Документ 60385

ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН
Наблюдательным советом
ОАО "Кермет",
УТВЕРЖДЕН
годовым общим собранием
акционеров ОАО "Кермет",
Протокол № 4
протокол № 27
от "25" марта 2015 года
от " 28 " апреля 2015 года
Председатель
Наблюдательного совета
Председатель
общего собрания акционеров
___________________
___________________
/Н. И. Лазунин/
/В.П. Кузин/
Годовой отчет
открытого акционерного общества "Кермет"
за 2014 год
г. Белинский
Годовой отчет общества, выносимый на утверждение годового общего собрания составлен
на основании ФЗ "Об акционерных обществах", Приказа ФСФР России №11-46/пз-н от
04.10.2011 г. "Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами
эмиссионных ценных бумаг" в ред. от 24.04.2012 г.
1. Сведения об Обществе.
1.1. Фирменное наименование.
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Кермет"
Сокращенное наименование: ОАО "Кермет"
1.2. Местонахождение и почтовый адрес.
Место нахождения: Россия, 442250, Пензенская обл., г. Белинский, ул. 12 Декабря, д. 70
Почтовый адрес: Россия, 442250, Пензенская обл., г. Белинский, ул. 12 Декабря, д. 70
1.3. Контактная информация.
Телефон: (841-53) 2-11-89
(841-53) 2-10-19
Факс:
(841-53) 2-14-81
Адрес электронной почты: [email protected]
1.4. Сведения о государственной регистрации.
Дата государственной регистрации:
27 марта 2001 года
Номер свидетельства о государственной №40
регистрации:
Орган, осуществляющий государственную Администрация
Белинского
регистрацию:
Пензенской области
района,
Дата
внесения
записи
в
Единый 7 октября 2002 года
государственный реестр юридических лиц:
Номер свидетельства о внесении записи в 1025801070349
Единый
государственный
реестр
юридических лиц:
Орган, осуществляющий внесение записи о Межрайонная инспекция Министерства
юридическом лице:
РФ по налогам и сборам №8 по
Пензенской
области
(участок
по
Белинскому району)
1.5. Идентификационный номер налогоплательщика: ИНН 5810000294/КПП 581001001.
1.6. Информация об аудиторе общества.
Полное наименование:
Общество
с
ограниченной
ответственностью «Аудит-Сервис»
Сокращенное наименование:
ООО «Аудит-Сервис»
Место нахождения:
Россия, 440026, г. Пенза, ул. Лермонтова,
8, офис 3
Почтовый адрес:
Россия, 440026, г. Пенза, ул. Лермонтова,
8, офис 3
ОГРН
1025801440400
ИНН
5836602504
Член СРОА НП "Аудиторская Ассоциация Содружество". Основной регистрационный номер
записи 11206028856
1.7. Информация о реестродержателе:
Полное наименование:
Открытое акционерное общество «Реестр»
Сокращенное наименование:
ОАО «Реестр»
Место нахождения:
Россия, 119021, г. Москва, Зубовская пл.,
д. 3, стр. 2.
Почтовый адрес:
Россия, 129090, г. Москва, Большой
Балканский пер., д. 20, стр. 1.
Номер лицензии:
10 - 000 - 1 - 00254
Дата выдачи:
13.09.2002г.
Срок действия:
Без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию:
ФКЦБ
1.8. Перечень средств массовой информации, в которых публикуется информация об
Обществе.
В 2014 году информация об обществе размещалась в сети Интернет на корпоративном сайте:
www. kermet.ru, на сайте информационного агенства Интерфакс, которое используется для
раскрытия
обществом
информации
по
адресу:
http://www.edisclosure.ru/portal/company.aspx?id=19779, в районной газете «Сельская новь.
1.9. Информация об уставном капитале.
Уставной капитал Общества по состоянию на 1 января 2015 года составляет 115780 рублей.
Уставной капитал разделен на 5789 именных бездокументарных акций номинальной
стоимостью 20 (двадцать) рублей каждая.
Привилегированных акций Общество не имеет. Не полностью оплаченных размещенных
акций у общества нет. Уставной капитал оплачен полностью.
В структуре уставного капитала доля физических лиц составляет 100,0%.
1.10. Информация об акционерах Общества.
По состоянию реестра на 01.01.2015 года количество акционеров, зарегистрированных в нем
- 230 человек (4 акционера являются участниками долевой собственности).
