ТЭО фитнес-центр(13.07)x - Инвестиции и инвестиционные

УТВЕРЖДАЮ:
Глава
муниципального образования
Белоглинский район
___________________ Коклин А.Н
«______» _______________ 2014 года
Предоставляется на
конфиденциальной основе
Технико-экономическое обоснование
инвестиционного проекта
«Строительство фитнес-центра с оздоровительным баром»
Муниципальное образование Белоглинский район
Краснодарский край, Белоглинский район, с. Белая Глина, ул. Красная, 160
июнь 2014 год
Оглавление
1. Резюме проекта .............................................................................................................. 3
2. Общее описание проекта .............................................................................................. 4
2.1. Инициатор проекта. ...................................................................................................... 4
2.2. Краткая характеристика проекта. ................................................................................ 4
2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены. ............... 5
2.4. Стадия разработки проекта. ......................................................................................... 5
2.5. Оценка необходимых инвестиций. ............................................................................. 5
3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж, сравнение нового
продукта с уже существующими предложениями на рынке, соответствие
стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги. ..... 5
4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных ресурсов,
прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия, поставщики), анализ цен. ..... 6
5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование выбора
места, оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или земельного участка. ....... 15
6.
Производственный
план.
Описание
технологии
производства,
характеристики необходимого оборудования, описание мощностей предприятия,
вспомогательных зданий, сооружений, технологий. .......................................................... 15
7. Организационная структура предприятия. .......................................................... 22
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с делением на
категории, источники привлечения. Оценка расходов на заработную плату. ............. 24
9. Сроки осуществления проекта план-график проекта. ........................................ 26
10. Финансовый план проекта (таблицы). .................................................................. 28
2
1. Резюме проекта
Инвестиционный проект предполагает строительство в селе Белая глина
Белоглинского района фитнес-центра с оздоровительным баром.
Для реализации проекта необходимо привлечение 18 940 тыс. руб. в т.ч. для
осуществления затрат капитального характера 17 780 тыс. руб.
С целью реализации проекта администрация муниципального образования
Белоглинский район выделяет земельный участок общей площадью порядка
2000 кв.м. площадь самого объекта оценивается в 1000 кв.м.
Настоящий инвестиционный
собственных средств инвестора.
проект
предполагает
использование
Дата начала реализации проекта и срок его реализации будут установлены
после того, как определится инвестор и внесет сумму необходимых
инвестиций.
Таблица 1 - Основные показатели эффективности проекта
1. Финансовая оценка проекта
18,94
Общая стоимость проекта, млн. руб.:
2. Основные показатели экономической эффективности инвестиционного проекта
5,08
Чистый дисконтированный доход (NPV), млн. руб.
3,25
Простой срок окупаемости, лет
4,5
Дисконтированный срок окупаемости, лет
1,1
Внутренняя норма доходности (IRR)
1,2
Индекс прибыльности (PI)
22,56
Валовая выручка, млн. руб. в год
3. Социальная эффективность инвестиционного проекта
20
Число рабочих мест
288
Средний уровень заработной платы (тыс. руб. в год)
4. Бюджетная эффективность инвестиционного проекта
6,09
Среднегодовая сумма налоговых платежей, млн. руб.
1,85
в том числе в консолидированный бюджет края,
млн.руб.
2. Общее описание проекта
2.1. Инициатор проекта.
В рамках проекта заявителем является администрация муниципального
образования Белоглинский район.
Фактический адрес заявителя совпадает с юридическим адресом: 353100
Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, д. 160.
Телефон/факс: +7(86154) 7-35-00/ +7(86154) 7-28-84
E-mail: [email protected]
Сайт: www.investbelayaglina.ru
Руководитель: глава администрации муниципального
Белоглинский район Коклин Александр Николаевич.
образования
2.2. Краткая характеристика проекта.
В рамках рассматриваемого проекта предполагается строительство в селе
Белая Глина фитнес-центра. Для его строительства выделяется участок
общей площадью 2000 кв. м.
Рисунок 1 - Концептуальный вид проекта
4
Проект нацелен на потребителей из села Белая Глина и Белоглинского
района. Фитнес считают одним из самых выгодных бизнесов: вложения
окупаются за 1-2 года. Фитнес-индустрия по темпам развития занимает
второе место в мире.
Данный фитнес-центр находится в достаточно выгодном географическом
положении, что обеспечит высокий трафик клиентов.
Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта –
общество с ограниченной ответственностью с линейно-функциональной
структурой управления.
2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже
проведены.
Подготовка необходимой документации и реализация мероприятий
начнется после определения инвестора. В рамках проекта произведен
анализ и структура отраслевого рынка, данные исследования включены в
текущее технико-экономическое обоснование.
2.4. Стадия разработки проекта.
На данной стадии ориентировочно определено местоположение объекта и
разработано технико-экономическое обоснование проекта.
2.5. Оценка необходимых инвестиций.
Оценка необходимых инвестиций представлена в
Таблица 22.
Таблица 2 – Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб
1-й год
№
п/п
Структура инвестиций
1. Капитальные вложения, в том числе
здания и сооружения
строительно-монтажные работы
оборудование
прочие затраты
2. Затраты на приобретение оборотных средств
3. Другие инвестиции
4. Общие инвестиции по проекту
5. НДС на СМР, оборудование, оборотные средства
Общая сумма
инвестиций
17 780
13 000
1 000
3 780
1 150
10
18 940
2 712,2
I кв.
II кв.
3 500 3 500
3 250 3 250
250
250
III кв.
IV кв.
5 390
3 250
250
1 890
5 390
3 250
250
1 890
2,5
2,5
2,5
3 502,5 3 502,5 5 392,5
533,9 533,9 822,2
1 150
2,5
6 542,5
822,2
5
3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж,
сравнение нового продукта с уже существующими предложениями
на рынке, соответствие стандартам качества. Обзор сильных и
слабых сторон нового товара или услуги.
Фитнес-бизнес существует в России чуть более
20 лет. Первые фитнес-клубы развивались
преимущественно в сегменте премиум-класса.
Забота о здоровом образе жизни была тогда
привилегией богатых. Пионером отрасли стала
сеть "Русской фитнес-группы". Со временем на
российский рынок пришли международные сети
Golden Gym's и World Gym, однако эта
тенденция не получила развития, и сейчас доля зарубежных компаний в
сегменте фитнес-клубов составляет менее 1%.
По словам экспертов, в последние годы фитнес-индустрия в России
стабильно растет в среднем на 20% в год, открываются новые клубы,
приходят новые бренды. Россияне уже достаточно поездили по Европе,
увидели пример. Отсюда и бум фитнес-центров.
В одной только Москве сейчас действует 550 заведений, оказывающих
фитнес-услуги, 30% из которых приходятся на долю сетевых брендов. При
этом полностью обеспечен спрос на фитнес-клубы премиум-класса в
столицах. Около 40-45% сетевых брендов развивается именно в бизнесклассе, так как наибольший спрос на здоровый образ жизни наблюдается у
деловых людей в возрасте 21-35 лет, готовых заплатить 20-50 тыс. руб. в год
за комфортные условия и профессионализм персонала.
Российский рынок фитнес-услуг имеет достаточный потенциал роста, если
учесть, что у нас фитнесом занимается всего 2% населения, тогда как,
скажем, в США - 14,1% населения, а в Великобритании - 6%.
