ПЕРВОЕ ВЫСШЕЕ ТЕХНИЧЕСКОЕ УЧЕБНОЕ ЗАВЕДЕНИЕ РОССИИ МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Реферат По дисциплине: Экономика (наименование учебной дисциплины согласно учебному плану) Тема: Выполнил: Электронные деньги и формы их использования ст. группы ОНГ-22 / Анисимов М.Г. / (должность) Проверил: (подпись) Доцент (Ф.И.О) / Хайкин М.М. / (должность) (подпись) 0 (Ф.И.О) Аннотация В данном проекте рассмотрены электронные деньги и формы их использования. В первой главе работы рассмотрено понятие «электронные деньги», их суть, история развития. Во второй главе подробно рассмотрены особенности развития электронных денег в РФ. Также в приложении приведены некоторые статистические данные для аналитического сравнения развития электронных денег в РФ. Работа включает 31 печатные страницы и 2 иллюстративных материала. Использовалось 16 источников информации. Abstract In this project, electronic money and forms of its use are considered. In the first chapter of the work, the concept of "electronic money", their essence, and the history of development are considered. In the second chapter, the features of the development of electronic money in the Russian Federation are considered in detail. The appendix also contains some statistical data for an analytical comparison of the development of electronic money in the Russian Federation. The work includes 31 printed pages and 2 illustrative materials. 16 informations sources were used. 1 СОДЕРЖАНИЕ Введение....................................................................................................... 3 1.Теоретические основы ............................................................................. 4 1.1 Возникновение и этапы развития электронных денег .......................................................... 4 1.2 Виды и формы использования электронных денег .................................................................. 7 2 Проблемы и перспективы электронных денег в России .................... 12 2.1 Проблема регулирования электронных денег в России ........................................................ 12 2.2 Перспективы развития электронных денег в России........................................................... 22 Заключение ................................................................................................ 27 Список используемых источников.......................................................... 29 Приложения ............................................................................................... 31 2 ВВЕДЕНИЕ В настоящее время – время новых технологий, электронные деньги стали приобретать популярность. Электронная система оплаты весьма удобна, так как она позволяет совершать покупки, оплачивать коммунальные услуги, не выходя из дома. Многие полагают, что электронные деньги – это пластиковые карты (дебетовые или кредитные), позволяющие вместо наличных денег расплачиваться ими в магазинах и прочих учреждениях. Однако, пластиковые карты наподобие широко распространенных Visa, MasterCard, Cirrus, UnionPay, МИР не являются электронными деньгами как таковыми. Это всего лишь средство доступа к счету, открытому в банке, эмитировавшем данную карту и являющемся участником какой-либо из названных одноименных систем. Поэтому в данной работе рассмотрено понятие электронных денег и сфера их использования. Цель работы: рассмотреть сущность электронных денег, сферу их использования, классификацию, особенности развития в РФ. Задачи: найти и изучить литературу, которая относится к теме реферата; изложить основную теорию по теме; проанализировать данные за последние несколько лет в РФ; предоставить статистические данные в виде диаграмм или графиков и сделать выводы; Объект исследования – электронные деньги в современной экономике. Предмет исследования - закономерности и перспективы использования электронных денег. 3 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ 1.1 Возникновение и этапы развития электронных денег В западной научной литературе идея так называемых «электронных денег», или «электронной наличности», была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами- открытым (общедоступным) и индивидуальным и в настоящее время в отношении указанной дефиниции не вызывает разногласий среди исследователей и ведущих банкиров зарубежных стран. Наиболее подробная дефиниция «электронных денег» была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: «электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников». Однако данное определение не является удовлетворительным, поскольку не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу. История электронных денег, берет свое начало с середины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах и видах. Термин «электронных денег» долгое время использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в балансовом деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970–1990 - х. гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций. Данные изменения позволили рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним. Оптимизировать банковские услуги попытались в конце 1970 года, но 4 эта попытка была неудачной - требовались огромные капитальные затраты для создания широкомасштабных систем передачи информации. Технические возможности оставались на недостаточно высоком уровне, а юридические и административные органы, регулирующие банковскую сферу, были связаны с существовавшей тогда «бумажной системой» управления. Важную роль в развитии «электронных денег» сыграл эксперимент компании DigiCrash. Электронный банк DigiCrash был запущен в октябре 1984 года с капитализацией в 1 миллион необеспеченных киберденег. Эксперимент оказался успешным. К 1996 году проектами заинтересовались такие крупные компании как: Visa, MasterCard, Microsoft. В середине 1997 года во всем мире осуществлялось свыше 150 проектов на основе «электронных денег». В XIII в., когда покупатель хотел заплатить продавцу путем депозитного трансферта, он должен был один (или вместе с продавцом) встретиться лично с банкиром, чтобы устно санкционировать перевод средств. Бумажные чеки, снабженные письменным приказом (подписью), появились в XIV в. и получили широкое распространение лишь в XVII в. телеграфные приказы о немедленном переводе денежных средств с одного счета на другой, т.