По данным реестра, работающим на предприятии акционерам (51 человека) принадлежит 2303
акции или 39,8%. Акционерам, ранее работавшим на предприятии (161 человек) - 2065 акций
или 35,7%. Посторонним лицам (18 человек) - 1421 акция или 24,5%.
1. Органы управления Общества.
2.1.Состав Наблюдательного совета акционерного Общества.
В 2014 году, в соответствии с решением годового общего собрания акционеров от 18.04.2014
г. (Протокол №26 от 23.04.2014 г.), был избран Наблюдательный совет в количестве 9 человек
в следующем составе:
Доля в
уставном
капитале
общества,
%
Доля
принадлеж
ащих лицу
обыкновен
ных акций
общества,
%
1. Глебова Лидия Сергеевна, 1932, среднее
Пенсионер, не работает
профессиональное
0,3628
0,3628
2. Денисова Татьяна Николаевна, 1963, ОАО «Кермет», распределитель
среднее
работ
0,0864
0,0864
3. Колядина Татьяна Николаевна, 1954,
ОАО
высшее
ОЭиТ
5,7696
5,7696
4. Кузин Валерий Петрович, 1942, высшее ОАО «Кермет», Генеральный
21,5409
директор
21,5409
№
п/п
/
Ф.И.О., год рождения, образование
5. Лазунин
высшее
Николай
Иванович,
Место работы
«Кермет»,
начальник
1947, ОАО «Кермет», заместитель
главного
инженера,
председатель Наблюдательного
совета
6,7542
6,7542
6. Соловьева Валентина Борисовна, 1960, ОАО «Кермет», заведующая
высшее
материальным складом
0,3109
0,3109
7. Фомин Евгений Степанович, 1946, ОАО
«Кермет»,
среднее профессиональное
котельной
0,5182
0,5182
4,6986
4,6986
6,4778
6,4778
оператор
8. Фурашова Галина Борисовна, 1946,
средне профессиональное
Пенсионер, не работает
9. Шалыганов Александр Иванович, 1954,
Пенсионер, не работает
высшее
По итогам 2013 года единовременное вознаграждение членам Наблюдательного совета
Общества выплачивалось в размере 4000 рублей каждому.
В течении 2014 года членами Наблюдательного совета Общества не совершались сделки по
приобретению или отчуждению акций акционерного Общества.
2.2. Сведения о лице, занимающим должность единоличного
исполнительного органа Общества.
Согласно п.16.1 ст. 16 Устава ОАО «Кермет» руководство текущей деятельностью общества
осуществляется Генеральным директором общества и исполнительной дирекцией.
Генеральный директор является председателем исполнительной дирекции.
Исполнительные органы подотчетны Наблюдательному совету общества и общему собранию
акционеров.
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа эмитента с
20.04.2012 г.:
Кузин Валерий Петрович, 1942 года рождения.
(Основание: Решение годового общего собрания акционеров, принятое единогласно, 100%
голосов от принявших участие в собрании. Протокол №24 от 20.04.2012 г.).
Сведения об образовании: в 1967 году закончил Пензенский политехнический институт.
Специальность - инженер-механик.
Доля в уставном капитале общества,% - 21,5409
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций общества, % - 21,5409
Размер заработанной платы Генерального директора общества определен Контрактом,
заключенным им с Открытым акционерным обществом «Кермет» от 20.04.2012 года.
В течении 2014 года лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа
общества не совершались сделки по приобретению иди отчуждению акций Общества.
2.3. Сведения о коллегиальном исполнительном органе Общества.
Коллегиальным исполнительным органом общества является исполнительная дирекция. В
соответствии с п.16.7 статьи 16 Устава ОАО «Кермет» исполнительная дирекция создается в
количестве, определенном Наблюдательным советом Общества. Члены исполнительной
дирекции ежегодно утверждаются Наблюдательным советом по предложению Генерального
директора Общества.
Состав исполнительной дирекции
(Утвержден Наблюдательным советом, Протокол №1 от 21.04.2014г.)
