Промежуточные результаты исследования качества топлива на

Аналитическая записка.
С целью получения объективной информации, отражающей сложившуюся ситуацию
с качеством нефтепродуктов на российском розничном рынке, в конце апреля 2015 года
по инициативе Комитета РСПП по энергетической политике и энергоэффективности
Некоммерческим партнерством «Независимые отечественные нефтетрейдеры»
был организован опрос на данную тему среди собственников независимых АЗС
из разных регионов страны. Финальные результаты исследования будут опубликованы
в июне 2015 года. Однако ввиду актуальности ситуации, было принято решение
опубликовать промежуточные результаты анализа полученных данных.
В настоящий момент проанализирована информация, предоставленная собственниками,
совокупно владеющими 193 независимыми АЗС из 12 субъектов РФ: Алтайский край,
Амурская область, Астраханская область, Кировская область, Краснодарский край,
Мурманская область, Нижегородская область, Оренбургская область, Республика
Мордовия, Республика Хакасия, Саратовская область и Тульская область.
Проводимое исследование состоит из 3 содержательных частей, первой из которых
является анкетный опрос, включающий три блока вопросов. Рассмотрим выводы
по его результатам. Для удобства восприятия выводы разделены на блоки
с сохранением сквозной нумерации.
Первый блок. Ситуация с качеством топлива на региональных рынках.
1.
Проблему реализации некачественного топлива в своем регионе выраженно
актуальной считают 45% опрошенных, 20% - назвали её актуальной, 30% - дали
нейтральную оценку и лишь 5% - опрошенных заявили, что проблема качества топлива
скорее не актуальна для их региона. Примечательно, что никто из опрошенных
не выделил проблему как совсем неактуальную.
Актуальность проблемы качества
топлива для регионального рынка
Выраженно актуальная
5%
Скорее актуальная
30%
45%
Средне актуальная
Скорее не актуальная
20%
2.
Долю совокупного объема реализации некачественного топлива на рынке своего
региона респонденты в среднем оценили на уровне 25%, при этом максимальное
значение оценки составило 60%, а минимальное 5%.
1
Оценка объема некачественного
топлива, реализуемого на региональном
рынке
Минимальная оценка
5%
Максимальная оценка
60%
Средний уровень оценки
25%
0%
50%
100%
3.
В качестве основных мелкооптовых поставщиков некачественного топлива
на рынок региона респонденты выделили (вопрос подразумевал возможность выбрать
несколько вариантов ответа): Независимые нефтебазы, занимающиеся блендингом –
33%, МИНИ-НПЗ, расположенные в регионе - 19%. трейдеры, доставляющие
некачественное топливо из других регионов – 85% и ВИНК – 7%. Примечательно, что,
мелкооптовую реализацию продукции, изготовленной по специальным техническим
условиям со всевозможными допусками, осуществляет весьма ограниченная часть
региональных сбытовых подразделений ВИНК, хотя бывает и такое. В тоже время,
практически все опрашиваемые отметили в качестве основных крупнооптовых
поставщиков на
региональные
рынки нефтепродуктов недопустимых
к реализации на АЗС именно ВИНК.
Основные оптовые поставщики
некачественного топлива
ВИНК
7%
Трейдеры
85%
МИНИ-НПЗ
19%
Независимые нефтебазы
33%
0%
20% 40% 60% 80% 100%
4.
Основными источниками розничной реализации некачественного топлива
в регионах респонденты считают (вопрос подразумевал возможность выбрать
одновременно несколько вариантов ответа): одиночные независимые АЗС, включая
небольшие сети до 5 АЗС - 70%, крупные и средние независимые сети более 10 АЗС 30%, сети АЗС ВИНК - 11%, нелегальные и полулегальные контейнерные АЗС - 26%,
специально оборудованные для розничной реализации топлива бензовозы - 19%.
2
Источники розничной реализации
некачественного топлива
Бензовозы
19%
Нелегальные АЗС
26%
АЗС ВИНК
11%
Независимые сети
30%
Одиночные АЗС
70%
0%
50%
100%
5.
