Пояснительная записка к годовому отчету за 2007 год

ОАО «Агротехнический центр»
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ЗА 2007 ГОД
Раздел 1. Общие сведения о деятельности фирмы
ОАО «Агротехнический центр» создано 17 августа 2006г. на основании
распоряжения правительства Тюменской области от 01 августа 2006 года №754-рп
«Об участии области в создании открытого акционерного общества».
Единственным учредителем Общества является Тюменская область в лице
Департамента
капитал
имущественных
общества
составляет
отношений
100 000
руб.
Тюменской
области.
Среднесписочная
Уставный
численность
работников на конец отчетного периода составила 69 человек.
Общество имеет в своем составе два обособленных участка. Головной офис
располагается
по
адресу
625000,
г.Тюмень,
ул.Хохрякова,
47.
оф.802.
Производственный участок №1 располагается по адресу 627303, Тюменская
область, р.п. Голышманово, ул.Гагарина, 68а. Производственный участок №2
располагается
по
адресу
626380,
Тюменская
область,
с.Исетское,
ул.Механизаторов, 23.
ОАО «Агротехнический центр» занимается оказанием услуг по уборке
зерновых культур, оптовой продажей зерна, техническим обслуживанием
сельскохозяйственной техники марки New Holland, а также сдачей в субаренду
грузовых автомобилей. Уборка зерновых культур является основным видом
деятельности – его доля в выручке Общества за 2007 год составила 81%. Рост по
сравнению с прошлым годом составил 4%. В целом выручка возросла на 17,5%.
ОАО
«Агротехнический
центр»
оказывает
услуги
таким
сельхозпредприятиям Тюменской области как ООО «Агрофирма Афонькино»,
ЗАО «Агрофирма Каскара», ООО «Запсибхлебагро», ООО «Запсибхлеб-Исеть»,
ООО «Зерновое», ООО Агрофирма «КРиММ», ООО «Белов и К», ООО «Чаши»,
ЗАО «Южное», ЗАО «Племзавод-Юбилейный».
Оптовая торговля зерном в общем объеме выручки составляет 12,3%.
Основными покупателями зерна являются ООО «Агросоюз» (г.Ишим), ООО
«Траст-Техно»
(г.Москва),
ООО
ТД
«АгроИнтел»
(г.Заводоуковск),
ЗАО
«Песьяновское» (г.Ишим), ЗАО «Птицефабрика «Боровская» (п.Боровский), ОАО
«Тюменский бройлер» (п.Каскара).
Раздел 2. Финансовая деятельность.
Выручка по основным видам деятельности ОАО «Агротехнический центр»
в сравнении с прошлым годом представлена в таблице 1.
Таблица 1
Выручка по основным видам деятельности ОАО «Агротехнический центр»
за 2006-2007 годы, тыс. руб.
Прибыль (убыток)
2006 год
Доля в
2007 год,
Доля в
Изменен
(5 мес),
выруч
тыс. руб.
выруч
ия 2007г.
тыс.руб.
ке, %
ке, %
к 2006г.,
%
От
основных
видов
41 911
100
49 249
100
-
в т.ч. от оказания услуг по
32 050
76,5
39 809
80,8
+4,3
9 436
22,5
6 430
13,1
-9,4
425
1,0
905
1,8
+0,8
-
-
2 105
4,3
+4,3
деятельности – всего
уборке с учетом перегона
комбайнов
от оптовой продажи зерна
от сдачи автомобилей в
субаренду
Комиссионная
торговля,
техническое обслуживание
с/х техники
Из таблицы видно, что структура выручки в 2007 году по сравнению с
прошлым 2006 годом изменилась. Положительным является то, что наметилась
тенденция к росту выручки от оказания услуг по уборке зерновых и сдаче
грузовых автомобилей в субаренду. Рост выручки от уборки зерновых связан с
увеличением обрабатываемых площадей на 8 973 га (2006г. – 39 603 га, 2007г. –
48 576 га) и намолота зерновых на 7 755 т (2006г. – 95 876 т, 2007г. – 103 631 т). Кроме
того, свою роль сыграло и изменение системы оплаты за оказанные услуги. Если в
прошлом году уборка осуществлялась по 920/990 руб. за га в зависимости от того,
работает комбайн с измельчителем соломы или без него, то в 2007г. оплата
заказчиками производилась или за гектары или за намолоченные тонны в
зависимости от урожайности. Так, стоимость уборки при урожайности менее 25
ц/га составляла 920/990 руб. за гектар, а при урожайности свыше 25ц/га – 410/440
руб. за тонну намолоченного зерна в физическом весе.
