Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Тамбовский государственный университет имени Г. Р. Державина» Кафедра стратегического развития экономики РЕФЕРАТ По дисциплине: Банковское дело Тема: Современные виды банковских продуктов Выполнила: Студентка 3 курса заочного отделения, группы 05/3157 института экономики, управления и сервиса профиль финансы и кредит Каменская Ольга Николаевна Научный руководитель: Кандидат экономических наук, доцент Полунин Лев Вячеславович Оценка___________ Дата___________ Подпись___________ Тамбов 2023 Оглавление Виды банковской деятельности и банковские продукты ..................................................................... 3 Банковские продукты................................................................................................................................. 6 Факторинг и форфейтинг ........................................................................................................................... 9 Лизинговые операции и их характеристика .........................................................................................12 Трастовые операции коммерческих банков .........................................................................................13 Операции коммерческих банков Private Banking.................................................................................15 2 Виды банковской деятельности и банковские продукты Банк представляет собой финансово-кредитную организацию, которая производит разнообразные операции с деньгами и ценными бумагами. Сущность его деятельности проявляется в выполнении им определенных функций, отличающие его от других организаций. На данный момент банковские продукты прочно вошли в нашу жизнь, поэтому большинство людей уже не представляют без них свою жизнь. Многие эксперты относят банковский сектор к самой непостоянной области экономики страны. Это связано с изменением финансовой ситуации, после которой трансформируются и потребности клиентов. Руководители банковских учреждений понимают данную проблему, поэтому основной задачей маркетингового отдела является разработка и внедрение банковских продуктов и, как следствие, банковских услуг. Генезис банковского продукта базируется на закрепленных в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» видах банковской деятельности, к которым относятся банковские операции и сделки. Под банковскими операциями понимаются: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банковкорреспондентов по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов). Банк как коммерческое предприятие имеет право осуществлять сделки: выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения 3 документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг; другие сделки. Банковский продукт должен служить достижению основной цели банковской деятельности – получению прибыли. Поэтому все законодательно разрешенные виды банковской деятельности, имеющие законченный цикл, отражающиеся в стоимостном выражении в отчете о финансовых результатах кредитной организации, являются банковскими продуктами. В процессе создания и реализации банковских продуктов наряду с банковскими операциями и сделками, признанными на законодательном уровне, появляется принципиально отличающийся от указанных вид деятельности – «банковская услуга». Понятия «банковская операция», «банковская услуга» и «сделка» на уровне национального законодательства определяются следующим образом: – под банковской операцией понимаются трансакции, получившие специальный статус «банковские». В совокупности исключительное право их осуществлять разрешается только банковским кредитным организациям; – к сделкам относятся виды деятельности, которые коммерческий банк, являясь субъектом предпринимательства, имеет право проводить наравне с другими хозяйствующими субъектами; – банковская услуга как обособленный вид деятельности коммерческого банка не выделяется. Банковская услуга в действующем законодательстве упомянута в разделе «Сделки» и представлена в виде услуг консультационного и информационного характера. 4 Традиционные виды банковских услуг, оказываемых банковской системой РФ, представлены на рис. 13.3. Банковская услуга как самостоятельный вид банковского продукта имеет следующие специфические черты: – во-первых, представляет собой вид банковской деятельности, не связанный с движением денежных средств по балансовым счетам кредитной организации, но влекущий за собой некоторые виды доходов или расходов; – во-вторых, оказывается клиентам в комплексе с операцией или сделкой либо выступает самостоятельным продуктом: а) оказываемая как сопутствующий вид деятельности, привносит синергетический эффект – повышает качество банковской операции или сделки, делает ее более конкурентоспособной; б) в результате реализации экономических рисков в ходе оказания услуги влечет за собой обязательное проведение банковской операции пониженной категории качества, связанной с финансовыми потерями для банка; в) выступая самостоятельным продуктом, удовлетворяет дополнительные потребности клиентов, тем самым расширяет спектр банковских продуктов и клиентскую базу. Указанные специфические черты банковской услуги позволяют трактовать ее как особую форму экономических отношений между банком и клиентом, не связанных с движением денежных средств по балансовым счетам и направленных на получение взаимной выгоды. 