2015-2017 - Министерство финансов и налоговой политики
advertisement
Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА «ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ» И ПРОГНОЗЕ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД 1 ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ДОХОДОВ 2012-2014 ГОДОВ, ВЛИЯЮЩАЯ НА ДОХОДНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ Прирост, % Налоговые и неналоговые доходы в том числе: Налог на прибыль организаций Налог на доходы физических лиц* Акцизы алкогольная продукция нефтепродукты* Налог на имущество организаций 2012 год 2013 год 2014 год оценка 18,0 2,1 -0,9 27,8 -12,0 -0,9 13,0 12,4 4,1 27,1 11,2 60,8 1,8 -4,4 10,9 -3,4 1,6 -9,7 17,8 10,4 -5,5 * для сопоставимости используется динамика КБ 2 ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ДОХОДЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА 2015 ГОДА В СРАВНЕНИИ С 2014 ГОДОМ Суммарное влияние, млн. руб. ИЗМЕНЕНИЕ НАЛОГОВОГО И БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РФ: -935 замораживание ставок по алкогольной продукции на уровне 2014 года -557 снижение ставок по акцизам на нефтепродукты увеличение норматива зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджет субъектов РФ с 72% до 100% поэтапное увеличение ставки налога по имуществу ж/д путей, трубопроводов пониженная ставка по налогу на имущество организаций от кадастровой стоимости индексация ставок госпошлиины ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ показатели социально-экономического развития Новосибирской области снижение объемов производства алкогольной продукции МОБИЛИЗАЦИЯ НЕДОИМКИ по налогу на прибыль организаций по налогу на имущество МЕЖБЮДЖЕТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ изменение норматива зачисления НДФЛ с 40% до 30% в бюджеты районов и городских округов зачисление в бюджет субъекта РФ 50% госпошлины через МФЦ -1 616 1 361 39 -193 31 2 833 3 300 -467 1 600 1 400 200 4 809 4 590 219 3 ДИНАМИКА СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В 2014-2017 ГОДАХ млн. руб. 1,600 4,590 77,484 2014 год оценка 86,815 2015 год прогноз 91,248 2016 год прогноз 96,796 2017 год прогноз 4 СРАВНИТЕЛЬНАЯ СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В 2014 И 2015 ГОДАХ млн. руб. Субвенции 4,486 5,325 3,717 834 5,034 Дотации 13 341 Субсидии 3,229 20 823 Иные безвозмездные поступления 7,783 3,756 Ожидаемое 2014 года Прогноз 2015 года 5 ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА СУБСИДИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ В 2014 И 2015 ГОДАХ млн. руб. Отраслевое направление Ожидаемое 2014 года Удельный вес, % Прогноз 2015 года Удельный вес, % Сельское хозяйство 2 015 30,2% 546 14,7% Образование 1 342 20,1% - - Социальная сфера 1 313 19,7% 148 4,0% Здравоохранение 1 129 16,9% 993 26,7% Поддержка малого и среднего предпринимательства 289 4,3% - - Обеспечение дорожной деятельности 176 2,6% 1 909 51,4% Прочие субсидии и иные МБТ 409 6,1% 118 3,2% Итого субсидий и иных МБТ 6 672 100,0% 3 715 100,0% 6 РЕГУЛЯТИВНЫЕ СТАТЬИ ПО ДОХОДАМ Сохраняется на ранее установленном уровне 20%норматив отчисления унитарными предприятиями Новосибирской области прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей Сохраняется норма о реструктуризации задолженности по налогам и списании пеней и штрафов организаций оборонно-промышленного комплекса - исполнителей государственного оборонного заказа, включенных в перечень стратегических организаций 7 ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАЯВЛЕННОЙ БЮДЖЕТНОЙ ПОТРЕБНОСТИ НА 2015 ГОД 120 945 млн. руб. 9,616 Не обеспечено 111,329 95,455 17 815 7,675 ВСЕГО Защищенные расходы Расходы федерального бюджета Обеспечено 9,616 8,199 Остальные расходы 8 ЗАЩИЩЕННЫЕ РАСХОДЫ • Обеспечение деятельности государственных и муниципальных учреждений • Социальные обязательства перед гражданами • Страховой взнос на ОМС неработающего населения • Расходы дорожного фонда • Выполнение Указов Президента Российской Федерации • Обслуживание государственного долга и резервный фонд • Обеспечение условий софинансирования с федеральным бюджетом, включая государственную поддержку агропромышленного комплекса 9 9 СТРУКТУРА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ 2,622 2,331 3,544 418 млн. руб. Иные защищенные расходы 95 455 90 537 2,542 5,808 7,662 7,417 10,691 12,146 12,608 12,525 2,281 3,335 Софинансирование с ФБ % по госдолгу Незарплатные Указы Президента РФ Дорожный фонд ОМС нер. населения 50,662 49,401 Соцподдержка граждан Обеспечение деят. учреждений 2014 год 2015 год 10 ОСНОВНЫЕ ПРИЧИНЫ РОСТА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ млн.