Рост доли услуг по сдаче автомобилей в субаренду обусловлен большим
временным периодом и появлением постоянных заказчиков.
Доля выручки от продажи зерна сократилась, вследствие снижения объема
закупок зерна у хозяйств области по сравнению с прошлым годом из-за его
высокой цены.
Кроме того, в 2007 году в связи с присвоением организации статуса
официального дилера компании New Holland, появился такой вид деятельности
как комиссионная торговля с/х техникой и её техническое обслуживание.
Размер расходов по основным видам деятельности составил в 2007 году
44 745 тыс. руб. Рост по сравнению с прошлым годом составил 9,7%. Структура
основных статей расходов представлена в таблице 2.
Таблица 2.
Основные статьи расходов ОАО «Агротехнический центр» за 2006-2007
годы, тыс. руб.
Статья расходов
2006 год
Доля в
2007 год,
Доля в
Изменения
(5 мес),
затратах,
тыс. руб.
затратах,
2007г. к
тыс.руб.
%
%
2006г., %
39 654,20
100
43 420,6
100
-
Заработная плата
6 585,3
16,6
13 119,3
30,2
+13,6
ЕСН
1 824,4
4,6
3 387,5
7,8
+3,2
65
0,2
5 067,7
11,7
+11,5
14 412,1
36,3
9 793,2
22,6
-13,7
8 289,2
20,9
4 588,8
10,6
-10,3
Расходов - всего
Амортизация
Запасные
части,
ремонт
Аренда, лизинг
Топливо
830,4
2,1
2 569,5
5,9
+3,8
Себестоимость зерна
7648,2
19,3
4 894,6
11,2
-8,1
По данным таблицы видно, что в 2007 году произошел рост таких статей
затрат как заработная плата, ЕСН, амортизация и расходы на ГСМ. В первую
очередь рост связан с большим временным периодом в 2007 году (в 2006 году
организация существовала 5 месяцев).
Заработная
плата
возросла
также
за
счет
увеличения
расценок
комбайнерам, механикам и водителям грузовых автомобилей во время уборки на
15%, введения стимулирующих надбавок за качественное оформление и
своевременную сдачу отчетности, за стаж работы на комбайнах марки New
Holland. Также штатным работникам организации с 01.09.2007г. были повышены
оклады в среднем на 10%.
Соответственно,
увеличение
заработной
платы
повлекло
за
собой
увеличение отчислений во внебюджетные фонды.
Рост амортизационных отчислений вызван увеличением числа основных
средств, в частности, в 2007 году по договору финансовой аренды (лизинга) на
баланс организации были приняты 9 зерноуборочных комбайнов общей
стоимостью 67 млн. руб.
Расход топлива увеличился за счет роста объема грузоперевозок и
повышения цены на топливо.
Расходы на ремонт, запасные части, аренду техники и помещений, а также
себестоимость зерна в 2007 году сократились. Это объясняется тем, что в текущем
году ремонт комбайнов и автотранспорта производился по минимуму в связи с
отсутствием необходимого количества денежных средств для капитального
ремонта. Несмотря на то, что в этом году в составе расходов по аренде появились
лизинговые платежи за технику и оборудование, статья сократилась. Это связано с
тем, что срок аренды по комбайнам (государственному имуществу) составил 3
месяца в году и размер арендной платы по ним существенно сократился.
Себестоимость зерна сократилась вследствие его количества.
По состоянию на 31.12.2007г. в бухгалтерском балансе Общества имеется
просроченная дебиторская задолженность свыше 1 года за услуги по уборке
зерновых и по договорам субаренды грузовых автомобилей в сумме 485 тыс. руб.