5 Банковские продукты Банковские продукты как результат деятельности кредитной организации неоднородны по своим свойствам, их типология представлена в табл. 13.1. Рассмотрим указанные критерии типологии банковских продуктов в разрезе мотивации внедрения последних в практику кредитных организаций. Вопервых, в соответствии с критерием правовой аспект с авторским расширением банковские продукты предлагается подразделять на банковские операции, банковские услуги и сделки. В соответствии с критерием оценка эффективности банковской деятельности банковские продукты предлагается разделить на затратные и доходные: – к затратным банковским продуктам следует относить такие, результатом реализации которых является привлечение денежных средств и формирование ресурсной базы, сопровождающееся понесением со стороны банка текущих расходов; – к доходным – размещение ресурсов в активы, приносящие банку текущие доходы. В зависимости от категории потребителя различают: 6 – корпоративные – продукты, предназначенные для реализации юридическим лицам. Они подразделяются на продукты для коммерческих организаций и бюджетных учреждений, правительственных организаций, организаций, пенсионных фондов и пр. Например: кредитование бизнеса, предоставление займа правительству через приобретение у них облигаций, обслуживание зарплатных проектов, услуги эквайринга (возможность торгового предприятия принимать безналичную оплату товаров и услуг пластиковыми картами). – розничные – продукты, конечным потребителем которых являются физические лица. Вклады, депозиты, потребительский кредит, ипотечное кредитование, расчетные операции, пенсионные счета, кредитные карточки и т.д. Эти продукты в широкой массе направлены на удовлетворение личной потребности экономического субъекта, однако в отдельных из них прослеживается удовлетворение коммерческой потребности (например, зарплатные продукты, а также продукты, предоставляемые индивидуальным предпринимателям и пр.). По типу банковского продукта выделяют: – стандартные (типовые) продукты – продукты, предназначенные для основной массы внешних пользователей. Эти продукты заявлены в рекламных проспектах, представлены на сайтах кредитных организаций. Их доля является определяющей в структуре всех типов банковских продуктов; – индивидуальные продукты – это продукты, условия предоставления которых могут быть откорректированы под конкретного потребителя. Такая корректировка возможна и на этапе предоставления банковского продукта, и в процессе его использования под воздействием изменяющихся факторов внешней и внутренней среды. Разновидностью индивидуальных продуктов выступают VIP-продукты, предоставляемые особым, «знаковым» клиентам. Продолжительными, взаимовыгодными отношениями с этой категорией контрагентов банк дорожит и всячески способствует стабильному, устойчивому развитию такого партнерства.(наличие персонального менеджера, увеличенный лимит ежемесячного/ежедневного снятия наличных средств, повышенный кэшбек, бесплатный вывод средств через любые банкоматы, безлимитный интернет за границей) Также банковские продукты классифицируются по уровням сложности: – простые продукты – продукты, производимые и реализуемые отдельным функциональным подразделением банка в форме конкретной операции, сделки или услуги. К ним относятся разовые трансакции случайным 7 клиентам, например, конверсионные операции, оплата коммунальных и других платежей, перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета и т. п.; – комплексные продукты – продукты, включающие набор простых продуктов и обслуживаемые в рамках организованного бизнес-процесса несколькими подразделениями банка. Примером такой комбинации простых продуктов может служить банковская услуга по управлению счетом с помощью дебетовой карты через банкомат в рамках зарплатного проекта. И наконец, выделяются следующие формы банковских продуктов: – денежная – является самой представительной, она характеризует собственно банковскую деятельность. В денежной форме совершаются все виды банковских операций, поскольку они связаны с движением денежных средств по счетам бухгалтерского баланса кредитной организации; – материально-вещественная – проявляется в отдельных несамостоятельных видах банковских услуг, например, в производстве пластиковой карты, оформлении сберегательной книжки, дорожного чека и др. Такие услуги носят сопроводительный характер по отношению к традиционным банковским операциям, ускоряют и упрощают их осуществление, обеспечивают комфорт при совершении банковских операций, что в конечном счете повышает конкурентоспособность последних; – интеллектуальная – например, проведение оценки уровня кредитоспособности хозяйствующего субъекта, участвующего в каком-либо тендере; – смешанная – представляет собой синтез перечисленных выше форм, чаще всего денежной и материально-вещественной. Указанная форма отражает специфику отдельных видов банковских продуктов, например, лизинговые банковские операции, инкассация денежных средств и других ценностей и пр. Реализация банковских продуктов способствует решению следующих задач: – увеличению объема продаж банковских продуктов; – диверсификации видов банковской деятельности, осуществляемой в двух направлениях – вертикальной, предполагающей распределение средств между различными сегментами финансового рынка, различными видами деятельности, разрешенными законодательством (вложения в кредиты, драгоценные металлы, ценные бумаги, иностранную валюту и другие 8 финансовые инструменты), и горизонтальной, связанной с размещением ресурсов в разные продукты на одном сегменте