Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Сибирский государственный университет геосистем и технологий» СГУГиТ Институт кадастра и геоинформационных систем Кафедра управления бизнес-процессами КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА Управление рисками Студент Бондарев Алексей Викторович Группа ЭН-41 Новосибирск 2019 16. Информационные риски Инновационная деятельность сопряжена с различными видами риска. В общем виде риск в инновационной деятельности определяется как вероятность потерь, возникающих при вложении средств в разработку и производство новшеств. К видам риска, возникающим в инновационной деятельности предприятий и организаций, относятся: риск ошибочного отбора проектов, маркетинговые риски, риск усиления конкуренции, риск необеспечения проектов достаточными финансовыми ресурсами, риск непредвиденных затрат, риск неисполнения контрактов и др. Кроме того, на инновационную деятельность оказывают влияние такие риски, как кредитные, инвестиционные, внешне-экономический, неполнота и неточность информации. Такая градация рисков позволит четко определить место каждого риска в их общей системе и создаст условия для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления этими рисками. Для эффективного управления рисками важно четко представить причины их возникновения. Причинами ошибочного отбора проектов являются необоснованное определение приоритетов финансово-экономического развития организации, нечеткость выбора вида стратегии инноваций (наступательной или защитной); неадекватный выбор различных видов инноваций (технологических или продуктовых, принципиально новых или модернизированных). Для инновационной деятельности, особенно малого инновационного бизнеса, опасность представляет риск усиления конкуренции. Причинами возникновения такого риска могут быть: неполная и недостоверная информация о конкурентах, удлинение сроков разработки и освоения нововведений, приведшее к отставанию от конкурентов; в результате промышленного шпионажа утечка конфиденциальной информации; недобросовестность конкурентов, рейдерский их подход; экспансия на региональный (местный) рынок со стороны зарубежных экспортеров и других регионов страны. В функционировании инновационных предприятий немаловажную роль играет риск неисполнения хозяйственных контрактов (договоров). Этот риск проявляется в отказе партнеров от заключения договора после проведения переговоров, заключении договоров с неплатежеспособными партнерами, невыполнении партнерами договорных обязательств в установленный срок, возникновении угрозы загрязнения окружающей среды. Обоснованные пути минимизации рисков могут быть выявлены на основе более детальной их классификации. Риски можно классифицировать по следующим признакам: • по степени риска – допустимый, критический или сверх-критический (катастрофический); • по роду деятельности – исследовательской, экспериментальной или опытно-производственной деятельности; • по видам риска – технический, производственный, информационный, экономический (коммерческий), экологический или политический; • по уровню риска – высокий, средний или низкий; • по экономическому содержанию – операционный, кредитный, инфляционный, валютный или инновационно-инвестиционный; • по объектам (по месту возникновения) – страновой, региональный или отраслевой. Особое место занимает инновационно-инвестиционный риск – это вероятность неполучения конечного результата, конкурентоспособной продукции, прибыли и в конечном счете – денежных потоков от конкретных инновационных инвестиций. Специфичность инвестиционного риска заключается в том, что инвестиции, если они сопровождаются внедрением принципиальных инноваций, практически оказывают воздействие на все стороны деятельности предприятия и отражаются на его экономическом росте, наращивании капитала и доходности. Анализ и оценка риска предполагают применение комплекса методов. К таким методам относятся: • статистические методы, в частности метод факторного анализа рисков; • метод аналогий; • метод комплексного анализа финансового состояния предприятия, диагностика его финансовой устойчивости; • метод моделирования рисков; • мультипликативный метод, базирующийся на расчете отдельных коэффициентов (мультипликаторов), которые позволяют охарактеризовать вероятность технического и коммерческого риска; • нормативный метод; • метод компьютерной имитации риска инновационного предприятия; • рейтинговый метод. По этим методам в той или иной степени оцениваются количественные уровни рисков. Точность оценки уровня рисков повышается при применении ряда