руб. Прирост защищенных расходов, всего 4,918 Страховой взнос на ОМС неработающего населения 3,064 Выполнение Указов Президента РФ (кроме повышения заработной платы) 2,264 Обслуживание государственного долга 1,004 -1,414 -2000 Оптимизация защищенных расходов 0 2000 4000 11 6000 МФиНП ИЗМЕНЕНИЕ ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НСО ГРБС Ожидаемое 2014 Удельный вес, % Прогноз 2015 года Удельный вес, % года Минобрнауки 20 597,3 22,8% 20 907,3 21,9% Минздрав 16 686,8 18,4% 18 783,1 19,7% Минсоцразвития 14 163,2 15,6% 14 853,0 15,6% Минстрой и ЖКХ 6 910,7 7,6% 6 433,4 6,7% Минтранс и ДХ 10 016,9 11,1% 9 343,4 9,8% Остальные 30 ГРБС 22 162,1 24,5% 25 134,8 26,3% Всего 90 537,0 100,0% 95 455,0 100,0% 12 СТРУКТУРА ОСТАЛЬНЫХ РАСХОДОВ 2014 год 2015 год 27% 39% 57% 43% 8% 8% 10% 8% Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства НСО Министерство здравоохранения НСО Департамент информатизации и развития телекоммуникационных технологий НСО Остальные 32 ГРБС 13 ОБЩАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 20142015 ГОДЫ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ млн. руб. ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА Главные распорядители средств 2014 год областного бюджета в том числе: 2015 год Защищенные расходы Минобрнауки 21 093,1 21 347,1 Минздрав 19 640,2 20 447,0 Минсоцразвит 19 208,9 18 737,0 ия Минтранс и 9 277,8 9 345,0 ДХ Минстрой и 12 809,5 11 042,9 ЖКХ Удельный вес Федеральный бюджет и Остальные федеральные расходы фонды 2014 г. 2015 г. 20 907,3 21,3 418,6 18,4% 19,2% 18 783,1 999,3 664,6 16,8% 18,4% 14 853,0 3 706,3 178,0 16,4% 16,8% 9 343,4 - 1,6 7,9% 8,4% 6 433,4 1 103,6 3 505,9 10,9% 9,9% ДИиРТТ 1 879,4 1 139,3 312,9 - 826,4 1,6% 1,0% Минсельхоз 4 010,9 2 581,6 2 035,3 546,3 - 3,4% 2,3% Остальные ГРБС 29 014,8 26 688,6 22 786,6 1 298,1 2 603,9 24,8% 23,9% 14 ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ С ОРГАНАМИ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015-2017 ГОДЫ Перераспределение 10% налога на доходы физических лиц из бюджетов муниципальных районов и городских округов в областной бюджет Сохранение действующего объема полномочий за сельскими поселениями Оптимизация расходов местных бюджетов Ограничение имущества, которое может быть предоставлено в залог при предоставлении бюджетного кредита Поощрение муниципальных образований за действенные меры по погашению недоимки по налогам в областной бюджет 15 ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА И ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ (в % к собственным доходам) 100.0% Расходы на обслуживание долга, млн.руб. 5,000 100% 80.0% 60.0% 50% 4,000 40.0% 15% 20.0% 10% 3,000 0.0% 2014 (оценка) Дефицит 2015 2016 2017 Государственный долг (без учета лимита предоставления гос. гарантий) 2,000 16 БЮДЖЕТ НА 2016 - 2017 ГОДЫ млн. руб. 109 117 101 128 2828 4777 7,198 5202 3484 7,182 93,248 86,326 2016 год Условно-утвержденные расходы Остальные расходы Расходы федерального бюджета Защищенные расходы 2017 год 17 НОВЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ЗАКОНА ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ В ЧАСТИ РАСХОДОВ 1. Снижено авансирование платежей с 30% до 20% 2. Зачисление взносов в уставные капиталы и уставные фонды юридических лиц на лицевые счета, открытые в финансовом органе Новосибирской области 3. Расширен перечень оснований для изменения показателей сводной бюджетной росписи областного бюджета, связанных с особенностью исполнения областного бюджета 18 ПЕРЕЧЕНЬ ЗАКОНОВ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ, ПОДЛЕЖАЩИХ ПРИОСТАНОВЛЕНИЮ, В СВЯЗИ С ПРИНЯТИЕМ ЗАКОНА О БЮДЖЕТЕ НА 2015 -2017 ГГ. часть 2 статьи 18 Закона Новосибирской области от 8 декабря 2006 года № 61-ОЗ «О государственной поддержке сельскохозяйственного производства в Новосибирской области» до 31 декабря 2017 года (ежегодное увеличение средств областного бюджета в размере не менее 15% от плановых расходов предыдущего года) абзац 2 части 1 статьи 10 Закона Новосибирской области от 20 апреля 1995 года №17-ОЗ (ред. от 30.04.2014) «О научной деятельности и научнотехнической политике Новосибирской области» до 31 декабря 2017 года (финансирование научной, научно-технической и инновационной деятельности в размере не менее 1,5% расходной части областного бюджета) 19 ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА НА 2015-2017 ГОДЫ млн. руб. Показатели 2015 год 2016 год 2017 год Доходы 128 319,5 130 970,9 138 941,9 Расходы 140 900,9 131 772,7 141 089,3 Дефицит 12 581,5 801,7 2 147,5 МФиНП НСО 20 Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА «ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ» И ПРОГНОЗЕ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД 21
