсам валют. 624 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 415 Как видно из табличного документа, курс за первые 9 дней не изменялся. Поэтому можно эту информацию скрыть. Для этого выделим строки с 5-й по 13-ю и в контекстном меню выберем пункт Скрыть. В результате отчет будет выглядеть следующим образом: Рисунок 416 Обратите внимание на то, как нумерация строк показывает наличие скрытых строк. Для отображения скрытых строк табличного документа нужно выделить любую область, в которую входят скрытые строки (для нашего примера достаточно выделить строки 4 и 14), и в контекстном меню выбрать пункт Отобразить. Для отображения всех скрытых областей нужно выделить весь табличный документ. Приложение 3. Редактор табличных документов 625 ОБЪЕДИНЕНИЕ ЯЧЕЕК При создании макета печатной формы документа часто возникает необходимость размещения текста в области, занимаемой несколькими ячейками (как по горизонтали, так и по вертикали). Для выравнивания текста в пределах нескольких ячеек можно использовать функцию объединения ячеек. Если несколько ячеек объединены в одну, то при выравнивании текста границами выравнивания будут считаться границы этой объединенной ячейки. Для объединения ячеек необходимо выделить желаемый диапазон ячеек и выбрать пункт Таблица – Ячейки – Объединить. Примечание Также для объединения ячеек можно использовать сочетание клавиш Ctrl + M или соответствующую команду контекстного меню. Если в объединяемых ячейках был текст, он пропадет – за исключением текста левой верхней ячейки, который станет текстом объединенной ячейки. Для разъединения объединенной ячейки достаточно выделить ее и повторно выбрать пункт Таблица – Ячейки – Объединить. Если в объединенной ячейке был текст, при разъединении он попадет в левую верхнюю ячейку независимо от условий форматирования (например, он мог располагаться в правом нижнем углу объединенной ячейки, будучи сдвинут вправо по горизонтали и вниз по вертикали). РАБОТА С ИМЕНОВАННЫМИ ОБЛАСТЯМИ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА В табличном документе можно присвоить имя группе ячеек, чтобы по этому имени с помощью средств встроенного языка оперировать областью. Именованные области имеет смысл использовать при создании макета отчета. Для табличного документа именованные области носят второстепенный характер и поэтому не отображаются, как в макете. Подготовка макета начинается с формирования «кирпичиков», из которых строится отчет. Этими кирпичиками являются именованные области. 626 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Создание именованной области Именованные области бывают горизонтальные (включают в себя отмеченные строки) и вертикальные (включают в себя отмеченные колонки), а также прямоугольные, включающие смежные ячейки. Для создания именованной области нужно выделить требуемую область и выбрать пункт Таблица – Имена – Назначить имя. В открывшемся диалоге нужно указать имя области. Режим просмотра именованных областей Просмотр именованных строк и колонок возможен при включенном режиме Таблица – Имена – Отображение именованных строк/колонок. Имена областей показываются для строк между заголовками строк и самой областью, для колонки – между заголовками колонок и самой областью. Просмотр прямоугольных именованных областей возможен при включенном режиме Таблица – Имена – Отображать именованные ячейки. Имена областей показываются в виде заштрихованной области. Имя выводится в середине области. Удаление именованных областей Для удаления именованной области нужно выделить область, затем выбрать пункт Таблица – Имена – Убрать имя. Изменение размеров именованных областей Если область состоит более чем из одной строки или колонки, то для изменения размеров именованной области нужно выделить строки или колонки внутри области и затем выбрать пункт Таблица – Ячейки – Раздвинуть. Если область состоит из одной строки или колонки, то увеличить размер области нельзя. Нужно убрать имя и создать именованную область заново. Приложение 3. Редактор табличных документов 627 Для уменьшения размера области следует выделить нужное число строк или колонок, которые требуется удалить, и в контекстном меню выбрать пункт Удалить. Для прямоугольной области можно производить аналогичные действия. В случае, когда выделяются не строки или колонки, а отдельные ячейки, изменение размеров области не производится. РАБОТА С ГРУППАМИ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Выделенные строки или колонки можно объединить в группы для удобства просмотра табличных данных. Группы можно создавать, удалять, расширять (включать в них дополнительные соседние строки или колонки), создавать вложенные или внешние группы. Создание группы Группы бывают горизонтальные (включают в себя отмеченные строки) и вертикальные (включают в себя отмеченные колонки). Для создания группы нужно сначала отметить необходимые строки или колонки, затем выбрать пункт Таблица – Группы – Объединить в группу. Внимание! Нельзя создать группу для нескольких последовательных ячеек. Просмотр групп Просмотр групп возможен при включенном режиме Таблица – Вид – Отображать группы. Группы показываются маркерами с идущими от них тонкими линиями, обозначающими размер группы. Строками и колонками, объединенными в группы, можно управлять. Для управления удобно пользоваться специальными маркерами. Есть две группы маркеров (уровней и групп). 628 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 417 Маркеры уровней размещены в левом верхнем углу табличного документа и пронумерованы. Маркеры отображаются, если установлена возможность показа заголовков (Таблица – Вид – Отображать заголовки). Маркер с самым большим номером предназначен для отображения всех групп. Нажатие каждого предыдущего маркера скрывает все группы данного уровня, но не влияет на внешние группы. Маркеры группы располагаются слева от строк или сверху от колонок. Они имеют два состояния: группа показана и группа скрыта (см. рис. 417). С помощью этих маркеров управляют показом конкретной группы. Указателем мыши нужно щелкнуть по маркеру группы. Группа скрывается, если была показана, и отображается, если была скрыта. Маркер при этом меняет свой вид. Примечание Также для работы с группировками можно использовать команды контекстного меню документа Уровни группировок и следующие сочетания клавиш: ■■ чтобы свернуть текущую группировку, следует нажать Ctrl + Num-; ■■ чтобы свернуть группировку и все подчиненные, нажать Shift + Alt + Num-; ■■ чтобы свернуть все группировки, нажать Ctrl + Shift + Num-; ■■ чтобы развернуть текущую группировку, нажать Ctrl + Num+; Приложение 3. Редактор табличных документов 629 ■■ чтобы развернуть все группировки, нажать Ctrl + Shift + Num+; ■■ чтобы развернуть группировку и все подчиненные, нажать Shift + Alt + Num+. Строка или колонка, напротив которой расположен маркер, называется итоговой строкой. Положение итоговой строки можно менять. Для горизонтальных групп итоговая строка может располагаться сверху или снизу от группы. Для вертикальных групп итоговая строка может располагаться справа или слева от группы. Положение итоговой строки задается в свойствах табличного документа Итоги по горизонтали и Итоги по вертикали. При смене положения итоговой строки положение маркера группы также меняется. Установка свойств расположения итоговых строк распространяется на все группы табличного документа. Удаление группы