Бюджет Новосибирской области на 2016
реклама
Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА «ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2016 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2017 И 2018 ГОДОВ» 1 МФиНП НСО ЗАДАЧИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ НА 2016-2018 ГОДЫ Создание комфортных налоговых условий для: образования новых предприятий промышленности развития малого бизнеса Предоставление налоговых льгот, стимулирующих экономическую деятельность, и сохранение действующих социально ориентированных налоговых льгот Повышение собираемости налогов и снижение уровня недоимки 2 Задачи бюджетной политики на 2016-2018 годы Обеспечение принятых обязательств в условиях ограниченности финансовых ресурсов Сохранение «бюджета развития» в допустимых объемах Повышение эффективности бюджетных расходов Повышение финансовой грамотности населения, прозрачности бюджетного процесса для общества МФиНП НСО 3 МФиНП НСО ПРИРОСТ ПО ОТДЕЛЬНЫМ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИМ ПОКАЗАТЕЛЯМ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ (физический объем, %) 2013 год 2014 год 2015 год оценка ВРП (с дефлятором) 12,8 8,1 7,8 7,0 Индекс-дефлятор ВРП 7,4 6,5 9,8 5,3 Индекс потребительских цен Индекс промышленного производства 5,8 6,8 14,0 6,4 1,4 0,2 0,4 1,5 Инвестиции в основной капитал 8,1 -4,9 -11,0 2,3 Объем платных услуг населению 7,7 -0,2 0,8 2,1 Оборот розничной торговли 3,5 0,0 -14,4 1,9 Оборот оптовой торговли 12,0 5,7 -3,9 2,9 Фонд заработной платы работников 10,0 9,1 3,8 6,2 Показатели 2016 прогноз 4 МФиНП НСО ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ДОХОДНЫХ ИСТОЧНИКОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ 2013-2015 ГОДОВ Прирост, % 2013 год 2014 год 2015 год оценка Налог на прибыль организаций -12,0 -4,2 1,7 Налог на доходы физических лиц* 12,4 4,8 0,6 Акцизы 1,8 -7,6 9,3 алкогольная продукция -4,4 2,6 9,4 нефтепродукты* 10,9 -11,6 9,2 Налог на имущество организаций 10,4 -5,3 2,6 Налог по УСН 11,0 6,4 5,0 * для сопоставимости используется динамика КБ 5 ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА СОБСТВЕННЫЕ ДОХОДЫ НСО ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА 2016 г. В СРАВНЕНИИ С 2015 г. суммарное влияние, млн. руб. МФиНП ИЗМЕНЕНИЕ НАЛОГОВОГО И БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РФ 1 825 увеличение налоговых ставок по акцизам взимание налога на имущество организаций от кадастровой стоимости объектов административно-торгового назначения поэтапное увеличение ставки налога по имуществу ж/д путей, трубопроводов установление льготного периода для уплаты штрафов ГИБДД (уменьшение на 50% при уплате в 20-днейвный срок) изменение сроков уплаты за негативное воздействие на окружающую среду 1 947 СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РФ И НСО прогноз показателей социально-экономического развития Новосибирской области прогноз восстановления налоговой базы в банковской сфере снижение объемов производства подакцизной продукции МОБИЛИЗАЦИЯ НЕДОИМКИ по налогу на прибыль организаций по налогу на имущество 3 673 250 39 -349 -62 3 431 2 019 -1 777 676 576 100 МЕЖБЮДЖЕТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ 912 увеличение дотации из ФБ увеличение НДФЛ за счет снижения доли дотации, заменяемой муниципальными образованиями в счет дополнительных нормативов из ОБ ИТОГО 552 360 7 086 6 МФиНП НСО ДИНАМИКА СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В 2015-2018 ГОДАХ млн. руб. 102,819 95,615 91,606 85,021 2015 год оценка 2016 год прогноз 2017 год прогноз 2018 год прогноз 7 МФиНП НСО СРАВНИТЕЛЬНАЯ СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В 2015 И 2016 ГОДАХ млн. руб. 971 Прочие межбюджетные трансферты 3,802 Субвенции 5,378 Дотации 3,796 825 4,774 943 3,756 4,308 Оценка 2015 года Прогноз 2016 года 11 472 Субсидии 622 17 704 Средства Фонда реформирования ЖКХ 8 ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА СУБСИДИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ В 2015 И 2016 ГОДАХ МФиНП НСО млн. руб. Отраслевое направление Оценка 2015 Прогноз 2016 Удельный вес года года Удельный вес Сельское