Бюджет Чекменевского сельского поселения на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов для граждан 1 Бюджет для граждан • Что такое бюджет для граждан? • С 2014 года все финансовые органы составляют на регулярной основе аналитический материал «Бюджет для граждан», который содержит основные положения решений о местных бюджетах и отчета об их исполнении в доступной форме. • Бюджет – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. (статья 6 Бюджетного Кодекса Российской Федерации) • Граждане – как налогоплательщики и потребители государственных и муниципальных услуг – должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, каждого человека. 2 Бюджет для граждан Стадии бюджетного процесса: Составление проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период Рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период Утверждение бюджета на очередной финансовый год и плановый период Исполнение бюджета текущего финансового года Формирование отчетности об исполнении бюджета предыдущего финансового года Утверждение отчета об исполнении бюджета предыдущего финансового года 3 Бюджет для граждан Основные понятия Доходы Расходы • Доходы- это поступления денежных средств в бюджет • Расходы – это выплаты из бюджета денежных средств 4 Бюджет для граждан Основные понятия Доходы - Расходы = Дефицит (Профицит) ДОХОДЫ Дефицит (расходы больше доходов) При превышении расходов над доходам принимается решение об источниках покрытия дефицита (например, использовать имеющиеся накопления, остатки, взять в долг). РАСХОДЫ Профицит (доходы больше расходов) При превышении доходов над расходами принимается решение, как их использовать (например, накапливать резервы, остатки, погашать долг). 5 Бюджет для граждан ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ПОСЕЛЕНИЯ Налоговые доходы (поступления от уплаты налогов) Неналоговые доходы (поступления от уплаты прочих пошлин, сборов) Безвозмездные поступления (поступления из других бюджетов бюджетной системы РФ) Налог на доходы физических лиц Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный бензин, прямогонный бензин Налог на имущество физических лиц Транспортный налог Земельный налог Доходы от сдачи в аренду имущества Доходы от продажи материальных активов Дотации Субсидии Субвенции Иные межбюджетные трансферты 6 Бюджет для граждан Структура зачисления налогов, уплачиваемых гражданами в разрезе бюджетов Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с учетом межбюджетного регулирования Транспортный налог 0% 0% 0% 90 % Федеральный бюджет (в основном формируется за счет косвенных налогов, НДПИ и таможенных пошлин) 63 % 0% Единый налог на вмененный налог Акцизы на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный бензин, прямогонный бензин *% 100 % 27% 50% Бюджет субъекта Российской Федерации Единый сельскохозяйственный налог Районный бюджет *% 100 % 10 % 50 % Бюджеты поселений * % - ифференцированный норматив отчислений от 10% Бюджет для граждан Динамика налоговых и неналоговых поступлений Динамика безвозмездных поступлений 10563,4 (тыс. рублей) 10187,5 6245,7 2418,5 2125,0 •План 2015 год 2278,8 •План 2016 год •План 2017 год Доходы бюджета всего: 2015 год = 8370,7 тыс. руб. 2016 год = 12981,9 тыс. руб. 2017 год = 12466,3 тыс.руб. •План 2015 год •План 2016 год •План 2017 год 8 Бюджет для граждан Структура доходной части бюджета Чекменевского сельского поселения на 2015 год (тыс. рублей) 117.50 2007.50 6245.70 Налоговые доходы 24% Неналоговые доходы 1.4% Безвозмездные поступления 74,6% 9 Бюджет для граждан Структура расходов бюджета Чекменевского сельского поселения на 2015 год Образование (молодежная политика) - 3,1% Общегосударственные вопросы - 34,04% Межбюджетные трансферты району - 2,15% Социальная политика - 6,26% Национальная экономика - 13,12% Жилищно-коммунальное хозяйство - 13,38% Культура - 18,11% Физическая культура и спорт - 3,27% Мобилизационная и вневойсковая подготовка 0,82% Национальная безопасность - 5,73% 10 Бюджет для граждан РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ БЮДЖЕТА Расходы бюджета Чекменевского сельского поселения Муниципальные программы 23,85% Не программные мероприятия 76,15% 11 Бюджет для граждан Расходы бюджета Чекменевского сельского поселения на 2015 год резервный фонд 273,8 259,8 524 100 содержание 2685,7ОМСУ МБТ исполнение решений судов 1120,4 оценка имущества 180,3 1048,1 50 расходы на ВУС содержание и ремонт дорог 23,6 68,6 40,2 мероприятия по землеустройству 12 Бюджет для граждан Принятые муниципальные программы Наименование муниципальной программы (тыс.