е. приказы, отдаваемые дистанционно без использования бумажных документов, появились и получили широкое распространение во второй половине XX в., превратившись впоследствии в «электронный телеграф». Электронные переводы денежных средств, широко распространившиеся в 70-е годы, позволили индивидуальным пользователям получать доступ к платежной системе для того, чтобы с помощью дебетовой карты или персонального компьютера совершать платежи. Они являются не чем иным, как использованием телеграфных переводов на уровне розничных транзакций. Электронные деньги проходили следующие этапы развития как средства платежа: -первым этапом развития электронных денег (1960-1980-е годы) стало внедрение в обращение магнитных кредитных дебетовых карт, а также 5 широкое использование электронной системы платежей; -вторым этапом (1990-2000-е годы) стало внедрение в обращение смарткарт или «карт с хранимой суммой». В настоящее время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. За эти годы магнитные карты и смарт-карты не заменили наличные деньги, а лишь дали их обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в банках. Несмотря на то, что современные системы безналичных расчетов с помощью карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращение, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота и, более того, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте. Это происходит потому, что наличные расчеты, со своей стороны, обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: вопервых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных расчетов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно, анонимностью. Поэтому основной смысл внедрения в обращение электронных денег заключается в совмещении преимуществ наличного и электронного оборота денежной массы; -третий этап развития электронной денежной формы (2000-2010-е годы) характеризуется появлением новых видов электронных денег - «сетевых денег», которые позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или «он-лайн» в компьютерных сетях. 6 1.2 Виды и формы использования электронных денег Существует два основных подхода к классификации. Первый основан на различиях в способе хранения электронных денег. Исходя из этой классификации, можно выделить два основных вида электронных денег. Первый вид – это денежная стоимость (эквивалент банковского депозита, исходное звено в эмиссии электронных денег), хранимая на банковских платежных многоцелевых картах (смарт-картах, SVC, микропроцессорные «кошельки») в электронной форме, которая может быть использована для платежа в пользу эмитента карты, юридического или физического лица. Такие карты представлены, в первую очередь, картами Mondex, VISA Cash, Geld Karte, Ecash и Proton. Преимущества этих карт в следующем: 1) Пользователь может использовать для осуществления операций по переводу денег телефонные линии; 2) Возможно хранить свои электронные средства в пяти различных валютах, каждая из которых будет помещена в отдельный «электронный кошелек» на вашей карте; 3) Можно оплачивать покупки через интернет при условии, что продавец принимает к оплате карты Mondex. Главная же особенность и важное преимущество – это возможность совершать операции P-to-P (person to person – человек человеку). Особенность этих операций заключается в том, что они проходят без участия банковского счета, а значит издержки на их проведение минимальны. Главный же недостаток вытекает из преимуществ – очень сложно уследить за тем, чтобы при взаимодействии P-to-P все операции носили законный характер, ведь как только теряется связь с банком – с картами может произойти все что угодно –уровень киберпреступности растет с каждым годом. К тому же при неправильной трансакции ее невозможно обратить по 7 той же причине – эмитент не может знать, как обращаются электронные деньги, ведь нет связи с электронным счетом. Таким образом, большинство систем электронные деньги на основе смарт-карт прекратили свою деятельность из-за низкой популярности и убыточности. Примером успешной платежной системы в России может послужить ASSIST. Эта ЭПС выросла вместе со знаменитым и самым популярным в нашей стране интернет-магазином Ozon.ru. Уникальность данной системы состоит в том, что она предоставляет модули для электронных магазинов, которые помогают принимать все виды платежных средств – это и пластиковые карты, и Яндекс Деньги, и WebMoney, а также свои карты, основанные на assistid номере. На российском рынке данный вид электронных денег практически не представлен. Второй вид электронных денег в рамках данной классификации – собственно электронные деньги в их современном виде, то есть денежная стоимость хранится на жестких дисках (при использовании специальных программ-кошельков) или в сети Интернет (если взаимодействие происходит через Web-интерфейс). Эти деньги являются на современном этапе наиболее распространенным, удобным и защищенным платежным средством. Существует и более корректная и учитывающая эмиссионные различия классификация, предложенная докторантом кафедры теории кредита и финансового менеджмента СПбГУ Д. А. Кочергиным. Эта классификация электронные деньги исходит из различий, лежащих в основе эмиссии: 1) Электронные деньги, выпущенные в рамках открыто циркулирующих систем (ОЦС); 2) Электронные деньги, выпущенные в рамках закрыто циркулирующих систем (ЗЦС); Рассмотрим подробнее особенности эмиссии в каждом случае. Электронные деньги в открыто