хозяйство 2 282,4 26,6% 762,0 31,9% Дорожное хозяйство 1 466,3 17,1% 0,0 0,0% Социальная сфера 1 490,6 17,4% 127,7 5,3% Здравоохранение 1 066,8 12,4% 835,6 35,0% Прочие субсидии и иные МБТ 1 122,4 13,1% 663,8 27,8% Образование 819,2 9,6% 0,0 0,0% Поддержка малого и среднего предпринимательства 322,0 3,8% 0,0 0,0% 8 569,7 100,0% 2 389,1 100,0% ИТОГО 9 МФиНП НСО ПРИЧИНЫ ОГРАНИЧЕНИЯ РОСТА РАСХОДОВ Недостаточная динамика собственных доходов 100.0% Ограничения по уровню дефицита и государственного долга РАСХОДЫ ДОЛГОВАЯ НАГРУЗКА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ ПО РЫНОЧНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ 75.0% Предельный уровень по соглашению с Минфином РФ 50.0% 45.6% 50% 50% 50% 2016 2017 2018 25.0% 0.0% 2015 (оценка) 10 МФиНП НСО ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАЯВЛЕННОЙ БЮДЖЕТНОЙ ПОТРЕБНОСТИ НА 2016 ГОД 132 716 млн. руб. 23,880 109 301 12,995 Не обеспечено Обеспечено 108,836 96,306 16 252 7,163 ВСЕГО Защищенные расходы Расходы федерального бюджета 10,885 5,367 Остальные расходы 11 МФиНП НСО ЗАЩИЩЕННЫЕ РАСХОДЫ Обеспечение деятельности государственных и муниципальных учреждений Социальные обязательства перед гражданами Страховой взнос на ОМС неработающего населения Расходы дорожного фонда и транспортное обслуживание населения Выполнение Указов Президента Российской Федерации Обслуживание государственного долга и резервный фонд Обеспечение условий софинансирования с федеральным бюджетом, включая государственную поддержку агропромышленного комплекса 12 МФиНП НСО СТРУКТУРА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ 93 798 2,405 96 306 2,531 млн. руб. Софинансирование с ФБ и Агропром 4,113 7,969 6,531 12,199 12,312 Дорожный фонд и транс. обсл. 12,202 12,278 Меры социальной поддержки 27,506 24,745 ОМС нер. населения 9,518 Обслуживание гос. долга и резер. фонд Указы Президента РФ 27,404 28,390 2015 год 2016 год Обеспечение деят. учреждений 13 МФиНП НСО ИЗМЕНЕНИЕ ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА 2015 год Удельный вес, % Прогноз 2016 года Удельный вес, % Минобрнауки 20 881 22,3 % 22 307 23,2 % Минздрав 18 479 19,7 % 18 535 19,2 % Минфин 13 405 14,3 % 16 391 17,0 % Минсоцразвития 14 308 15,2 % 15 701 16,3 % Минтранс 7 999 8,5 % 9 553 9,9 % Остальные 31 ГРБС 18 726 19,9 % 13 819 14,4 % ВСЕГО 93 798 100,0 % 96 306 100,0 % ГРБС 14 МФиНП НСО СТРУКТУРА ОСТАЛЬНЫХ РАСХОДОВ В 2016 ГОДУ 12% 6% 41% 11% 12% 18% Решение задач в социальной сфере Информатизация Капитальное строительство Государственная поддержка экономики Жилищно-коммунальное хозяйство Остальные направления 15 МФиНП НСО ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ОБРАЗОВАНИЯМ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015-2016 ГОДЫ млн. руб. -48,8% 730 374 Финансовая помощь замененная на дополнительный норматив от НДФЛ 8,805 9,309 2015 год 2016 год Финансовая помощь, предоставляемая из областного бюджета 16 МФиНП НСО УРОВЕНЬ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА И ДОЛГОВАЯ НАГРУЗКА 100,0% Расходы на обслуживание долга, млн. руб. 100% 80,0% 6 000 5 500 60,0% 50% 5 000 4 500 40,0% 4 000 15% 20,0% 10% 3 500 17 3 000 2 500 0,0% 2015 (оценка) 2016 Дефицит Общая долговая нагрузка 2017 2018 Рыночная долговая нагрузка 17 МФиНП НСО БЮДЖЕТ НА 2017 - 2018 ГОДЫ 96 066 104 552 2,410 9,885 5,763 5,857 млн. руб. Условно-утвержденные расходы Остальные расходы Защищенные расходы 87,800 88,903 2017 год 2018 год 18 МФиНП НСО НОВЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ЗАКОНА ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ В ЧАСТИ РАСХОДОВ 1. Особый порядок доведения бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей бюджетных средств, в ведении которых находятся казенные учреждения, осуществляющие приносящую доход деятельность 2. Обеспечение более качественного и оперативного администрирования расходов за счет средств федерального бюджета 19 МФиНП НСО ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 2016-2018 ГОДЫ млн. руб. Показатели 2016 год 2017 год 2018 год Доходы 103 077,0 95 614,7 102 819,3 Расходы 108 835,6 96 066,4 104 551,6 Дефицит 5 758,6 451,7 1 732,3 МФиНП НСО 20
