Содержание Введение………………………………………………………………………….......3 1. Организационно-правовые основы деятельности АО «Банк Оренбург»..........5 1.1 Общая характеристика АО «Банк Оренбург»………………………….....…....5 1.2 Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность банка…........11 1.3 Характеристика финансовой деятельности кредитной организации….........14 2. Услуги, предоставляемы АО «Банк Оренбург» частным клиентам и юридическим лицам..................................................................................................22 2.1 Расчетно-кассовое обслуживание…………………………………………......22 2.2 Вклады и депозиты…………………………………………………………......24 2.3 Операции с пластиковыми картами……………………………………….......25 2.4 Операции с ценными бумагами…………………………………………….....27 2.5 Кредитование.......................................................................................................29 Заключение……………………………………………………………………....….32 Список использованных источников…………………….......................................34 2 Введение Цель преддипломной практики – закрепление теоретически знаний, а также сбор, анализ и обобщение материалов для написания дипломного проекта. Задачи преддипломной практики: получение общего представления о деятельности организации, основные социально-экономические показатели деятельности; ознакомление с системой планирования в организации; ознакомление с финансово-экономической, проектной деятельностью организации; изучение организации управления: анализ информационного обеспечения управления, организационная структура управления организацией, основные функции управленческих подразделений, методы принятия решений по совершенствованию управления основными процессами деятельности. Преддипломная практика была пройдена в АО «Банк Оренбург». Актуальность исследования. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов. Большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и размещать, привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег. Цель исследования – проанализировать финансовое состояние и сферы деятельности АО «Банк Оренбург». Задачи исследования: 3 1. Исследовать финансовое состояние. 2. Проанализировать услуги, предоставляемы АО «Банк Оренбург» частным клиентам и юридическим лицам. Объект исследования – АО «Банк Оренбург». Предмет исследования – финансовое состояние. 4 1. Организационно-правовые основы деятельности АО «Банк Оренбург» 1.1 Общая характеристика АО «Банк Оренбург» Открытое акционерное общество коммерческий банк «ОРЕНБУРГ», является кредитной организацией, созданной на основании решения его участников (протокол №4 от 29 декабря 1999 года) в результате преобразования Оренбургского регионального коммерческого банка топливно-энергетического комплекса «ОРТЭКБАНК» (общество с ограниченной ответственностью), зарегистрированного Банком России 22 сентября 1995 года (рег. № 3269), в закрытое акционерное общество. Банк является правопреемником ООО «ОРТЭКБАНК». Решением общего собрания акционеров от 24 апреля 2001 г. тип акционерного общества банка изменен на открытое акционерное общество и утверждены следующие полное официальное и сокращенное наименование банка: Открытое акционерное общество коммерческий банк «ОРЕНБУРГ»; АО «БАНК ОРЕНБУРГ». Банк является кредитной организацией, входит в единую банковскую систему Российской Федерации и имеет целью извлечение прибыли за счет оказания услуг юридическим и физическим лицам. В своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, Федеральными законами «Об акционерных обществах», «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», нормативными документами Банка России, а также Уставом. АО «Банк Оренбург» - один из крупнейших банков Оренбуржья с собственным капиталом свыше 1,9 миллиарда рублей. Банк обслуживает 362 тысячи клиентских счетов. Одним из основных преимуществ банка является его тесное и плодотворное сотрудничество с Правительством Оренбургской области, главами муниципальных образований. АО «БАНК ОРЕНБУРГ» имеет статус уполномоченного банка Правительства Оренбургской области. Его 5 главным акционером с долей в 99,4% является Оренбургская область. АО «Банк Оренбург» имеет развитую региональную сеть: 25 подразделений по всей территории Оренбургской области (рисунок 1). Рисунок 1 - Региональная сеть АО «Банк Оренбург» Сегодня среди местных региональных кредитных организаций АО «Банк Оренбург» находится в числе лидеров по прибыли, активам, кредитному портфелю, объему вложений на рынке ценных бумаг, привлеченным ресурсам, вкладам населения, количеству клиентов и пластиковых карт. По состоянию на 01 января 2017 года активы банка превысили 12 млрд. рублей. За 2016 год была получена прибыль в размере 35,7 млн. рублей. Объём кредитного портфеля без учёта МБК составил 7,4 млрд. рублей, в том числе: - в агропромышленном комплексе - 554 млн. рублей; - в промышленности - 302 млн. рублей; - в строительстве - 864 млн. рублей; - в прочих отраслях - 1 063 млн. рублей; - для населения - 4 773 млн. рублей. Из общего объёма кредитного портфеля ссуды малому и среднему бизнесу составили 1 926 млн. рублей. Общая сумма вкладов населения на 01 января 2017 года превысила 5,5 млрд. рублей. 