Доля в
уставном
капитале
общества,%
Доля
принадлежащи
х лицу
обыкновенных
акций
общества,%
1. Щербаков Виктор Вячеславович, Главный инженер, ОАО
1971 г.р., образование высшее
"Кермет"
-
-
2. Уланова Ольга Геннадьевна, 1975 Главный бухгалтер, ОАО
г.р., образование высшее
"Кермет"
-
-
3. Колядина Татьяна Николаевна, Начальник
отдела
1954 г.р., образование высшее
экономики и труда, ОАО
"Кермет"
5,7696
5,7696
0,3973
0,3973
Ф.И.О., год рождения, образование
Место работы
4. Царапкин Николай Андреевич, Начальник
службы
1955 г.р., образование высшее
качества,ОАО "Кермет"
5.
Снаткин
Александр Начальник
Владимирович,
образование
профессиональное
1965
г.р., энергомеханического
начальное №1, ОАО "Кермет"
цеха
0,2418
0,2418
Размер заработной платы членов исполнительной дирекции определен срочными трудовыми
договорами, заключенными ими с ОАО «Кермет».
В течение 2014 года членами коллегиального исполнительного органа Общества не
совершались сделки по приобретению или отчуждению акций общества.
3. Положение Общества в отрасли.
ОАО «Кермет» осуществляет свою деятельность в отрасли электронной промышленности с
1968 года, т.е. около 47 лет.
Основным видом экономической деятельности общества является производство резисторов.
Основное направление деятельности общества - производство электронных компонентов резисторов для машиностроения, приборостроения, автомобилестроения, энергетики, РЖД,
спец.техники, бытовой техники. Поставка продукции ведется как внутри РФ, так и за пределы
РФ, в основном в страны СНГ. Удельный вес экспорта в общем объеме отгруженной
продукции составляет в 2014 году 3,7%.
Нашими партнерами являются крупнейшие предприятия России и стран СНГ.
Основные конкуренты среди предприятий отрасли, которые выпускают аналогичную
номенклатуру постоянных проволочных резисторов, являются:
ЗАО «ЭЛЭКОМ» г. Пенза
ОАО «Контакт» г. Йошкар-Ола
Предприятие выпускает продукцию как гражданского назначения, так и продукцию
оборонного назначения. За 2014 год удельный вес продукции для Министерства обороны
составил 27,0% в общем объеме произведенной продукции.
4. Приоритетные направления деятельности Общества.
Приоритетные направления деятельности Общества:
1. Наращивание объемов производства и увеличение объема продаж за счет:
а) модернизации и совершенствования конструкции выпускаемых изделий;
б) разработки и освоения производства новых видов изделий.
2. Качественное изменение и обновление хозяйственной системы, повышения эффективности
ее функционирования на основе:
а) совершенствования техники и технологии, организации труда во всех структурных
подразделениях;
б) улучшения качества выпускаемых изделий;
в) развития маркетинга в целях расширения рынка сбыта продукции;
г) снижения затрат на производство и реализацию продукции, создания высоко
рентабельного предприятия;
д) совершенствования ценовой политики.
3. Обеспечение роста прибыли как источника и движущей силы обновления
производственных фондов и выпускаемой продукции, источника социальных благ для членов
трудового коллектива и источника дивидендов для акционеров.
Основной задачей на данный момент, в целях обеспечения рынка сбыта продукции, а значит
и наращивания объема производства является разработка программы маркетинговой
деятельности общества.
5. Отчет Наблюдательного совета Общества о результатах развития Общества по
приоритетным направлениям деятельности.
5.1. Наращивание объемов производства и увеличение объема продаж.
По итогам работы предприятия за 2014 год наблюдается спад объема производства в
сопоставимых ценах к уровню 2013 года на 6,9%, что соответствует картине в целом по
России. Так при при росте промышленности в России в 2014 году на 1,7% (против 0,3% в 2013
году), в производстве машин и оборудования отмечен спад на 7,7%. Объем продаж по
предприятию составил 80775,1 тыс. руб. или 104,1% к 2013 году в действующих ценах
Снижению объемов производства способствовало:
а) снижение заказов на выпускаемую продукцию со стороны потребителей.
5.2. Деятельность предприятия в области улучшения качества выпускаемой продукции.
Для обеспечения стабильности технологических процессов и снижения брака в течении 2014
года, на предприятии были проведены работы по текущему и капитальному ремонту
действующего оборудования.
В целях повышения качества выпускаемой продукции, конкурентоспособности, обеспечения
потребительского спроса на рынке в 2014 году на предприятии проводился инспекционный
контроль системы менеджмента качества на соответствие требованиям стандартов.