Результаты исследования, проведенного холдингом "Ромир", показали, что
16%
14%
14%
12%
10%
8%
6%
6%
4%
2%
2%
0%
Россия
Великобритания
Рисунок 2 – Доля населения занимающегося фитнесом
США
81% жителей России стремятся быть здоровыми. Каждый третий житель
России для поддержания здорового образа жизни готов принимать
витамины, придерживаться диеты и заниматься спортом. Каждый второй
готов регулярно совершать прогулки на свежем воздухе (43%), а каждый
пятый хотел бы иметь личного или семейного консультанта по здоровому
образу жизни. Интересно, что среди товаров для здоровья респонденты в
первую очередь называют витамины (68%) и биологически активные
добавки (33%), а также тренажеры и спортивный инвентарь (32%). С
услугами для здорового образа жизни россияне ассоциируют прежде всего
массаж (54%) и фитнес (37%).
Резерв роста российского рынка фитнес-услуг сосредоточен прежде всего в
развитии среднего ценового сегмента. Наилучшие перспективы имеют
клубы, предоставляющие широкие возможности для семейного фитнеса,
предлагая клиентам широкий спектр сопутствующих услуг, новые
групповые и индивидуальные программы, эксклюзивные разработки и
оборудование, соответствующее мировым стандартам. Не случайно в
последнее время крупные сети уделяют особое внимание развитию этого
сегмента.
Почти 11% потенциальных клиентов фитнес-клубов хотят заниматься в
тренажерном зале. Доли остальных услуг в общем спросе не превышают
5%. Например, на аэробику и восточные практики приходится по 3,3%, а на
аквааэробику и спортивные танцы - по 2,2%. Кроме того, в фокусе фитнесуслуг выявлен спрос на различные виды единоборств, настольный теннис и
сквош.
Часто при поиске фитнес-клуба помимо основных услуг, входящих в
клубную карту, клиентов интересует наличие бассейна.
По данным экспертов, женщины в четыре раза чаще увлекаются фитнесом.
Среди спортивных женщин 71% считает фитнес наиболее подходящим
занятием, а вот среди спортивных мужчин доля приверженцев фитнеса не
превышает 40%. Большую роль в привлечении клиентов в фитнес-клубы в
последнее время играет наличие в фитнес-клубе универсального зала для
игровых видов спорта.
Наиболее активной частью клиентов фитнеса является возрастная группа
20-29 лет. Но при этом сегодня формируется потребитель фитнес-услуг
старшей возрастной группы. Уже сейчас на клиентов старше 40 лет
приходится 13,2%. А дальнейшее общественное развитие фитнес-культуры
в ближайшие 10 лет потребует от фитнес-клубов разработки специальных
программ для тех, "кому за 50". Сегодня отдельных клубов больше, чем
сетевых. Динамику соотношения определить достаточно затруднительно,
7
поскольку известно количество сетевых игроков на рынке, но нет точных
данных о локальных игроках. Высокая концентрация клубов в столице
заставляет крупных игроков осваивать новые регионы, продумывать
стратегию освоения среднего ценового сегмента, а конкуренция в больших
городах - продумывать новые стратегии продаж клубных карт.
Сегодня на отечественном рынке насчитывается порядка 2500 клубов.
Основные игроки, присутствующие на рынке, не собираются его покидать.
Возможен приход в Россию новых западных игроков, но в этом случае им
придется кого-то покупать, вкладывать огромные инвестиции, чтобы
компенсировать то время, которым существующие операторы смогли
воспользоваться для создания своих клубов.
По оценкам экспертов, сейчас фитнес-рынок растет примерно на 20% в год
и на сегодняшний день его объем достигает 1 миллиарда долларов. Сейчас
активно открываются новые клубы, на рынок выходят новые бренды,
появляются инновационные направления и программы. В ближайшие годы
фитнес-индустрия будет развиваться как за счет появления сетевых игроков,
так и посредством проникновения фитнеса в регионы.
1400
1150
1200
920
1000
800
840
750
735
760
2008 год
2009 год
2010 год
600
400
200
0
2011 год
2012 год
2013 год
Рисунок 3 - Объём рынка фитнес услуг в РФ, млн. долл.
Надо отметить, что этот рынок в России заполняется неравномерно. Тот
факт, что заполнение рынка началось с премиум-сегмента, наложил свой
отпечаток на все развитие российского фитнеса. По мнению специалистов,
сегодня степень наполнения рынка в категориях «Премиум» и «Люкс»
составляет около 70%, а вот в категории «Средний класс» и «Эконом» всего лишь 40%. Поэтому в ближайшие годы более выгодным будет
вложение денег именно в фитнес-клубы для среднего класса. Впрочем, во
многих городах России чувствуется острый дефицит и элитных клубов.
8
С 2003 по 2008 годы произошел резкий скачок роста количества фитнесклубов для среднего класса. Кризис несколько притормозил развитие этой
индустрии, однако уже в 2010 году оно возобновилось. Но до своего
«потолка» российской фитнес-индустрии еще очень далеко. Сегодня объем
отечественного рынка фитнес-услуг составляет всего 1% от общемирового.
Кроме того, нельзя не отметить тот факт, что большая часть фитнес-клубов
сконцентрирована в Москве и Санкт-Петербурге. А в провинции эта ниша
практически не занята.
Другие регионы
30%
Москва
53%
С-Пб
17%
Рисунок 4 - Географическое распределение фитнес-клубов в РФ, %
По данным маркетинговых исследований больше половины (53%)
российского рынка фитнес-услуг сосредоточено в столице. В СанктПетербурге расположено 17% клубов. А на долю регионов приходится лишь
треть общего количества клубов.
Возрастающий спрос на фитнес-услуги влечет за собой рост предложений.
При этом в выигрыше остается тот участник рынка, чье предложение
соответствует основным предпочтениям потребителя. Исследовательским
центром League Consulting был выявлен ряд моментов, которые на
сегодняшний день являются неотъемлемой частью образа фитнес-центра:
оснащенность профессиональным оборудованием; широкий выбор
вариантов клубных карт; месторасположение клуба: близость к работе или
дому.
Многие фитнес-клубы сегодня выдвигают конкурентные предложения по
оплате. Время от времени клубы объявляют о скидках (как правило, не
более 15% от стоимости карты), предлагают особые условия для
корпоративных клиентов, пенсионеров и детей.
Для привлечения клиентов многие фитнес-операторы предлагают перечень
услуг, связанных не только с фитнесом, но и с досугом: организация дня
9
рождения, детские
мероприятия.
праздники,
корпоративные
и
туристические
В фитнес-индустрии, так же как и на рынке услуг салонов красоты, одним
из ключевых конкурентных преимуществ остается кадровый состав фитнесклуба, что немаловажно для поддержания существующей клиентской базы.
Жесткая конкуренция в сегменте люкс уже сейчас подталкивает клубы к
использованию различных маркетинговых ходов, будь то уникальные
программы тренировок или занятия на эксклюзивном оборудовании.
Сегмент клубов для среднего класса пока достаточно свободен, но
становится все более привлекательным для инвесторов из премиум-класса с
точки зрения расширения бизнеса и повышения его доходности. Расширяя
границы бизнеса, фитнес-операторы выходят на middle-сегмент с целью
получения новой целевой аудитории.