6 АО «Банк Оренбург» включено в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов под номером 245 и имеет соответствующее свидетельство. АО «Банк Оренбург» аккредитован при Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» для выплаты страховых возмещений. АО «Банк Оренбург» эмитирует чиповые банковские карты российской платёжной системы «Золотая Корона» и международной платёжной системы MasterCard (в настоящее время их количество составляет свыше 241 тыс. и 7,5 тыс. соответственно). Ими пользуются жители Оренбурга, Орска, Бугуруслана, Бузулука, Гая, Медногорска, Соль-Илецка, Сорочинска, Ясного, сел Беляевка, Илек, Кваркено, Плешаново, Сакмара, Ташла, посёлков Тюльган, Первомайский, Переволоцкий, Саракташ. Помимо имеющихся в каждом офисе кассовых терминалов в эквайринговой сети банка работают 118 устройств самообслуживания и 129 торговых терминалов. Банк является активным участником рынка ценных бумаг: проводит операции с векселями, оказывает широкий комплекс услуг инвесторам на рынке ценных бумаг (брокерские услуги, покупка и продажа акций и паев ПИФов), по праву считается одним из крупнейших клиентских депозитариев Оренбуржья. Приоритетные направления деятельности АО «Банк Оренбург» - активное сотрудничество с реальным сектором экономики области, повышение региональной конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности. Он содействует реализации национальных проектов, региональных программ развития сельского хозяйства, предоставляет различные кредитные продукты местным экономическим субъектам, управляет областным инвестиционным фондом, является уполномоченным банком Правительства России в реализации Федеральной программы поддержки малого и среднего бизнеса. Разветвленная и хорошо организованная региональная сеть АО «Банк Оренбург», подразделения которого открыты уже в 21 муниципальном 7 образовании области, позволяет предоставлять полный комплекс современного банковского обслуживания жителям всех городов и районов Оренбуржья. АО «Банк Оренбург» финансовых услуг, постоянно предоставляет универсальный комплекс расширяя круг проводимых на финансовом рынке операций: кредитование юридических и физических лиц; открытие и ведение валютных и рублевых счетов; расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета; расчеты в рублях и валюте; денежные переводы без открытия счёта (в том числе по системам CONTACT, WESTERN UNION, ЗОЛОТАЯ КОРОНА); проведение конверсионных операций в безналичном порядке за иностранную валюту и валюту Российской Федерации; привлечение свободных денежных средств клиентов; приём вкладов населения; покупка и продажа векселей российских векселедателей; выпуск собственных векселей и организация расчетов с их использованием; интернет-брокерское обслуживание на крупнейших российских биржевых площадках; услуги, связанные с ведением реестров акционеров предприятий; услуги по подготовке и опубликованию ежеквартальной отчетности акционерных обществ перед ФСФР; консультационные услуги на рынке ценных бумаг; операции с векселями АО «БАНК ОРЕНБУРГ»; выполнение функций агента валютного контроля; выпуск и обслуживание пластиковых карт российской платёжной системы «Золотая Корона»; 8 операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты; экспертиза подлинности денежных знаков; Интернет-банкинг Faktura.ru (управление личным счётом через Интернет из дома или офиса); оказание иных финансовых и консалтинговых услуг. АО «Банк Оренбург» при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами (впрочем, как и любая кредитная организация). Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел банка в своей деятельности руководствуется: нормативными актами ЦБ РФ; уставом Банка; нормативными актами и распорядительными документами Банка; положением об отделе. Приоритетными направлениями деятельности Банка согласно Стратегии его развития являются: расширение розничного кредитования физических лиц; развитие программ кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с концентрацией особого внимания в сферах кредитования малого и среднего бизнеса и агропромышленного комплекса; поддержание привлекательности банка на рынке привлечения средств населения региона за счет постоянного обновления продуктовой линейки срочных депозитов и дальнейшего роста проекта пластиковых карт; увеличение числа комиссионно-посреднических услуг, представляемых банком, в первую очередь, физическим лицам. Это направление развития также тесно связано с перспективами проекта банковских карт; широкое присутствие банка на рынке ипотечного кредитования. Рассмотрим кадровый состав работников АО «Банк Оренбург». Общая численность работающих в АО «Банк Оренбург» по состоянию на 1 января 9 2017 года составляет 153 человека из них 64 человека – мужчины, 89 – женщины (рисунок 2). 92 90 89 59 61 64 2014 2015 2016 Мужчины Женщины Рисунок 2 - Численность работающих в АО «Банк Оренбург», человек По рисунку 2 видно, что большую часть сотрудников АО «Банк Оренбург» составляют женщины, такая тенденция сохраняется на протяжении всего анализируемого периода 2014-2016 гг. Численность персонала банка по возрастным категориям представлена на рисунке 3. 