По результатам инспекционного контроля Решением о выдаче сертификата соответствия
системы менеджмента качества подтверждено действие Cертификата соответствия
№СВС.02.421.0314.14 от 15.01.2014 17.12 , который удостоверяет, что система менеджмента
качества и условия, необходимые для обеспечения выполнения государственного оборонного
заказа при производстве резисторов постоянных проволочных соответствуют требованиям
ГОСТ РВ 0015-002-2012, РДВ 319.015-2006 и ГОСТ ISO 9001-2011. Сертификат действителен
до 19 декабря 2015 года.
В течение года проводились мероприятия по выполнению политики в области повышения
качества выпускаемой продукции за счет поддержания технологической дисциплины,
снижения потерь от брака.
5.2. Снижение затрат на производство и реализацию продукции, ценовая политика.
Постоянно ведется работа по анализу, проверке и снижению затрат на производство и
реализацию продукции. С этой целью постоянно контролируется выполнение установленных
норм расхода материалов, правильность их списания на изделия.
Политика в области ценообразования вытекает из обозначенной в Уставе общества цели
деятельности - извлечение прибыли. Поэтому на предприятии постоянно ведется учет и
контроль за рентабельностью выпускаемых изделий. В начале 2014 года были пересмотрены
цены на все изделия, выпускаемые предприятием. Коэффициент увеличения по году составил
1,07.
В течение отчетного периода своей деятельности, ОАО «Кермет» сумело обеспечить работу
предприятия с прибылью.
Наблюдательный совет оценивает итоги развития Общества по приоритетным направлениям
его деятельности в 2014 году как удовлетворительные.
6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Общества.
При выработке рекомендаций годовому общему собранию акционеров в отношении
определения размера дивидендов и их выплаты Наблюдательный совет руководствуется
действующим законодательством, Уставом Общества и Положением о порядке выплаты
дивидендов, а также данными о финансовых результатах деятельности и наличии чистой
прибыли у Общества. За 2013 год было получено чистой прибыли на сумму 12033,0 тыс.
рублей. По рекомендации Наблюдательного совета Общества на годовом собрании
акционеров, которое состоялось 18 апреля 2014 года, было принято решение о выплате
дивидендов за 2013 год в размере 200 рублей на одну бездокументарную обыкновенную
именную акцию Общества деньгами, не позднее 5 июня 2014 года.
Всего начислено дивидендов - 1157800 рублей.
Всего выплачено дивидендов - 1151955 рублей, в том числе за 2013 год-1038406 рублей,
выплачено за прошлые годы - 9711 рубля, НДФЛ-103838 рубля, списано на прибыль - 7254
рублей. Остаток задолженности по дивидендам:
 на 01.01.2014 г. - 45583 руб., в том числе умершим - 29690 руб.
 на 01.01.2015 г. - 44174 руб., в том числе умершим - 34650 руб.
Неполная выплата Обществом дивидендов за вышеуказанный отчетный период обусловлена
непредставлением отдельными акционерами общества сведений об адресе их проживания, а
также наличием акций умерших акционеров, которые не оформлены на наследников.
7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью
Общества.
На деятельность Общества оказывают влияние внешние и внутренние факторы риска.
Внешние факторы риска:
К внешним факторам риска, оказывающим влияние на деятельность Общества в отчетном
году можно отнести :
а) Риски, связанные с конкуренцией между российскими производителями резисторов и
возрастающей конкуренцией со стороны иностранных производителей, особенно Китая.
б) Риски, связанные с рынком материалов и комплектующих и поставщиками. Здесь риски
связаны с колебаниями цен на материалы, комплектующие, энергоносители, повышение
которых влечет за собой рост цен на изделия, а также потерей поставщиков, с которыми
работали долгие годы, с поиском новых поставщиков.
Внутренние факторы риска:
а) Физический и моральный износ основных фондов. Это один из основных факторов,
влияющих на эффективность деятельности предприятия. Модернизация производства требует
больших материальных вложений. Недостаточные объемы выпуска и отгрузки продукции не
позволяют предприятию получать необходимую для финансирования процесса
перевооружения прибыль.
Одним из внутренних фактов риска является дебиторская и кредиторская задолженность.
Необходимо следить за соотношением дебиторской и кредиторской задолженности, так как
значительное преобладание дебиторской задолженности создает угрозу финансовой
устойчивости предприятия и делает необходимым привлечение дополнительных источников
финансирования, а превышение кредиторской задолженности над дебиторской может
привести к неплатежеспособности предприятия.