При этом некоторые клубы, которые якобы ориентируются на средний
класс, просят от 1000 до 1500 долларов за годовую клубную карту, а 800
долларов у них может стоить карта с ограниченным набором услуг и
временем посещения. Этот ценовой сегмент не всегда соответствует
ожиданиям представителей среднего класса (30% населения с подушевым
доходом в 6600 долларов в год), который еще не готов тратить 800-1500
долларов на занятия фитнесом. В то же время участники рынка не склонны
снижать стоимость годовых клубных карт до 400-600 долл., поскольку в
условиях стартовых и текущих затрат выйти на данный уровень достаточно
сложно.
Регионы становятся все более привлекательными для фитнес-операторов.
Наиболее интересными остаются города-миллионники, где наилучшим
образом развита инфраструктура и имеются все предпосылки для
интенсивного развития, причем во всех возможных сегментах рынка.
Развитие бизнеса сетей фитнес-клубов в основном и происходит за счет
интенсивной региональной экспансии.
Сети уже проникли в Хабаровск, Саратов, Нижний Новгород, Самару,
Екатеринбург, Уфу, Ростов-на-Дону и другие крупные города. Достаточно
широкий перечень услуг предлагается как в Москве, так и в СанктПетербурге и больших городах России. Качество технологий и стандартов
отрасли должны улучшаться. Есть моменты, которые существенно
сдерживают развитие. Например, отсутствие льготных условий по
налогообложению для игроков. Это оплата аренды помещений, закупки
оборудования, внедрение технологий и образовательного процесса.
Большие игроки будут развиваться, но медленнее. Будет расти количество
студий, развивающих отдельные направления. Большим клубам с большим
потоком клиентов очень сложно сохранить мотивацию по углубленным
10
практическим и духовным навыкам, они заглушаются стандартами и
корпоративными установками, в большей степени работающими на
расширение клиентской базы и рыночную игру на повышение или
понижение стоимости услуг.В последние годы сфера услуг и
развлекательный сектор развиваются достаточно интенсивно, поэтому
создание своего бизнеса становится особенно привлекательным.
Одновременно претерпевают изменения потребности и желания
потребителей. Рассмотрим рынок фитнес услуг, который сейчас
представляет интересные возможности для предпринимателей.
Рынок фитнес услуг в Краснодарском крае
В Краснодарском крае насчитывается около 50 фитнес-центров. Сегодня в
крае идет активное развитие сети фитнес-центров. Одни из самых
популярных в крае:
Фитнес-центр “X-Fit”Сегодня сеть собственных и
франчайзинговых клубов под руководством X-Fit
насчитывает
более
50
фитнес-клубов.
Франчайзинговая программа X-Fit стартовала в
2008 году и успешно развивается во всех регионах
России. В Краснодаре работает 3 филиала.
Orange Fitness — это спортивно-оздоровительный центр, предлагающий
множество
разнообразных
направлений
и
программ для детей и взрослых, профессионально
оборудованные залы, персональные тренировки,
разработку
индивидуальных
спортивных
программ, составление питания, корты для
тенниса, командных игр, бассейн и солярии.
World
Gym-Краснодар
–
новый
Клуб,
являющийся частью международной сети World
Gym. Сеть World Gym известна во всем мире на
протяжении 30 лет. Она стала популярной за счет
высоких стандартов качества и работы.
Проанализировав конкурентную среду в крае и районе, оценим
возможности на рынке для рассматриваемого проекта. На сегодняшний день
в Белоглинском районе нет каких-либо фитнес-центров, однако существует
14 спортивных клубов.
11
Рассмотрев основных конкурентов будущего фитнес-центра, необходимо
также проанализировать сильные и слабые стороны проекта
К сильным сторонам относятся:
 многофункциональность фитнес-центра, несколько точек входа
прибыли;
 отсутствие комплексных фитнес-центров в районе;
 наличие платёжеспособного спроса на услуги среднего ценового
уровня;
 удобное месторасположение, перспективный район;
 современная инфраструктура;
 обеспечение всеми необходимыми коммуникациями.
К слабым сторонам относятся:
 районный масштаб;
 отсутствие сформированного положительного образа комплекса;
 сельская местность.
Возможности:
 привлечение потенциальных клиентов в фитнес-центр
близлежащих населенных пунктов района;
 возможность организации дополнительных секций для детей;
 увеличение доходов и расходов населения.
из
Угрозы:
 предпочтение
потенциальными
центров в других районах края.
потребителями
более
крупных
12
4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных
ресурсов, прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия,
поставщики), анализ цен.
Общие затраты на осуществление деятельности фитнес-центра после
выхода на проектные показатели реализации будут составлять 15 379,7 тыс.
руб., в том числе
 Переменные затраты – 10 138,8 тыс. руб.;
 Постоянные затраты – 5 195,9 тыс. руб.
Подробная структура затрат по проекту представлена в п.10
Собственник фитнес-центра будет получать прибыль непосредственно от
оказанных услуг потребителю и сдачи в аренду помещения под
оздоровительный бар. Поэтому поставщиками по проекту могут быть:
 Поставщики строительных материалов (на период строительства
центра);
 Поставщики коммунальных услуг (газоснабжения, канализация,
водоснабжение, телефонизация);
 Поставщики расходных материалов;
 Поставщики оборудования для фитнеса.
Поставки строительных материалов предполагается осуществлять
посредство сотрудничества со строительными и торговыми компаниями,
осуществляющими свою деятельность на территории Белоглинского района
или ближайших других районов.
Сроки поставки товара стройматериалов и оборудования будут зависеть от
стадии реализации проекта.
Условия
поставки
расходных
материалов
будут
обговорены
непосредственно с каждым поставщиком и закреплены юридическим
договором в соответствии с законодательство РФ и Краснодарского края. В
договоре будут закреплены такие положения, как
 предмет договора;
 качество, количество, приемка товара;
 сроки поставки, порядок доставки товара. Момент перехода права
собственности;
 цена и порядок расчетов;
 ответственность сторон;
 порядок разрешения споров;
 срок действия договора;
13
 заключительные положения;
 юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон.
14
5.
Характеристика
месторасположения
предприятия.
Обоснование выбора места, оценка стоимости аренды (выкупа)
помещения или земельного участка.
Под реализацию проекта предполагается выделение земельного участка,
расположенного в Краснодарском крае, в Белоглинском районе в станице
Белая глина по улице Набережной, точный адрес объекта пока не известен.
Белоглинский район расположен в северовосточной части Краснодарского края, в
стратегическом месте на стыке трех
субъектов
Российской
Федерации.
Граничит
с
Ростовской
областью
(Песчанокопский район) и Ставропольским
краем
(Красногвардейский
район
и
Новоалександровский район). Это является
главным преимуществом в географическом
расположении района. Климат умеренно
континентальный, наиболее засушливый.
Среднегодовая температура + 10 градусов.
Территория района составляет 1494 кв. км или 1,97% от общей территории
Краснодарского края.
Численность населения на 01.01.2012 года – 35,8 тысяч человек или 0,71 %
от населения Краснодарского края. При этом в сельской местности
проживает 100% всего населения района.
Участок находится в селе Белая Глина, ул. Набережная. Испрашиваемая
площадь участка составляет 2 000 кв. м. В настоящее время администрация
Белоглинского района располагает подобным земельным участком, однако
процедура выделения его будет начата после определения инвестора для
реализации проекта.