8 34 24 до 30 лет 31-40 лет 33 41-50 лет 54 51-55 лет 56-60 лет Рисунок 3 – Численность персонала банка по возрасту, человек Наибольшую численность имеют сотрудники в возрасте от 31 года до 40 лет, их доля в возрастной структуре численности персонала составляет 35,3%. Значительные доли также имеют возрастные группы до 30 лет (22,2%) и от 41 до 50 лет (21,5%). 10 Структура персонала банка в соответствии со стажем работы сотрудников представлена на рисунке 4. до 1 года 10% 8% 8% от 1 года до 5 лет 18% 16% 28% от 5 до 10 лет от 10 до 15 лет от 15 до 20 лет 12% от 20 до 25 лет свыше 25 лет Рисунок 4 - Стаж работы персонала АО «Банк Оренбург» Из рисунка 4 видно, что наибольшая часть сотрудников имеет стаж работы от 5 до 10 лет, их доля от общей численности персонала банка составляет 28 %. Также значительные доли составляют сотрудники со стажем работы от 1 года до 5 лет (18%) и от 15 до 20 лет (16%). Проанализировав персонал по образовательному уровню было выявлено, что все работники АО «Банк Оренбург» имеют высшее образование. 1.2 Нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность банка АО «Банк Оренбург» при осуществлении своих функций и операций руководствуется различными нормативными и законодательными актами (впрочем, как и любая кредитная организация). Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел банка в своей деятельности руководствуется: нормативными актами ЦБ РФ; уставом Банка; нормативными актами и распорядительными документами Банка; 11 положением об отделе. Нормативно-правовую базу АО «Банк Оренбург» составляют такие документы, как: 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. 2. Налоговый кодекс Российской Федерации. 3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности». 4. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». 5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 6. Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». 7. Инструкция ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. N 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации». 8. Инструкция ЦБ РФ от 28 апреля 2004 г. N 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками». 9. Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. N 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок». 12 10. Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт». 11. Положение ЦБ РФ от 19 августа 2004 г. N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 12. Положение ЦБ РФ от 1 июня 2004 г. N 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций». 13. Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации». 14. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации». 15. Постановление Правительства РФ от 19 июня 2002 г. N 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей». 16. Указание ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. N 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя». 17. Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. N 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». 13 18. Указание ЦБ РФ от 14 августа 2008 г. N 2054-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации» и др. 1.3 Характеристика финансовой деятельности кредитной организации Банк осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Приоритетными направлениями деятельности Банка согласно Стратегии его развития являются: расширение розничного кредитования физических лиц; развитие программ кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с концентрацией особого внимания в сферах кредитования малого и среднего бизнеса и агропромышленного комплекса; поддержание привлекательности банка на рынке привлечения средств населения региона за счет постоянного обновления продуктовой линейки срочных депозитов и дальнейшего роста проекта пластиковых карт; увеличение числа комиссионно-посреднических услуг, представляемых банком, в первую очередь, физическим лицам. Это направление развития также тесно связано с перспективами проекта банковских карт; широкое присутствие банка на рынке ипотечного кредитования. В таблице 1 приведена информация, характеризующая деятельность АО «Банк Оренбург» в разрезе бизнес-линий. Кредитование юридических и физических лиц представляет собой объем чистой ссудной задолженности (без учета межбанковского кредитования), который на 1 октября 2016 года составил 7 295 396 тыс. рублей, что меньше аналогичного показателя на 1 октября 2014 года на 516 505 тыс. рублей, или на 14 6,61 %. Данное направление деятельности составляет 75,02 % валюты баланса, что на 1,1 % меньше, чем на 1 октября 2014 года. Таблица 1 – Деятельность АО «Банк Оренбург» в разрезе бизнес-линий Наименование бизнес-линии Данные на 01.10.2014 Данные на 01.10.2015 Данные на 01.10.2016 Изменения, тыс. рублей Изменения, % Кредитование юридических и физических лиц 7 811 901 7 789 369 7 295 396 -516 505 -6,61 Инвестиции в ценные бумаги 335 624 323 693 304 835 -30 789 -9,17 Межбанковское кредитование (размещение средств на МБК) 186 256 