финансового рынка в пределах одной банковской операции между разными клиентами на разных условиях (кредит организациям на восполнение недостатка собственного оборотного капитала, кредит на выплату заработной платы, кредит овердрафт, потребительский кредит, ипотечный кредит и пр.), направленной на удовлетворение разнообразных потребностей клиентов в приобретении желаемых банковских продуктов при одновременном снижении уровня банковских рисков; – повышению имиджа высокотехнологичной кредитной организации. Факторинг и форфейтинг Факторинг – услуга для производителей и поставщиков, которые продают товары с отсрочкой платежа. Производители обращаются к факторам – банкам, микрофинансовым организациям или специальным факторинговым компаниям. А те оплачивают счета вместо покупателей под небольшой процент. В сделке участвуют трое: Кредитор – продавец – продает товар или услугу под отсроченный платеж. Дебитор – клиент – покупает товар или услуги под отсроченный платеж. Фактор – банк – покрывает дебиторскую задолженность под небольшой процент. Виды факторинга: Различают закрытый факторинг, при котором организация предоставляет клиентам товары или услуги с отстроченным платежом, беря у банка краткосрочный кредит на основании появившейся дебиторской задолженности (этот тип является наиболее распространенным) и открытый факторинг, при котором задолженность полностью переходит к банку, соответственно, покупателю товара или услуги приходится рассчитываться уже непосредственно с этой организацией. Такой тип факторинга менее популярен. Также в международной практике выделяют: факторинг без регресса (в котором все риски неуплаты ложатся на плечи банка); факторинг с регрессом, когда именно кредитор отвечает за своевременный возврат денег финансовой организации. 9 Помимо этого особо выделяют такие виды факторинга как тендерный, который предоставляется для компаний, выигравших контракт на продажу продукции или проведение определенных работ, а также факторинггарантию, при котором компании, предоставляющей товары или услуги, не дается финансирование. Основные шаги участников факторинга при совершении сделки: 1. Проведение сделки и заключение договора об отсрочке платежа. Продавец заключает с покупателем договор о фиксированной отсрочке платежа. При факторинге платеж может быть только безналичным. Передать наличные из рук в руки в обход фактору не получится. 2. Проведение сделки и передача договора фактору. Как только продавец отгрузит товар покупателю, на счету появится дебиторская задолженность – счет на оплату. Этот счет нужно передать фактору, чтобы он погасил задолженность. 3. Заключение договора с фактором. Прежде чем получить от фактора деньги, составьте договор. Фактор проведет оплату – 70-95% от общей суммы. А покупатель вернет задолженность по реквизитам фактора, а не кредитора. 4. Оплата дебитором заказа по договору. В назначенное время покупатель возвращает долг в полном объеме по реквизитам фактора. А тот возвращает продавцу оставшиеся 5-30%, из которых вычитает комиссию за выполненную работу. Форфейтинг – это разновидность кредитования торговых компаний посредством покупки долговых обязательств дебитора. Сфера применения форфейтинга – международная торговля. В сделке участвуют три стороны: 10 продавец, покупатель и форфейтер, в роли которого обычно выступает кредитная организация. Существуют несколько видов форфейтинга: внешний и внутренний. Во внешнем форфейтинге сторонами сделки являются импортер и экспортер, находящиеся в разных странах. Во внутреннем – из одной страны. Рассмотрим пошагово основные этапы форфейтинговой сделки. 1. Продавец (экспортер) заключает с покупателем (импортером) контракт на поставку товаров. Кстати, предметом договора могут быть не обязательно товарно-материальные ценности. Возможна также продажа долговых обязательств по контракту на выполнение работ или оказание услуг. 2. Если договором предусмотрена отсрочка платежа, вследствие чего поставщик будет временно ограничен в оборотных средствах, заключается контракт с форфейтером. Это может быть банк или финансовая организация. Важно отметить, что такой контракт является двухсторонним – покупатель в сделке юридически не участвует. 3. После отгрузки товара или выполнения работ экспортер передает форфейтеру документы, подтверждающие совершение сделки: товарнотранспортные накладные, таможенные декларации и др., а также долговое обязательство покупателя. Подтверждением признания дебиторской задолженности является ценная бумага. Чаще всего используется вексель с дисконтом. 4. Часть суммы внешнеторгового контракта перечисляется форфейтером на расчетный счет продавца за вычетом дисконта по векселю и процента посредника. Оставшаяся сумма будет перечислена после полного закрытия сделки – оплаты дебиторской задолженности по контракту в пользу форфейтера. 11 Лизинговые операции и их характеристика По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Субъектами лизинговой операции являются: – лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю. – лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое по договору обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга; – продавец – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Предметом лизинга могут быть: – любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы: – здания, сооружения; – оборудование; – транспортные средства; – другое движимое и недвижимое имущество. Виды лизинга: 12 1. финансовый: компания предлагает оформить договор на срок, который равен сроку службы имущества. А в конце сделке состоится его выкуп. Вся процедура похожа на систему рассрочки, только под небольшой процент; 2. операционный: продолжительность соглашения меньше, чем срок службы имущества. В конце периода клиент может сделать выбор: заплатить всю сумму за товар и стать его собственником или оставить его компании; 3.