На начало 2014 года кредиторская задолженность составляла 6695,0 тыс. рублей, на конец
2013 года 7666,0 тыс. рублей.
Наибольший удельный вес в кредиторской задолженности занимают авансовые платежи
предприятий - потребителей. Предприятие своевременно выплачивает текущие налоги,
производит платежи за энергоносители, за материалы и комплектующие и другие текущие
платежи за счет собственных средств. Предприятие не пользуется кредитами и займами.
Возможны незначительные правовые риски, связанные с изменением налогового
законодательства, правил таможенного контроля и пошлин.
Риски, связанные с деятельностью Общества минимальны, т.к. основная деятельность
Общества не подлежит лицензированию в соответствии с действующим законодательством.
Региональные и географические риски минимальны.
8. Сделки, совершенные Обществом в отчетном году.
8.1. Информация о совершенных Обществом в отчетном году крупных сделок, а также иных
сделок, на совершение которых в соответствии с действующим законодательством и Уставом
Общества, распространяется порядок одобрения крупных сделок.
В отчетном году Обществом не совершалось крупных, а также иных сделок, на
совершение которых в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества
распространяется порядок одобрения крупных сделок.
8.2. Информация о совершенных Обществом в отчетном году сделках, в совершении которых
имеется заинтересованность.
В отчетном году Обществом не совершалось сделок, в совершении которых имеется
заинтересованность, и на совершение которых в соответствии с действующим
законодательством и Уставом Общества распространяется порядок одобрения таких сделок.
9. Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного управления.
В связи с тем, что Кодекс корпоративного управления (рекомендован к применению письмом
Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463 "О Кодексе корпоративного управления) имеет
рекомендательный (необязательный) характер и эмиссионные ценные бумаги ОАО "Кермет"
не допущены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о
ценных бумагах к организованным торгам на хотя бы одном из организаторов торговли на
рынке ценных бумаг, ОАО "Кермет" не отслеживает положения Кодекса корпоративного
управления, так как его выполнение в полном объеме может повлечь дополнительные
расходы, что негативно скажется на финансовом состоянии предприятия.
10. Информация об объёме каждого из энергоресурсов, использованных в
отчетном году.
Вид энергетического ресурса
Объём потребления
Единица
измерения
Объём потребления,
тыс. руб.
в натуральном
выражении
2013 год 2014 год
2013 год
2014 год
Электрическая энергия
520,6
510,1
Тыс. квт/час
1857,1
1928,0
Бензин автомобильный, топливо
дизельное
8972
8783
л.
269,0
273,7
Газ естественный (природный)
190,0
205,8
Тыс. м³
809,9
949,0
11. Иная информация, предусмотренная Уставом Общества
или иным внутренним документом Общества.
Уставом и внутренними документами, регулирующими деятельность Общества, иная
информация не предусмотрена.
12. Финансово-хозяйственная деятельность Общества.
В 2014 году объем произведенной промышленной продукции составил 80000,0 тыс. рублей (в
действующих ценах), при плане 78516,2 тыс. рублей. Фактический объем товарной продукции
за 2013 год в действующих ценах составлял 80012,2 тыс. рублей, а в сопоставимых ценах
85918,9 тыс рублей.
Выпуск продукции в отчетном году в действующих ценах на уровне прошлого года. Темп
снижения объема товарной продукции к уровню 2013 года в сопоставимых ценах составил
93,1%, т.е. снижение 6,9%.
Из объема товарной продукции 2014 года объем гражданской продукции составил
58428,2 тыс. рублей. Темп снижения объемов производства ГП к предыдущему году в
сопоставимых ценах -86,1%.
Продукции оборонного назначения выпущено на сумму 21571,8 тыс. руб. Темп
роста объема продукции оборонного назначения к предыдущему году в сопоставимых ценах
- 119,7%.
Удельный вес продукции с приемкой «5» и «9» в общем объеме товарной
продукции отчетного года - 27,0% ( В 2013 году он составлял 21,5%.), т.е. в 2014 году идет
дальнейшее увеличение объема производства продукции оборонного назначения.
В 2014 году выпуск резисторов в натуральном выражении составил 937,4 тыс.
штук, в 2013 году - 977,9 тыс. штук. Темп снижения выпуска продукции в натуральном
выражении к уровню прошлого года - 95,9%.