Относительно вопроса для какого вида топлива проблема качества более
актуальна на рынке региона, мнения респондентов разделились следующим образом:
35% – считают, что проблема качества более актуальна для ДТ, 15% - что качество
страдает в бензине, 45% - полагают, что проблема качества в равной степени актуальна
для обоих видов топлива и лишь 5% - убеждены, что проблема качества нефтепродуктов
в регионе не стоит.
Актуальность проблемы по видам
топлива
5%
ДТ
35%
Бензин
Оба вида топлива
45%
15%
Проблема не
актуальна
Второй блок. Оценка перспектив введения новых акцизов.
6.
Следующий блок вопросов был посвящен перспективе введения новых акцизов
на СМТ и иные продукты нефтепереработки, являющиеся потенциальным сырьем
для изготовления низкокачественного топлива. По вопросу способно ли введение новых
акцизов изменить ситуацию, подавляющее большинство опрошенных – 78% заняли
осторожную позицию, ответив: «Сомневаюсь, что это изменит ситуацию»,
11% - считают, что, скорее всего это ничего не изменит, а остальные 11% респондентов
уверены, что такой подход в принципе не способен что-либо изменить. Поясняя свой
ответ на данный вопрос, большинство владельцев АЗС ссылались на опасения роста
общего уровня мелкооптовых цен в регионе ввиду возникновения дефицита
предложения, также часть лиц, принявших участие в опросе, убеждены, что
производящие и реализующие некачественное топливо игроки рынка, несмотря ни
на что найдут новые схемы и лазейки.
3
Изменит ли введение новых акцизов
ситуацию
11%
Сомневаюсь
11%
Скорее не изменит
78%
Точно не изменит
7.
Второй вопрос данного блока был посвящен поддержке введения новых акцизов
со стороны респондентов, так 25% - категорически против, 45% - скорее против, 25% это безразлично и только 5% опрошенных, преимущественно собственники крупных
региональных сетей АЗС, скорее за введение новых акцизов, чем против.
Отношение к перспективе введения
новых акцизов
Категорически
против
5%
25%
Скорее против
25%
Безразлично
45%
Скорее
поддерживаю
Третий блок. Альтернативные подходы к нормализации ситуации с качеством
топлива.
8.
Последний содержательный блок опроса был посвящен поиску возможных
альтернативных мер, способных привести к решению проблемы качества топлива
в стране. Было задано три вопроса. Первый, открытый вопрос: «Какие проблемы
отрасли вы считаете наиболее значимыми», - в ответе на него подавляющее
большинство респондентов, так или иначе, отметили два момента. Во-первых,
диспаритет оптовых и розничных цен и отсутствие их преемственности (розница дороже
опта, недобросовестная ценовая конкуренция, политическая природа ценообразования и
т.д.), а, во-вторых, дисбаланс спроса и предложения, влекущий за собой перманентно
возникающие дефициты и рост оптовых цен.
9.
Второй, закрытый вопрос: «Может ли формирование прозрачных, понятных и
единых для всех участников рынка правил игры, обеспечивающих приемлемый уровень
рентабельности предприятиям, работающим в отдельных сегментах отрасли, а не по
всей её вертикале повлиять на ситуацию с оборотом некачественного топлива на рынке
вашего региона?» Ответы респондентов на данный вопрос распределились следующим
4
образом: 50% - да, это может радикально изменить ситуацию, 30% - да, это, скорее
всего, изменит ситуацию, и 20% - затрудняюсь ответить. При этом, не один из
опрошенных собственников АЗС не выбрал в отрицательный вариант ответа (Нет, это
скорее всего не изменит ситуацию или нет, это точно никак не повлияет на ситуацию).
Способно ли формирование прозрачных и
единых для всех условий работы
изменить ситуацию с качеством топлива
Да, это может изменить
ситуацию
20%
50%
30%
Да, это скорее изменит
ситуацию
Затрудняюсь ответить
10. Наконец, третий, скорее риторический, открытый вопрос данного блока: «Какие
меры на ваш взгляд способны реально снизить оборот некачественного топлива в вашем
регионе?» Все полученные на него ответы, так или иначе отражают необходимость
формирования прозрачных и справедливых правил игры на рынке.