Для удаления группы нужно выделить ее (все строки или колонки, входящие в группу), затем выбрать пункт Таблица – Группы – Исключить из группы. Изменение размеров групп. Вложенные и внешние группы При работе с группами можно изменять размеры группы (расширять – включать дополнительные соседние строки или колонки, сужать – исключать крайние строки или колонки), создавать вложенные или внешние группы. Расширение группы. Для расширения группы необходимо выполнить следующие действия: выделить строки или колонки, которые необходимо включить в новую группу; выбрать пункт Таблица – Группы – Объединить в группу. В зависимости от взаимного расположения выделенного диапазона и существующей группы редактор выполнит одно из следующих действий: если отмеченная область строк или колонок не пересекается с существующими группами, то будет создана новая именованная группа; если отмеченная область строк или колонок частично пересекается с существующей группой, то существующая 630 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия группа будет расширена за счет соседних отмеченных строк или колонок; если отмеченная область строк или колонок находится внутри существующей группы, то будет создана новая группа, вложенная в существующую; если отмеченная область строк или колонок охватывает полностью существующую группу, то будет создана новая группа, внешняя для существующей, таким образом, что существующая группа будет вложена в новую. Сужение группы. Для сужения группы необходимо выполнить следующие действия: выделить нужные строки или колонки; выбрать пункт Таблица – Группы – Исключить из группы. В зависимости от взаимного расположения выделенного диапазона и существующей группы редактор выполнит одно из следующих действий: если отмеченная область строк или колонок не пересекается с существующими группами, то никаких действий выполнено не будет; если отмеченная область строк или колонок находится внутри существующей группы, то никаких действий выполнено не будет; если отмеченная область строк или колонок пересекается с существующей группой, то группа будет сужена за счет отмеченных строк или колонок; если отмеченная область строк или колонок охватывает полностью существующую группу, то группа будет удалена полностью. Пример вложенных и внешних групп см. на приведенном ниже рисунке. Рисунок 418 Приложение 3. Редактор табличных документов 631 В группу первого уровня «Отделение 07» (это внешняя группа) входят две вложенные группы отделов 1 и 2. Эти группы являются внешними по отношению к группам сотрудников. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ГРАФИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ При создании табличного документа можно использовать графические объекты. Их применение позволяет улучшить оформление документов или внести в описание формы мелкие добавления, не затрагивая структуры макета. К графическим элементам относятся линии, прямоугольники, овалы, тексты, картинки, внедренные объекты (OLE-объекты) и диаграммы. Текстом в табличном редакторе системы «1С:Предприятие» называется рамка с текстом внутри. Ниже будет рассмотрена работа со всеми графическими объектами, за исключением OLE-объектов. Свойства графических объектов подробно описаны в разделах этого руководства, относящихся к данным объектам. В этом разделе описываются способы размещения графических объектов в табличном документе. Вставка графических объектов Вставка рисованных элементов в табличный документ производится при помощи выбора нужного пункта Таблица – Рисунки стандартным для Microsoft Windows образом. Настройка графических объектов производится в палитре свойств. Для размещения картинки нужно предварительно выбрать ту ячейку табличного документа, где должен находиться верхний левый угол картинки, затем выбрать пункт Таблица – Рисунки – Картинка. На экран будет выдан диалог выбора картинки. 632 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 419 Картинку можно выбирать из картинок библиотеки (представлены в списке Библиотека) или из файла. Для выбора из файла следует нажать кнопку Выбрать из файла. На экран выводится стандартный диалог открытия файла, в котором можно указать имя файла, содержащего картинку. Если отказаться от указания имени файла, в табличном документе будет «зарезервировано место» под картинку. Вставляются изображения оригинального размера. Если выбран файл, то для указанной картинки можно указать, какой цвет картинки будет прозрачным. Обычно в качестве такого цвета выбирают фон картинки, чтобы он не закрывал информацию, расположенную под картинкой. Картинка всегда вставляется реального размера. Размер области для размещения картинки можно изменить. Для этого нужно выбрать объект Картинка, указателем мыши переместить границу или угол объекта в нужном направлении. Если требуется сохранить пропорции области, то предварительно следует нажать клавишу Shift. В свойстве Размер картинки нужно выбрать способ размещения картинки в области: Реальный размер – картинка выводится в оригинальном размере. Если реальный размер меньше размера области, то остаток области не заполняется; если реальный размер больше размера области, то показывается только часть картинки; Растянуть – картинка полностью размещается в области, независимо от ее размеров; Пропорционально – при выводе картинки всегда сохраняются пропорции оригинального размера. Выбирается наименьший размер, который позволит разместиться Приложение 3. Редактор табличных документов 633 в области; по исходной пропорции размера вычисляется другой размер картинки, и производится размещение картинки; Черепица – картинка всегда выводится в оригинальном размере. Если размеры области больше, чем оригинальный размер картинки, то программа повторяет выбранную картинку таким образом, чтобы заполнить всю оставшуюся часть области; Авторазмер – если картинка полностью помещается в поле, то она выводится в оригинальном размере; если картинка больше, то она выводится пропорционально. Вставляемые стандартные графические объекты (прямоугольник, овал и текст) могут быть прозрачными или иметь различную заливку. По умолчанию при вставке графического объекта в табличный документ устанавливается сплошная заливка. Выбор вида заливки осуществляется в свойстве Узор категории свойств Фон. Также можно задать цвет фона и цвет узора. У вставленных графических объектов в свойстве Стиль линии можно выбрать вид линии (границы), а в свойстве Цвет линии задать ее цвет. Привязка графических объектов Вставленные графические объекты автоматически привязываются к ячейкам табличного документа. Привязка осуществляется для верхнего левого и нижнего правого углов объекта. При изменении ширины или высоты строк или колонок, расположенных между этими углами, размер объекта также меняется. Выделение и изменение размеров графических объектов Перед тем как проводить какие-либо манипуляции с графическим объектом, его необходимо выделить. Выделить объект можно двумя способами: непосредственным выбором объекта или с помощью режима выделения графических объектов. В первом случае для выделения одного объекта необходимо щелкнуть на нем левой кнопкой мыши. Если выделяется прямоугольник, овал или текст, то вокруг него появятся восемь 634 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия небольших квадратных маркеров: четыре из них расположены в середине каждой из четырех сторон рамки, и четыре – в ее углах. Размер