циркулирующих системах имеют 8 возможность обращения стоимости между хозяйствующими субъектами, при этом эмитент ведет только эмиссионную базу данных, не вмешиваясь в проведение трансакций. По большей части электронные деньги этого вида – это теоретическая условность, так как на межнациональном уровне нет примеров успешно функционирующих систем данного типа (на национальном уровне примером служат электронные деньги системы Mondex, Ultimus и др., но они не получили широкого распространения). Также данный вид электронные деньги включает в себя электронные деньги на основе смарт-карт из первой классификации, но является более широким и отражающим сущность электронные деньги в полной мере. Основные свойства электронных денег этого типа: 1) Они эмитируются для осуществления последовательных операций между агентами в рамках платежной системы; 2) Для их обращения не требуются наличие трехсторонней связи типа «Клиент-Эмитент-Клиент»; 3) Они существуют отдельно от эмитента до момента их возврата к нему; 4) Могут свободно обращаться; 5) Неоднородны Данный вид электронных денег наиболее близок по характеристикам к наличным деньгам, кроме последнего пункта –ведь однородность может быть достигнута только если будет один эмитент, например, ЦБ (централизованный выпуск электронных денег обсуждается во многих странах, но реально планируется он пока только в Сингапуре). Второй тип электронных денег зарождается в рамках закрыто циркулирующих систем. 9 Они, в свою очередь, подразделяются на три типа: 1) Электронные деньги с неограниченной покупательной способностью; 2) Электронные деньги с ограниченной покупательной способность; 3) Предоплаченные электронные деньги Электронные деньги с неограниченной покупательной способностью – это электронные деньги, в основе эмиссии которых лежат банковские депозиты – наибольшее распространение получили электронные кошельки: Chipknip, GeldKarte, Moneo, Proton, Quick и другие. Для обеспечения целостности и безопасности платежей здесь эмитент должен контролировать каждую трансакцию для каждого из пользователей – то есть здесь есть трехсторонняя зависимость информационных потоков. Основные свойства электронные деньги в рамках ЗЦС: 1) Эмитируются для осуществления отдельного платежа; 2) Требуют трехсторонней связи для осуществления платежа; 3) Существуют только в пределах отдельного платежа; 4) Не могут свободно обращаться между пользователями; 5) Не являются однородными Окончательный платеж в такой системе осуществляется с помощью «настоящих» денег, а электронные используются лишь как счетные деньги. Рассмотрим электронные деньги в ограниченной покупательной способностью. Эти электронные деньги являются нетипичными для закрыто циркулирующих систем, так как трехсторонняя связь нарушается – появляются гораздо более обширная сеть связей. Понять данный тип электронных денег можно на примере союза предприятий и магазинов, где часть зарплаты выдается «настоящими» деньгами, а часть – загружается на карту как электронные деньги, которые можно потратить только в рамках этого союза предприятий и магазинов. Цель данных электронных денег – 10 увеличение сбыта собственной продукции и привлечение дополнительных средств на беспроцентной основе. Последний вид электронных денег – это предоплаченные электронные деньги, где эмитент является одновременно единственным производителем продукции. В качестве примера можно рассмотреть телефонные карты, транспортные карты. Здесь функция платежа осуществляется еще на этапе покупки, то есть предоплаты карты. Таким образом, электронные деньги, выпущенные в рамках разных эмиссионных систем, различаются по своей природе. Электронные деньги находятся на начальном этапе своего развития, их огромное и разнообразное количество и еще большее количество систем организации расчетов с их использованием. Исследование сущности электронных денег показало, что нельзя рассматривать электронные деньги только как продажу пассивов эмитента, а их сами – в качестве денежного актива, так как это характерно только для узкого круга платежей в рамках открыто циркулирующих систем. В закрыто циркулирующих системах электронные деньги являются лишь счетными деньгами, а функцию платежа выполняют суммы, размещенные у эмитента, то есть электронные деньги здесь – это номинальные деньги. В системах с ограниченной покупательной способностью электронные деньги – это финансовый актив для ограниченного круга эмитентов. Предоплаченные системы вообще не являются по своей природе денежными, так как существует предоплата конкретной услуги или товара. 11 2 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РОССИИ 2.1 Проблема регулирования электронных денег в России На сегодняшний день практически все кредитные организации представляют услугу Интернет-транзакции, что привлекает все больше пользователей, и тем самым растет спрос. Рынок электронных денег в России показывает высокие показатели роста, исходя из данных Ассоциации «Электронные деньги» (о ней информация представлена далее в этом же пункте), число активных «электронных кошельков» и предоплаченных карт составило 210 млн. единиц на 2021 г. По данным ведущей международной консалтинговой компанией, специализирующейся на рынках телекоммуникаций, медиа, ИТ и инновационных технологий в России, СНГ, Центральной Азии, J’son & Partners, оборот рынка ЭПС в России в 2022 г. составил 8,3 трлн. рублей, показав рост на 27% по сравнению с 2021 годом. Оборот платежей через системы электронных денег за год увеличился на 43% и составил 0,44 трлн. рублей. Также, по оценкам J’son & Partners Consulting, количество транзакций в сегменте электронных денег за год увеличилось на 22% и составило 0,55 млрд. Диаграмма 1 показывает, насколько популярны электронно-платёжные системы согласно версии «Е-Деньги». Самым известным и часто используемым сервисом электронных денег в РФ является «Яндекс. Деньги». 