Во исполнение распоряжения главы администрации (губернатора)
Краснодарского края от 11 марта 2010 года №134-р «О формировании
инвестиционных предложений Краснодарского края и признании
утратившими силу отдельных распоряжений главы администрации
(губернатора) Краснодарского края» администрацией муниципального
образования Белоглинский район рассмотрен земельный участок площадью
2000 м.кв. из категории земель населенных пунктов, для размещения
объектов производственного характера.
Рисунок 5 Предполагаемое место строительства
Характеристика земельного участка:






кадастровый номер квартала - 23:03:0204118
категория земель - земли населенных пунктов;
вид права - государственная собственность;
вид разрешенного использования - деловая застройка;
фактическое использование – участок свободен от застройки;
площадь – 2000 м. кв.
Использование данного участка будет соответствовать градостроительной
документации: Градостроительное заключение № 33 от 03.04.2014 МУ
«Отдел архитектуры и градостроительства администрации Белоглинского
района». Обременений и ограничений использования по участку нет.
Администрация муниципального образования Белоглинский район считает
целесообразным размещение объекта на территории села Белая Глина.
Стоимость аренды/выкупа рассматриваемого участка будет исчислена в
соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.07.2009 N 582 "Об
основных принципах определения арендной платы при аренде земельных
участков, находящихся в государственной или муниципальной
собственности, и о Правилах определения размера арендной платы, а также
порядком, условиями и сроками внесения арендной платы за земли,
находящиеся в собственности Российской Федерации". В настоящие время
стоимость аренды оценивается в 0.01 млн. руб.
16
Выбор данного участка был произведен в связи с отсутствием в данном
районе подобных центров и необходимостью создания новых рабочих мест.
17
6. Производственный план. Описание технологии производства,
характеристики
необходимого
оборудования,
описание
мощностей предприятия, вспомогательных зданий, сооружений,
технологий.
Настоящим
технико-экономическим
обоснованием предусмотрено оказание услуг
фитнес-центром.
Красота и здоровье – вечные ценности, пожалуй, наиболее
фундаментальные для человечества. Культ совершенного тела временами
входит в моду, иногда теряет популярность, но никогда не исчезает из
массового сознания. В современном западном обществе здоровье и красота
считаются непременными атрибутами успешного, состоявшегося человека.
Принципы зонирования пространства. Существует разделение общей
территории фитнес-центра на коммерческую зону (залы аэробики,
тренажерный зал, кардиозона, аквазона, фитобар и зона спа) и
некоммерческую (раздевалки, ресепшен, помещение офиса отдела продаж и
служебная зона). Зонирование пространства должно быть очень удобным
для гостей вашего центра, с максимально комфортными пересечениями
потоков из одной фитнес-зоны в другую, при этом они не должны
соприкасаться со служебными помещениями. Каждая фитнес-зона должна
быть оснащена, основываясь на общей концепции центра и
предоставляемых программ. В тренажерном зале и зале аэробики
обязательно наличие зеркал (это визуально увеличивает пространство и дает
возможность клиенту контролировать «технику исполнения» упражнений).
Опираясь на многолетний опыт работы специалистов нашей компании в
области фитнес-индустрии, рассмотрим технологию создания фитнесцентра площадью 2000–2300 кв. м. Основными его составляющими должны
быть:
 Залы аэробики для проведения танцевальных программ, йоги,
пилатеса,степ-аэробики и т.д. Также есть смысл организовать минизал для персонального тренинга, поскольку это хороший
дополнительный сервис для клиента и коммерческая зона, которая
будет приносить доход. Для оснащения здесь необходимо следующее
оборудование: маты для йоги, степ-платформы, боди-бары, гантели и
штанги для силовой аэробики, полусферы, мячи. В зале аэробики
рекомендуется установить хорошую аудиосистему, так как все
18
программы сопровождаются музыкальным оформлением (кстати, это
относится ко всем фитнес-зонам, к зоне ресепшен, спа-зоне и
фитобару).
 Спа-зона с кабинетами массажа, гидро-массажа, маникюра-педикюра,
косметологии, парикмахерской, сауной.
 Аквазона для проведения групповых программ, программ
реабилитации, программ по обучению плаванию, детских программ и
т.д. Зона должна быть оснащена волногасящими дорожками,
инвентарем для проведения аквааэробики, акватренажерами для
занятий по программе реабилитации.
 Тренажерный зал для желающих корректировать фигуру и
поддерживать физический тонус силовыми упражнениями,
тренируясь на тренажерах и имея возможность заниматься со
свободными весами. Большинство тренажеров должны дублироваться
между собой, чтобы избежать ажиотажа на пользование ими в час
«пик». При этом необходимо учитывать, что есть несколько групп
мышц, которым клиент клуба (независимо от того, мужчина это или
женщина) уделяет особое внимание, – это мышцы пресса, задней и
передней поверхности бедра, а также ягодичные. Безусловно,
общепринятые пиковые часы в фитнес-клубах – это утро и вечернее
время с 18.00 до 21.30, но в тренажерном зале обязательно должен
находиться дежурный инструктор, который даст профессиональные
рекомендации с учетом физиологии клиента и всегда подскажет, как
проработать ту или иную мышцу взаимозаменяемыми упражнениями.
Кстати, благодаря правильной организации работы персонала и его
квалификации клуб получает новую статью дохода, которая
называется «Персональный тренинг».
 Кардиозона – одно из основных средств для работы над сердечной
мышцей и снижением веса. Здесь также должна быть представлена
большая
линейка
кардио-тренажеров:
беговые
дорожки,
велотренажеры вертикальные и горизонтальные, эллиптические
тренажеры, степперы. Кардиозону рекомендуется оснастить
кардиотеатром или плазменными панелями. Хорошо, если фитнесцентр имеет панорамные окна с видом на лесопарк, а если нет? Мало
кому понравится смотреть на стену в течение 40–60 минут, занимаясь
на эллипсоиде. Совсем другое дело – слушать музыку, смотреть
спортивный канал или любимый фильм.
 Фитобар – это необходимая дополнительная услуга и верная статья
дохода клуба. Гость должен иметь возможность выпить
свежевыжатый сок или чашку чая, просто расслабиться после
тренировки или, скажем, подождать своего приятеля.
19
Комплектация фитнес-центра: выбор необходимого оборудования Очень
важно подойти правильно к подбору оборудования, учитывая концепцию,
целевую аудиторию, ее потребности и ценовую политику клуба.
Комплектация фитнес-центра должна исходить из предоставляемых услуг,
фитнес-программ и планируемого количества членов клуба (с учетом
средней дневной загрузки).
Оснащать фитнес-центр, создаваемый только как дополнительная
«внутренняя» услуга, следует исключительно силовыми блочными
тренажерами, так как они занимают меньше места, не теряя в
функциональности.