203 693 303 032 116 776 62,70 Привлечение средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей 4 775 507 4 963 236 5 708 459 932 952 19,54 Привлечение средств юридических лиц 2 892 869 2 569 325 1 751 509 -1 141 360 -39,45 Привлечение средств на межбанковском рынке 85 577 80 569 73 333 -12 244 -14,31 Инвестиции в ценные бумаги рассматриваются как чистые вложения в ценные бумаги, которые на 1 октября 2016 года составили 304835 тыс. рублей, в сравнении с 1 октября 2014 года показатель уменьшился на 30789 тыс. рублей, или на 9,17%. Доля в валюте баланса составила 3,13%. Бизнес-линия «межбанковское кредитование» отражает объем средств, размещенных на межбанковском рынке (межбанковские кредиты), на 1 октября 2016 года показатель составил 303032 тыс. рублей, что на 116776 тыс. рублей больше, чем на 1 октября 2014 года. Доля показателя в валюте баланса составила 3,12%. 15 Привлеченные средства физических лиц на 1 октября 2016 года составили 5 708 459 тыс. рублей, увеличившись на 932 952 тыс. рублей, или 19,54 %. Данный показатель составил 58,70 % валюты баланса, что на 12,17% больше, чем на 1 октября 2014 года. Привлеченные средства юридических лиц на 1 октября 2016 года равны 1 751 509 тыс. рублей, показатель снизился на 1 141 360 тыс. рублей, или на 39,45%. Их доля в валюте баланса составила 18,01%. Бизнес-линия «Привлечение средств на межбанковском рынке» на 1 октября 2016 года составила 73 333 тыс. рублей, что меньше аналогичного показателя на 1 октября 2014 года на 12 244 тыс. рублей, или 14,31%. Ее доля в валюте баланса равна 0,75%. Рассмотрим динамику и структуру активов и пассивов АО «Банк Оренбург». Совокупная величина привлечённых банком ресурсов на 01.10.2016 года находилась на уровне 4 677 млн. руб. Двенадцать месяцев назад их объем составлял 3 972 млн. руб., а на 01.10.2016 года - 4 224 млн. руб. В структуре привлеченных ресурсов банка на 01.10.2016г. преобладают депозиты физических лиц - 49,6%. Объем привлечённых средств населения составил 2 320 млн. руб. На втором месте в структуре привлеченных пассивов депозиты юридических лиц - 32,4%. На третьем месте расположились остатки на расчетных и текущих счетах клиентов бака - 11,9%. Четвертое место принадлежит привлеченным межбанковским кредитам 2,1%. Все привлеченные МБК сформированы на сегодня ссудами, полученными от АО «РОСБР» в рамках программ по финансированию развития малого и среднего бизнеса. Анализ динамики основных показателей деятельности банка (таблица 2.2) показывает рост валюты баланса на 15,48%, что является положительной 16 тенденций. Однако, наблюдается тревожный фактор превышения темпов роста расходов банка над темпом роста расходов (19,21%>15,44%). Таблица 2 - Динамика основных показателей деятельности банка 2016г к 2014г., % Показатели 2014 г. 2015 г. 2016 г. Валюта баланса, млн.руб. -в том числе собственный капитал Доходы Расходы Чистая прибыль, тыс. руб. Остаток вкладов населения Остаток средств юридических лиц Ссудная за должность-всего В том числе: -населения -юридических лиц Объем просроченной задолжности: -млн. руб. -в % к ссудной задолжности Доля прибыли в общей сумме доходов, % Уровень чистой рентабельности, % Доходы на одного работника, млн. руб Расходы на одного работника, млн. руб. Прибыль на одного работника, млн. руб Число филиалов (дополнительных офисов) 9250 9164 10682 115,48% 1852 1903 1947 105,13 1023 786 31 4053 1062 782 53 4124 1181 937 44 5476 115,44 119,21 141,94 135,11 3260 3028 2785 85,43 7235 6905 8142 112,54 478 7472 549 6976 632 8421 132,22 112,70 11 0,15 13 0,19 14 0,17 127,27 113,09 3,03 4,99 3,73 122,95 0,34 0,58 0,41 122,91 17,05 16,59 0,63 3,69 13,10 12,22 13,39 102,18 0,52 0,83 0,63 121,66 23 24 25 108,70 Руководству банка следует обратить внимание на снижение темпов роста расходов. Доля прибыли в совокупных активах банка выросла за период с 2014 г. по 2016 г. на 22,91%. Величина расходов банка на одного сотрудника осталась практически неизменной, при увеличении дополнительных офисов и филиалов банка с 23 до 25 шт. и росте численности персонала соответственно. 17 В структуре доходов банка (таблица 3) ведущее место занимают доходы, полученные в виде процентов, что свидетельствует об активной кредитной деятельности АО «Банк Оренбург». Таблица 3 - Динамика состава и структуры доходов банка 2014 г. Показатели Доходы, полученные в виде % Доходы от операций с цен.бумагами Доходы от операций с ин.