На должников поданы иски в Арбитражный суд ТО, по которым приняты
решения в пользу Общества. В отношении ООО «Аграрная фирма «Колос
Приишимья» ведется процедура банкротства. ОАО «Агротехнический центр» в
реестре требований кредиторов занимает 5 место.
Помимо долгосрочной задолженности на конец года в балансе числится
краткосрочная задолженность заказчиков за уборку текущего года на сумму 2 318
тыс. руб. По ним также поданы иски в Арбитражный суд ТО.
По
сомнительной
ко
взысканию
задолженности
создан
резерв
по
сомнительным долгам в сумме 1 748,6 тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками на
конец года составляет 15 439 тыс. руб., из которой 14 229 тыс. руб. просроченная.
По
сравнению
с
предыдущим
годом
дебиторская
задолженность
покупателей и заказчиков сократилась на 47%, кредиторская задолженность перед
поставщиками и подрядчиками – на 38%.
Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам у Общества
отсутствует. Свободные денежные средства в сумме 2 000 тыс. руб. Общество
предоставило в пользование под проценты. По состоянию на 31.12.2007г. на
расчетном счете организации и в кассе имеется 2 670 тыс. руб.
Раздел 3. Инвестиционная деятельность.
Основные
зерноуборочными
производственные
комбайнами,
фонды
компьютерами,
Общества
представлены
легковыми
автомобилями,
аппаратами для нагрева воды для мойки техники, подстанцией, домкратами и
прессом гидравлическими, мебелью, ККМ. Все они находятся в эксплуатации.
Основные фонды изношены на 7,4%. Фондоотдача в 2007 году составила
1,88 руб. выручки на каждый рубль основных производственных фондов.
Рентабельность
собственного
продаж
капитала
(0,923)
Общества
составила
определяет
14,8%.
эффективность
Рентабельность
использования
капитала, инвестированного собственником организации. Она показывает, что на
вложенный собственником рубль организация заработала 92 коп. чистой
прибыли.
Анализ
показателей
финансовой
устойчивости
показал
следующее.
Коэффициент финансовой устойчивости составил 0,913 (при норме > 0.5), что
свидетельствует о высокой устойчивости Общества.
Коэффициент автономии характеризует зависимость организации от
внешних займов и составляет 0,086, т.е. финансирование деятельности Общества
на 8,6% осуществляется за счет собственных средств и на 91,4 % за счет заемных
средств (кредиторская задолженность, бюджетные средства).
Степень платежеспособности организации оценивается при помощи
финансовых
коэффициентов
ликвидности.
Коэффициент
абсолютной
ликвидности равен 0,056, т.е. организация может немедленно погасить
5,6%
текущих обязательств. Коэффициент ликвидности равен 0,297, а общий
коэффициент покрытия равен 0,326.
Раздел 4. События после отчетной даты.
В соответствии с приказом РО ФСФР России в УрФО от 29.02.2008г. №430
осуществлена
государственная
регистрация
дополнительного
выпуска
обыкновенных именных бездокументарных акций Общества, размещаемых путем
закрытой подписки.
Количество ценных бумаг выпуска 1 492 шт.
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска 1 000 руб.
Цена размещений акций этого выпуска 67 000 руб.
Выпуску присвоен государственный регистрационный номер 1-01-32855-D001D от 29.02.2008г.
Раздел 5. Информация об аффилированных лицах.
ОАО «Агротехнический центр» является организацией, 100% уставного
капитала которой принадлежит Департаменту имущественных отношений
Тюменской области.
Аффилированными лицами Общества также являются члены Совета
директоров и сам собственник, а именно:
- Чейметов В.Н.
- Гильгенберг А.С.
- Бакшеев Л.Г.
- Косенков Я.А.
- Теплоухова Л.З.
- Департамент имущественных отношений Тюменской области
Информация об аффилированных лицах ежеквартально предоставляется в
Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в
Уральском федеральном округе.
Генеральный директор
Я.А.Косенков
Главный бухгалтер
Н.В.Морозова