Вторая часть исследования посвящена сравнительному анализу текущих
мелкооптовых цен в регионах на товарное топливо и топливо, не соответствующее
разрешенным стандартам качества. Для удобства будем использовать
терминологическую дихотомию – качественное и некачественное топливо, а также
представим данные в виде сводной таблицы.
Наименование
Качественное
топливо
руб./тонна
35 950 руб.
37 600 руб.
Некачественное
топливо
руб./тонна
32 100 руб.
30 000 руб.
Разница
руб./тонна
3 850 руб.
ДТ средние цены
7 600 руб.
ДТ MAX разница
АИ-92 средние
36 650 руб.
33 000 руб.
3 650 руб.
цены
АИ-92 MAX
36 500 руб.
29 500 руб.
7 000 руб.
разница
Посмотрев на данные, представленные в таблице, можно заметить, что качественное
топливо принципиально не может конкурировать с некачественным по цене. Отсюда и
обилие нефтепродуктов низкого качества на региональных рынках. При этом разница
между ценами на качественные и некачественные нефтепродукты, как правило,
примерно соответствует размеру существующих акцизных сборов, включенных в цену
на качественное топливо. Для наглядной демонстрации данного утверждения
представим ценовые значения, содержащиеся в таблице в виде гистограммы.
5
Сравнение мелкооптовых цен на качественное
и не качественное топливо
Некачественное топливо руб./тонна
АИ-92 MAX разница
АИ-92 средние цены
ДТ MAX разница
ДТ средние цены
Качественное топливо руб./тонна
29500
33000
30000
32100
7000
3650
7600
3850
Наконец, третья часть исследования имеет своей задачей поиск первопричины
сложившейся в стране ситуации с качеством топлива. Была выдвинута гипотеза о
том, что главным фактором, обуславливающим появление в последние несколько лет
на розничном рынке топлива внушительных объемов продукции несоответствующего
качества, являются объективные экономические условия, спровоцированные
монополистической природой рынка и отсутствием единых и прозрачных правил и
условий работы для всех участников. С целью проверки данного предположения
был организован сбор внушительного массива статистических данных по оптовым и
розничным ценам, а также объемам реализации топлива независимыми АЗС
в ретроспективе 2013-2014гг. Ставилась задача проанализировать сводные показатели
доходности независимой розницы за период на базе средневзвешенной оценки
в противовес традиционного для регулирующих органов сопоставления
среднеарифметических значений.
Первым базовым показателем рентабельности бизнеса топливной розницы является
уровень наценки и маржа. Для упрощения интерпретации полученных в результате
исследования данных будем рассматривать усредненные показатели по всем видам
топлива. Сравнительный анализ наценки и маржи независимых розничных предприятий
по итогам 2013 и 2014 годов реализован в таблице:
Наименование
Средняя на литр Средневзвешенная Разница руб. / %
наценка руб. / на литр наценка
маржа %
руб./ маржа %
3,95 руб. / 13,4%
0,15 руб. / 3,7%
Средняя наценка 4,10 руб. / 13,7%
/ маржа по 2013
году
3,40 руб. / 11,4%
2,95 руб. /10,6%
0,45 руб. /13,3%
Минимальная
наценка / маржа
по 2013 году
6
4,95 руб. / 16,5%
4,75 руб. / 15,9%
0,20 руб. / 4,1%
Максимальная
наценка / маржа
по 2013 году
3,35 руб. / 10,4%
0,70 руб. / 17,3%
Средняя наценка 4,05 руб. / 12,2%
/ маржа по 2014
год году
3,05 руб. / 9,5%
2,15 руб./ 6,7%
0,90 руб. / 29,5%
Минимальная
наценка / маржа
по 2014 году
4,95 руб. / 15,2%
3,75 руб. / 12,3%
1,20 руб. /24,3%
Максимальная
наценка / маржа
по 2014 году
Выводом из приведенной статистики является тот факт, что традиционный расчет путем
простого арифметического усреднения сильно разнится по своему значению с
показателями рентабельности, вычисленными с учетом объема продаж. И это имеет
принципиальное значение для понимания сути исследуемого вопроса. Так, ввиду
сложности сбора статистики по объемам реализации топлива независимой розницей