валютой Комиссия полученная Другие доходы Итого доходов 2015 г. 2016 г. 2016 г. к 2014 г,% Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % (+,-) % 875 85,53 908 85,50 992 84,00 117 113,37 13 1,27 14 1,32 26 2,20 13 200,00 4 0,39 5 0,47 12 1,02 8 300,00 119 11,63 123 11,58 120 10,16 1 100,84 12 1,17 12 1,13 31 2,62 19 258,33 1023 100 1062 100 1181 100 158 115,44 Кроме того, наблюдается рост доходов банка от операций с ценными бумагами. Незначительный удельный вес данного дохода в общем объеме доходов банка обусловлен тем, что деятельность на рынке ценных бумаг не является приоритетным направлением деятельности АО «Банк Оренбург». За исследуемый период 2014-2016 гг. наблюдается рост расходов банка (таблица 4). Основная доля расходов представлена процентами, уплаченными юридическим лицам за привлеченные средства (рост составил на 17,7%), что свидетельствует о том, что большую долю активных операций банк осуществляет за счет привлечения и использования средств юридических лиц. 18 За анализируемый период расходы на содержание аппарата выросли на 33,33%, Суммарное количество расходов в 2016 г. по сравнению с 2014 г. выросло на 19,21% или на 150,963 тыс. рублей. Таблица 4 - Динамика состава структуры расходов банка 2014 г. Показатели Проценты уплаченные за привлеч. Проценты уплаченные юр. лицам за привлеч. кредиты Проценты уплаченнык физ. лицам по депозитам Расходы по операциям с цен.бумагами Расходы по операциям с ин.валютой и др. ин. ценностями Расходы на содержание аппарата Штрафы, пени, неустойки уплаченные Другие расходы Всего расходов 2015 г. Сумма, Уд. тыс. Вес, руб. % 2016 г. 2016 г. к 2014 г, % Сумма, Уд. тыс. (+,-) % Вес, % руб. Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % 13 1,65 11 1,41 8 0,85 -5 61,54 356 45,29 330 42.19 419 44,72 63 117,70 0.137 0,002 0,308 0,04 16 1,71 15,863 11678, 83 29 3,69 32 4,09 34 3,63 5 117,24 373 47,45 395 50,50 413 44,08 40 110,72 1,5 0,19 1,9 0,24 2 0,21 0,5 133,33 1,4 0,18 0 0,00 0 0,00 -1.4 0,00 12 1,53 12 1,53 45 4,80 33 375,00 786,037 100 782.208 100 937 100 150,963 119,21 За период с 2014 по 2016 гг. наблюдается рост имущества АО «Банк Оренбург» (таблица 5), ссуды физическим лицам предпринимателям снизились на 12 млн. руб., что говорит о снижении доверия банка к кредитоспособности 19 лиц малого и среднего предпринимательства, на фоне роста просроченной ссудной задолженности на 3 млн. руб. Кроме того возрос объем денежных средств банка и драгметаллов на 35, 45%, а также вырос объем ссуд юридическим лицам на 12,7%. Таблица 5 - Динамика состава активов банка, тыс. руб. Наименование статей Ссуды юр. лицам Ссуды физ. лицам предпринимателям Ссуды физ. лицам Кредитные ресурсы замещенные в Сбербанке России Просроченная задолженность Касса и драгметаллы ФОР Имущество банков Прочие Всего активов 2016 г. к 2014 г, % (+;-) % 949 112,70 2014 г. 2015 г. 2016 г. 7472 6976 8421 33 27 21 -12 63,64 445 522 611 166 137, 60 347 679 445 98 128,24 11 13 14 3 127,27 505 488 684 179 135,45 69 341 71 9250 60 341 98 9164 76 344 101 10682 7 3 30 1432 110,14 100,88 142,25 115,48 За период с 2014 по 2016 гг. наблюдается рост пассивов банка (таблица 6) за счет увеличения вкладов населения и юридических лиц, а также рост объемов текущих и расчетных счетов в АО «Банк Оренбург». Таблица 6 - Динамика состава пассивов банка, тыс. руб. Наименование статей Текущие, расчетные, бюджетные счета, включая депозиты Векселя юр. лиц Вклады Счета «Лоро» Счета межфилиальных расчетов Резервы банка 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2014 г. к 2016 г, % 193 7 7313 121 154 4 7153 183 267 290 8261 111 138,34 4142,86 112,96 91,74 12 14 15 125,00 31 55 60 193,55 20 Собственные средства Прочие Всего пассивов 1502 71 9250 1502 99 9164 1502 176 10682 100,00 247.89 1432 Проведенный анализ свидетельствует о достижении банком большинства стратегических целей и задач. Наблюдается динамичный рост и дальнейшее расширение объема операций. Наращивание объема привлеченных ресурсов и активных операций сопровождается увеличением капитала банка. Оценка показателей свидетельствует о наличии у банка резервов роста, что позволит укрепить его финансовую прочность. По результатам 2016 года Банк укрепил свою финансовую надежность и увеличил долю на региональном рынке банковских услуг. 21 2. Услуги, предоставляемы АО «Банк Оренбург» частным клиентам и юридическим лицам Содействие АО «Банк Оренбург» реализации масштабных государственных проектов не умаляет значения, которое он придавал и придает работе с населением, видя в этом одну из своих главных социальных функций. Из года в год банк планомерно расширяет спектр розничных продуктов, улучшает их качество. Клиенты банка могут разместить сбережения во вкладах, получить кредит, осуществлять переводы и платежи, дистанционно управлять своими счетами, воспользоваться пластиковыми картами банка. Частным клиентам также предоставлена возможность покупать и продавать акции непосредственно на фондовой бирже, хранить свои ценные бумаги в собственном депозитарии банка, проводить операции с векселями, получать квалифицированные консультации. Уверенность клиентов в надёжности и устойчивости АО «Банк Оренбург» подкреплена экспертной оценкой Национального рейтингового агентства, которое уже пятый год подряд присваивает ему индивидуальный рейтинг кредитоспособности на уровне «А–» (высокая кредитоспособность) 2.1 Расчетно-кассовое обслуживание Расчетно-кассовое обслуживание включает следующий набор банковских услуг: открытие счетов в рублях; проведение платежей на основании платежных поручений клиентов; внесение и снятие наличных денежных средств; зачисление на счет платежей, поступивших из других банков; 22 безакцептное списание со счета клиента на основании платежного требования получателя; осуществление расчетов по инкассо и