Объем заказов на выпускаемую продукцию в 2014 году был недостаточным.
В отчетном году было отгружено продукции собственного производства на сумму
80445,7 тыс. рублей. ( В 2013 году-77263,0 тыс.руб.). Объем реализованной продукции
отчетного года на 445,7 тыс. рублей > произведенной.
Давая оценку себестоимости произведенной продукции в 2014 году нужно отметить, что
положительные тенденции, сложившиеся в предыдущие годы сохранились и в отчетном году.
Так при плане 69472,7 тыс. руб. фактическая себестоимость произведенной продукции за 2014
год составила 68391,3 тыс. руб. или 98,4%.
Фактический предельный уровень затрат на рубль товарной продукции в 2014 году
составил 85,49 коп. В сравнении с прошлым годом затраты увеличились на 3,85 коп. (2013
году - 81,64 коп.).
В связи с ростом цен на материалы и комплектующие, с индексацией заработной
платы, а также ростом тарифов на энергоносители и услуги в начале года, были пересмотрены
цены на все изделия, выпускаемые предприятием. Коэффициент повышения цены на
выпускаемую продукцию составляет по году К=1,07.
Рентабельность произведенной продукции за 2014 год составила 17,0%. (за 2013
год - 22,5%).
Рентабельность реализованной продукции в 2014 году - 16,8%. (в 2013 году 25,8%) Экономическое положение предприятия в отчетном году было стабильным.
В результате деятельности предприятия в 2014 году получена балансовая прибыль 13107,7
тыс. рублей. За прошлый год величина балансовой прибыли составляла 15795,7 тыс. рублей.
Чистая прибыль 2014 года - 10049,4 тыс. рублей. (За 2013 год - 12033,0 тыс.
рублей).
Полученная прибыль позволяла своевременно производить все социальные
выплаты работникам предприятия, предусмотренные Коллективным договором.
Списочная численность всех работающих на конец отчетного года составила 148
человек. Среднесписочная численность всех работающих списочного состава за 2014 год
составила 141 человек (за 2013 год - 147 человека). Все они заняты основной деятельностью.
Производительность труда (выработка на одного работающего ППП) за 2014 год
составила 567376 рублей. В 2013 году производительность труда составляла 544301 рублей.
Темп роста производительности труда в 2014 году к уровню прошлого года в
действующих ценах составляет 104,2%. Темп роста производительности труда в 2013 году
составлял 100,8%.
За 2014 год начислен фонд заработной платы работникам списочного состава (без
внешних совместителей) 31605,8 тыс. рублей. Кроме того начислено выплат социального
характера - 100,5 тыс. рублей. За 2013 год начислен фонд заработной платы работникам
списочного состава (без внешних совместителей) - 29374,7 тыс. рублей., выплат социального
характера - 167,4 тыс. руб.
Темп роста заработной платы к уровню прошлого года - 107,6%.
Удельный вес заработной платы в объеме товарной продукции в отчетном году
39,5%, в объеме реализованной продукции - 39,3%.
Средняя заработная плата за 2014 год составила 18680 рубля, средняя заработная
плата за 2013 год составляла 16652 рубля.
Темп роста средней заработной платы в 2014 году к уровню средней заработной
платы 2013 года - 112,2%.
В отчетном году сложилось следующее соотношение темпов роста
производительности труда и средней заработной платы:
ПТ
СЗП
104,2%
112,2%,
т.е. темп роста средней заработной платы опережает темп роста производительности труда.
Учитывая важность этого показателя в финансово-экономической деятельности
предприятия, в целях сокращения издержек производства, необходимо в дальнейшем
добиваться опережающего роста производительности труда. А для обеспечения роста
заработанной платы, необходимо наращивать объемы производства, максимально используя
имеющуюся численность.
1. Активы
По данным бухгалтерского баланса активы предприятия на 31 декабря 2014 года составляют
72966 тыс. руб., в т.ч.: внеоборотные активы – 7209 тыс. руб. ; оборотные активы – 65757 тыс.
руб.
1.1.Внеоборотные активы предприятия включают: основные средства – 7204 тыс. руб. и
нематериальные активы – 5 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.2014г. балансовая стоимость основных средств предприятия
составила 22091 тыс. руб. (не изменилась по сравнению с предыдущим годом), остаточная 7204 тыс. руб. , % износа составил 67%. Амортизация начисляется линейным методом.