Кардиооборудование
должно
соответствовать
заявленному уровню отеля – как и все остальное оборудование, но с
максимально доступными функциями кардиотренажера. Обязательно стоит
предусмотреть гантельный ряд. А вот наличие стойки со штангой или
тренажеров со свободными весами (с учетом техники безопасности по
расстановке) бывает совсем необоснованным – и экономически, и
функционально. Ведь одна стойка со штангой занимает около 4 кв. м
площади, на которой можно установить два более функциональных
тренажера…
На российском рынке фитнес-индустрии достаточно много компаний,
которые занимаются поставками специализированного оборудования, но
только несколько из них являются официальными и основными
представителями фирм-производителей. Может возникнуть резонный
вопрос: а как определить официального представителя компаниипроизводителя? Вот первый, самый очевидный признак: достаточно зайти
на сайт компании, продающей оборудование, и если там представлен чуть
ли не десяток торговых марок, то менеджер должен задуматься
целесообразно ли одной компании раскручивать такое количество
производителей и какой же объем продаж она должна показать, чтобы
получить возможность быть официальным поставщиком сразу нескольких
брендов?
При выборе конкретного поставщика необходимо хорошо понимать: какого
класса оборудование требуется, вписывается ли оно в концепцию клуба; и
одна из самых главных мотиваций выбора – хорошая сервисная база и
постгарантийное обслуживание.
Оборудование – это немаловажный фактор, влияющий на успех любого
бизнеса, фитнес-центр из этого правила исключением не является.
Логично предположить, что удобные тренажеры и прочее оборудование
будут привлекать людей, и, естественно, наоборот – неудачное
оборудование будет отталкивать потенциальных клиентов. Для оснащения
клуба необходимо следующее оборудование:
20
 Тренажёры для кардио-зоны (велотренажёры, беговые дорожки,
степперы и др.);
 Оборудование для тренажёрного зала (скамьи для преса, тренажёры
становой тяги, штанги, гантели и др.);
 Оборудование для душевых комнат и раздевалок.
Велотренажеры
Велоэргометр Kettler X5 поставляется в новом дизайне,
как и его предшественник с комплексным контролем
сердечного ритма и плавностью хода. В отличие от
велоэргометра X3, Kettler X5 обладает особенно низкой
посадкой, 10 кг маховик и эргономичное гелевое седло.
Низкая посадка позволяет даже пожилым людям удобно
заниматься.
Компьютер с подсветкой, 8 программ, DFun и индивидуальность
обеспечивается подсветкой консоли с 8 программами, график и
интенсивность профилю заданного сердечного ритма для сжигания жира и
фитнес-зона.
Беговая дорожка
Беговая дорожка MaxFit 18 оснащена широким
программным модулем: в стандартную комплектацию
входит 30 предустановленных программ, а также 1
целевая программа, 2 пульсозависимые программы, 1
фитнес-тест,
1
пользовательская
программа
(возможность самостоятельного программирования) и
тест на индексацию жира.
Эллиптический тренажер
Hasttings X9 имеет магнитную систему нагружения с
электронной регулировкой и позволяет тренироваться
в соответствии с любой из 24 встроенных программ.
Эллиптический тренажер Hasttings X9 бесшумен, а
следовательно он не только позаботится о здоровье,
но и не доставит дискомфорта окружающим.
Скамья для пресса
Скамья трансформер KSW professional Bench
Transformer с прочной металлической конструкцией и
удобным в установке навесным креплением на
перекладины шведской стенки.
21
Скамья
трансформер
Kampfer
идеально
подходят
как
для
профессиональных
силовых
занятий
взрослыми,
так
и
для
общеоздоровительных спортивных занятий детьми от 6 лет. Полностью
сборно-разборная конструкция и сравнительно не большой вес в упаковке удобны для перевозки и хранения.
 Удобные и мягкие ролики защищают колени в местах упора.
 Основание скамейки с мягкой обивкой обеспечивает поддержку
спины и удобство занятий.
 Прочные опорные стойки скамьи обеспечивают протное соединение и
выдерживают нагрузку до 150 кг
Объём ежемесячной выручки получаем путём умножения объема продаж
услуг на их стоимость.
При условии реализации объёма услуг в рамках запланированного,
среднегодовая выручка достигнет 22,56 млн. руб. в год.
Подробное описание выручки по проекту представлено в таблице в п.10
22
7. Организационная структура предприятия.
В рамках проекта предполагается организация нового юридического лица.
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с ограниченной ответственностью.
Организационная структура является линейно-функциональной. В
соответствии с ней линейные руководители являются единоначальниками,
им оказывают помощь функциональные подразделения. Линейные
руководители
низших
ступеней
подчинены
функциональным
руководителям высших ступеней управления. Организационная структура
управления проектом представлена ниже.
Генеральный директор
Администратор фитнесцентра
Администратор
фитнес-залов
Инструкторы
Бухгалтерия
Администратор бара
8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с
делением на категории, источники привлечения. Оценка расходов
на заработную плату.
Для реализации проекта необходимо привлечение 20 человек:
 основной производственный персонал (11 человек);
 вспомогательный персонал (4 человека);
 административно-управленческий персонал (5 человека).
Привлечение сотрудников будет происходить посредством поиска людей
соответствующей квалификации через центр занятости, интернет, поданные
резюме, объявления.
Заработная плата сотрудников будет составлять 5 880 тыс. руб. в год, в том
числе 3 036 тыс. руб. – оплата труда основного производственного
персонала, 864 тыс. руб. – оплата труда вспомогательного персонала, 1 980
тыс. руб. – оплата труда административно-управленческого персонала.
Учитывая страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС общие
расходы на оплату труда сотрудников фитнес-центра будут составлять 7 644
тыс. руб.
В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым
вопросам, будет активизирован вопрос подбора, приёма на работу,
подготовки и переподготовки кадров.
Очень важно, чтобы персонал предприятия соответствовал предъявляемым
требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял
рабочие задания. Персонал в большой степени обеспечивает проекту успех
и стабильность.
Прежде всего, всем сотрудникам специальных подразделений необходимо
иметь специальное образование (кроме технического персонала). При этом
руководство фитнес-центра должен осуществлять администратор, имеющий
стаж работы по специальности не менее 3 лет.
В обязанности администратора будет входить:
 организация работы и эффективное взаимодействие работников,
направление их деятельности на развитие и совершенствование клуба;
 решение
вопросов,
деятельности;
касающихся
финансово-экономической
 поручение ведения отдельных направлений деятельности другим
должностным лицам;
 обеспечение соблюдения законности в деятельности фитнес-центра;
 осуществление экономических связей;
 организация работы с поставщиками;
 организация продвижения фитнес-центра на рынке;
 обеспечение порядка проведения инвентаризации и оценки имущества
и обязательств, документальному подтверждению их наличия, состояния
и оценки;
 осуществление организации системы внутреннего контроля за
правильностью оформления хозяйственных операций, соблюдением
порядка документооборота, технологии обработки учетной информации
и ее защиты от несанкционированного доступа.
Квалификация всех сотрудников фитнес-центра должна соответствовать
должности, на которую их принимают.
Подробное описание необходимых трудовых ресурсов и оплаты труда
представлено в п.10.
25
9. Сроки осуществления проекта план-график проекта.
Календарный план реализации проекта предусматривает следующие этапы:
1 этап. Данный этап предусматривает:
 подготовку инфраструктуры фитнес-центра;
 подготовку земельного участка в соответствии с предъявляемыми к
нему требованиями;
 получение разрешения на строительство.
Временной срок – 2 месяца.
2 этап. Этот этап предусматривает осуществление следующих работ:
 строительство здания фитнес-центра (предполагается осуществить
строительство по быстровозводимой технологии);
 проведение отделочных работ.
Временной срок – 6 месяцев.