аккредитиву; получение информации о состоянии счета; ежемесячное начисление процентов на остаток на счете в соответствии с утвержденными тарифами; оформление доверенности на распоряжение счетом. АО «Банк Оренбург» оказывает весь комплекс услуг по расчетнокассовому обслуживанию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - как резидентов, так и нерезидентов РФ. Клиенты имеют право открывать в Банке необходимое им количество банковских счетов в любой валюте. Расчетные счета открываются юридическим лицам-резидентам, в том числе религиозным, общественным, профсоюзным и иным некоммерческим организациям, филиалам, представительствам и иным обособленным подразделениям юридических лиц на основании доверенности последних, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном порядке частной практикой в соответствии с законодательством РФ. АО «Банк Оренбург» предлагает своим клиентам услуги по организации удаленного электронного документооборота с банком с помощью системы «Интернет-Банк». Использование данной системы существенно облегчает клиентам процесс проведения платежей и повышает оперативность управления своими счетами. АО «Банк Оренбург» осуществляет прием различных видов платежей от частных лиц в пользу юридических: жилищно-коммунальные платежи; платежи за услуги телефонной связи; операции по приему сумм страховых взносов (премий); 23 прочие платежи, включающие в себя оплату за обучение, лечение, купленную недвижимость и другие. 2.2 Вклады и депозиты Депозиты (вклады) представляют собой определенные суммы денежных средств, размещенные на хранение в кредитную организацию, за использование которых начисляется определенный процент [6]. АО «Банк Оренбург» предоставляет своим клиентам широкий выбор срочных вкладов в рублях или иностранной валюте, открываемых на выгодных условиях и на различные сроки. АО «Банк Оренбург» работает на индивидуальных условиях с каждым клиентом: 1. Выплата процентов производится на условиях договора вклада (депозита). 2. Юридическому лицу для получения справочной информации и обсуждения условий сотрудничества предварительно необходимо связаться со специалистами отдела сопровождения корпоративных клиентов, заполнить заявление на открытие депозитного счета, подготовить и представить в отделение необходимые документы в соответствии с перечнем в зависимости от статуса клиента (аналогичным при открытии расчетного счета), заключить договор вклада (депозита). 3. Договор вклада (депозита) является реальным, поэтому для его вступления в силу вкладчику необходимо перечислить банку сумму вклада. 4. После полного исполнения банком и клиентом своих обязательств осуществляется закрытие депозита. 5. По взаимному соглашению сторон договор может быть пролонгирован. 24 6. Физическому лицу необходимо сообщить о намерении открыть срочный вклад удостоверяющий бухгалтеру-контролеру личность; получив и предъявить документ, от бухгалтера-контролера карточку лицевого счета, в отведенном на ней месте поставить образец своей подписи, который необходим для контроля расходных операций по счету; заключает двусторонний договор банковского вклада (со стороны Банка выступает бухгалтер-контролер); и безналичными вносить денежными денежные средствами, средства можно в рублях наличными и в валюте или конвертировать средства с валютного вклада в зависимости от вида вклада и валюты. В АО «Банк Оренбург» можно разместить следующие вклады физических лиц: срочные вклады (размещение вклада происходит на фиксированный срок; размещение средств возможно в рублях, долларах США или евро); до востребования (преимущество - в возможности использования денежных средств в любой момент по желанию вкладчика); пенсионные (индивидуальные предложения для пенсионеров отличаются повышенными льготными ставками получения дохода). 2.3 Операции с пластиковыми картами АО «Банк Оренбург» является участником платежной системы «Золотая Корона». «Золотая Корона» – это крупнейшая российская межбанковская платёжная система, предоставляющая весь спектр услуг в области наличных и безналичных платежей. Она объединяет 220 банков России, стран ближнего и дальнего зарубежья. Сегодня общее количество карт «Золотая корона» приближается к 8 миллионам единиц. Инфраструктура их обслуживания насчитывает более 25 15 000 торговых терминалов, а также более 5 000 банкоматов в России, Украине, Беларуси, Кыргызстане и Китае. Свыше 22 000 предприятий работают в рамках зарплатных проектов с использованием карт «Золотая корона». АО «Банк Оренбург» выпускает и обслуживает банковские карты международной платежной системы MasterCard. У клиентов филиала всегда есть возможность выбрать свою карту MasterCard, наиболее подходящую по статусу, образу жизни и потребностям. Карты MasterCard - это современное удобное средство расчетов, поскольку их можно использовать для оплаты товаров или услуг, получения наличных и осуществления денежных переводов как на территории России, так и по всему миру. Только в России сеть обслуживания карт MasterCard насчитывает более 166 тысяч предприятий торговли и сервиса и 36 тысяч банкоматов. Банк предлагает карты MasterCard