для оперативного, а также сводного за период анализа ситуации в отрасли регуляторами
используются простые среднеарифметические показатели, в то время как только
средневзвешенные значения могут отражать положение дел с достаточной степенью
объективности. Особенно, когда речь идет о сегменте с традиционно низким уровнем
маржинальной наценки в сравнении с розницей в других отраслях экономики. Когда
средняя маржа находится на уровне 10%, статистическая погрешность в 1-2% может
иметь катастрофические последствия. Визуализируем эти различия на гистограмме:
Сравнение средневзвешанных и
среднеарифметических показателей наценки
Максимальная наценка по 2014…
Минимальная наценка по 2014 году
Средняя наценка по 2014 году
Максимальная наценка по 2013…
Минимальная наценка по 2013 году
Средняя наценка по 2013 году
Средневзвешенная руб./литр
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0
6.0
Среднеарифметическая руб./литр
Выяснив, что отражать реальный уровень доходности независимой топливной розницы
с достаточной степенью достоверности могут только средневзвешенные показатели,
обратим внимание, на значения, полученные в результате анализа собранной
статистики. Невооруженным взглядом видно, что существующие значения как наценки,
так и маржи находятся в сравнении с другими секторами экономики на крайне низком
уровне. Для проверки гипотезы относительно того, что ключевым фактором,
7
обусловившим столь серьезную актуальность проблемы качества топлива, является
объективная экономическая ситуации, сложившаяся в розничном сегменте нефтегазовой
отрасли за последние несколько лет, недостаточно оперировать лишь показателями
уровня наценки и маржи. Необходимо рассмотреть все составляющие, формирующие
доходность независимых АЗС.
Вторым ключевым показателем доходности предприятия является оборот, так
собранные данные свидетельствуют о среднемесячном уровне реализации АЗС,
принадлежащих собственникам, принявшим участие в опросе, по 2013 на уровне
160 000 литров или 125 тонн по всем видам топлива, что соответствует среднедневному
обороту в размере 4,2 тонн. По 2014 году данный показатель находится на уровне
180 000 литров или 140 тонн в месяц и 4,7 тоннам в сутки.
Средний уровень затрат на эксплуатацию одной АЗС, включая стоимость доставки
топлива, составляет порядка 350 000 руб./мес. по фронт-офису, а с учетом необходимых
расходов на бэк-офис - 400 000 руб./мес., и это только текущие затраты, а если
учитывать стоимость кредитных средств на пополнение оборотных возможностей,
заложить необходимость проведения различного рода ремонтов и реконструкций и
предусмотреть прочие расходы, то мы получим все 600 000 руб. в месяц.
Еще одним фактором, напрямую влияющим на доходность независимой розницы,
являются столь популярные в настоящее время программы клиентской лояльности сетей
АЗС ВИНК. В рамках этих программ размер анонсируемого дисконта доходит до 8%, но
это скорее маркетинговый ход, а вот порядка 3% от розничной цены – реальная скидка,
которую розничные сети ВИНК предоставляют своим постоянным клиентам.
Естественно, что такой подход ВИНК требует от собственников независимых АЗС
пропорциональной конкурентной реакции. Следовательно, и без того невысокий
показатель маржинальной наценки независимой розницы должен быть скорректирован
на величину, соответствующую значению реального дисконта по программам
клиентской лояльности ВИНК.
Расчет приведен в таблице:
Показатель
Средняя по
2013 году
Мин. по 2013
году
Макс. по 2013
году
Средняя по
2014 году
Мин. по 2014
году
Макс. по 2014
году
Средневзв. Средневзв.
Лояльность
Розничная
Лояльность
наценка
на литр
в % от
цена
в руб.
руб./литр
маржа %
розницы
Наценка за
вычетом
затрат на
лояльность
Маржа за
вычетом затрат
на лояльность
%
3,95 руб.
13,40%
29,48 руб.
3%
0,88 руб.
3,07 руб.