методов, результаты расчетов по которым требуют квалифицированного анализа специалистов. К формам защиты от повышенных рисков в деятельности инновационных предприятий относятся избежание риска (т. е. простое уклонение от решений, явно связанных с крупным риском), удержание риска (оставление риска за инвестором), передача риска другой организации (например, страховой компании), снижение степени (минимизация) риска, уменьшение вероятности и сокращение объема потерь. В инновационной деятельности важно четко представлять пути снижения риска, его минимизации. В управленческой и аналитической практике находят применение различные пути снижения риска. Наиболее эффективный из них – это квалифицированный и грамотный выбор управленческого решения, особенно инновационноинвестиционного решения (проекта). Приобретение дополнительной информации является относительно новым путем, ведь более полная информация позволяет сделать точный прогноз и снизить риск. Лимитирование как путь снижения риска – это установление лимита предельных сумм расходов. Важнейший путь снижения рисков – это диверсификация портфеля инноваций. Эффективная диверсификация портфеля инноваций нередко приводит к значительному сокращению индивидуальных рисков, вызванных отраслевыми особенностями и спецификой конкретного предприятия (фирмы, объединения, малого инновационного предприятия). В результате диверсификации совокупный риск (индивидуальный и рыночный) может определяться лишь величиной рыночного риска, независимого от деятельности предприятия. Одним из путей минимизации риска является передача части риска (в частности, финансового) другим предприятиям и организациям, например венчурным (рисковым), которые в случае неудачи принимают на себя часть потерь. К путям снижения риска относится самострахование, предусматривающее создание натуральных и денежных страховых фондов непосредственно на предприятиях, особенно на тех, деятельность которых подвергается различным рискам. Один из распространенных путей минимизации риска – это страхование, представляющее собой защиту имущественных интересов предприятий (фирм) при наступлении страховых случаев, создание денежных фондов, формируемых из страховых взносов, для возмещения возможного ущерба. Иногда применяется перестрахование. Распространение получает относительно новый путь снижения риска – хеджирование, означающее создание встречных производственных, научнотехнических, коммерческих, валютных требований и обязательств. Риск, являясь сложной и многоаспектной категорией, лежит в основе принятия всех научно-технических, производственных и финансовых управленческих решений. Ведь даже в благоприятных условиях экономического роста для каждого предприятия (независимо от формы собственности и его финансового состояния) всегда сохраняется возможность наступления особых нежелательных событий, кризисных явлений. Такую возможность всегда увязывают с риском. Для снижения рисков инновационной деятельности необходимо в первую очередь провести тщательный отбор проектов (тем), предлагаемых к реализации. Важность отбора инновационных проектов (тем) на ранней, предпроектной стадии определяется следующими обстоятельствами: • большими масштабами и высокими темпами затрат на инновационные разработки; • ограниченностью средств, ассигнуемых на отдельные направления инновационных разработок или темы; • стремлением на основе выбора более перспективных и актуальных тем к получению максимального эффекта (экономического, социального и др.); • большим числом тем, предлагаемых заказчиками и непосредственно научно-техническими работниками; • необходимостью снижения научно-технического и экономического риска, достижения (или поддержания) мирового уровня на перспективных направлениях поисковых исследований и инновационных разработок; • необходимостью соответствия результатов инновационных разработок стратегии деятельности предприятий. Важнейшими задачами отбора тем инновационных разработок являются: правильный выбор наиболее перспективных, актуальных и эффективных тем; отклонение абсурдных, фантастических и технически невыполнимых в обозримом будущем тем; выяснение причин (факторов), снижающих научно-технический и экономический уровень предлагаемых инноваций; определение числа тем, которые могут быть приняты и утверждены исходя из возможностей финансирования инноваций; накопление фактических (статистических) материалов с целью уточнения и доработки методических рекомендаций по отбору. Опыт перспективного и тематического планирования научнотехнических организаций (НИИ, КБ, ПКТИ), НПО и объединений (предприятий) показывает невозможность разработки и применения общего универсального метода отбора тем и построения унифицированной системы показателей, с одинаковым успехом позволяющей проводить оценку во всех случаях. Необходимы комплекс методов и дифференцированная система показателей, учитывающих многоцелевой характер проектов, многообразие результатов их реализации (экономические, социальные и др.), достоверность исходных данных и источники формирования тем, а также отраслевые и региональные особенности. Тем не менее основные принципы отбора тем, факторы и группы показателей, процедура отбора и организационные формы ее выполнения могут и должны быть общими, межотраслевыми. В практической деятельности при отборе тем они могут быть дополнены специфическими показателями и способами их расчета, а также более конкретными методами отбора, отражающими отраслевые (подотраслевые) и региональные особенности, целевое назначение (новая продукция, прогрессивный технологический процесс, технико-организационный уровень производства, улучшение экологической обстановки), источники формирования тем. Определение состава, групп показателей и их весомости для отбора перспективных проектов (тем) осуществляется на базе ряда принципов. Важнейший принцип, который должен быть положен в основу отбора тем, – это ориентация на конечные результаты реализации инновационных разработок. При определении системы показателей для подбора тем необходимо учитывать принцип соответствия характера и содержания разработок производственно-техническим и финансово-экономическим возможностям предприятий отрасли. К важным принципам отбора перспективных тем относится комплексность подхода. При выборе показателей учитывается принцип рационального соотношения отдельных показателей, относящихся к различным группам (стоимостным, натуральным, трудовым, временным), и принцип разграничения показателей на результатные и показатели эффективности. Принцип регулируемости системы показателей предполагает, что в зависимости от основной цели круг показателей, различных по своей значимости, или расширяется, или сужается. Причем следует иметь в виду возможность возрастания или убывания относительного значения (весомости) отдельных показателей. К показателям предъявляются следующие требования: логической увязанности с конечными целями выполнения отбираемых тем, объективности, простоты и доступности измерения (расчета), конкретности и однозначности полученных результатов, непротиворечивости, приспособленности к существующим формам отчетности и учета. С учетом изложенных принципов построения системы показателей и предъявляемых к ним требований для подбора перспективных и актуальных проектов (тем) могут быть использованы следующие группы показателей (факторы): • научно-технические; • производственно-технологические; • финансово-экономические; • социально-экологические; • отраслевые (региональные); • правовые; • временные; • рыночные (маркетинговые). Каждая группа показателей характеризуется совокупностью частных показателей, состав, структура, число и значимость которых зависят от специфики отрасли и профиля отдельных инновационных организаций, целей отбора тем, этапов выполнения и источников их формирования. Эти группы факторов и состав частных показателей находят отражение в методах отбора проектов. К методам отбора тем предъявляется комплекс требований: строгий отбор наиболее перспективных и эффективных тем, совпадение результатов выбранных тем с целями деятельности производственно- хозяйственных и научно-производственных систем, целенаправленность отобранных тем; высокая степень достоверности оценки – прежде всего в отношении достижения ожидаемых результатов, учет источника и характера формирования тем (хоздоговорные, инициативные и др.); учет отраслевых и региональных особенностей и т. д. Учет совокупности этих требований осуществляется путем комплексного использования различных методов. Методы, применяемые при отборе тем (проектов), могут быть подразделены на качественные и количественные. На ранних стадиях научно-технических разработок при отборе используются: 1) качественный метод, основанный на интуиции, личном опыте и квалификации и нашедший применение в практике планирования инноваций. Повышение его объективности обеспечивается хорошо организованными экспертными оценками и применением математического аппарата (математико-статистической обработки, теории вероятностей); 2) графоаналитический метод; 3) количественный метод, основанный на использовании комплекса расчетных показателей с применением многоуровневой системы их