22% жителей больших городов в возрастном промежутке от 12 лет до 55 лет хоть раз за последнее полугодие платили через сервис «Яндекс. Деньги». 12 В таблице 1 представлены данные об объеме пополнения электронных кошельков, а также о числе активных электронных кошельков. Данные таблицы свидетельствуют о том, что основные показатели развития электронных денег имеют достаточный рост: в 2022 г. увеличился объем пополнения электронных кошельков по сравнению с 2020 г. в 2 раза, а также значительно увеличилось число активных электронных кошельков. Все вышеперечисленные данные показывают, что отрасль электронных денег в Российской Федерации развивается высокими темпами, то есть использование электронных денег постоянно увеличивается и расширяется с каждым годом; появляются новые пользователи, а также компании, занимающие свою нишу на рынке электронных денежных средств. И согласно прогнозам на ближайшее время данная динамика только будет усиливаться. Необходимо отметить, что вместе с такими гигантами, как «Яндекс.Деньги» на данном рынке появляются достаточно уверено и молодые компании, высокие темпы роста которых способствуют обеспечению здоровой конкуренции на рынке электронных денежных средств. В то же самое время распространение электронных денег и их широкое использование для совершения различных расчетных и иных финансовых операций таит в себе очевидные и скрытые угрозы, которые необходимо идентифицировать и учитывать в процессе правового регулирования этой сферы общественных отношений. В самом общем виде можно выделить пять основных угроз, а именно: снижение эффективности денежной политики и дополнительное инфляционное давление; недостаточная правовая защищенность пользователей данных платежных инструментов (например, в части востребования денежных средств, размещенных в платежной системе); не эффективное обеспечение и отсутствие конфиденциальности предоставленных личных данных; 13 гарантий отсутствие гарантий получения компенсации в случае программных сбоев, особенно в условиях неразвитости института страхования информационных рисков и слабого его применения субъектами расчетных отношений; использование электронных денежных средств в процессе легализации (отмывания) денег и финансирования терроризма. Все эти причины обуславливают потребность и необходимость в формировании эффективного законодательства в сфере обращения электронных денежных средств. В решении этой задачи может быть полезен опыт зарубежных стран, и прежде всего Европейского союза (далее ЕС) и США. Необходимо отметить, что в нашей стране появились игроки, которые занимаются популяризацией и продвижением электронных денег среди населения. В России в 2009 году была создана Ассоциация «Электронные деньги», объединившая ведущих участников российского рынка электронных платежей: WebMoney, «Яндекс.Деньги», QIWI, i-Free, а также организации НАУЭТ (Национальная ассоциация участников электронной торговли) и НАУМИР (Национальное партнерство участников микрофинансового рынка). Цель такой организации - развитие рынка электронных денег как общедоступной финансовой услуги. И в числе первостепенных задач стояла разработка нормативных документов по регулированию российского рынка электронных денег. Электронные деньги – это совсем новый инновационный подход в области денежно-кредитного обращения. Согласно этому они не «вписываются» в имеющиеся правовые национальные акты стран мира. Деловую практику в данном случае считают опережающей в отношении правового регулирования возникающих процессов. Есть два варианта для выхода из этой ситуации: один заключается в возможном коренном изменении законодательной базы, разработке и 14 введении в действие нового законодательства; другой заключается в том, что в странах, где уже имеется определенный правовой базис, который регламентирует не только особенности традиционных, но также новых инструментов оплаты, новый процесс (процессы) может адаптироваться к нему методом определенной подстройки под существующее законодательство либо в результате незначительной его коррекции. На сегодняшний день исполнительные и законодательные структуры мировых развитых стран выбирают выжидательную позицию в отношении внедряемых электронных денег и не торопятся изменять коренным образом свое законодательство, они ограничиваются только исследованиями в области новых систем оплаты. Учитывая пассивность государственных структур в области образования законодательного поля относительно внедрения электронных денег, развитие их осуществляется согласно второму варианту. Для того чтобы определить правовой статус для электронных денег лучше всего будет принять нормативные акты, которые определяли бы порядок проведения платежей электронного характера, субъектов, которые имеют право эмиссии электронной стоимости, правовое закрепление этих механизмов, обязанности и права участников данного рынка, гарантию защиты прав данных участников. В Российской Федерации основу правового регулирования электронных денег представляет собою Федеральный Закон от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе». Центральный эмиссионный банк (далее ЦБ) – это главный регулятор денежно-кредитной политики во всех странах мира, и совершенно естественно то, что основными задачами организаций, которые внедряют систему электронных денег, является принятие мер по урегулированию взаимоотношений с ними. Центральный Банк России и остальные банки крайне настороженно относятся к развитию электронных денег, так как боятся неконтролируемой 15 эмиссии, хотя электронные деньги имеют много преимуществ, среди которых быстрота и удобство использования. Основной причиной нежелания банков развивать такие проекты является необходимость финансирования разработок, результатами которых могут воспользоваться конкуренты. Кроме того, банки не очень уверены в надежности поставщиков услуг. Но, несмотря на всё это электронные платежные системы своими достоинствами натолкнули