10,40%
2,95 руб.
10,60%
27,83 руб.
3%
0,83 руб.
2,12 руб.
7,60%
4,75 руб.
15,90%
29,87 руб.
3%
0,90 руб.
3,85 руб.
12,90%
3,35 руб.
10,40%
32,21 руб.
3%
0,97 руб.
2,38 руб.
7,40%
2,15 руб.
6,70%
32,09 руб.
3%
0,96 руб.
1,19 руб.
3,70%
3,75 руб.
12,30%
30,49 руб.
3%
0,91 руб.
2,84 руб.
9,30%
и проиллюстрирован гистограммой:
8
Влияние программ лояльности на уровень
наценки
Максимальная наценка по…
Минимальная наценка по 2014…
Средняя наценка по 2014 году
Максимальная наценка по…
Минимальная наценка по 2013…
Средняя наценка по 2013 году
- руб.
2.0 руб.
Наценка за вычетом затрат на лояльность
4.0 руб.
6.0 руб.
Лояльность
Вот и получается, что среднестатистическая независимая АЗС, в лучшем случае
демонстрирует чистую прибыль в объеме 100 000 - 200 000 руб. в месяц,
а в большинстве случаев функционирует в границах рентабельности от минус 100 000
до плюс 100 000 руб. в месяц.
Учитывая средний уровень затрат на строительство АЗС, в размере 20 000 000 руб., при
сегодняшнем уровне доходности данный бизнес имеет срок окупаемости в среднем 16,5
лет, при том, что, даже при крайне аккуратной эксплуатации уже через 7 лет
технологическое оборудование и внешний вид объекта безнадежно устаревают и
требуется масштабная реконструкция. И это только в том случае, если АЗС была
построена на собственные средства, а если на заемные, то срок окупаемости данного
бизнеса начинает уверенно стремиться к «плюс бесконечности».
Приведем расчеты и гистограмму, демонстрирующие данную ситуацию:
Показатель
В среднем
по 2013 году
Минимум
по 2013 году
Максимум
по 2013 году
В среднем
по 2014 году
Минимум
по 2014 году
Максимум
по 2014 году
Наценка за
вычетом
затрат на
лояльность
Чистая
Чистая
Среднемесячная прибыль/убыток
прибыль/убыток с
валовая
без
инвестиционными
прибыль
инвестиционных
затратами
затрат
3,07 руб.
490 507,46 руб.
90 507,46 руб.
-109 492,54 руб.
2,12 руб.
338 415,09 руб.
-61 584,91 руб.
-261 584,91 руб.
3,85 руб.
616 603,77 руб.
216 603,77 руб.
16 603,77 руб.
2,38 руб.
429 057,69 руб.
29 057,69 руб.
-170 942,31 руб.
1,19 руб.
213 716,42 руб.
-186 283,58 руб.
-386 283,58 руб.
2,84 руб.
510 365,85 руб.
110 365,85 руб.
-89 634,15 руб.
9
Уровень доходности независимых АЗС
Максимум по 2014 году
Чистая прибыль/убыток с
инвестиционными
затратами
Минимум по 2014 году
В среднем по 2014 году
Чистая прибыль/убыток
без инвестиционных
затрат
Максимум по 2013 году
Среднемесячная валовая
прибыль
Минимум по 2013 году
В среднем по 2013 году
-600,000 -400,000 -200,000
0
200,000 400,000 600,000 800,000
Таким образом, основываясь на предложенных данных, можно со значительной
степенью уверенности сделать вывод о том, что сложившаяся к настоящему
моменту экономическая ситуация в отрасли сама провоцирует появление на рынке
большого количества некачественного, контрафактного и нелегального топлива.
Такая ситуация, определенно, сама подталкивает участников рынка к поиску
различного рода оптимизаций и ухищрений. Стоит отметить, что существующее
положение дел в равной степени негативно сказывается как на бизнесе
независимых, так и вертикально-интегрированных компаний. Розница ВИНК,
тоже испытывает серьезные проблемы. Отличие состоит в том, что у ВИНК есть
возможность компенсировать свои потери, за счет других сегментов,
а у независимых топливных операторов, такой возможности нет.