с разными возможностями и условиями обслуживания: MasterCardMaestro - карта начального уровня позволяет получать наличные, рассчитываться за товары и услуги во всех странах мира, а также оплачивать покупки в Интернете (на сайтах Интеренет-магазинов, принимающих к оплате карты Maestro); MasterCardStandard- карта без ограничений позволяет получать наличные, рассчитываться за товары и услуги во всех странах мира, а также оплачивать покупки в Интернете; MasterCardGold - карта премиум-категории, подчёркивающая статус держателя, позволяет получать наличные, рассчитываться за товары и услуги во всех странах мира, оплачивать покупки в Интернете, пользоваться скидками на услуги АО «БАНК ОРЕНБУРГ», а также открывает доступ к специальным привилегиям в России и за рубежом, предоставляя ещё большую финансовую свободу. 26 Преимущества карт АО «Банк Оренбург»: 1. Широкая сеть по обслуживанию банковских карт - 863 пункта выдачи наличных по всей России. 2. Возможность пополнения Карточного счета через банкоматы с функцией приема наличности или в офисах Банка. 3. Оплата услуг через банкоматы. 4. Получение на счета банковских карт кредитов в форме «овердрафт». 5. SMS и Интернет-банкинг. 6. АО «Банк Оренбург» предлагает услугу организации системы выплаты заработной платы на предприятии через личные банковские счета с использованием карт Банка. 2.4 Операции с ценными бумагами АО «Банк Оренбург» имеет большой опыт работы на рынке ценных бумаг. Нам удалось сохранить и преумножить количество своих партнеров, так или иначе связанных с операциями на рынке ценных бумаг. В настоящее время банк имеет следующие лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг. К услугам клиентов АО «Банк Оренбург» квалифицированные специалисты, осуществляющие качественно и в срок: 1. Операции с векселями. АО «Банк Оренбург» проводит широкий 4 спектр операций с собственными векселями, что дает возможность нашим клиентам размещать свободные денежные средства в векселя и осуществлять взаиморасчеты с предприятиями и частными лицами по всей области. Документы для выпуска и погашения собственных векселей: документы для идентификации клиента; соглашение на реализацию векселей; заявление на выпуск/погашение векселей; 27 акт приема-передачи векселей. АО «Банк Оренбург» покупает и продает ликвидные банковские векселя российских эмитентов - АО "СБЕРБАНК РОССИИ", АО «Банк ВТБ», АО «Газпромбанк» и других, на условиях, актуальных на момент совершения сделки на финансовом рынке. Документы для приобретения и продажи сторонних векселей: документы для идентификации клиента; договор на покупку/продажу векселей; акт приема-передачи векселей. 2. Депозитарные услуги. Депозитарий осуществляет хранение, учет и проведение всего комплекса депозитарных операций с ценными бумагами. Порядок оказания депозитарных услуг определяется Клиентским регламентом. 3. Брокерские услуги на рынке ценных бумаг. АО «Банк Оренбург» предлагает клиентам возможность совершать сделки с акциями и облигациями ведущих российских эмитентов непосредственно на Московской бирже. Работа с АО «Банк Оренбург» на биржевом рынке имеет ряд преимуществ: бесплатное программное обеспечение для работы на бирже – QUIK; отсутствие депозитарной комиссии; бесплатные консультации специалистов банка о состоянии рынка ценных бумаг; оперативный перевод денежных средств и ценных бумаг в торговую систему и обратно в банк; начать торговать можно с любой суммы; отсутствие скрытых комиссий. Сделки заключаются клиентами в режиме реального времени в процессе наблюдения за ходом торгов. За совершение сделки банк взимает минимальное комиссионное вознаграждение 28 2.5 Кредитование Финансирование представляет собой процесс, включающий выявление альтернативных источников финансирования, выбор конкретных источников, организацию получения и расходования денежных или материальных ресурсов в зависимости от вида источников финансирования. Любая организация рано или поздно начинает ощущать нехватку денежных ресурсов. Решить эту проблему предприятие пытается с помощью дополнительных источников. В современных экономических условиях наиболее распространенными источниками финансирования являются кредитование, выпуск ценных бумаг (акции, облигации, векселя) [9]. Кредит - это самый распространенный и самый простой способ получения денежных средств для краткосрочных проектов или для пополнения оборотных средств [6]. При получении кредитов все затраты организации сводятся только к выплате процентов по займу. Процентная ставка по кредитам варьируется от 10 до 25% годовых в зависимости от надежности заемщика и сроков кредитования. Возможность получения кредита во многом зависит от взаимоотношений организации с конкретным банком. Поэтому, налаживая сотрудничество с новым банком, организации приходится каждый раз начинать "с нуля", так как кредитная история организации в одном банке не имеет никакого значения для другого. Кредитная форма финансирования отличается независимостью в применении полученных денежных средств. Так, предприятие, получая средства, может расходовать их на приобретение необходимого оборудования или автотранспорта по своему выбору без каких-либо специальных условий. Организация раскрывает свою финансовую и управленческую отчетность только одному банку-кредитору на условиях полной конфиденциальности. 