банки создавать дополнительные услуги для клиентов – интернетбанкинги. Основные вопросы, которые стоят перед ЦБ относительно внедрения электронных денег, сводятся к такому: разрешить эмиссию электронных денег и определить круг эмитентов; организовать обращение и регулирование электронных денег; решить проблемы появляющихся рисков в системе электронных денег. Однако по данным вопросам позицию ЦБ облегчает практическая реализация систем электронных денег, точнее некоторых из них. Так, технология компании MondexInt., которая распространяет самую большую на сегодня систему электронных денег, обеспечивает то, что лишь одна организация может быть ответственна за выпуск, производство и окончательное погашение электронных денег в каждой валюте. При таком подходе ЦБ необходимо осуществлять контроль лишь за одной организацией, что существенно облегчит работу и позволит осуществлять жесткое регулирование, контроль и минимизацию возможных рисков. Так, Банк Российской Федерации, выпустил собственные нормативные документы и выделил новую категорию под «предоплаченные финансовые продукты», в которую также попадают электронные деньги; и тем самым Банк способствует тому, что у кредитных организаций появляется возможность организовать процессы распространения и эмиссии последних, делая это под 16 контролем ЦБ. Во время размещения эмиссии электронных денег, которую осуществляют частные кредитные организации, ЦБ сталкивается с тем, что необходимо оценивать то влияние, которое оказывает она на кредитноденежную политику, эмиссионный доход, денежную массу и иные факторы. Но то влияние, которое оказывают электронные деньги на денежную систему, не считают значительным, т. к. они займут только малую нишу расчетных операций реальных сделок на небольшие суммы. В тот же момент ЦБ может применять ряд мероприятий, носящих стабилизационный характер (в частности ввести пошлину за эмиссии или нормы резервирования, которые зависят от объемов выпущенных электронных денег, и т.п.), что даст возможность эффективно регулировать денежный рынок. На сегодняшний день действия Банка РФ можно считать экономически обоснованными и логичными, так как он предпринял своевременно шаги, которые были направлены на то, чтобы осуществить контроль над новшествами в денежно-кредитной сфере. Однако множество проблем до сих пор не решены в полной мере. Например, ввиду быстрого темпа развития обращения электронных денег, в законодательстве России на сегодняшний день отсутствуют четкие нормы и правила обращения электронных денег на территории Российской Федерации. Эта проблема является основным препятствием на пути развития электронных платежных систем. Так же не до конца определена структура сбора налогов. Система электронных платежей в Российской Федерации существует уже не один год, но подавляющая часть населения страны подразумевает под понятием «электронные деньги», причем ошибочно, банковские традиционные карты. Это тоже немаловажная проблема, и главной причиной ошибочности данного суждения является отсутствие для понятия «электронные деньги» точного определения, которое раскрывало бы правовую 17 и экономическую их сущность, и отсутствие четкого критерия отнесения к «электронным деньгам» указанных продуктов. В большей степени близким является к определению «электронные деньги» термин «предоплаченный финансовый продукт». Под данным термином понимают денежные обязательства кредитной компании, которые заменяют в процессе их обращения требования физических или/и юридических лиц по оплате продукции или услуг, в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме. Это определение характеризует также правовую сторону функционирования электронных денег. Также важным вопросом законодательного определения электронных денег является отделение так называемых гибридных платежных услуг, которыми являются операторы мобильной связи. Необходимо довольно четко разграничить два вида деятельности – предоставление возможности оплаты мобильной услуги за счет ранее внесенных денежных средств и эмиссию электронных денег. Следует выделить ещё одну серьёзнейшую проблему. У противников внедрения систем электронных денег одним из главнейших аргументов считается вопрос обеспечения защиты и безопасности от мошенничества функционирования ЭПС. Именно отсутствие правового регулирования в области электронных платежей приводит к незащищенности пользователей в вопросах востребования электронных денежных средств, получения компенсаций в случае каких-либо сбоев, в том числе и в вопросе конфиденциальности предоставления личных данных. Для того чтобы решить проблемы безопасности могут применяться технические, функциональные и правовые методы. Технические методы включают в себя применение защитных программных и технических устройств, аутентификацию пользователей, кодирование данных. Функциональные методы включают в себя установку ряда ограничений во время использования электронных денег, например, 18 периодическое обновление программных обеспечений. Правовой метод включает в себя законодательную базу, которая регламентирует порядок обработки и использования данных (в данном случае электронных денег) и устанавливает меру ответственности за нарушение законодательства. Несмотря на очевидный рост и прямые предпосылки к развитию электронных систем в России, большинство субъектов рынка считают, что именно отсутствие норм и схем работы электронных платежных систем существенно сдерживает дальнейших динамичный рост сегмента, а если говорить об ужесточении законов – то это может привести к стагнации в данной отрасли рынка. Что касается электронных систем в пространстве Интернета, то здесь совершенно неоднозначная правовая база – ни одна система электронных платежей не является кредитной, значит – компания не должна предоставлять отчетность в контролирующие органы; только по запросу Центрального Банка России компания может предоставить отчет по