любого графического объекта можно изменить. Для этого используются маркеры, которые появляются вокруг объекта (или группы объектов) при его выделении. Изменение размеров производится стандартным для Microsoft Windows способом. Если перед началом перемещения нажать клавишу Shift и, не отпуская ее, потянуть мышью за угловой маркер, то размеры объекта изменятся пропорционально существующим размерам объекта. Для изменения размеров графического объекта можно использовать клавиши управления курсором с нажатой клавишей Shift. Если выделяется линия, то маркеры появятся только в ее начальной и конечной точках. При перемещении с нажатой клавишей Shift линия только уменьшает или увеличивает длину, не изменяя угол наклона. Для выделения нескольких графических объектов используется следующий способ: выделить первый объект, затем нажать клавишу Shift и, не отпуская ее, выделить остальные объекты. Для снятия выделения с объекта или объектов достаточно щелкнуть мышью в любом свободном от объектов месте табличного документа. Во втором случае выделение графического объекта производится с помощью указателя мыши, которым «рисуется» прямоугольная область. Все графические объекты, полностью попавшие в эту зону, выделяются. Режим выделения устанавливается с помощью пункта Таблица – Рисунки – Выделение рисованных объектов. Для выключения режима выделения графических объектов следует повторно выбрать пункт Таблица – Рисунки – Выделение рисованных объектов. Приложение 3. Редактор табличных документов 635 Выравнивание группы графических объектов Выравнивание графических объектов производится с помощью кнопок панели инструментов Выравнивание. Команды доступны (выравнивание производится), если выбрано более одного объекта: Выровнять влево – производит выравнивание левых границ выбранных объектов. При этом их левые границы располагаются вдоль одной вертикальной прямой; Выровнять вправо – выравнивание правых границ; Выровнять вверх – выравнивание верхних границ; Выровнять вниз – выравнивание нижних границ. Выбранную группу объектов можно также выровнять по центру вертикально или горизонтально. Для этого предназначены команды Выровнять по центру вертикально и Выровнять по центру горизонтально. При этом выравнивание производится по осям объектов. Установка размера группы графических объектов С помощью кнопок панели инструментов Выравнивание можно установить одинаковые размеры всех объектов, входящих в группу. Следует обратить внимание на то, что за образец принимается тот объект, маркеры которого имеют вид, как показано на рис. 420. Этот объект называется мастером. Другие объекты имеют маркеры в виде черных квадратов. Рисунок 420 636 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Чтобы сменить мастер, в группе объектов следует щелкнуть мышью нужный объект: Одинаковая ширина – устанавливает одинаковую ширину всех объектов группы; Одинаковая высота – устанавливает одинаковую высоту всех объектов группы; Одинаковый размер – устанавливает одинаковый размер всех объектов группы. Перемещение и копирование графических объектов Любой графический объект можно перемещать в табличном документе, а также копировать, создавая несколько объектов на основе одного объекта-образца. Перемещение графического объекта. Для перемещения графического объекта нужно перетащить его мышью в новое место. Пунктирная рамка (или линия, если перемещается линия), которая обозначает объект при движении мыши, поможет разместить его в табличном документе. Перемещение графического объекта происходит также при нажатии на клавиатуре клавиш управления курсором. Копирование графического объекта. Для копирования графического объекта нужно перетащить его мышью при нажатой клавише Ctrl. Если в процессе переноса копии объекта отпустить клавишу Ctrl, объект будет не скопирован, а перемещен. Использование буфера обмена. Для перемещения и копирования графических объектов можно использовать буфер обмена Microsoft Windows. Положение вставленного объекта (или группы объектов) будет определяться следующим образом: в левый верхний угол активной ячейки табличного документа помещается левый верхний угол воображаемой прямоугольной рамки, обведенной вокруг вставляемых объектов. Изменение порядка расположения графических объектов Когда несколько графических объектов частично или полностью перекрывают друг друга, важно задать для них порядок расположения для достижения требуемого изобразительного эффекта. Приложение 3. Редактор табличных документов 637 Новый рисованный объект всегда помещается на передний план и перекрывает объекты, оказавшиеся под ним. Если представить, что все объекты помещаются один над другим, то получится многослойная конструкция, в которой каждый объект имеет свой порядок следования (слой). В верхнем слое располагается объект, который всегда следует впереди всех объектов. С помощью команд управления порядком расположения можно принудительно поместить объект позади всех других объектов (в нижний слой) и, наоборот, перенести вперед всех (в верхний слой), а также на один слой вверх или вниз. Для переноса объекта необходимо выделить объект и в подменю Порядок контекстного меню выбрать один из пунктов: На передний план – для переноса объекта вперед всех объектов; На задний план – для переноса объекта позади всех других объектов; Переместить вверх – для переноса объекта на один слой вверх; Переместить вниз – для переноса объекта на один слой вниз. Удаление графических объектов Для удаления рисованного объекта необходимо выделить его и выбрать пункт Правка – Удалить. Удалить объект можно, если предварительно выделить весь диапазон ячеек, на которых располагается графический объект. Если при выделении какая-то часть объекта окажется на других ячейках, объект останется в табличном документе, однако его размеры при этом могут быть изменены. Группировка графических объектов Несколько графических объектов можно (объединить их в один графический объект). сгруппировать Для группировки графических объектов нужно выделить несколько объектов любым способом. 638 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 421 Затем нужно выбрать пункт Таблица – Рисунки – Сгруппировать. Рисунок 422 С составным графическим объектом, полученным путем группировки нескольких объектов, можно производить действия, как над обычным графическим объектом. Если требуется, составной объект можно разгруппировать. Для этого нужно указать составной графический объект и выбрать пункт Таблица – Рисунки – Разгруппировать. Имена графических объектов Графическим объектам, как и ячейкам табличного документа, можно присваивать имена. Имена присваиваются при помощи диалога Имена (пункт Таблица – Имена). Вновь создаваемым графическим объектам в режиме Конфигуратор присваиваются имена по умолчанию, состоящие из буквы D и порядкового номера графического объекта. Работа с диаграммой С помощью редактора табличных документов можно включать специальный графический объект – диаграмму, которая позволяет размещать в табличных документах Приложение 3. Редактор табличных документов 639 системы «1С:Предприятие» диаграммы и графики различного вида. Диаграмма может быть создана средствами встроенного языка (в отчетах) или вставлена пользователем для анализа табличных данных. Ниже приводится описание действий по размещению диаграммы пользователем. Создание диаграммы Для создания диаграммы необходимо выполнить следующие действия: выбрать пункт Таблица – Рисунки – Диаграмма; в табличном документе нарисовать мышью прямоугольник желаемого размера в том месте, где предполагается поместить диаграмму; указать диапазон ячеек, на основании которых будет построена диаграмма (диапазон можно изменить в любой момент). Если предварительно выделить нужный диапазон ячеек с исходными данными, то при вставке диаграммы редактор табличных документов не выдает запрос на ввод диапазона. При вставке диаграмма сразу производит представление данных, указанных в выделенной области. После создания диаграмму нужно активизировать, например, двойным щелчком мыши, и настроить ее внешний вид с помощью выбора значений свойств в палитре свойств. Область данных диаграммы Для табличного документа можно так настроить диаграмму, чтобы она использовала данные, введенные в документ. Предположим, в табличном документе имеются данные: Рисунок 423 640 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для построения гистограммы на основе этих данных нужно выполнить следующие действия: выделить область ячеек, включающую таблицу (в данном примере обведена рамкой); выбрать пункт Таблица – Рисунки – Диаграмма; поместить диаграмму. В табличном документе появится диаграмма, которая представляет указанные данные в графическом виде. Вид диаграммы, заголовок, размеры областей, цвета построения и многие другие параметры настраиваются в палитре свойств диаграммы. Рисунок 424 Для настройки диаграммы используется панель инструментов (пункт Правка – Свойства главного меню). РАБОТА С OLE-ОБЪЕКТАМИ Одной из универсальных возможностей приложений, работающих в операционной системе Microsoft Windows, является возможность использования внедренных объектов, называемых также OLE-объектами. OLE-объект – это часть текущего документа, которая создана другим Windows-приложением. Такой OLE-объект, как и любой рисованный объект, является полноценной частью документа – с той лишь разницей, что для редактирования такого объекта будет загружено приложение, которым этот объект создан. Приложение 3. Редактор табличных документов 641 Для создания OLE-объекта необходимо выполнить следующие действия: Выбрать пункт Таблица – Рисунки – Вставить объект. Нарисовать мышью прямоугольник желаемого размера в том месте, куда предполагается поместить OLE-объект. В выданном на экран запросе выбрать тип внедряемого объекта. Это вызовет загрузку той Windows-программы, которая поддерживает редактирование объектов указанного типа. При этом внешний вид окна режима Конфигуратор несколько изменится: в главном и контекстных меню появятся функции, а на рабочем поле – панели инструментов, характерные для вызванной программы. Внимание! Программы для создания OLE-объектов не входят в комплект поставки. Это отдельные Windows-приложения, являющиеся лицензионными программными продуктами. Об использовании вызванной программы следует читать в документации, поставляемой с ней. Если требуется, отредактировать OLE-объект. Закончить редактирование OLE-объекта, щелкнув мышью в любом месте рабочего поля табличного документа вне объекта. После создания OLE-объект обладает всеми свойствами, присущими «обычным» рисованным объектам: можно менять его размер и положение, копировать, используя мышь или буфер обмена, как угодно компоновать с другими объектами и удалять за ненадобностью. Кроме того, OLE-объект может быть отредактирован – его содержимое можно изменить. Для редактирования OLEобъекта необходимо дважды щелкнуть на нем мышью. В результате будет загружена та Windows-программа, в которой был создан данный объект, и можно будет отредактировать внедренный объект. 642 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия РАБОТА С ТАБЛИЧНЫМ ДОКУМЕНТОМ В РЕЖИМЕ «МАКЕТ» Макет печатной формы (отчета, документа и проч.) обычно подготавливается на этапе проектирования конфигурации. Однако табличный документ, размещенный вне конфигурации (в файле), также может быть использован как макет печатной формы. ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ПРОЕКТИРОВАНИЯ МАКЕТА Проектирование макета заключается в «рисовании» составных частей, кирпичиков, из которых затем будет «собрана» готовая выходная форма – документ или отчет. Так как практически все деловые документы имеют «прямоугольную» структуру, удобнее всего создавать макеты таких документов в редакторе, способном манипулировать прямоугольными элементами. Именно таким редактором и является редактор табличных документов, входящий в систему «1С:Предприятие». В процессе создания макета можно вводить в ячейки табличного документа разнообразный текст; задавать параметры форматирования как тексту, так и ячейке в целом; изменять высоту строк и ширину колонок табличного документа; включать в макет рисованные элементы – линии и прямоугольники, а также другие графические объекты: картинки, OLE-объекты и диаграммы, различные элементы управления; определять оформление как всего табличного документа, так и отдельных ячеек или групп ячеек. В окончательном виде макет представляет собой совокупность прямоугольных областей, каждая из которых служит для выдачи какой-то части готового документа или отчета: область для выдачи заголовочной части (наименования, даты и т. п.); область для выдачи шапки, табличной части и так далее. Любой прямоугольной области макета можно присвоить уникальное имя и в дальнейшем ссылаться на поименованную область. Приложение 3. Редактор табличных документов 643 Рисунок 425 Сам процесс построения отчета на основе макета происходит следующим образом. Вначале документ или отчет строится как пустая таблица. Необходимо иметь в виду, что макет не связан напрямую с готовым отчетом. Скорее макет представляет собой некий конструктор, набор кирпичиков, из которых в процессе работы программного модуля складывается готовый отчет. В процессе обработки алгоритма отчета из макета в нужном порядке извлекаются поименованные области, транслируются (вместо имен переменных подставляются их значения) и копируются в таблицу готового отчета. Средства языка формирования отчетов позволяют наращивать отчет как вниз, так и вправо. Другой способ построения отчета: пользователь вводит данные в предназначенные для этого ячейки табличного документа, после чего эти данные обрабатываются программой по заданным в самом табличном документе отчета формулам. Результаты появляются в других ячейках табличного документа, после чего отчет готов для просмотра и распечатки. НАСТРОЙКА ПЕЧАТИ Для просмотра результатов некоторых установок, описываемых в этом разделе, рекомендуем установить режим просмотра страниц (пункт Таблица – Вид – Режим просмотра страниц). 