Отчетность по МСФО (PDF 0.06 МБ)

Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Отдельный отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2014 года
(в тысячах российских рублей)
Прим
2014
2013
6
4 162
2 251
7
542 535
419 100
19
14
550 083
8 493
135 215
5 757
8
3 601
3 953
8
9
220 440
151 868
218 367
221 509
14
3 080
3 372
10
249 810
230 337
11
12
13
689 847
1 781
163 496
2 589 196
576 124
47 988
32 126
1 896 099
9
1 547 098
909 628
15
91 224
57 236
16
25 330
1 663 652
8 153
975 017
17
524 000
127 870
7 305
266 369
524 000
127 870
5 362
263 850
925 544
921 082
2 589 196
1 896 099
АКТИВЫ
Основные средства
Инвестиционные активы, переоцениваемые через
прибыли или убытки
Отложенные аквизиционные затраты
Отложенные налоговые активы
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой
стоимости, изменения которой отражаются в составе
прибыли или убытка за период
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Доля перестраховщиков в страховых резервах
Дебиторская задолженность по текущему налогу на
прибыль
Дебиторская задолженность по операциям страхования и
перестрахования
Счета и депозиты в банках
Денежные средства и их эквиваленты
Прочие активы
Всего активов
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Страховые резервы по страхованию иному, чем
страхование жизни
Кредиторская задолженность по операциям страхования и
перестрахования
Прочие обязательства
Всего обязательств
КАПИТАЛ
Уставный капитал
Добавочный капитал
Прочие резервы
Нераспределенная прибыль
Всего капитала, причитающегося участникам
Компании
Всего обязательств и капитала
___________________________
______________________________
Глухов А.С.,
Ерофеев А.П.,
Генеральный директор
Главный бухгалтер
“24” апреля 2015 г.
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой
отчетности
1
Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Отдельный отчет о прибылях, убытках и прочих компонентах совокупного финансового результата
за год, закончившийся 31 декабря 2014 года
(в тысячах российских рублей)
Прим
2014
2013
2 268 470
(353 910)
1 914 560
1 228 146
(315 824)
912 322
3 235
-
9
(556 417)
(187 661)
9
(37 299)
(46 952)
9
(5 471)
1 318 608
(585 532)
60 317
45 661
(75 582)
(32 342)
(587 478)
(26 070)
(479 021)
226 039
677 709
(345 786)
27 867
22 184
(45 649)
34 481
(306 903)
(11 784)
(221 724)
137 298
(352)
1 187
2
66 824
(2 957)
63 604
(9 315)
(1 770)
-
8 471
(8 644)
10 883
67 372
81 101
114 204
16 654
(339 580)
17 512
(305 414)
1 726
2 736
4 462
4 462
911
(246 024)
(2 654)
(247 767)
3 735
(446)
3 289
3 289
СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Страховые премии
Страховые премии, переданные в перестрахование
Общая сумма страховых премий – нетто
Изменение резерва под обесценение дебиторской
задолженности по операциям страхования и перестрахования
Изменение резерва незаработанной премии
Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной
премии
Изменение иных страховых резервов
Заработанные страховые премии – нетто
Страховые выплаты
Доля перестраховщиков в страховых выплатах
Доходы от суброгации
Изменение резервов убытков
Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков
Состоявшиеся убытки – нетто
Расходы на урегулирование убытков
Аквизиционные расходы
Результат от страховой деятельности
18
18
18
18
18
9
9
19
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Чистая прибыль (убыток) от операций с финансовыми
инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости,
изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
за период
Доходы в форме дивидендов
Процентные доходы
Процентные расходы
Операционные расходы, связанные с инвестиционной
деятельностью
Чистая прибыль (убыток) от операций с иностранной валютой
Чистая прибыль (убыток) от операций с инвестиционным
имуществом
Результат от инвестиционной деятельности
ПРОЧАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Изменение резерва под обесценение прочих активов
Результат от прочей деятельности
Прибыль (убыток) до вычета налога на прибыль
Расход по налогу на прибыль
Прибыль (убыток) за период
Всего совокупного дохода за период
___________________________
Глухов А.С.,
Генеральный директор
“24” апреля 2015 г.