транзакциям. В нашей стране деятельность провайдеров электронных платежей регулируются пока в большей степени принципами гражданского права, что заставляет провайдером использовать различные широкие схемы. Например, WebMoney Transfer привлекает кредитные организации ради выпуска инструментов для осуществления расчетов между клиентами. В качестве инструмента – электронные чеки (в соответствии со статьей 149 ГК РФ бездокументарная форма может быть использована только для фиксации прав, закрепляемых именной или ордерной ценной бумагой). Но в то же время их можно трактовать как денежные суррогаты. Так же, немало важным фактором, сдерживающим развитие платежных систем в нашей стране, является непривычность оплаты различных услуг через электронные платежные системы населением. Доля платежей, по некоторым оценкам – свыше 90%, в сфере розничной торговле осуществляется наличными деньгами. Уровень развития 19 безналичных платежных инструментов является крайне невысоким. «Россия — это страна победившего нала», - сказал как-то ведущий эксперт Фонда экономических исследований «Центра развития» Д. Мирошниченко. Эта недоверчивость обуславливается слабым развитием инфраструктуры электронных платежных систем, неуверенностью в защите своих персональных данных при оплате товаров и услуг, а также высоким уровнем теневой экономики. Следует сказать, что с 15 Мая 2014 года вступил в силу закон об ограничении анонимных электронных платежей. В частности, вводится запрет на перевод между физическими лицами, если хотя бы одно из них не идентифицировано (т.е. идентифицированы). По для перевода мнению Госдумы, оба платежи должны должны быть быть персонифицированными, чтоб видно было, кто, сколько и кому перечисляет. То есть любое пополнение электронного кошелька, к примеру, через терминал, является неперсонифицированным. Также и внутренние денежные переводы в некоторых электронных платежных системах. Это необходимо в целях противодействия финансированию терроризма и легализации доходов. Многие считали, что принятие данного закона ударит по российскому фрилансу, понизит уровень благотворительности, а также пагубно повлияет на создание, продвижение, поддержание многих сайтов. К слову, когда закон еще не приняли, а рынок уже среагировал – акции QIWI за один день упали на 22% после внесения законопроекта Госдумой в Январе 2014. Но после принятие закона прошло уже несколько лет, и никаких серьёзных проблем не выявлено – фриланс продолжает развиваться, уровень благотворительность остается приблизительно тем же, а количество сайтов только увеличивается. Ситуация с акциями ЭПС нормализовалась, и они привлекают всё больше новых пользователей. Таким образом, система упрощенной идентификации и ограничение анонимных платежей привела к пополнению бюджета страны, но не сильно повлияла на террористическую ситуацию, так как преступники постоянно находят другие пути обхода ограничений при своей деятельности в 20 Интернете. Решением, обеспечивающим баланс интересов участников электронных платежных услуг – пользователей электронными деньгами и операторов систем платежей – может стать режим регулирования, сходный с регулированием в странах Евросоюза. Определение электронных денег, обозначенное нормативным актом в ЕС, должно прописывать особенности электронных денег, такие как: электронный способ отображения обязательства на электронном устройстве; определение обязательств эмитента перед пользователем электронными деньгами в момент внесения денежных средств; способность принимать электронные деньги в качестве средства платежа третьими лицами. Кроме создания нормативных документов, не менее важным остается вопрос классификации различных электронных платежных систем. Отделение этих систем от эмитентов должно быть произведено по определенным показателям: общего оборота, количеству торговых точек, принимающих платежи, и прочее. Видимо, проблемы развития электронных денег могут решаться либо долгим эволюционным путем, либо с помощью поддержки инфраструктурных, инновационных и рекламных проектов, инициатором которых является государство. Также из всего вышесказанного можно сделать вывод, что для грамотного и правильного функционирования сферы электронных платежей необходимо в первую очередь создание логичной, современной и четкой нормативно-правовой базы. Несмотря на все имеющиеся недостатки, объемы расчетов в РФ с использованием электронных денег постоянно увеличиваются, физическим и юридическим лицам доступно все больше способов оплаты товаров и услуг через Интернет . 21 2.2 Перспективы развития электронных денег в России За последние несколько лет развитие электронных денег вышло на новый уровень – они, наряду с платежными картами и наличными, широко используются как альтернативный канал расчетов между потребителем и сервис-провайдерами. Эта популярность объясняется гибкостью и высокой адаптивностью к потребностям пользователей электронных валют. Электронные деньги – гибкий и удобный инструмент, который дает возможность пользователям рассчитываться за услуги как онлайн, так и оффлайн. На сегодняшний день в пределах нашей страны и за ее пределами довольно активно обсуждается вопрос, который относится к перспективам применения электронных денег. На данный момент электронные деньги относительно своего развития стоят на одной из первых ступеней, и это отражается в относительно малой степени их соответствия желаемым денежным свойствам. Согласно мнению экономистов, в дальнейшем электронные деньги на аппаратной основе будут способны вытеснить полностью чеки и традиционную валюту из обращения, в то время как электронные деньги на программной основе смогут заменить кредитные карты. Такой сценарий для развития является для России менее вероятным. Все дело заключается в том, что традиционную наличность считают более простым платежным инструментом в применении. Для того чтобы их использовать не нужно ни какого