рублей) План 2015 г План 2016 г План 2017 г "Развитие культуры в Чекменевском сельском поселении" 1516,2 1170,2 930,2 "Обеспечение безопасности населения и территории Чекменевского сельского поселения" 480,0 480,0 480,0 13 Бюджет для граждан Основные мероприятия программы «Обеспечение безопасности населения и территории Чекменевского сельского поселения» Подпрограмма 1 «Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов Чекменевского сельского поселения» 1) Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах населенных пунктов Чекменевского сельского поселения; Подпрограмма 2 «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций на территории Чекменевского сельского поселения» 1) Организация и осуществление мероприятий по защите населения и территории Чекменевского сельского поселения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера; 2) Организация и осуществление мероприятий по гражданской обороне на территории Чекменевского сельского поселения; 3) Организация и осуществление мероприятий по гражданской обороне на территории Чекменевского сельского поселения; 4) Организация и осуществление мероприятий по мобилизационной подготовке муниципальных предприятий и учреждений, находящихся на территории Чекменевского сельского поселения; 5) осуществление мероприятий по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охране их жизни и здоровья на территории Чекменевского сельского поселения; Подпрограмма 3 «Профилактика правонарушений на территории Чекменевского сельского поселения» 14 1) Осуществление мероприятий по предупреждению и профилактике правонарушений на территории Чекменевского сельского поселения. Бюджет для граждан Основные мероприятия программы «Развитие культуры в Чекменевско м сельском поселении» Подпрограмма 1 «Сохранение и развитие культурного потенциала» 1) Предоставление муниципальной услуги для организации досуга и обеспечение жителей поселения услугами в сфере культуры; 2) Предоставление муниципальной услуги по организации и проведению мероприятий; 3) Военно-патриотическое воспитание; 4) Приведение в нормативное состояние объектов культурной сферы; Подпрограмма 2 «Сохранение, использование и популяризация объектов культурного наследия» 1) Приведение в нормативное состояние объектов культурного наследия; Подпрограмма 3 «Развитие и поддержка кадрового потенциала» 1) Создание условий для развития кадрового потенциала. 15 Бюджет для граждан Дорожный фонд Чекменевского сельского поселения, тыс.руб. 1150 1145 1140 1135 1130 1125 1120 1115 1110 1105 1100 1095 1090 1085 1080 1075 1070 1065 1060 1055 1050 1045 1040 1035 1030 1025 1020 1015 1010 1005 1000 995 990 985 980 975 970 965 960 955 950 945 940 935 930 925 920 915 910 905 900 895 890 885 880 875 870 865 860 855 850 845 840 835 830 825 820 815 810 805 800 795 790 785 780 775 770 765 760 755 750 745 740 735 730 725 720 715 710 705 700 695 690 685 680 675 670 665 660 655 650 645 640 635 630 625 620 615 610 605 600 595 590 585 580 575 570 565 560 555 550 545 540 535 530 525 520 515 510 505 500 495 490 485 480 475 470 465 460 455 450 445 440 435 430 425 420 415 410 405 400 395 390 385 380 375 370 365 360 355 350 345 340 335 330 325 320 315 310 305 300 295 290 285 280 275 270 265 260 255 250 245 240 235 230 225 220 215 210 205 200 195 190 185 180 175 170 165 160 155 150 145 140 135 130 125 120 115 110 105 100 95 90 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 1001,8 835,3 740,1 122,9 2015 Ремонт автомобильных дорог и сооружений на них Содержание муниципальных дорог 144,7 2016 171,5 2017 16 Спасибо за внимание! 17