20
13
14
______________________________
Ерофеев А.П.,
Главный бухгалтер
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой
отчетности
2
Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Отдельный отчет о денежных потоках за год, закончившийся 31 декабря 2014 года
(в тысячах российских рублей)
Прим
2014
2013
2 308 812
61 006
1 172 904
20 973
67 888
-
57 694
17 404
35 781
16 621
10 000
(211 972)
(386 228)
(506 715)
(9 134)
(873 512)
(221 210)
(1 508)
(166 055)
(196 953)
-
(300 240)
(340 385)
(4 956)
(267 307)
(200 156)
(8 624)
(236 434)
55 621
138 925
(10)
161 489
(129 259)
(223 758)
(81 286)
18 662
10 121
(205 096)
(71 165)
(2 600)
-
126 600
(51 446)
(167 862)
(2 600)
(92 708)
(46 207)
(293 132)
(46 207)
(293 132)
47 988
1 781
341 120
47 988
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Поступления:
Страховых премий
Доли перестраховщиков в страховых выплатах
Сумм по суброгациям, регрессным требованиям и получению годных
остатков
Проценты полученные
Прочие поступления
Продажа (приобретение) финансовых активов, имеющихся в наличии
для продажи
Платежи:
Страховые премии, переданные в перестрахование
Страховые выплаты
Оплата расходов на урегулирование убытков
Оплата аквизиционных расходов
Операционные расходы на обслуживание договоров страхования
Проценты уплаченные
Погашение (размещение) счетов и депозитов в банках
Погашение (размещение) займов выданных
Прочие поступления (платежи)
Налог на прибыль, уплаченный
Чистые денежные средства, полученные от операционной
деятельности
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Продажа (приобретение) основных средств и нематериальных
активов
Поступления от предоставления в аренду инвестиционной
недвижимости
Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной
деятельности
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Поступление от вклада в имущество
Дивиденды выплаченные
Чистые поступления (погашения) заемных средств
Чистые денежные средства, полученные от финансовой
деятельности
Чистое (уменьшение) увеличение денежных средств и их
эквивалентов до учета влияния изменений валютных курсов
Чистое (уменьшение) увеличение денежных средств и их
эквивалентов
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
___________________________
______________________________
Глухов А.С.,
Генеральный директор
“24” апреля 2015 г.
Ерофеев А.П.,
Главный бухгалтер
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой
отчетности
3
Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Отдельный отчет об изменениях в капитале за год, закончившийся 31 декабря 2014 года
(в тысячах российских рублей)
Капитал, причитающийся участникам Компании
Прим.
Остаток по состоянию на 1 января 2013 года
Уставный
капитал
Добавочный
капитал
Прочие
резервы
Нераспределенная
прибыль
(накопленные
убытки)
Всего
524 000
1 270
5 512
313 594
844 376
3 289
3 289
Прибыль (убыток) за период
Прочий совокупный доход
-
Изменение резервного капитала
(150)
(1 587)
(1 737)
Всего прочего совокупного дохода
-
-
(150)
(1 587)
(1 737)
Всего совокупного дохода за период
-
-
(150)
1 702
1 552
Операции с собственниками, отраженные
непосредственно в составе капитала
-
Увеличение добавочного капитала
126 600
126 600
Выплата дивидендов
Всего операций с собственниками
Остаток по состоянию на 31 декабря 2013 года
(51 446)
(51 446)
-
126 600
-
(51 446)
75 154
524 000
127 870
5 362
263 850
921 082
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности
4
Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Остаток по состоянию на 1 января 2014 года
524 000
127 870
5 362
Прибыль (убыток) за период
263 850
921 082
4 462
4 462
Прочий совокупный доход
-
Изменение резервного капитала
1 943
(1 943)
-
Всего прочего совокупного дохода
-
-
1 943
(1 943)
-
Всего совокупного дохода за период
-
-
1 943
2 519
4 462
524 000
127 870
7 305
266 369
925 544
Остаток по состоянию на 31 декабря 2014 года
___________________________
______________________________
Глухов А.С.,
Ерофеев А.П.,
Генеральный директор
Главный бухгалтер
“24” апреля 2015 г.
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности
5
Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Гелиос Резерв»
Прилагаемые примечания на страницах 12-60 являются неотъемлемой частью данной финансовой
отчетности
6