644 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия КОЛОНТИТУЛЫ Колонтитулы – это области вверху и внизу страницы, служащие для вывода какого-либо повторяющегося текста на каждой странице документа: номера страницы, названия документа, даты и времени создания, другой информации. Для создания колонтитула используется пункт Таблица – Настройки печати – Колонтитулы… При выборе этого пункта меню на экран выдается диалог, в котором следует выбрать, какой колонтитул необходимо создать – верхний или нижний, указать текст и стиль колонтитулов. Для каждого колонтитула указывается, с какой страницы начинать печатать колонтитул, как его расположить и каким шрифтом печатать. РАЗБИЕНИЕ НА СТРАНИЦЫ При печати табличных документов большого размера редактор табличного документа системы «1С:Предприятие» выполняет автоматическое разбиение документа на страницы в соответствии с установками параметров страницы. Кроме того, при разбиении на страницы учитываются принудительные переводы страницы и установки положения на странице. Установки положения на странице не переносятся из табличного документа в готовый документ. Принудительный перевод страницы. Для принудительной рас- становки переводов страниц можно воспользоваться пунктом Таблица – Настройки печати – Вставить разрыв страницы. Для вставки горизонтального перевода страницы следует выделить ячейку или строку табличного документа и выбрать пункт Таблица – Настройки печати – Вставить разрыв страницы. Перевод страницы будет вставлен над выделенной ячейкой или строкой. Он будет обозначен пунктирной линией. Чтобы убрать горизонтальный перевод страницы, необходимо выделить ячейку или строку под переводом страницы и выбрать пункт Таблица – Настройки печати – Удалить разрыв страницы. Для вставки вертикального перевода страницы следует выделить колонку табличного документа и выбрать пункт Вставить разрыв страницы. Перевод страницы будет Приложение 3. Редактор табличных документов 645 вставлен слева от выделенной колонки, он будет обозначен пунктирной линией. Чтобы убрать перевод страницы по вертикали, необходимо выделить колонку слева от перевода страницы и выбрать пункт Таблица – Настройки печати – Убрать перевод страницы. Положение на странице. Для любой строки или колонки таблич- ного документа (а также диапазона строк или колонок) могут быть заданы параметры размещения на странице. Для этого необходимо выделить соответствующий диапазон и в категории Параграф палитры свойств (Ячейки) установить свойство С новой страницы или Вместе со следующим. Для изменения положения на странице следует вновь выделить соответствующий диапазон и снять свойство С новой страницы или Вместе со следующим. АВТОМАТИЧЕСКОЕ ПОВТОРЕНИЕ СТРОК И КОЛОНОК Для любой строки и колонки табличного документа (а также для диапазона строк и колонок) можно задать повторение при печати на каждой странице. Для этого необходимо выделить строку или диапазон строк (колонка или диапазон колонок) и выбрать пункт Таблица – Настройки печати – Повторять на каждом листе. Диапазон, который выбран для повторения, на первом листе будет размещен так, как он расположен в табличном документе, то есть в соответствии со своим положением на листе относительно заголовков строк и колонок. На последующих листах повторяющиеся строки будут располагаться вверху листа, а колонки – слева. Убрать повторение на каждом листе можно, выбрав пункт Таблица – Настройки печати – Удалить повторение. Настройка будет снята со всех диапазонов, для которых она была установлена ранее. Установки автоматического повторения строк и колонок не переносятся из табличного в готовый документ. Кроме того, области повторения можно просмотреть и изменить в палитре свойств табличного документа. 646 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия ЗАДАНИЕ ОБЛАСТИ ПЕЧАТИ Вместо печати всего табличного документа целиком редактор позволяет задать область печати – диапазон, который будет напечатан. Для того чтобы задать область печати, следует выделить диапазон в табличном документе и выбрать пункт Таблица – Настройки печати – Задать область печати. Отменить печать диапазона можно с помощью пункта Таблица – Настройки печати – Убрать область печати. Для табличного документа область печати может быть также указана в свойствах палитры свойств табличного документа. НАСТРОЙКА ПАРАМЕТРОВ СТРАНИЦЫ Режим настройки параметров страницы позволяет выбрать печатающее устройство и установить размер и ориентацию бумаги, на которой будет производиться печать табличного документа. Для вызова этого режима нужно выбрать пункт Файл – Параметры страницы. На экран будет выдан диалог Параметры страницы. Рисунок 426 Назначение управляющих элементов диалога в большинстве своем стандартно для многих программ Microsoft Windows. Пояснения требуют те особенности, которые касаются редактора табличного документа системы «1С:Предприятие». Приложение 3. Редактор табличных документов 647 Экземпляров на страницу. Группа Экземпляров на страницу позволяет выбрать количество экземпляров документа, которые при печати будут помещаться на одну страницу (экземпляры помещаются один под другим). Если выбрана опция Авто, то программа сама будет определять количество экземпляров: если при выбранном размере листа и полях печати на странице помещаются два экземпляра документа целиком, то будут напечатаны два экземпляра, а если не помещаются, то один. Колонтитулы. Группа Колонтитулы позволяет задать размеры области листа, которая будет отводиться для печати колонтитулов. Размеры задаются в миллиметрах и отсчитываются от верхнего или нижнего поля в сторону соответствующего края листа. Масштаб. Поле Масштаб позволяет задать масштаб печати табличного документа. Установленный масштаб не влияет на масштаб просмотра документа в редакторе. По ширине страницы. Если включен данный режим, редактор табличного документа автоматически подбирает масштаб таким образом, чтобы документ при печати умещался по ширине на один лист. Чередование страниц. Поле Чередование страниц позволяет установить при печати чередование четных и нечетных страниц: Не использовать – поля печатаются как обычно; Зеркально слева – нечетные страницы печатаются как обычно, а четные печатаются с переменой местами левого и правого поля границ; Зеркально сверху – нечетные страницы печатаются как обычно, а четные страницы печатаются с переменой местами нижнего и верхнего полей границ; Авто – если в поле Двусторонняя печать указано Нет, поля выводятся как обычно; если Переворот влево, то используется вывод со значением Зеркально слева; если Переворот вверх, то используется вывод со значением Зеркально сверху. Двусторонняя печать. Поле позволяет настроить двустороннюю печать страниц: Нет – двусторонняя печать не используется; 648 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Переворот влево – двусторонняя печать, при которой страницу нужно переворачивать влево; Переворот вверх – двусторонняя печать, при которой страницу нужно переворачивать вверх. Черно-белая печать. Если включен данный режим, цвета, заданные для табличного документа, игнорируются, и документ выводится на печать в черно-белом режиме. ПЕЧАТЬ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА Просмотр документа перед печатью. Перед печатью можно про- смотреть документ в том виде, как он будет напечатан. Для этого следует выбрать пункт Файл – Предварительный просмотр. При просмотре можно использовать кнопки След. и Пред. для вывода на экран следующей и предыдущей страницы просматриваемого документа и кнопку 2 Стр./1 Стр. для переключения в режим одновременного просмотра двух страниц документа и обратно. Для изменения масштаба изображения можно использовать мышь или кнопки Развернуть и Свернуть. Если указатель мыши находится в пределах просматриваемого документа, нажатие левой кнопки дискретно увеличивает масштаб изображения. Всего существуют три фиксированных масштаба просмотра. При достижении самого крупного с помощью нажатия левой кнопки мыши можно вновь перейти к просмотру документа в самом мелком масштабе. Нажатие кнопки Развернуть увеличивает масштаб на 1 шаг, нажатие кнопки Свернуть – уменьшает. Для выхода из режима предварительного просмотра