оценки. При применении графоаналитического метода отбора тем прежде всего конкретно формулируются, фиксируются факторы (группы показателей), результаты действия которых учитываются при выборе тем. С точки зрения единообразия методологии подхода для всех методов отбора тем применяется единый комплекс факторов. Для характеристики влияния каждого фактора (группы показателей) на выбираемую тему используются различные оценки (отлично, удовлетворительно и др.). В каждом конкретном случае выбирается лишь одна оценка Практическая часть Исходная информация: У фирмы имеется свободный капитал (накопленная прибыль) в размере 550 тыс. руб. Имеется несколько вариантов вложения этих денег. Вопросы: 1. Вложить деньги в производство предметов домашнего обихода с ожидаемой среднегодовой нормой прибыли 25% и длительной перспективой жизнестойкости (конкурентоспособности) данного производства. 2. Можно приобрести магазин в центре города по продаже престижных товаров с ожидаемой нормой прибыли 60%. Очень удобный район, но довольно сильная конкуренция (причем часть недобросовестная – угрозы, шантаж, «рэкет»), поэтому довольно высок предпринимательский риск.Магазин в промышленном районе (товары первой необходимости, качество и цены средние). Ожидаемая среднегодовая норма прибыли 35%. Торговая ситуация довольно устойчивая, хотя имеются несколько небольших конкурирующих магазинов. 4. Ночной клуб. Несмотря на высокое налогообложение, жесткую конкуренцию, есть вероятность получения очень высокой прибыли (до 500% годовых). Но и риск очень высок. 5. Есть возможность приобрести патент и начать выпуск принципиально нового товара, аналогов которому сейчас в продаже нет. Например, принципиально новая спутниковая антенна, портативная, весом всего 2,5 кг, в разобранном виде умещающаяся в кожаном футляре(сумке) размером 15Х109Х6 см. Собирается и устанавливается очень легко и быстро человеком, далеким от техники. Принципиальная новизна и удобство пользования могут обеспечить широкий сбыт и довольно высокую прибыль до 100% и более годовых, особенно в начале производства). Но и цена изделия, особенно в начале выпуска, довольно высока, потому круг потребителей на начальном этапе ограничен. Есть большой риск появления товаров-имитаторов. 6. Вложение средств в ценные бумаги(акции и облигации) коммерческих банков и других предприятий может дать 20% годовых. Среднегодовой уровень инфляции составляет 15%. Ответ:6. Вложение средств в ценные бумаги (акции и облигации) коммерческих банков и других предприятий может дать 20% годовых. Я выбрала этот вариант т.к.я считаю такой доход более пассивный из всех. Перед тем как вложить средства в какую либо компанию я бы изучила ее стабильность. Акции крупнейших корпораций, котирующиеся на фондовой бирже страны ,обладают очень высокой, практически абсолютной ликвидностью: их в любой момент можно продать, превратив в деньги. Я думаю ,что в нынешней тяжелой экономической ситуации можно их купить дешевле ,но после восстановления экономики продать. После чего было бы разумным ,смотря от доходов ,разделить накопления средств по разным инвестиционным инструментам. Задача 2. Исходная информация: У вас есть горячее желание построить мотель для отдыха туристов и водителей-дальнобойщиков. Общий план застройки следующий: - гостиница на 100 мест; - отдельные домики для проживания на 2-4 места, всего 25 домиков; - бар-ресторан; - место для парковки автомобилей, в том числе большегрузных, общее количество мест от 60 до 100; - заправочная станция; - станция технического обслуживания, - автомойка; - крытые гаражи для временного и постоянного пользования (возможно, для сдачи в аренду). Место расположения мотеля достаточно удобное: близко к городу, есть удобные подъездные пути, рядом остановки общественного транспорта, в том числе и электропоездов. Есть несколько вариантов вашей предпринимательской деятельности в ее начале, ваших первых шагов. Вопросы: 1. Открыть платную стоянку с охраной, затем, по мере накопления капитала, начать строительство мелких объектов, а затем постепенно перейти к строительству более крупных. 2. Начать со строительства нескольких закрытых гаражей и ремонтных мастерских. Затем – автозаправочная станция. Доходы от их эксплуатации использовать на дальнейшее расширение строительства. Кроме того, эти сооружения можно использовать как залог для получения банковского кредита, что позволит значительно ускорить строительство. 3. Начать со строительства отдельных домиков. Затем – гостиницы. Одновременно открыть платную стоянку. Дальнейшие шаги те же, что и в предыдущем варианте: полученная прибыль и кредиты используются на расширение строительства. 