Лежнина Анастасия С-571

«ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ООО «ШКОЛА ПУТЕШЕСТВЕННИКОВ Ф.КОНЮХОВА»
ПУТЕМ ДИВЕРСИФИКАЦИИ УСЛУГ
Руководитель работы,
к.э.н., доцент
Шмидт А.В.
Автор работы,
студент группы С-571
Лежнина А.С.
РОСТ РОЖДАЕМОСТИ В РОССИИ
2500000
2000000
1500000
1000000
500000
0
число родившихся
число умерших
 Цель
дипломной работы:
повышение эффективности деятельности
детского клуба ООО «Школа
путешественников Ф. Конюхова» путем
диверсификации услуг.
 Субъект
исследования:
ООО «Школа
путешественников
Ф.Конюхова»
 Предмет
исследования:
Эффективность проекта «Детская
анимационная программа»
ДЛЯ ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛИ ДИПЛОМНОГО
ПРОЕКТА
ИСПОЛЬЗУЮТСЯ СЛЕДУЮЩИЕ ЗАДАЧИ:




Изучить теоретические аспекты диверсификации услуг,
методики бизнес-планирования для функционирующего
предприятия, методы оценки эффективности
инвестиций.
Изучить и обосновать возможности применения
международного и отечественного опыта в организации
детского досуга. Осуществить стратегический анализ
внутренних и внешних факторов ООО «Школа
путешественников Ф. Конюхова».
Составить бизнес-план для проекта «Детская
анимационная программа». Разработать комплекс
мероприятий, повышающих эффективность
функционирования ООО «Школа путешественников
Ф.Конюхова» путем диверсификации услуг.
Оценить экономическую привлекательность
предложенного бизнес-проекта.
ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ В ОБЛАСТИ
ОРГАНИЗАЦИИ ДЕТСКОГО ДОСУГА
Основные направления выезда российских граждан
с целью туризма в 2012 году
Место
1
2
3
Направление
Турция
Египет
Китай
Количество выехавших
россиян, человек
2 516 136
1 906 637
1 328 850
ОТЕЧЕСТВЕННЫЙ ОПЫТ В ОБЛАСТИ ТУРИЗМА И
ОРГАНИЗАЦИИ ДЕТСКОГО ДОСУГА
«НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПАРК СПОРТА И ТУРИЗМА ТУРГОЯК»
Возможности:
1. Рост рождаемости, повышение
спроса на услуги детских клубов.
2. Рынок Челябинской области
еще плохо освоен в данном
направлении.
3. Государственная поддержка в
развитии национального парка
спорта и туризма на оз. Тургояк
Сильные стороны:
СиВ
1. Выгодное ЭГП (оз. Тургояк, Анализ возможности развития и
«Золотой пляж»)
расширения
ассортимента
2. Разнообразие предлагаемых предлагаемых детским клубов
программ
услуг.
3.
Инициативность
нового
персонала (большое количество
студентов-практикантов).
Слабые стороны:
СЛиВ
1. Долгое обучение персонала.
Налаживание коммуникативных
2.
Возможность
принять связей
с
подразделениями,
ограниченное количество детей. разработка программ по обучения
3. Слабые коммуникативные и персонала.
организационные
связи
с
другими
подразделениями
«Золотого пляжа».
SWOT-АНАЛИЗ
Угрозы:
1. Сильное влияние сезонности.
2.
Большинство
семей
предпочитают
заграничный
отдых.
3. Рост конкуренции в области
организации детского досуга.
СиУ
Разработка и реализация новых
услуг, которые будут носить
всесезонный характер и будут
конкурентоспособными не только
в Челябинской области, а также
активное продвижение на рынок
уже имеющихся услуг.
СЛиУ
Изучение
и
применение
зарубежного опыта в области
кадровой
политики
и
в
технологии
обслуживания
клиентов.
«ДЕТСКАЯ АНИМАЦИОННАЯ ПРОГРАММА»
В ДЕТСКОМ КЛУБЕ
«ШКОЛА ПУТЕШЕСТВЕННИКОВ Ф.КОНЮХОВА»
ЦЕЛИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
«ДЕТСКАЯ АНИМАЦИОННАЯ ПРОГРАММА»
детский клуб, отвечающий мировым
стандартам организации детского досуга;
 удовлетворение растущего спроса российских
граждан в области комфортного отдыха с
детьми;
 продвижение лозунга «Дети – цветы жизни!»,
реализация государственной политики в
области семейного законодательства;
 повышение эффективности деятельности
детского клуба.