29 При этом кредит относится к разряду обеспеченного финансирования: заемщику придется позаботиться о залоге, стоимость которого в 1,5 - 2 раза превышает объем получаемых средств. При этом банк очень низко оценивает залоговое имущество. Для получения денег за заложенное имущество банку придется обращаться в суд. При неисполнении обязательств заемщиком банк, стремясь быстрее реализовать имущество должника, продает его не по максимальной цене [7]. Не всегда удобным условием кредитования может быть требование банка об открытие предприятием расчетного счета в данном банке. Приоритетные направления деятельности АО «Банк Оренбург» - активное сотрудничество с реальным сектором экономики области, повышение региональной конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности. Он содействует реализации национальных проектов, региональных программ развития сельского хозяйства, предоставляет различные кредитные продукты местным экономическим субъектам, управляет областным инвестиционным фондом, является уполномоченным банком Правительства России в реализации Федеральной программы поддержки малого и среднего бизнеса. АО «Банк Оренбург» предлагает широкий выбор кредитных продуктов и решений для бизнеса, которые помогут не только поддержать текущую деятельность, но и расширить его границы. АО «Банк Оренбург» предлагает кредитование на следующие цели: финансирование оборотного капитала; приобретение транспорта и оборудования; приобретение коммерческой недвижимости; овердрафтное кредитование: рефинансирование кредитов сторонних банков; тендерное и контрактное кредитование; проектное и инвестиционное кредитование: гарантии; 30 кредитование субъектов среднего предпринимательства под гарантии АО «МСП Банк»; кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства под гарантии ГФОО. 31 Заключение АО «Банк Оренбург» предоставляет частным лицам широкий спектр банковских услуг. Банк ориентируется на круг клиентов, имеющих различный уровень доходов и требований по сроку кредитов, обслуживания кредитной задолженности, размера первоначального взноса и т.д. Основные направления кредитной и процентной политики филиала банка определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории РФ и нормативными документами Центробанка. Конкретные суммы кредита и сроки кредитования устанавливаются банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности и цели кредитования. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связана с привлечением новых клиентов. Линейка продуктов для клиентов постоянно пополняется новыми программами кредитования на потребительские нужды, приобретение недвижимости и транспортных средств. Действующая в Банке система тактического управления активами и пассивами обеспечивает проведение сбалансированной политики по привлечению и размещению денежных средств с точки зрения реализации Банком возможностей, имеющихся на рынке; соблюдения требований надзорных органов, а также минимизации процентных и валютных рисков, риска ликвидности. В рамках совершенствования системы стратегического управления проводятся мероприятия, эффективности Банка, направленные анализа и на развитие прогнозирования 32 систем анализа внешних условий деятельности, что позволяет повышать качество аналитического обеспечения управления капиталом. 33 информационно- Список использованных источников 1. Балихина, Н.В. Финансы и кредит: Учебное пособие / Н.В. Балихина, М.Е. Косов. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 303 c. 2. Белов, А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики: Курс лекций / А.В. Белов. - М.: Форум, 2012. - 224 c. 3. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / В.А. Галанов. - М.: Форум, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 416 c. 4. Герасименко, В.П. Финансы и кредит: Учебник / В.П. Герасименко, Е.Н. Рудская. - М.: НИЦ ИНФРА-М, Академцентр, 2013. - 384 c. 5. Голодова, Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие / Ж.Г. Голодова. М.: ИНФРА-М, 2012. - 448 c. 6. Илышев, А.М. Финансы и кредит (СПО) / А.М. Илышев, О.М. Шубат. М.: КноРус, 2012. - 320 c. 7. Любушин, Н.П. Экономический анализ: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и "Финансы и кредит" / Н.П. Любушин. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 575 c. 8. Нешитой, А.С. Финансы и кредит: Учебник / А.С. Нешитой. - М.: Дашков и К, 2015. - 576 c. 9. Потемкин, С.А. Финансы и кредит (для ссузов) / С.А. Потемкин. - М.: КноРус, 2013. - 320 c. 10. Ревенков, П.В. Финансы и кредит (для бакалавров) / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин. - М.: КноРус, 2013. - 360 c. 11. Романовский, М.В. Финансы и кредит. В 2 т.: Учебник для академического бакалавриата / М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова. Люберцы: Юрайт, 2015. - 627 c. 12. Трошин, А.Н. Финансы и кредит: Учебник / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 332 c. 34