4. Какие другие варианты последовательности застройки вы можете предложить? Какую организационно – правовую форму для своей фирмы вы выберете для каждого из вариантов? Ответ:4. Я выбрала свой вариант ,потому что нужно выбрать для кого именно мы будем строить для туристов или же для дальнобойщиков ,строительство на одной территории я думаю ,что будет неуместно ,поэтому нужно выброть наиболее прибыльней вариант. По мнению нужно построить гостиница на 100 мест и рядом бар ресторан ,потратиться на рекламу (в которой бы говорилось про экологически чистое расположение) После чего можно построить крытые гаражи для временного и постоянного пользования (возможно, для сдачи в аренду). Задача 3. Исходная информация: Предприятие производит 10 тыс. изделий А и 5 тыс. изделий Б в год. Предприятие само занимается реализацией продукции, имеет несколько магазинов розничной торговли. Затраты на реализацию продукции включены в ее себестоимость. Полная себестоимость изделия А(затраты на производство и реализацию) составляют 150 руб./шт., изделие Б – 210 руб./шт., в том числе затраты на реализацию одного изделия А составляют 30 руб., изделия Б – 40 руб. Цена изделия А– 190 руб., изделия Б – 260 руб. Скорость оборота капитала фирмы равна 1,2. Оптово – посредническая организация предлагает предприятию услуги по реализации его продукции при условии скидок с установленных цен на 10%. Если предприятие- изготовитель согласится на эти условия, у него снизится объем продаж, но одновременно сократятся затраты на производство и реализацию продукции за счет затрат на реализацию. Продолжительность оборота капитала сократится на 90 дней. Рассчитайте следующие показатели и определите, насколько выгодно предприятиюизготовителю предложение торговых посредников. Вопросы: 1. Определите продолжительность оборота капитала предприятияизготовителя до и после принятия услуг фирмы-посредника. 2. Определите скорость оборота капитала предприятия-изготовителя с учетом услуг посредника. 3. Определите, на сколько процентов увеличилась скорость оборота капитала у предприятия- изготовителя (соответственно, на столько же процентов это предприятие, имея тот же самый оборотный капитал, может увеличить выпуск продукции). 4. Определите объем продаж продукции до принятия услуг посредника. 5. Определите сумму затрат на производство и реализацию продукции и прибыль предприятия- изготовителя до принятия услуг посредников. 6. Определите объем продаж, затраты и прибыль предприятияизготовителя в случае, когда оно принимает услуги посредников, но объем производства у него остается тот же самый, а высвободившийся из оборота капитал(за счет ускорения оборачиваемости) направляется на другие цели. 7. Рассчитайте те же показатели при условии, что высвободившийся оборотный капитал предприятие- изготовитель направляет на увеличение производства продукции А и Б в одинаковой пропорции. 8. Сделайте вывод, насколько предприятию-изготовителю выгодно предложение посредника. Решение: . Определите сумму затрат на производство и реализацию продукции и прибыль предприятия- изготовителя до принятия услуг посредников. Ответ: А 10тыс*190= 1 900000 млн.руб Б 5тыс* 260 = 1 300000 млн.руб Общая сумма 1 900000+1 300000= 3 200000 млн .руб (общая сумма с реализации продукции) Затраты А 10тыс *150=1 500000 млн.руб Б 5 тыс *210 = 1050000 млн .руб Общая сумма 1 500000+1050000= 2 550000 млн .руб Прибыль 3 200000 – 1500000= 1 700000 млн.руб Тестовые задания Отметьте правильные ответы. В каждом вопросе только один правильный ответ. Задание 1. Риск – это…: а) разновидность ситуации, объективно содержащая высокую вероятность невозможности осуществления цели б) следствие действия либо бездействия, в результате которого существует реальная возможность получения неопределенных результатов различного характера в) наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными, а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна Задание 2. Риски, которые практически всегда несут в себе потери, называются: а) чистыми б) спекулятивными в) критическими Задание 3. Чем измеряется величина или степень риска? а) средним ожидаемым значением б) изменчивостью возможного результата в) оба варианта верны Задание 4. Последствия риска могут быть: а) как положительными, так и отрицательными б) только отрицательными в) скорее положительными Задание 5. Социально-экономическая функция риска состоит: а) в том, что реализация риска может обеспечить дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода; б) в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяет выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем в) оба варианта верны Задание 6. Компенсирующая функция риска состоит: а) в том, что реализация риска может обеспечить дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода; б) в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяет выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем в) оба варианта верны Задание 7.