Также в процессе сбора данных были выявлены следующие факторы, влияющие
на уровень качества топлива на региональном рынке:
1. Чем ниже уровень жизни в регионе, тем актуальней в нем проблема с качеством
топлива.
Возможно,
эта
закономерность
обусловлена
тем,
что
среднестатистический потребитель в подобных регионах ориентирован в большей
степени на низкую цену, а не на высокое качество продукта, а спрос, как
известно, рождает предложение.
2. Чем больше монополизирован региональный рынок, тем актуальнее проблема
качества. Как показали результаты опроса, особенно данная ситуация характерна
для регионов с доминирующим присутствием НК Роснефть. Отметим, что для
таких рынков наиболее актуальна возможность возникновения в опте дефицита
качественного топлива, вследствие чего участники рынка вынуждены искать
альтернативные источники продукта.
3. Проблемы с качеством наблюдаются в большей степени в регионах с развитым
сельским хозяйством и судоходством. Данная тенденция определена обилием на
региональном рынке СМТ, предназначенного для профильных покупателей.
10
Рекомендации:
Введение акцизов на СМТ и другие нефтепродукты, используемые для
изготовления контрафактного топлива, хотя способно в определенной степени
повлиять на ситуацию с качеством, но в тоже время может спровоцировать ряд
серьезных проблем:
1. Введение нового налога, в принципе, вряд ли можно считать позитивным шагом
с точки зрения бизнеса;
2. Новые акцизы ударят в первую очередь по легальным перерабатывающим
предприятиям уже испытывающим в настоящее время серьезные сложности,
ввиду нового фискального режима, сформированного в рамках налогового
маневра в нефтяной отрасли. При этом львиная доля некачественного топлива
оборачивается в стране вообще нелегально, а теневой сектор рынка новая
фискальная мера никак не затронет.
3. Проблема качества топлива в настоящий момент, действительно, более чем
актуальна и требует скорейшего разрешения. На то, чтобы ввести глубоко
проработанный и осмысленный налог, просто нет времени, а значит существует
серьезная угроза введения «сырого», непродуманного налога, со всеми
вытекающими последствиями.
4. Новые акцизы неизбежно, особенно на первом этапе, ударят по экономике
реальных потребителей СМТ и других видов без акцизных нефтепродуктов
даже с учетом наличия механизма налогового вычета, о чем явно свидетельствует
ситуация с авиационным керосином.
5. Введение акцизов не устраняет первопричину проблемы, а значит неизбежно
появятся новые схемы и комбинации.
Альтернативные возможности решения проблемы качества топлива:
1. Нормализация экономических условий работы всех сегментов отрасли:
a. Устранение диспаритета цен и формирование прозрачных механизмов,
обеспечивающих их преемственность и логичность;
b. Достижение баланса между спросом и предложением на внутреннем
рынке.
2. Формирование системы общественного контроля за качеством топлива:
a. Организация библиотеки проб. Забор проб на каждом этапе логистической
цепочки от НПЗ до АЗС, что даст возможность в случае выявления
проблемы установить её первопричину.
b. Создание постоянно действующей службы тайных покупателей.
c. Разработка системы добровольной сертификации АЗС. Создание своего
рода, знака качества, говорящего потребителю, что качеству топлива,
реализуемого на конкретной АЗС, можно доверять.
Безусловно, данные предложения, скорее формулируют вектор возможного
альтернативного пути к решению проблемы. Конкретные действия и механизмы
нуждаются в детальной и глубокой проработке. С этой целью, в качестве первого шага в
11
данном направлении НП «Независимые отечественные нефтетрейдеры» была
инициирована рабочая встреча представителей независимых топливных компаний,
которая состоится 27 мая 2015 года в Москве. О достигнутых в ходе данного
мероприятия результатах будет сообщено дополнительно.
По поручению РСПП, подготовил Председатель Совета НП «Независимые
отечественные нефтетрейдеры» Баженов Павел
В случае наличия вопросов и потребности в дополнительных комментариях,
телефон для связи: 8 (925) 423-80-10
12