РЕЗУЛЬТАТЫ МАРКЕТИНГОВОГО ИССЛЕДОВАНИЯ
Предпочтительные занятия
для детей во время
«Детской анимационной
программы»
Мультфильмы
27
25
Кулинария
Предпочтительная
тематика для
«Детской анимационной
программы»
Сказки
43
Путешествия
46
Спорт
35
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
РЕЗУЛЬТАТЫ МАРКЕТИНГОВОГО ИССЛЕДОВАНИЯ
Структура временных
предпочтений по
проведению программы
Да, с большим
удовольствием
10%
Готовность родителей к
участию в программе
37%
53%
Только если моя
помощь необходима
ребенку
Было бы лучше, если
бы в этом не было
необходимости
ЦЕНОВАЯ СТРАТЕГИЯ ООО «ШКОЛА ПУТЕШЕСТВЕННИКОВ
Ф. КОНЮХОВА» ДЛЯ ПРОЕКТА «ДЕТСКАЯ АНИМАЦИОННАЯ ПРОГРАММА»
Прайс-лист на вводимые услуги:
Наименование услуги
Цена 05.13 Цена 05.14 Цена 05.15
–04.14, руб. –04.15, руб. –04.16, руб.
01. Детская анимационная
программа
02. Программа на неполный
день
03. Мастер-класс (посещение
отдельного мероприятия)
Ценовая структура спроса
на вводимые услуги:
1 500
1 600
1 800
1 000
1 000
1 100
350
400
450
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ И ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
НА ПРОЕКТ «ДЕТСКАЯ АНИМАЦИОННАЯ ПРОГРАММА»
Сумма, руб.
Наименование затрат
05.13 – 04.14 05.14 – 04.15 05.15 – 04.16
Единовременные затраты на
проект
Постоянные издержки, в т.ч.:
255 000
-
-
1 056 508
1 132 356
1 213 852
Накладные расходы
205 000
225 500
248 050
Расходы на персонал
851 508
906 856
965 802
1 311 508
1 132 356
1 213 852
ИТОГО:
План персонала
Должность
1. Старший аниматор
Количество
2
2. Аниматор
2 (+2)
ИТОГО:
4 (+2)
ПЛАНИРОВАНИЕ ОБЪЕМА ПРОДАЖ
«ДЕТСКОЙ АНИМАЦИОННОЙ
ПРОГРАММЫ»
Объем продаж в натуральном
выражении
Количество детей, отдыхавших на
«Золотом пляже» в 2011 и 2012 годах
Месяц
600
2011 год
500
2012 год
400
300
200
100
0
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
ИТОГО:
MIN,
услуга
MAX,
услуга
133
76
110
58
67
124
244
115
41
37
55
80
1140
267
152
220
117
133
247
487
230
82
75
111
159
2 280
АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
«ДЕТСКОЙ АНИМАЦИОННОЙ ПРОГРАММЫ»
ПРИ ПЕССИМИСТИЧНОМ ВАРИАНТЕ
Объем продаж и отчет о «прибылях-убытках»
Строка
05.2013 –
04.2014
1 140
05.2014 –
04.2015
1 644
05.2015 –
04.2016
2 430
1 315 800
2 028 600
3 369 400
Постоянные издержки
205 000
225 500
248 050
Затраты на оплату труда
851 508
906 856
965 801
Переменные издержки
213 279
327 652
515 851,9
Прибыль до выплаты налога
46 013
568 591
1 639 696
Налог на прибыль (УСН)
39 474
60 858
101 082
Чистая прибыль
6 539
507 733
1 538 614
Объем продаж в натуральном
выражении, услуга
Поступления от продаж
ГРАФИК ОКУПАЕМОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ
(ПРИ ПЕССИМИСТИЧНОМ ВАРИАНТЕ)
1,200,000
Сумма, руб.
1,000,000
993,160
800,000
600,000
400,000
200,000
0
0
-200,000
100,764
0
0.5
1
1.5
2
-249,573
-400,000
Периоды проекта
2.5
3
3.5
АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА К РИСК-ФАКТОРАМ
3 500 000
3 000 000
2 500 000
NPV, руб.
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
-500 000
-50%
-20%
0
+20%
-1 000 000
-1 500 000
Изменение объема продаж
Изменение цен на услуги
Изменение затрат на оплату труда
Изменение переменных издержек
Изменение накладных расходов
+50%
АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
«ДЕТСКОЙ АНИМАЦИОННОЙ ПРОГРАММЫ»
ПРИ ОПТИМИСТИЧНОМ ВАРИАНТЕ
Объем продаж и отчет о «прибылях-убытках»
Строка
05.2013 –
04.2014
2 280
Объем продаж в натуральном
выражении, услуга
Поступления от продаж
2 632 750
Постоянные издержки
205 000
Затраты на оплату труда
851 508
Переменные издержки
426 768,75
Прибыль до налогообложения 1 149 473,25
Налог на прибыль (УСН)
Чистая прибыль
78 982,5
1 070 491
05.2014 –
04.2015
4 378
05.2015 –
04.2016
8 405
5 402 800
11 652 900
225 500
248 050
906 856,02
965 801,66
872 661,6
1 784 016,61
3 397 482,38 8 655 031,73
162 084
3 235 398
407 501,9
8 247 530
РАСЧЕТ ЧИСТОГО ДИСКОНТИРОВАННОГО
Строка
CF операционное, руб.
СF инвестиционное, руб.
Коэффициент
дисконтирования 1/(1+ d)i)
NPV ежегодное, руб.
Накопленный
дисконтированный
суммарный денежный
поток, руб.
ДОХОДА
05.2013 –
04.2014
1 070 491
- 255 000
0,83
05.2014 –
04.2015
3 235 398
0,69
05.2015 –
04.2016
8 247 530
0,58
+ 633 507
+ 633 507
+ 2 232 425
+ 2 865 932
+ 4 783 567
+ 7 649 500
СРАВНЕНИЕ КРИТЕРИАЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА ПРИ ПЕССИМИСТИЧНОМ И
ОПТИМИСТИЧНОМ ВАРИАНТЕ
Показатель
1. NPV, руб.
Пессимистичный вариант
+ 993 160,12
2. Дисконтирован-ный 1 год 8,5 месяцев
период окупаемости
3. Индекс доходности
3,89
(PI), руб./руб.
4. Рентабельность, %
36%
5. IRR,%
120%
Оптимистичный
вариант
+ 7 646 499,5
Норматив-ное
значение
4,8 месяца
< 3 года
30
>1
166%
>0
580%
> D = 20%
>0