3 этап. Покупка и монтаж оборудования, меблировка. Этот этап
предполагает:
 приобретение и доставка оборудования и мебели;
 работы по размещению оборудования и мебели;
 обустройство прилегающей территории.
Одновременно с этим происходит регистрация юридического лица,
получение всех необходимых заключений.
Временной срок – 4 месяца.
Итого на реализацию проекта потребуется 12 месяцев
Таблица 3 – Календарный план осуществления проекта
1 год
Этапность
проекта
I квартал
Январь Февраль
Подготовка
инфраструктуры
Подготовка
земельного
участка
Получение
разрешения на
строительство
Строительство
здания
II квартал
Март
Апрель Май
Июнь
III квартал
IV квартал
Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь
Декабрь
1 год
Этапность
проекта
I квартал
Январь Февраль
II квартал
Март
Апрель Май
Июнь
III квартал
IV квартал
Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь
Декабрь
Проведение
отделочных
работ
Приобретение и
доставка
оборудования и
мебели
Работы по
размещению
оборудования и
мебели
Обустройство
прилегающей
территории
Регистрация
юридического
лица
27
10. Финансовый план проекта (таблицы).
Таблица № 1. Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб.
Структура инвестиций
Общая сумма инвестиций
N° п/п
1
2014
2015
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Капитальные вложения, в том числе:
17 780
3 500
3 500
5 390
5 390
здания и сооружения
13 000
3 250
3 250
3 250
3 250
строительно-монтажные работы
1 000
250
250
250
250
оборудование
3 780
1 890
1 890
I кв.
II кв.
III кв.
2016
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2017
2018
2019
2020
IV кв.
прочее
2
Затраты на приобретение оборотных средств
1 150
3
Другие инвестиции
10
2,5
2,5
2,5
2,5
4
Общие инвестиции по проекту
18 940
3 502,5
3 502,5
5 392,5
6 542,5
5
НДС на СМР, оборудование, оборотные средства
2 712,2
533,9
533,9
822,2
822,2
1 150
Таблица № 2. Источники финансирования по проекту, руб.
2014
N° п/п
Наименование источников
2015
2016
Общая сумма
2017
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1.
Собственные средства, в т.ч.:
18 909
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
1.1.
взнос в уставный капитал
18 909
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
1.2.
выручка от реализации активов
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2018
2019
2020
1.3.
амортизационные отчисления
1.4.
прочее
2.
Привлеченные средства, в т.ч.:
2.1.
кредитные средства
2.2.
заемные средства
2.3.
прочее
3.
ИТОГО
18 909
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
Таблица № 3. Программа производства и реализации продукции (услуг, работ)
2014
N°
п/п
1
Наименование показателей
I
кв.
II
кв.
2015
III
кв.
IV
кв.
I кв.
II кв.
2016
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
Реализация абонементов
1.1.
Объем производства
1.2.
Цена реализации
1.3.
Выручка от реализации продукции, в т.ч.:
НДС
2
Единица
измерения
шт.
2 100
2 200
2 300
2 400
2 500
2 500
2 500
2 500
10 000
10 000
10 000
10 000
тыс. руб.
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
тыс. руб.
3 150
3 300
3 450
3 600
3 750
3 750
3 750
3 750
15 000
15 000
15 000
15 000
тыс. руб.
480,5
503,4
526,3
549,2
572
572
572
572
2 288,1
2 288,1
2 288,1
2 288,1
средний чек
4 600
4 800
5 000
5 200
5 400
5 400
5 400
5 400
21 600
21 600
21 600
21 600
Фитобар
2.1.
Объем производства
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
0,35
2.3.
Выручка от реализации продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
1 610
1 680
1 750
1 820
1 890
1 890
1 890
1 890
7 560
7 560
7 560
7 560
тыс. руб.
245,6
256,3
266,9
277,6
288,3
288,3
288,3
288,3
1 153,2
1 153,2
1 153,2
1 153,2
НДС
29
3.
3.1
4.
Общая выручка от реализации всех видов продукции,
в т.ч.:
НДС
Чистая выручка
тыс. руб.
4 760
4 980
5 200
5 420
5 640
5 640
5 640
5 640
22 560
22 560
22 560
22 560
тыс. руб.
726,1
759,7
793,2
826,8
860,3
860,3
860,3
860,3
3 441,3
3 441,3
3 441,3
3 441,3
тыс. руб.
4 033,9
4 220,3
4 406,8
4 593,2
4 779,7
4 779,7
4 779,7
4 779,7
19 118,7
19 118,7
19 118,7
19 118,7
Таблица № 4. Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб.
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
1.
Численность работающих по проекту, всего
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
1.1.
основной производственный персонал
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
11
1.2.
вспомогательный персонал (рабочие, служащие и ИТР)
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
1.3.
административно-управленческий персонал
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
2.
Расходы на оплату труда, в т.ч.:
1 911
1 911
1 911
1 911
1 911
1 911
1 911
1 911
7 644
7 644
7 644
7 644
заработная плата
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
5 880
5 880
5 880
5 880
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
441
441
441
441
441
441
441
441
1 764
1 764
1 764
1 764
Расходы на оплату труда основного производственного персонала, в т.ч.:
986,7
986,7
986,7
986,7
986,7
986,7
986,7
986,7
3 946,8
3 946,8
3 946,8
3 946,8
заработная плата
759
759
759
759
759
759
759
759
3 036
3 036
3 036
3 036
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
227,7
227,7
227,7
227,7
227,7
227,7
227,7
227,7
910,8
910,8
910,8
910,8
Расходы на оплату труда вспомогательного персонала (рабочих, служащих и ИТР), в т.ч.:
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
1 123,2
1 123,2
1 123,2
1 123,2
заработная плата
216
216
216
216
216
216
216
216
864
864
864
864
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
64,8
64,8
64,8
64,8
64,8
64,8
64,8
64,8
259,2
259,2
259,2
259,2
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала, в т.ч.:
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
2 574
2 574
2 574
2 574
2.1.
2.2.
2.3.
30
заработная плата
3.
495
495
495
495
495
495
495
495
1 980
1 980
1 980
1 980
страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
148,5
148,5
148,5
148,5
148,5
148,5
148,5
148,5
594
594
594
594
Расчет НДФЛ
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
764,4
764,4
764,4
764,4
Таблица № 5. Расчет стоимости материальных затрат на единицу продукции
N° п/п
Вид затрат
Единица измерения
Цена за
единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
1
Реализация абонементов
363,9
1.1.
Сырьё и материалы:
285
Средства гигиены и туалетные пренадлежности
усл. ед.
15
15
225
Печатная продукция
шт.
60
1
60
1.2.
Электроэнергия
кВт
5
3,78
18,9
1.3.
Газ
куб. м
1.4.
Вода
куб. м
30
2
60
1.5.
Прочие затраты
2
Фитобар
120,28
2.1.
Сырьё и материалы:
120
Продукты питания
усл.ед.
120
1
120
2.2.
Электроэнергия
кВт
5
0,05
0,25
2.3.
Газ
куб. м
2.4.
Вода
куб. м
30
0,001
0,03
2.5.
Прочие затраты
31
Таблица № 6. Структура затрат, тыс. руб.