Вторая составляющая внеоборотных активов - Нематериальные активы интеллектуальная собственность на товарный знак, составляют лишь 0,1% в структуре
внеоборотных активов, их остаточная стоимость на 31.12.2014г. - 5 тыс. руб., сумма
начисленного износа на 31.12.2014г. - 26 тыс. руб.
1.2.
Оборотные активы ОАО «Кермет» включают:
Наименование актива
2014г, тыс. руб.
1. Материальные запасы
9826
2. Затраты в незавершенном производстве
1491
3. Расходы будущих периодов
145
4. Товары для перепродажи
9
5. Готовая продукция
3564
6. Краткосрочная дебиторская задолженность (авансы выданные)
2994
7. Краткосрочные финансовые вложения
40000
8. Денежные средства
7728
9. Прочие оборотные активы
-
ИТОГО
65757
2. Капитал и резервы
По состоянию на 31.12.2014г. собственный капитал предприятия составил 65021 тыс. руб.,
рост к 2013г. в сумме 8891 тыс. руб. произошел за счет роста нераспределенной прибыли
отчетного года. Нераспределенная прибыль занимает 95% в структуре собственного капитала
предприятия и составляет на 31 декабря 2014 года 61941 тыс. руб. Кроме того, собственный
капитал включает:
 Уставный капитал – 116 тыс. руб.;
 Добавочный капитал – 2946 тыс. руб.;
 Резервный капитал – 18 тыс. руб.
.
3. Обязательства
Структура обязательств предприятия представлена следующим образом:
Наименование обязательства
2014г., тыс. руб.
1. Отложенное налоговое обязательство
27
2. Задолженность поставщикам и подрядчикам
72
3. Задолженность по зарплате
806
4. Задолженность внебюджетным фондам
604
5. Задолженность по налогам и сборам
2179
6. Задолженность покупателям (авансы полученные)
4170
7. Прочим кредиторам
43
8. Задолженность по выплате доходов акционерам
44
ИТОГО
7945
Финансовое состояние предприятия весьма устойчиво:
- коэффициент финансовой независимости составил 0,89; за 2013 год – 0,86;
 Соотношение собственных и заемных средств составило 8,2, т.е. собственные средства
предприятия в 8,2 раза превышают заемные источники (в 2013 году – 5,7);
 коэффициент рыночной устойчивости - 0,99, т.е. оборотные активы на 99% покрываются
за счет собственных средств, что также положительно характеризует финансовую
устойчивость предприятия (стабильно высокий показатель, в 2013 году – 0,98).
Показатели ликвидности по итогам 2014 года составили:
 коэффициент текущей ликвидности - 8,3, т.е. оборотных средств у предприятия в 8,3 раз,
больше текущих обязательств, рост к предыдущему году на 1,8;
коэффициент абсолютной ликвидности равен 6, т.е. денежные средства и краткосрочные
финансовые вложения в 6 раз покрывают заемные средства предприятия, рост к
показателю предыдущего года на 1,3.
4. Доходы и расходы
Доходы от основной деятельности распределились следующим образом:
тыс. руб.
Показатель
Выручка
Расходы
Прибыль
1.Реализация продукции гражданского назначения
59252,3
48819,9
10432,4
2.Реализация продукции с приемкой заказчика
21193,4
20473,2
720,2
3.Транспортные услуги
317,2
317,2
4.Прочие услуги
12,2
12,2
ИТОГО
80775,1
69293,1
11482,0
Из общей суммы реализации на экспорт было отгружено 3007,6 тыс. руб., что на 487,1
тыс. руб. или на 19% больше, чем в предыдущем году.
Рентабельность продаж по чистой прибыли в 2014 году составила 12,4%, что на 3% ниже,
чем в 2013 году. На снижение рентабельности повлиял рост расходов по основному виду
деятельности с 62195 тыс. руб. до 69293 тыс. руб. т.е. На 7098 тыс. руб. или на 11,4%.
Структура расходов по основному виду деятельности:
Наименование затрат
2014г.
Сумма затрат,
тыс. руб.
2013г.
Доля в
Затраты на 1руб товарной продукции
структуре
2014г.
2013г.
+,- (коп.)