Защитная функция риска состоит: а) в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной реализации риска; б) в объективной необходимости законодательного закрепления понятия "правомерности риска", правового регулирования страховой деятельности в) оба варианта верны Задание 8. Стимулирующая функция риска проявляется: а) в исследовании источников риска при проектировании операций и систем, конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения б) в том, что реализация решений с неисследованным или необоснованным риском может приводить к реализации объектов или операций, которые относятся к авантюрным в) оба варианта верны Задание 9. Анализ риска – это…: а) начальный этап системы мероприятий по управлению рисками, состоящий в систематическом выявлении рисков, характерных для определенного вида деятельности, и определении их характеристик б) систематизация множества рисков на основании каких-либо признаков и критериев, позволяющих объединить подмножества рисков в более общие понятия в) систематическое научное исследование степени риска, которому подвержены конкретные объекты, виды деятельности и проекты Задание 10. Идентификация риска – это…: а) начальный этап системы мероприятий по управлению рисками, состоящий в систематическом выявлении рисков, характерных для определенного вида деятельности, и определении их характеристик б) систематизация множества рисков на основании каких-либо признаков и критериев, позволяющих объединить подмножества рисков в более общие понятия в) систематическое научное исследование степени риска, которому подвержены конкретные объекты, виды деятельности и проекты Задание 11. Какой из перечисленных методов оценки риска основан на расчетах и анализе статистических показателей? а) анализ чувствительности б) метод сценариев в) вероятностный метод г) построение дерева решений д) учет рисков при расчете чистой приведенной стоимости е) имитационное моделирование ж) все варианты верны Задание 12. Что является субъектом управления в рискменеджменте? а) риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами б) специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет управление рисками в) все варианты верны Задание 13. К какой группе методов управления рисками относится страхование? а) методы уклонения от рисков б) методы диверсификации рисков в) методы локализации рисков г) методы компенсации рисков Задание 14. К какой группе методов управления рисками относится распределение риска по этапам работы? а) методы уклонения от рисков б) методы диверсификации рисков в) методы локализации рисков г) методы компенсации рисков Задание 15. К какому виду риска относится разрыв контракта изза действий властей страны, в которой находится компания-контрагент: а) политический б) экономический в) предпринимательский г) коммерческий Задание 16. К какой группе методов управления экологическими рисками относится введение нормативных стандартов и ограничений для производителей: а) создание экономических стимулов б) система платежей и налогов за экологические загрязнения в) административное регулирование г) распределение прав на загрязнение Задание 17. Какой из видов производственного риска приводит к увеличению затрат на ремонт и модернизацию оборудования? а) отсутствие резервных возможностей б) нестабильность качества товаров и услуг в) ненадёжность составляющих г) использование устаревшего оборудования д) выявление новых технологий в отрасли Задание 18. Какие из перечисленных рисков относятся к коммерческим? а) риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке б) риск, связанный с невозможностью покрытия пикового спроса на товар в) риск, связанный с финансированием инвестиционного проекта г) риск, связанный с транспортировкой товара Задание 19. К группе финансовых рисков, связанных с покупательной способностью, относятся: а) риск снижения финансовой устойчивости б) инфляционный риск в) риск ликвидности г) авансовый риск Задание 20. Подвид валютного риска, связанный с изменением курса валют, источником которого являются будущие операции в иностранной валюте, называется: а) экономическим б) трансляционным в) операционным