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
1
Переменные затраты, в т.ч.:
2 304,2
2 364,6
2 425
2 485,5
2 546
2 546
2 546
2 546
10 183,8
10 183,8
10 183,8
10 183,8
1.1
Реализация абонементов
1 553,6
1 589,9
1 626,3
1 662,7
1 699,1
1 699,1
1 699,1
1 699,1
6 796,4
6 796,4
6 796,4
6 796,4
1.2
Фитобар
750,6
774,7
798,7
822,8
846,9
846,9
846,9
846,9
3 387,4
3 387,4
3 387,4
3 387,4
2
Постоянные затраты, в т.ч.:
1 290,2
1 292,4
1 294,6
1 296,8
1 299
1 299
1 299
1 299
5 195,9
5 195,9
5 195,9
5 195,9
2.1
общепроизводственные расходы
564,3
564,3
564,3
564,3
564,3
564,3
564,3
564,3
2 257,1
2 257,1
2 257,1
2 257,1
2.1.1
затраты на топливо
2.1.2
расходы на ИТР
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
280,8
1 123,2
1 123,2
1 123,2
1 123,2
2.1.3
амортизационные отчисления
178
178
178
178
178
178
178
178
711,8
711,8
711,8
711,8
2.1.4
прочее
105,5
105,5
105,5
105,5
105,5
105,5
105,5
105,5
422,1
422,1
422,1
422,1
2.2
общехозяйственные расходы
678,3
678,3
678,3
678,3
678,3
678,3
678,3
678,3
2 713,2
2 713,2
2 713,2
2 713,2
2.2.1
расходы на АУП
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
643,5
2 574
2 574
2 574
2 574
2.2.2
аренда земли
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
10
10
10
10
2.2.3
прочее
32,3
32,3
32,3
32,3
32,3
32,3
32,3
32,3
129,2
129,2
129,2
129,2
2.3
коммерческие расходы
47,6
49,8
52
54,2
56,4
56,4
56,4
56,4
225,6
225,6
225,6
225,6
2.3.1
реклама
47,6
49,8
52
54,2
56,4
56,4
56,4
56,4
225,6
225,6
225,6
225,6
2.3.2
прочее
3
Общие затраты
3 594,4
3 657
3 719,6
3 782,3
3 845
3 845
3 845
3 845
15 379,7
15 379,7
15 379,7
15 379,7
4
НДС (уплаченный)
592,8
592,8
592,8
592,8
2 371,4
2 371,4
2 371,4
2 371,4
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
32
Прочие расходы
2.1 общепроизводственные расходы, прочее
23
2.2 общехозяйственные расходы, прочее
5
2.3 реклама
1
2.3 коммерческие расходы, прочее
Таблица № 7. Амортизационные отчисления
2014
N°
п/п
2015
2016
Наименование показателей
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
1
Основные фонды и нематериальные активы, в т.ч.:
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
15 067,8
1.1
здания и сооружения
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
11 864,4
1.2
оборудование
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
3 203,4
1.3
транспортные средства
1.4
прочее
2
Начисленная амортизация по проекту
178
178
178
178
178
178
178
178
711,8
711,8
711,8
711,8
2.1
здания и сооружения
97,9
97,9
97,9
97,9
97,9
97,9
97,9
97,9
391,5
391,5
391,5
391,5
2.2
оборудование
80,1
80,1
80,1
80,1
80,1
80,1
80,1
80,1
320,3
320,3
320,3
320,3
2.3
транспортные средства
2.4
прочее
3
Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по
проекту (п. 1 - п. 2)
14 889,8
14 711,8
14 533,8
14 355,8
14 177,8
13 999,8
13 821,8
13 643,8
12 932
12 220,2
11 508,4
10 796,6
Таблица № 8. Расчет налогов и сборов, тыс. руб.
33
2014
N° п/п
2015
2016
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
592,8
2 371,4
2 371,4
2 371,4
2 371,4
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
592,8
592,8
592,8
1
НДС:
1.1
от реализации продукции
726,1
759,7
793,2
826,8
860,3
860,3
860,3
860,3
3 441,3
3 441,3
3 441,3
3 441,3
1.2
уплаченный
229,3
238,8
248,4
257,9
267,5
267,5
267,5
267,5
1 069,9
1 069,9
1 069,9
1 069,9
1.3
возмещаемый из бюджета
533,9
533,9
822,2
822,2
2
Налог на имущество
82,4
81,4
80,4
79,4
78,5
77,5
76,5
75,5
292,3
276,7
261
245,3
3
Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
441
441
441
441
441
441
441
441
1 764
1 764
1 764
1 764
4
Арендная плата за землю
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
10
10
10
10
5
Налог на землю
6
Налог на прибыль
215,4
247,1
278,7
310,3
223,3
223,5
223,7
223,9
897,6
900,8
903,9
907
7
Транспортный налог
8
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
6
6,3
6,6
6,8
7,1
7,1
7,1
7,1
28,4
28,4
28,4
28,4
9
Прочие налоги и сборы
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
191,1
764,4
764,4
764,4
764,4
10
Вся сумма налогов и сборов, в том числе:
938,3
969,4
1 000,2
1 031,1
1 536,3
1 535,5
1 534,7
1 533,9
6 128,1
6 115,7
6 103,1
6 090,5
10.1
федеральные
466,1
469,5
472,8
476,1
1 060,4
1 060,4
1 060,4
1 060,5
4 242,2
4 242,5
4 242,8
4 243,1
10.2
региональные
440,1
467,7
495,2
522,7
443,6
442,8
442
441,1
1 756,7
1 744
1 731,1
1 718,2
10.3
местные
32,1
32,2
32,2
32,3
32,3
32,3
32,3
32,3
129,2
129,2
129,2
129,2
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
34
Таблица № 9. Расчет прибыльности проекта
2014
2015
2016
Наименование показателей
N° п/п
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2017
2018
2019
2020
1
Валовая выручка
4 760
4 980
5 200
5 420
5 640
5 640
5 640
5 640
22 560
22 560
22 560
22 560
2
Себестоимость
2 304,2
2 364,6
2 425
2 485,5
2 546
2 546
2 546
2 546
10 183,8
10 183,8
10 183,8
10 183,8
3
Валовая прибыль
2 455,8
2 615,4
2 775
2 934,5
3 094
3 094
3 094
3 094
12 376,2
12 376,2
12 376,2
12 376,2
4
Коммерческие расходы
47,6
49,8
52
54,2
56,4
56,4
56,4
56,4
225,6
225,6
225,6
225,6
5
Управленческие расходы
1 242,6
1 242,6
1 242,6
1 242,6
1 242,6
1 242,6
1 242,6
1 242,6
4 970,3
4 970,3
4 970,3
4 970,3
6
Сумма налогов, пеней и штрафов
88,4
87,7
87
86,2
678,4
677,4
676,4
675,4
2 692,1
2 676,5
2 660,8
2 645,1
7
Уплаченные проценты по кредитам
8
Прочие расходы
9
Прочие доходы
10
Текущий налог на прибыль
215,4
247,1
278,7
310,3
223,3
223,5
223,7
223,9
897,6
900,8
903,9
907
11
Чистая прибыль
861,8
988,2
1 114,7
1 241,2
893,3
894,1
894,9
895,7
3 590,6
3 603
3 615,6
3 628,2
12
Рентабельность деятельности
18,1
19,8
21,4
22,9
15,8
15,9
15,9
15,9
15,9
16
16
16,1
2,5
-2,5
2,5
-2,5
2,5
2,5
-2,5
-2,5
Таблица № 10. План денежных поступлений и выплат, тыс. руб.