технического устройства или специальных программ, как в случаях с электронными деньгами, платежи производят посредством простой передачи денежного знака (физического предмета) получателю платежа. Реализация данного сценария, точнее, ее вероятность, будет еще меньше в том случае, если электронные деньги не смогут получить статус платежного 22 законного средства на территории страны. Любые получатели платежей могут отказываться на свое усмотрение принимать электронные деньги в виде оплаты своей продукции и услуг. Другими словами, обладатель электронных денег, с теоретической точки зрения, вообще может оказаться без средств к существованию. Кроме этого, традиционные наличные, которые выпускает ЦБ, обладают нулевым кредитным риском, в то время как электронные деньги, которые являются обязательствами кредитных частных институтов, обладают кредитных риском, степень которого значительно выше. Таким образом, традиционные наличные перед электронными деньгами изначально будут обладать значительными конкурентными преимущества. Более вероятно, что электронные деньги будут развиваться по второму сценарию. В данном случае они будут конкурировать с иными платежными инструментами за то, чтобы быть использованными в виде средств оплаты за продукцию и услуги. В экономически развитых странах в их платежных системах можно наблюдать две основные тенденции: первая заключается в стремлении снизить налично-денежный оборота и заменить его безналичными расчетами, в первую очередь пластиковыми картами; вторая заключается в стремлении заменить бумажные кредитные деньги небумажными кредитными деньгами. Еще одним фактором, стимулирующим развитие виртуальных валют являются происходящие изменения в отношении банков к этой сфере. Если раньше они воспринимали системы электронных денег, как конкурентов, то в последнее время банковские организации смотрят на электронные деньги, как на один из эффективных способов пополнения счета; а многие системы Интернет-банкинга позволяют переводить деньги с банковского счета в «электронный кошелек». По мнению Ковалевой O.A., электронные деньги станут гораздо более популярным продуктом, если эту услугу будут 23 предоставлять банки, так как произойдёт прямая привязка к расчетному счёту, что облегчит пополнение электронного кошелька; будут присутствовать простота подключения и надёжность для интернет-магазинов и пользователей и т.д. Торговцы в сети относятся к электронным деньгам не только, как к инструменту оплаты, но и как к эффективному способу привлечения новых онлайновых клиентов. Сотрудничество магазинов и сервисов электронных платежей часто сопровождается маркетинговыми акциями, такими как скидки, возврат наличных (cashback), бонусы и т.д. Чем шире возможности пользователя, тем больше перспектив у электронных денег для бизнеса. Несмотря на то, что криптовалюты в будущем могут занять доминирующее положение и стать драйвером роста глобального рынка электронной коммерции, в России пока нет достаточных условий для развития этого направления. Говорить о перспективах развития криптовалют на российском рынке на данный момент бессмысленно, так как законодательные меры в их отношении только ужесточаются. Однозначно представить перспективы развития и использования электронных денег в России сложно. С одной стороны, ужесточающиеся требования к операциям с электронными деньгами замедляют их внедрение в повседневную жизнь. С другой стороны, более четкое регулирование и создание нормативной базы в сфере обращения электронных денег сделает этот инструмент более понятным для пользователей. Также развитие информационных технологий благотворно влияет на рынок электронных платежных средств. Однако здесь остро стоит вопрос об обеспечении информационной безопасности. Подытожив вторую главу, можно сделать следующие выводы. Преимущества электронных денег настолько существенны, что такие деньги вполне могут полностью заменить все существующие формы денег. Однако и 24 недостатки говорят о ряде существующих проблем и большой потенциальной уже опасности, исходящей от них. То есть электронные деньги - это, несомненно, препятствуют шаг в будущее, приближению но этого некоторые будущего. угрожающие Чтобы факторы использовать электронные деньги и минимизировать риски, можно выделить ряд общих рекомендаций и мер, исходя именно из природы электронных денег: 1) на сегодняшний момент нельзя допускать полного перехода на электронные деньги взамен существующих форм денег, потому что это связано не только с рисками со стороны государства, но и объективными рисками, исходящими от среды обращения (электронные сети) и электронных устройств, которые содержат и обрабатывают операции с электронными деньгами; 2) необходимо на законодательном уровне чётко и полно определить перечень возможных операций с электронными деньгами и состав участников систем электронных денег; 3) требуется создать новый, современный порядок эмиссии, обращения и погашения электронных денег и закрепить его законодательно; 4) следует обозначить перед эмитентами требования к резервам, первоначальному капиталу и прочее; 5) государству необходимо способствовать развитию инфраструктуры электронных платежных систем, возможности сотрудничества ЭПС, и их использованию представителями из других сфер бизнеса; 6) нужно повысить существующие требования к качеству управления рисками в кредитных организациях, которые используют операции с электронными деньгами; 7) необходимо увеличивать популярность электронных денег среди населения, продавцов и государственных органов, ведь это позволит упростить и ускорить многие процессы; 8) важно разработать единые стандарты электронных денег, а также 25 правила их конвертации. Отдельно хочется упомянуть цифровой рубль. Цифровой рубль — цифровая валюта, разрабатываемая Банком России (ЦБ РФ), третья форма российской национальной валюты в дополнение к существующим наличной и безналичной формам