следует нажать кнопку Закрыть. При показе документа будут использоваться параметры печати, установленные в режиме настройки параметров страницы. Это размер бумаги, границы области печати, масштаб и др. Будут использоваться и параметры размещения строк и колонок, установленные в табличном редакторе. Это принудительное разбиение на страницы, повторение строк и колонок, параметры размещения строк и колонок, установленные в режиме Положение на странице, и др. Приложение 3. Редактор табличных документов 649 Печать документа. Для вывода документа на принтер нужно выбрать пункт Файл – Печать. На экран будет выдан стандартный диалог для настройки параметров печати. В этом диалоге следует установить необходимые параметры печати: выбрать принтер, диапазон страниц для печати, количество копий – и нажать кнопку ОK для выполнения печати. Примечание Обратите внимание, что в зависимости от настроек конфигурации масштаб печати табличного документа может влиять или не влиять на размер полей страницы. РЕДАКТИРОВАНИЕ СВОЙСТВ ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА И ЯЧЕЕК Настройка поведения табличного документа и поведения ячейки или группы ячеек производится в палитре свойств. В свойствах табличного документа определяют направление перехода при нажатии клавиши Enter, задание области печати, области повторяющихся частей документа и т. д. В свойствах ячейки или группы ячеек определяются тип информации, способ и формат представления этой информации в ячейках, размеры ячеек и другие параметры. При открытии или создании табличного документа палитра свойств показывает свойства ячеек. Чтобы перейти к просмотру и редактированию свойств табличного документа, в верхней строке палитры свойств в списке нужно выбрать Табличный документ. Для просмотра и редактирования свойств ячейки или группы ячеек в верхней строке палитры свойств в списке нужно выбрать Ячейки. Свойства табличного документа Настройка производится в палитре свойств табличного документа. Для их показа в верхней строке палитры свойств в списке нужно выбрать Табличный документ. Макет – если свойство установлено, то данный табличный документ является макетом. Итоги по горизонтали – определяется положение итоговой строки для горизонтальной группы (см. раздел «Удаление именованных областей»). 650 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Итоги по вертикали – определяется положение итоговой колонки для вертикальной группы (см. раздел «Удаление именованных областей»). Картинка – выбор картинки фона (см. раздел «Установка изображения в качестве фона листа»). Фиксированный фон – если свойство установлено и выбрана фоновая картинка, то при прокрутке табличного документа фон остается неподвижен, в противном случае фон прокручивается вместе с табличным документом. Переход после ввода – выбирается направление перехода после нажатия клавиши Enter. Возможные варианты выбора: Нет – не переходить; Вниз – переходить на ячейку, расположенную под текущей; Вправо – переходить на ячейку, расположенную справа от текущей. Область печати – определяется область табличного документа, которая будет печататься (см. раздел «Определение области печати»). Повторяющиеся строки – определяются строки табличного документа, которые будут печататься на каждом новом листе (см. раздел «Определение повторяющихся строк и колонок»). Повторяющиеся колонки – определяются колонки табличного документа, которые будут печататься на каждом новом листе (см. раздел «Определение повторяющихся строк и колонок»). Для групп и заголовков можно осуществить настройку их оформления: выбрать цвет текста и фона. Если созданный табличный документ предполагается использовать в дальнейшем, то установка свойства Сохранять настройки позволяет запомнить в документе заданные настройки отображения (отображения заголовков, сетки, групп, имен, позиции фиксации). Свойства Итоги по горизонтали и Итоги по вертикали определяют те строки и колонки, которые логически относятся к группе, но должны оставаться при сворачивании показа самой группы. Рассмотрим пример расчетов с использованием установки свойства Итоги по вертикали (выбрано расположение Сверху). Исходная таблица данных показана на рисунке. Приложение 3. Редактор табличных документов 651 Рисунок 427 При нажатии на маркер первого уровня таблица преобразуется к следующему виду. Рисунок 428 Получаем итоговые данные по отделению. При нажатии на маркер второго уровня таблица преобразуется к следующему виду. Рисунок 429 Получаем итоговые данные по отделам. При нажатии на маркер третьего уровня таблица преобразуется к следующему виду. Рисунок 430 Получаем итоговые данные по сотрудникам. 652 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Установка изображения в качестве фона листа Для оформления табличного документа можно в качестве фона использовать рисунок, который выбирается из библиотеки картинок или из внешнего файла. Для выбора фоновой картинки в палитре свойств табличного документа в свойстве Картинка следует нажать кнопку выбора. Рисунок 431 На экран выводится окно выбора картинки. Рисунок 432 Нужно выбрать картинку из библиотеки или из файла. В выбранной картинке можно установить прозрачным (убрать) любой из имеющихся на картинке цветов. Для этого следует щелкнуть кнопку Установить прозрачный цвет. Указатель мыши изменит свой вид. Нужно повернуть указатель к цвету картинки, который нужно сделать прозрачным, и щелкнуть левой кнопкой мыши. Установленную прозрачность можно отменить, для этого следует нажать кнопку Убрать прозрачность. Для установки фона следует нажать кнопку OK. Чтобы убрать фоновую картинку из табличного документа, в окне фоновой картинки нужно нажать кнопку Очистить. В палитре свойств при установленном свойстве Фиксированный фон выбранный фон остается неподвижным при прокручивании табличного документа. Приложение 3. Редактор табличных документов 653 Рисунок 433 Определение области печати Если требуется, чтобы печатался не весь табличный документ, а только его часть (последовательно расположенные строки, или колонки, или группа ячеек), то в свойстве Область печати следует указать область печати. Область печати может быть указана явно (в формате диапазона, например: R5C7:R8C15 для диапазона ячеек в виде прямоугольника или R3:R9 для диапазона строк с третьей по девятую, D12 для рисунка) или именами (заранее присвоенными областям). Если используются имена, то после ввода имя области автоматически заменится указанием диапазона. Область печати может быть указана с помощью диалога Диапазон, вызываемого кнопкой выбора в свойства Область печати. Рисунок 434 654 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Когда диалог вызван, то с помощью мыши или клавиатуры (см. раздел «Выделение ячеек, строк и колонок табличного документа») нужно указать требуемый диапазон, затем нажать кнопку выбора диалога Диапазон. Выбранный диапазон будет указан в свойстве Область печати. Область печати может быть также указана с помощью команд меню (см. раздел «Определение области печати»). Определение повторяющихся строк и колонок При разработке различных отчетов следует учитывать, что табличный документ может не поместиться на один лист целиком. В этом случае желательно, чтобы на каждом следующем листе повторялась шапка табличного документа (для длинного табличного документа) или боковик (для широкого). Редактор табличных документов системы «1С:Предприятие» позволяет легко настраивать просмотр табличного документа. Для этих целей используется механизм определения повторяющихся строк и колонок. Область повторяющихся строк указывается в свойстве Повторяющиеся строки, колонок – в свойстве Повторяющиеся колонки. Способ указания диапазона подробно описан в разделе «Имена». СВОЙСТВА ЯЧЕЕК ТАБЛИЧНОГО ДОКУМЕНТА В табличном документе можно настроить поведение каждой отдельной ячейки или группы ячеек. Настройка производится в палитре свойств ячеек. Для просмотра и редактирования свойств ячейки или группы ячеек в верхней строке палитры свойств в списке нужно выбрать Ячейки. Набор свойств, которые открыты для просмотра и редактирования, относится ко всем выделенным ячейкам табличного документа. Если установить значение некоторого свойства, то это значение будет установлено для всей выделенной области. 