,%
1. Материальные затраты
21935
22532
32,3
0-27,42
0-28,16
-0,74
2. Заработная плата
31298
28501
46,2
0-39,12
0-35,62
+3,50
3. Отчисления во внебюджетные
фонды
9426
8395
13,9
0-11,78
0-10,49
+1,29
4. Амортизация
624
585
0,9
0-00,78
0-00,73
+0,05
5. Прочие затраты
4552
3553
6,7
0-05,69
0-04,44
+1,25
67835
63566
100
0-84,79
0-79,45
+5,34
1928
949
1857
810
2,8
1,4
0-02,41
0-01,19
0-02,32
0-01,01
+0,09
+0,18
ВСЕГО ЗАТРАТ, в т.ч.:
- электроэнергия
- природный газ
Расшифровка
прочих доходов (СТР.90 ф№2), тыс. руб.
1.
2.
3.
4.
Выручка от прочей реализации
Арендная плата
Списана просроченная кредиторская задолженность
Прочие доходы
ИТОГО
85,0
63,4
121,9
47,4
317,7
Доходы от размещения депозитных вкладов составили 3894 тыс. руб., что на 1015 тыс. руб.
или на 35% выше уровня прошлого года. Рост доходов от инвестиционной деятельности
обусловлен наращиванием объема финансовых вложений (рост средств на депозитных
вкладах).
Расшифровка
прочих расходов (стр.100 ф.№2), тыс. руб.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Себестоимость прочей реализации
Услуги банка
Услуги по ведению реестра ОАО
Налог на имущество
Отчисления профсоюзной организации
Выплаты социального характера работникам
Выплаты ветеранам завода
Спонсорская помощь
Отчисления во внебюджетные фонды
Расходы на оздоровление сотрудников
Взнос в Торгово-промышленную палату
Материальная помощь на погребение
Списана дебиторская задолженность
Списание материалов по актам
Восстановлен НДС
Госпошлины и штрафы
Прочие расходы
ИТОГО
85,0
148,5
48,5
158,1
30,5
996,0
506,0
15,0
164,2
34,8
12,5
48,9
14,7
69,0
29,9
26,2
199,2
2587,0
Уплата налогов и обязательных сборов
Изменение,
+,-
тыс руб
Темп роста,
%
Вид налога
2014г.
2013г.
1. НДФЛ
4156
4001
+155
103,9
2. Прибыль
3154
3558
-404
88,6
3. НДС
9501
8747
+754
108,6
4. Взносы в ПФР, ФФОМС
8757
7837
+920
111,7
5. Земельный налог
88
86
+2
102,3
6. Налог на имущество
164
125
+39
131,2
7. Сбор за загрязнение окр.среды
9
8
+1
112,5
8. Транспортный налог
9
9
9. Взносы в ФСС
259
242
+17
107,0
ИТОГО
26097
24613
+1484
106,0
100,0
За 2014 год балансовая прибыль получена в сумме 13107 тыс. руб. Чистая прибыль по
итогам 2014 года составила 10049 тыс. руб, это на 1984 тыс. руб. меньше, чем в 2013году. В
2014г. исчисленный налог на прибыль составил 3286 тыс. руб., что на 121 тыс. руб. или на
3,6% меньше, чем за 2013 год.
Предприятие подлежит обязательному аудиту. Аудиторская фирма ООО «Аудит
Сервис» провела аудит финансовой отчетности ОАО «Кермет» за период с 1 января 2014 года
по 31 декабря 2014 года. По мнению аудиторов финансовая отчетность ОАО «Кермет»
отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря
2014 года и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31
декабря 2014 года.
13. Перспективы развития Общества.
Учитывая итоги 2014 года, который войдет в историю российской экономики как год
максимального падения цены на нефть и резкого снижения стоимости национальной валюты,
год санкций и антисанкций, год возврата к двухзначным темпам инфляции и как год
совершенно нового уровня неопределенности, трудно давать прогнозы на 2015 год даже по
такому небольшому предприятию, как наше. Несмотря на то, что экономисты ожидают рост
промышленности на уровне 0,4%, Минэкономразвития - на уровне 1,1%, в 2015 году
российская экономика может упасть на 4,8%. Таким образом, учитывая вышеизложенное, на
2015 год планируется объем производства промышленной продукции по ОАО "Кермет" на
уровне не более 65,0-70,0 млн. руб.
Генеральный директор
В.П. Кузин
Главный бухгалтер
О.Г. Уланова
Начальник ОЭиТ
Т.Н. Колядина