возвратный: схема работы сложней, чем в предыдущих видах. Сначала клиент продает лизинговой компании свое имущество, а затем берет ее в лизинг. По сути это кредитование под залог. Трастовые операции коммерческих банков Трастовые операции – это операции коммерческих банков, направленные на доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами. Доверительное управление — система отношений между собственником имущества и другим лицом, доверительным управляющим, которое в силу заключенного договора получило от собственника право на распоряжение его собственностью. Доверительный управляющий в своих действиях выступает от своего имени, но по поручению и за счет средств клиента — собственника имущества и в случаях, предусмотренных договором, несет материальную ответственность за результаты действий. Существуют следующие виды услуг по доверительному управлению: Для физических лиц: 1. передача имущества в наследство, 2. управление имуществом по договору, 3. опека или попечительство над имуществом полностью или частично недееспособных лиц; Для юридических лиц: 1. управление имуществом, имущественными правами, 2. управление средствами пенсионных фондов, 3. управление благотворительными и прочими специальными фондами, 4. управление инвестиционными компаниями и фондами. Агентские услуги 13 Участниками процесса оказания агентских услуг являются: принципал (доверитель) — лицо, поручающее другому лицу выполнить какие-либо действия и передающее ему свои полномочия; агент — лицо, действующее от имени принципала и выполняющее в точности его поручение. В агентских услугах право собственности на имущество (имущественные права) остается у принципала (доверителя). Агент выполняет лишь функции поверенного. В соответствии с договором он несет ответственность только за качество исполнения самого поручения, а не за конечные результаты, последствия данного поручения. Агент может от имени клиента заключать договоры, получать ссуды, выписывать чеки, индоссировать векселя, оплачивать счета доверителя и пр. Агент действует за счет средств принципала и получает от него вознаграждение. Агентские услуги могут быть оказаны как юридическим, так и физическим лицам и включают: 1. 2. 3. 4. 5. операции на рынке ценных бумаг; хранение и передачу денежных и других ценностей; оформление доверенности и другие нотариальные услуги; получение дохода по акциям и облигациям; услуги депозитария и др. Наиболее распространены в настоящее время следующие виды трастовых услуг, предоставляемых банками: 1. ведение личных банковских счетов клиента; 2. управление ценными бумагами клиента в целях выгодной реализации, получения гарантированного дохода, замены одних ценных бумаг другими; 3. взимание доходов в пользу клиентов; 4. осуществление функций депозитария, а также выполнение операций, сопутствующих этой деятельности; 5. временное оперативное управление компанией в случае реорганизации (слияния, поглощения или банкротства); 6. хранение денежных средств, ценных бумаг и других ценностей (сейфовые услуги); 7. ведение бухгалтерских документов клиента, представленного индивидуальной фирмой, и пр. 14 Операции коммерческих банков Private Banking Private Banking — это набор персональных привилегий, которые предоставляются VIP-клиентам банка. Сервис ориентирован на банковских клиентов с особенно высоким уровнем дохода. Стандартный пакет «приватного банка» включает в себя следующие услуги: 1. помощь в инвестициях; 2. широкий спектр банковских продуктов; 3. индивидуальные консультации. Помимо широкого спектра банковских услуг и опций, приватный банкинг предоставляет клиенту множество других преимуществ. За клиентом закрепляется персональный менеджер, готовый решать самые разные задачи: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. покупать для клиента авиабилеты; сдавать его вещи в химчистку; бронировать номера отелей; записывать его в фитнес-клуб или салон красоты; заботиться о доставке еды; оплачивать обязательные платежи; помогать с любыми покупками и их доставкой. Можно сказать, что персональный менеджер выполняет роль личного помощника практически по любым вопросам, интересующим клиента. VIP-клиентам гарантирована абсолютная конфиденциальность. Это означает, что любые сведения о суммах на его счетах и совершаемых операциях недоступна для «обычных» сотрудников банка. Также Private Banking обеспечивает: 1. 2. 3. 4. наиболее выгодные условия кредитования; доступ к закрытым программам вкладов; подробный анализ ситуации на рынке ценных бумаг; возможность покупки еврооблигаций и т.д. 5. Составление индивидуальной инвестиционной стратегии и рекомендации по диверсификации портфеля; • Возможность управления капиталом командой профессионалов на российском и международных рынках; • Оформление кредитов и вкладов по выгодным ставкам; 15 • Консультации профессионалов по юридическими налоговым вопросам; • Сопровождение при покупке и других операциях с недвижимостью; • Обмен долларов и другой валюты по специальному выгодному курсу. • Перевод и снятие наличных без комиссии; • Решение нестандартных вопросов, связанных с управлением семейными капиталами. 16