655 Приложение 3. Редактор табличных документов Категория свойств «Основные» Текст – текст, размещенный в ячейке. Свойство показывается, если в категории Макет не установлено свойство Значение и в свойстве Заполнение категории Макет выбрано значение Текст или Шаблон. Размещение – пункты свойства Размещение позволяют установить, как показывать текст, если он не помещается в ячейке целиком (см. таблицу). Расположение текста Пояснение Авто Не помещающийся по ширине текст будет показан в соседних по горизонтали ячейках, если в них, в свою очередь, нет текста Обрезать Видимая часть текста будет ограничена левой и правой границами ячейки Забивать Видимая часть текста будет ограничена левой и правой границами ячейки, при этом все символы видимой части текста будут заменены символами # (применяется в том случае, когда обрезанный текст может восприниматься ошибочно, пример – число) Переносить Не помещающийся по ширине на следующие строки ячейки текст будет переноситься Имя – имя области. Защита – если свойство установлено, то выбранные ячейки и рисунки защищены от изменения (если установлено свойство табличного документа Только просмотр). Гиперссылка – если свойство установлено, то для данной ячейки устанавливается режим обработки расшифровки по одинарному щелчку мыши. Для табличного документа, размещенного в форме, вызывается процедура-обработчик события Выбор и, если флажок стандартной обработки Истина, запускается процедура-обработчик события Обработка расшифровки. Если табличный документ используется самостоятельно (например, как результат выполнения отчета), то вызывается стандартная обработка (например, если в ячейке содержится ссылка на элемент списка Номенклатура, то будет открыта форма элемента). Подробнее см. ниже описание свойства Параметр расшифровки. Режим изменения размера – Обычный или Быстрое изменение. 656 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Категория свойств «Значения» Формат – задает формат содержимого ячейки. При нажатии кнопки выбора вызывает Конструктор форматной строки, с помощью которого устанавливается формат. Маска – задает маску, определяющую ввод символов в строке ячейки табличного документа. Категория свойств «Положение» По горизонтали – задает выравнивание текста в ячейке табличного документа по горизонтали. Лево Выравнивание текста по левой границе ячейки Право Выравнивание текста по правой границе ячейки Центр Текст размещается вдоль вертикальной линии, проходящей через центр ячейки По ширине Текст выравнивается одновременно по правой и по левой границам ячейки; ячейки автоматически устанавливаются такими, чтобы текст в ячейке был виден полностью Авто В зависимости от типа содержимого ячейки. Например, для строк будет выбран тип выравнивания Лево, для чисел – Право По выделенным колонкам – если установлено, то текст, введенный в самой левой ячейке выделенной в данный момент области, будет расположен в соответствии с выбранным вариантом горизонтального положения в пределах всей выделенной области. Этот режим используется прежде всего для того, чтобы отцентрировать текст в пределах нескольких ячеек в строке. По вертикали – задает выравнивание текста в ячейке табличного документа по вертикали. Низ Текст располагается вдоль нижней границы ячейки Верх Текст располагается вдоль верхней границы ячейки Центр Текст размещается вдоль горизонтальной линии, проходящей через центр ячейки Ориентация – определяет угол наклона текста в ячейке (изменяется от -360о до 360о). Отступ – размер отступа от края ячейки, по которому произведено выравнивание текста в ячейке. Автоотступ – если указано значение больше 0, то при использовании группировок отступ будет определяться как произведение уровня группировки и значения, указанного в свойстве. Свойства Отступ и Автоотступ не исключают друг друга. Приложение 3. Редактор табличных документов 657 Категория свойств «Оформление» В данной категории свойств определяются шрифт текста (гарнитура, размер, стиль, цвет), выделение отрицательных чисел, цвет фона и узора, границы ячейки (указывается необходимость показа каждой границы и выбирается стиль линии). Для установки оформления в свойстве границы следует нажать кнопку выбора. На экран выводится диалог выбора линии. Рисунок 435 Линию можно установить, выбрав ее тип и толщину. Пример выбора показывается в диалоге. Если требуется, чтобы линия выводилась не по всей стороне области ячеек, то нужно установить флажок Отступ. В этом случае линия будет отображаться с отступами от краев ячеек. Например, так: Рисунок 436 Категория свойств «Картинка» В данной категории свойств определяются свойства картинки, расположенной в ячейке. Картинка – для выбора картинки в поле свойства следует нажать кнопку выбора. На экран выводится диалог выбора картинки. 658 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Рисунок 437 В данном диалоге следует выбрать картинку из библиотеки картинок или из файла. Размер картинки – если установлено значение Черепица или Растянуть, то текст отображается поверх картинки. По умолчанию картинке устанавливается размер Пропорционально. Положение текста относительно картинки – с помощью данного свойства устанавливается выравнивание текста относительно картинки. Если установлено значение Авто, тогда: если картинка выровнена влево, текст отображается справа от картинки; если картинка выровнена вправо, текст отображается слева от картинки; если картинка выровнена вверх, текст отображается снизу от картинки; если картинки выровнена вниз, текст отображается сверху от картинки; иначе текст отображается поверх картинки. ПРИЛОЖЕНИЕ 4 РЕДАКТОР HTML-ДОКУМЕНТОВ НАЗНАЧЕНИЕ С помощью HTML-редактора создаются гипертекстовые документы (HTML-документы). СОЗДАНИЕ HTML-ДОКУМЕНТА Для создания нового HTML-документа нужно выбрать пункт Файл – Новый. В открывшемся диалоге выбора вида документа выбрать HTML-документ и нажать кнопку ОK. Программа создаст пустой документ и выведет на экран окно для его редактирования. На закладке Редактирование производятся ввод и редактирование документа в визуальном режиме, на закладке Текст можно редактировать создаваемый документ в формате HTML. На закладке Просмотр просматривают результат редактирования. 