УДК 336.71:657.37 Грищенко О.А., к.э.н. Севастопольский

УДК 336.71:657.37
Грищенко О.А., к.э.н.
Севастопольский институт банковского дела
Украинской академии банковского дела Национального банка Украины
БАНК КАК СОЦИАЛЬНЫЙ ФИЛЬТР РАЗМЕЩЕНИЯ РЕСУРСОВ В АКТИВЫ
УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ.
Современная общественная система со своими техническими возможностями,
быстрыми темпами развития и, одновременно, масштабными последствиями после
техногенных, экологических и социальных катастроф ставит перед наукой новые
задания гармонизации общественного развития, прогнозирования и управления им.
Для этого необходимо кардинально пересмотреть экстенсивное развитие общества
и перейти к «устойчивому развитию», при котором достигается баланс между
главными его подсистемами - экономикой, экологией и социумом. На рис.1 нами
предлагается модель устойчивого развития общества, которая наглядно
показывает, что все системы общества взаимосвязаны, взаимно дополняют и
влияют друг на друга, поэтому их изучение и управление ими должно
осуществляться комплексно.
Государственное
регулирование
Этические
принципы
устойчивого
развития
Рис. 1 Модель устойчивого развития общества
Устойчивому развитию экономики страны в своих трудах большое внимание
уделялось зарубежными и отечественными учеными как Д.Форестер, Д.Медоуз,
Г.Е.Делай, А.Янсон, В.Г.Горшков, О.В.Козьменко, А.М.Онищенко. Вопросы
управления устойчивым развитием предприятия или субъекта хозяйствования
поднимались в трудах И.В.Жиглей, И.В.Замулы, Г.Г.Кирейцева, Л.Г.Мельник,
Д.А.Грицишена. При этом влияния финансово-кредитной и банковской систем на
устойчивое развитие экономики страны рассматривается недостаточно, хотя их
воздействие в условиях информационной экономики становится значительно
благодаря увеличению скорости перемещения капиталов и отсутствию границ.
Вопросы устойчивого развития общества в условиях глобализации и
информатизации экономического пространства, ограниченности ресурсов в мире
требуют комплексного подхода к решению экономических, социальных и
экологических проблем с привлечением банковской системы как социального
фильтра размещения ресурсов в активы устойчивого развития или «адекватные
активы». Нами предлагается ввести понятие «адекватные активы» банка
следующего содержания
– это «размещенные банком ресурсы с учетом
взвешенной оценки их потенциальных экономических, социальных и экологических
рисков, обеспечивающие социальную ответственность банка и его клиентов перед
обществом».
Ведущие отечественные ученые А.Н.Мороз, М.И.Савлук, М.Ф.Пуховкина
[1,c.450], С.Н.Козьменко [2.c.32,36] и А.П.Вожжов [3,с.39] в своих трудах выделяют
банковскую систему из состава других организационных структур и субъектов
экономики благодаря ее особой миссии – эмиссии платежных средств и
трансформации аккумулируемых банками средств в ресурсы. Действительно,
функции банковской системы – мобилизация денежных средств, организация
денежного обращения и кредитно-инвестиционная деятельность. Но для
обеспечения устойчивого развития экономики страны в условиях, когда ресурсы
становятся ограниченными, когда наблюдается падение уровня ВВП, усиливается
нестабильность в обществе в связи со снижением уровня доходов населения,
уменьшается уровень экологической безопасности бизнеса, на наш взгляд,
необходимо пересмотреть кредитно-инвестиционную функцию банковской системы
с учетом добавления к миссии банка третьей «социально-ответственной»
составляющей – размещение ресурсов исключительно в проекты, при которых
экологические и социальные риски бизнеса минимальны (адекватные активы).
При этом банковская система становится «социальным фильтром» размещения
ресурсов посредством перераспределения финансовых потоков субъектов
хозяйствования в адекватные активы. «Социально-ответственной миссией банка»
достигается перераспределение банковских ресурсов в экологические и
ресурсосберегающие технологии, обеспечивается рациональное использование
клиентами природных, человеческих и экономических ресурсов земли.
Одновременно банк и банковская система получает ряд преимуществ. Во-первых,
перераспределение ограниченных ресурсов будет происходить более эффективно.
Банки будут заинтересованы в увеличении финансирования экологически чистых и
ресурсосберегающих проектов, а клиенты – субъекты хозяйствования будут
вынуждены рационально использовать природные, человеческие и финансовые
ресурсы. Во-вторых, этическое отношение к экологии, экономике и обществу будет
способствовать доверию к банкам и банковской системе и, как следствие, росту
ресурсной базы банков за счет привлечения средств на внутреннем и внешнем
рынках, как в периоды роста экономики, так и в периоды спада, что позволит
дополнительно аккумулировать банками средства в ресурсы. Конечно же,
социально-ответственная миссия банка потребует трансформации механизма
функционирования банковской системы с учетом новых социальных задач и рисков,
внесет изменения в принципы и подходы при кредитовании и размещении ресурсов
в инвестиционные активы, потребует разработки системы специальных ковенант в
разрезе всех направлений устойчивого развития банка
(РЭМИСОФ-модель)
[4,c.293], внесет изменения в организационную структуру банка, потребует новых
специалистов-экспертов в области экологии и социологии. Для банков данная
трансформация будет связана с дополнительными финансовыми расходами на
обучение и переподготовку специалистов, на внесение изменений в программные
продукты банков и с увеличением трудоемкости составления новых форм
отчетности. Для того, чтобы переход прошел более безболезненно для банковской
системы необходимо:
-создать правовые основы перехода Украины к устойчивому развитию на всех
уровнях общественной системы – общество (население)- экономическая система финансовая система - кредитная система - банковская система - субъект
хозяйствования;
-разработать
государственную
систему
стимулирования
субъектов
хозяйствования и банков и установление границ ответственности за экологические
и социальные результаты;
-сформировать этические принципы устойчивого развития для государства,
субъектов
хозяйствования,
банков
и
населения,
которые
должны
пропагандироваться среди всех участников социума и передаваться из поколения к
поколению.
Государство должно координировать действия во всех сферах жизни
общества по переходу к устойчивому развитию, создавать условия посредством
налогообложения,
субсидирования,
заинтересовывая
всех
субъектов
экономическим
инструментарием.
Наиболее
весомыми
экономическими
аргументами будут являться налоги, субсидии, платежи и кредиты. Поэтому
банковской системе должна отводиться большая роль «социальных фильтров»
размещения ресурсов в активы устойчивого развития.
ЛИТЕРАТУРА:
1.Гроші та кредит:Підручник/М.І.Савлук,А.М.Мороз,М.Ф.Пуховкіна та ін..;За заг.
Ред..М.І.Савлука.-К.:КНЕУ,2001.-602 с.
2.Козьменко С.М. та ін.. Стратегичний менеджмент банку: Навч.посібник
/С.М.Козьменко, Ф.І.Шпиг,І.В.Волошко.-Суми:ВТД Університетьска книга,2003.-734 с.
3.Вожжов А.П. Процессы трансформации банковских ресурсов:Монография.Севастополь:Изд-во СевНТУ,2006.-339 с.
4.Грищенко
О.А.Основные
направления
формирования
интегрированной
отчетности
как
фактора
устойчивого
развития
банковской
системы/О.А.Грищенко//Вісник ЖДТУ/Економічні науки.-2012.-№2(60).-с.290-293