денег. Цифровой рубль будет эмитироваться Банком России в цифровом виде. Цифровой рубль сочетает в себе свойства наличных и безналичных рублей. Как и все электронные деньги, цифровой рубль будет существовать в виртуальном пространстве. Цифровой рубль не относится к криптовалюте, официально запрещённой в России. Электронные деньги как факт зафиксированы в законе «О национальной платежной системе» (№161ФЗ), и вскоре появятся положения о цифровом рубле. По плану Центробанка законодательство для внедрения цифрового рубля разработают до конца 2022 года. Устойчивость работы цифрового рубля и другие гарантии обеспечены государством в лице Банка России. Развитие новой платежной инфраструктуры принесет пользу финансовой системе за счет создания инновационных финансовых продуктов и сервисов (например, смартконтракты — алгоритмы, которые отслеживают и обеспечивают исполнение обязательств). Обычные граждане получат доступ к электронным кошелькам по единым тарифам через любую финансовую организацию в стране. Программой внедрения цифрового рубля занимается Банк России. С апреля 2023 года часть клиентов российских банков сможет пользоваться цифровым рублем. Затем этот вид отечественной электронной валюты будет доступен большей части населения. Россиянам не стоит переживать, что технологии цифрового рубля окажутся слишком сложными для них и потребуют изучения длинных инструкций или специальной информации 26 ЗАКЛЮЧЕНИЕ Очевидно, что электронные деньги – это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег. С их помощью также легко одолжить деньги другу (причем на расстоянии) и использовать их в повседневной жизни, как и оплатить покупку в интернете или устроить там свой собственный бизнес. Только электронные деньги могут обеспечить микроплатежи – так необходимые для информационного бизнеса и продажи публикаций. Такие электронные деньги могут быть помечены для специального использования (только для кино, например), что весьма удобно для контроля денег в семье. Стоимость транзакции с использованием электронных денег и их обработка и учет значительно дешевле стоимости обработки традиционных денег, кредитных карт и чеков, и других средств платежа. Обработка электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить персонал. Электронные деньги, в отличие от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности. В отличии от традиционных наличных денег оплата с помощью электронных денег не требует присутствия плательщика и получателя, так как передача может производиться дистанционно по сети или по телефону. Существует огромное количество различных услуг, предоставляемых по интернету: можно заказывать и оплачивать еду, покупать вещи, оплачивать подписка на различные сервисы и т.п. Для серьезных людей – многочисленные возможности по купле-продаже акций, аналитическая информация, консультации. К сожалению, в нынешней ситуации, возникают проблемы с 27 управлением электронными деньгами. Связано это c отключением Российский Федерации от системы SWIFT. Но в нашей стране существуют аналоги западных систем управления электронными деньгами, которые при должном развитии смогут полностью заменить иностранные. 28 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ Список литературы Кочергин Д. А. Электронные деньги. – М.: Маркет ДС, ЦИПСиР, 1) 2015–424 с. 2) Кирьянов М.А. Электронные деньги: на пороге нового законодательства. -М: Банковское дело, 2016 – 350 с. 3) Панасюк А. А. Тенденции российского рынка пластиковых карт / А.А. Панасюк // Современная наука. – 2015. – № 1. – 35-40 с. 4) Ревенков П.В. Финансовый мониторинг в условиях интернет- платежей. – Ростов н/Д.: БЭСТ, 2016 – 68 с. 5) Бекренев, В. Экономическая эффективность системы пластиковых карт банка / В. Бекренев, А. Уткин // Мир карточек. – 2015. – № 10. – 296-298 с. 6) Дыкусова, А. Г. Экономическое значение и роль системы пластиковых карт в России / А. Г. Дыкусова // Вестник Иркутского государственного технического университета. – 2018. – № 8(91). – 175–179 с. 7) Шляпников Р. И. Электронные деньги и перспективы развития электронных платежей в РФ // Научные записи Орёлгиэт. - 2021. - №2 (12). - С. 261 - 263. 8) Салиев И. Р. Электронные деньги как вид расчёта в электронной коммерции // Сборник статей XVI Международной научно-практической конференци. - Москва: Всероссийский государственный университет юстиции (РПА Минюста Росии), 2021. - С. 571–572. 9) Базарбаева Т. И., Акимова О.Е. Проблемы и Перспективы развития электронных денег в России // Актуальные направления научных иследованний XXI века: теория и практика. - 2020. - №1 (6) Том 2. - С. 333-337. 29 10) Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2019 N 161-ФЗ (последняя редакция) 11) Законопроект № 127303-8 О майнинге в Российской Федерации Список электронных ресурсов 1) История пластиковых карт // Кредитный советник URL: http://kreditbox.ru/post_1307705114.html (дата обращения: 12.11.2022) 2) Цифровой рубль: что это такое и когда на эту валюту перейдут россияне // БАНКИ.РУ URL: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=1096678 1 (дата обращения: 12.11.2022). 3) Электронные кошельки: понятие, виды // https://www.business.ru/article/3948-elektronnye-koshelki Бизнес.ру (дата URL: обращения: 11.11.2022. 4) Что такое SWIFT и как она работает // Тинькофф журнал URL: https://journal.tinkoff.ru/guide/swift/ (дата обращения: 13.11.2022). 5) Цифровой рубль // Банк России URL: https://cbr.ru/fintech/dr/ (дата обращения: 12.11.2022 30 ПРИЛОЖЕНИЯ Диаграмма 1, Популярность ЭПС в России Популярность ЭПС в России 18% 27% 14% 16% 11% Яндекс деньги Qiwi Кошелёк Деньги @mail.ru WebMoney Остальное Таблица 1, Объёмы пополнения электронных кошельков в России 2020-2022 Показатели Изменение, % 2010 2021 2022 2021\2020 2022\2021 Объем пополнения электронных кошельков, млрд. руб. 350 570 700 163 200 Число активных электронных кошельков, млн. 30 34 38 113 126 31