660 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия СОХРАНЕНИЕ HTML-документ можно сохранить в файл, для того чтобы его в дальнейшем можно было бы открыть, просмотреть и отредактировать. Чтобы сохранить HTML-документ в виде файла, нужно выбрать пункт Файл – Сохранить. В диалоге сохранения файла следует выбрать каталог и указать имя файла. Затем нажать кнопку Сохранить. РЕДАКТИРОВАНИЕ Создание HTML-документа напоминает работу с обычным текстовым редактором. Однако имеются некоторые особенности. Так, например, в документ можно вставлять картинки, HTML-таблицы (далее будет использоваться термин «таблица»), надписи, а также размещать ссылки на другие документы. ВВОД ТЕКСТА Ввод текста подробно описан в разделе «Текстовый редактор». Поэтому в текущем разделе будут указаны только особенности ввода текста при создании HTML-документа. ФОРМАТИРОВАНИЕ ТЕКСТА Текст HTML-документа можно форматировать, т. е. устанавливать его стиль (шрифт, размер, наклон, отступы, выравнивание и т. д.). При копировании текста из других текстовых редакторов, например Microsoft Office Word, сохраняется исходное форматирование текста. ВСТАВКА И РАБОТА С ТАБЛИЦЕЙ В HTML-документ можно вставлять таблицы. Для вставки таблицы нужно выбрать пункт Таблица – Вставить таблицу. В открывшемся диалоге нужно указать количество строк и колонок. Если в дальнейшем в процессе редактирования выяснится, что указанного количества строк или колонок не хватает, их можно добавить. Приложение 4. Редактор HTML-документов 661 Для работы с таблицей (вставка, удаление строк, колонок и ячеек) предназначены команды, выполняемые при выборе пунктов меню Таблица главного меню. Пункт меню «Таблица» Действия Вставить строку Сверху от текущей строки добавляется новая строка Удалить строку Удаляется текущая строка Вставить колонку Справа от текущей колонки добавляется новая колонка Удалить колонку Удаляется текущая колонка Вставить ячейку В таблицу слева от текущей ячейки добавляется ячейка. При этом все ячейки справа сдвигаются Удалить ячейку Удаляет текущую ячейку. Все ячейки справа сдвигаются влево Объединить ячейки Объединяет две ячейки: текущую и ячейку, расположенную справа от текущей. При этом введенная информация в этих ячейках также объединяется. Если требуется объединить больше чем две ячейки, нужно выполнить эту операцию несколько раз Разбить ячейку Разделяет текущую ячейку на две ячейки ВСТАВКА КАРТИНКИ В HTML-документ можно вставлять картинки. Для вставки картинки нужно выбрать пункт Элементы – Картинка. В открывшемся диалоге указать адрес картинки (путь и имя файла картинки) или выбрать файл в стандартном диалоге выбора файла. В поле Текст ввести поясняющий текст, который будет появляться в режиме просмотра в виде ярлыка при помещении указателя мыши над картинкой. В группе реквизитов Расположение указать, если требуется, выравнивание картинки (как располагается картинка в документе). Значение выравнивания Действия Не задано Картинка располагается в тексте Лево Картинка располагается в новой строке, прижата к левой границе документа Право Картинка располагается в новой строке, прижата к правой границе документа Поверх текста Картинка располагается в тексте с выравниванием по центру картинки Низ Картинка располагается в тексте с выравниванием текста по нижней границе картинки Центр Картинка располагается в тексте с выравниванием текста по центру картинки Верх Картинка располагается в тексте с выравниванием текста по верхней границе картинки 662 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Если требуется поместить картинку в рамку, в реквизите диалога Рамка нужно указать толщину рамки. Если толщина не указана или равна 0, то рамка не рисуется. Для вставки картинки следует нажать кнопку ОK. Указанные в диалоге реквизиты можно изменить на панели свойств картинки. Вставленную картинку можно переместить. Для этого нужно перетащить ее мышью в нужное место документа. При этом свойство картинки Положение не меняется, т. е. если установлено не Лево и не Право, то картинку можно расположить в тексте, в противном случае картинка будет располагаться в новой строке. Картинку можно копировать. Копирование осуществляется стандартным образом (с помощью буфера обмена или с помощью мыши при нажатой клавише Ctrl). Картинку можно расположить в любой части HTMLдокумента (текст, таблица и надпись). НАДПИСЬ Надпись – специальный объект HTML-документа. Он представляет собой область, в которую можно поместить текст, таблицу, картинку или другую надпись. При просмотре надписи вложенные объекты непрерывно прокручиваются справа налево. Для вставки линии нужно выбрать пункт Элементы – Надпись. Размер надписи можно изменить. Для этого нужно выделить надпись и с помощью мыши переместить маркер надписи. Надписи можно располагать в тексте и в таблице. ССЫЛКИ Для создания гипертекста в HTML-документе можно создавать ссылки. Нужно выделить объект (текст или картинку), выбрать пункт Элементы – Ссылка. На экран выводится диалог формирования ссылки. Приложение 4. Редактор HTML-документов 663 Рисунок 438 В реквизите Адрес указать адрес гиперссылки или имя закладки. Для создания ссылки следует нажать кнопку ОK. Выделенный объект форматируется в соответствии со стилем гиперссылки. Обычно это синий цвет текста с подчеркиванием. Картинка помещается в рамку синего цвета. В режиме просмотра при подведении указателя мыши к объекту, содержащему ссылку, указатель меняет форму на форму «руки». ЗАКЛАДКИ Для создания внутренней ссылки в HTML-документе можно создавать закладки. Нужно выделить объект (текст или картинку), в главном меню выбрать пункт Элементы – Закладка. На экран выводится диалог формирования закладки. Рисунок 439 Выделенный объект при этом не форматируется. Закладки используются для организации внутренней ссылки следующим образом: создается ссылка (см. выше); в поле Адрес после указания гиперссылки записыва- ется символ # и наименование закладки. Например: v8help://1cv8/PictInfo#Закладка1. ЛИНИЯ С помощью линий производится зрительное разделение документа. 664 1С:Бухгалтерия 8. Учебная версия Для создания линии нужно установить указатель в строку, в которую будет вставлена линия, и выполнить команду Элементы – Линия. ФОРМАТИРОВАНИЕ HTML-ДОКУМЕНТА Для оформления HTML-документа используются средства, предоставляемые командами панелей инструментов Форматирование и Редактирование HTML. С помощью панели инструментов Редактирование HTML для введенного текста можно выбрать стиль и сместить текст. С помощью панели инструментов Форматирование выбирают параметры шрифта, цвет текста и фона, производят выбор вида рамок и положение текста. РЕДАКТИРОВАНИЕ В HTML-ФОРМАТЕ Возможности редактора HTML-документов, предоставляемые на закладке Редактирование, ограниченны. На закладке Текст можно отредактировать документ в формате HTMLкода. ПРОСМОТР РЕЗУЛЬТАТА Для просмотра результата редактирования HTML-документа нужно перейти на закладку Просмотр и проверить работу объектов документа. « ООО «1С-Паблишинг», OMM6-OMOP « Оформление. ООО «1С-Паблишинг», OMM6-OMOP Все права защищены. Материалы предназначены для личного индивидуального использования приобретателем. Запрещено тиражирование, распространение материалов, предоставление доступа по сети к материалам без письменного разрешения правообладателей. Разрешено копирование фрагментов программного кода для использования в разрабатываемых прикладных решениях. Фирма «1С» 1OPM56, Москва, а/я 64, Селезневская ул., O1. Тел.: (495) TPT-9O-5T, факс: (495) 681-44-MT. 1c@1c.ru, http://www.1c.ru/ Издательство ООО «1С-Паблишинг» 1OT4P4, Москва, Дмитровское ш., д. 9. Тел.: (495) 681-MO-O1, факс: (495) 681-44-MT. publishing@1c.ru, http://books.1c.ru Об опечатках просьба сообщать по адресу publishing@1c.ru.