2014
2015
2016
Наименование показателей
N°
п/п
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
2017
2018
2019
2020
22 560
22 560
22 560
22 560
IV кв.
Движение денежных средств по текущей деятельности
1
Денежные средства, полученные:
5 293,9
5 513,9
6 022,2
6 242,2
5 640
5 640
5 640
5 640
35
1.1
от покупателей
4 760
4 980
5 200
5 420
1.2
НДС к возмещению
533,9
533,9
822,2
822,2
1.3
прочие доходы
2
Денежные средства, направленные:
3 911,2
4 004,9
4 098,3
2.1
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
1 317,5
1 377,9
2.2
на оплату труда
1 470
2.3
на выплату процентов
2.4
на расчеты по налогам и сборам
2.5
прочие расходы
3
Чистые денежные средства от текущей деятельности (п.1-п.2)
2,5
2,5
-2,5
2,5
2,5
-2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
-2,5
-2,5
5 640
5 640
5 640
5 640
22 560
22 560
22 560
22 560
4 191,9
4 759,8
4 759
4 758,2
4 757,4
19 022
19 009,6
18 997
18 984,4
1 438,3
1 498,8
1 559,3
1 559,3
1 559,3
1 559,3
6 237
6 237
6 237
6 237
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
1 470
5 880
5 880
5 880
5 880
938,3
969,4
1 000,2
1 031,1
1 536,3
1 535,5
1 534,7
1 533,9
6 128,1
6 115,7
6 103,1
6 090,5
185,4
187,6
189,8
192
194,2
194,2
194,2
194,2
776,9
776,9
776,9
776,9
1 382,7
1 509
1 923,9
2 050,3
880,2
881
881,8
882,6
3 538
3 550,4
3 563
3 575,6
880,2
881
881,8
882,6
3 538
3 550,4
3 563
3 575,6
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
4
Денежные средства, полученные:
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
4.1
собственные средства инвестора
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
4.2
привлеченные средства
4.3
НДС к возмещению
4.4
прочие поступления
5
Денежные средства, направленные:
3 502,5
3 502,5
5 392,5
6 542,5
5.1
на инвестиционные затраты капитального характера
3 500
3 500
5 390
5 390
5.2
другие инвестиции
2,5
2,5
2,5
1 152,5
6
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (п.4п.5)
52,25
52,25
52,25
Поток от инвестиционной и текущей деятельности
49,75
49,75
49,75
533,9
533,9
822,2
822,2
533,9
533,9
822,2
822,2
- 187,75
533,9
533,9
822,2
822,2
- 190,25
1 916,6
2 042,9
2 746,1
2 872,5
36
Движение денежных средств по финансовой деятельности
7
Денежные средства, полученные:
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
7.1
из собственных средств
3 554,75
3 554,75
5 444,75
6 354,75
7.2
от займов, предоставленных другими организациями
7.3
от кредитов, предоставленных коммерческими банками
8
Денежные средства, направленные:
3 502,5
3 502,5
5 392,5
6 542,5
8.1
на погашение кредитов (без процентов)
8.2
на погашение займов (без процентов)
8.3
на прочие выплаты
3 502,5
3 502,5
5 392,5
6 542,5
9
Чистые денежные средства от финансовой деятельности (п.7-п.8)
52,25
52,25
52,25
- 187,75
10
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов (п.3+п.6+п.9)
102
102
102
- 378
11
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов нарастающим итогом
102
204
306
-72
1 916,6
2 042,9
2 746,1
2 872,5
880,2
881
881,8
882,6
3 538
3 550,4
3 563
3 575,6
1 844,6
3 887,5
6 633,6
9 506,1
10 386,3
11 267,3
12 149,1
13 031,7
16 569,7
20 120,1
23 683,1
27 258,7
Таблица № 11. Расчет экономической эффективности проекта
2014
N
°
п
/
п
Наимено
вание
показате
лей
2015
2016
2017
2018
2019
2020
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I
кв.
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
1
Коэффиц
иент
дисконти
рования
0,9
7
0,9
4
0,91
1
0,88
4
0,85
7
0,83
1
0,80
5
0,78
1
0,7
57
0,7
34
0,7
12
0,6
9
0,6
69
0,6
49
0,6
29
0,6
1
0,59
1
0,57
3
0,55
6
0,53
9
0,52
2
0,5
06
0,49
1
0,47
6
0,46
2
0,44
7
0,43
4
0,42
1
2
Срок
окупаемо
сти
35
02,
5
70
05
12 3
97,5
18 9
40
16 7
88
14 5
07,4
12 0
98,1
9 56
0,1
73
67,
8
51
74,
7
29
80,
8
78
6,1
14
10,
5
36
07,
2
58
03,
8
80
00,
4
10 2
00,1
12 3
99,8
14 5
99,6
16 7
99,3
19 0
02,2
21
205
23 4
07,9
25 6
10,8
27 8
16,8
30 0
22,9
32 2
28,9
34 4
34,9
37
3
Чистый
приведен
ный
доход
(NPV)
4
33
97,
4
15 5
41,6
13 7
02,4
11 8
78,2
10 0
60,2
86
25,
8
72
82,
2
60
23
48
59,
7
37
71,
4
27
52,
8
18
22,
1
95
2,3
164
,1
571,
8
1 26
2,1
1 87
7,6
2 41
9,9
29
27,
5
3 40
6,9
3 82
0,3
4 21
5,7
4 50
0,5
4 82
1,4
5 08
4,9
Индекс
прибыль
ности
(PI)
0,1
0,2
0,3
0,4
0,5
0,5
0,6
0,7
0,7
0,8
0,8
0,9
0,9
0,9
1
1
1
1,1
1,1
1,1
1,1
1,2
1,2
1,2
5
Внутренн
яя норма
доходнос
ти (IRR)
-88
62,3
44,4
32,3
26,
1
21,
1
17,
2
14,
1
11,
6
-9,5
-7,8
-6,4
-5,2
-4,2
-3,3
-2,5
-1,8
-1,2
-0,7
-0,3
0,1
0,5
0,8
1,1
6
Доходнос
ть
инвестиц
ий (ROI)
82,1
72,3
62,7
53,1
45,
5
38,
4
31,
8
25,
7
19,
9
14,
5
-9,6
-5
-0,9
3
6,7
9,9
12,8
15,
5
18
20,2
22,3
23,8
25,5
26,8
7
Средняя
норма
рентабел
ьности
(ARR)
0,6
1,4
2,5
4
5,5
7,3
9,3
11,
5
14
16,
7
19,
6
22,
8
26,2
29,8
33,6
37,7
42,1
46,
6
51,4
56,5
61,7
67,2
72,9
78,9
8
Обобщен
ная точка
безубыто
чности
для всех
видов
продукци
и
2 50
0,8
2 46
0,9
2 42
5,9
2 39
5,2
23
67,
9
23
67,
9
23
67,
9
23
67,
9
23
67,
8
23
67,
8
23
67,
8
23
67,
8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
23
67,
8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
2 36
7,8
9
Объем
продаж,
соответст
вующий
точке
безубыто
чности,
%
52,5
49,4
46,7
44,2
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
17,
9
66
89,
8
35,
3
11 6
02,3
61,3
17 3
85,9
91,8
38