***** 1 - Официальный сайт администрации Федоровского

Что такое «Бюджет для граждан»?
«Бюджет для граждан» познакомит вас с положениями
основного документа Федоровского муниципального района –
районного бюджета на 2016 год.
Представленная информация предназначена для широкого
круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам,
педагогам, врачам, молодым семьям, так и гражданским
служащим, пенсионерам и другим категориям населения, так как
районный бюджет затрагивает интересы каждого жителя
Федоровского района. Мы постарались в доступной и понятной
форме для граждан, показать основные показатели районного
бюджета. «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной
связи от граждан, которым интересны современные проблемы
государственных финансов Российской Федерации, а так же
муниципальных финансов Федоровского района.
Бюджет играет центральную роль в экономике района и решении различных проблем в его
развитии. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях власти, ее
политике, распределении ею финансовых ресурсов. Благодаря анализу бюджета можно
установить, как распределяются денежные средства, расходуются ли они по назначению.
Контроль за местным бюджетом особенно уместен, если иметь в виду, что он формируется за
счет граждан и организаций. Эти средства изымаются в виде налогов, различных сборов и
пошлин у физических и юридических лиц для проведения значимой для общества
деятельности. Проверка фактического использования бюджетных средств - закономерный и
обязательный процесс, особенно в условиях недостатка имеющихся резервов. Именно поэтому
пришло время для опубликования простого и доступного для каждого гражданина анализа
бюджета и бюджетных процессов. И мы надеемся, что данная презентация послужит
обеспечению роста интереса граждан к вопросам использования бюджета. Ведь только при
наличии у граждан чувства собственной причастности к бюджетному процессу и возможности
высказать свое мнение можно рассчитывать на то, что население будет добросовестно
участвовать как в формировании бюджета, так и его исполнении.
Что такое бюджет?
со старонормандского buogette – это сумка, кошелек, мешок с деньгами.
Бюджет - это смета денежных доходов и расходов государства,
предприятия или учреждения на определенный срок,
утвержденный в законодательном порядке.
Каждый житель Федоровского района является участником формирования этого
плана с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он
получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Государство расходует
поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставлений общественных
(государственных, муниципальных) услуг: образование, здравоохранение, культура,
спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и
правопордка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др.
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым
интересны современные проблемы государственных финансов Российской
Федерации, а так же муниципальных финансов Федоровского района.
Какие бывают бюджеты?
Бюджеты семей
Бюджеты организаций
Бюджеты
публично-правовых
образований:
Российской Федерации
(федеральный
бюджет,
бюджет государственных
внебюджетных
фондов
Российской Федерации)
Субъектов
Федерации
Российской
(региональные бюджеты, бюджеты
территориальных
фондов
обязательного
медицинского
страхования)
Муниципальных
образований
(местные бюджеты)
Консолидированный бюджет Федоровского
муниципального района Саратовской области
Районный бюджет
Бюджеты муниципальных
образований
15
На чем основывается проект местного бюджета
Бюджет составляется и утверждается сроком на один год – очередной финансовый год
Составление
проекта местного
бюджета
основывается на:
Бюджетном
послании
Президента
Российской
Федерации
Прогнозе
социальноэкономического
развития района
Основных
направлениях
бюджетной и
налоговой
политики
Какие этапы проходит бюджет?
Составление и утверждение районного бюджета – сложный и многоуровневый процесс,
Составление
и утверждение
районного
бюджета – рассмотрение
сложный и многоуровневый
основанный на
правовых нормах.
Формирование,
и утверждениепроцесс,
основанный
на правовых
нормах.ежегодно.
Формирование, рассмотрение и утверждение
районного бюджета
происходят
районного бюджета происходят ежегодно.
•Составление проекта бюджета: До начала составления проекта районного бюджета
администрацией Федоровского муниципального района принимается нормативноправовой акт, в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки
работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта
районного бюджета. Непосредственное составление районного бюджета осуществляется
финансовым управлением администрации Федоровского муниципального района.
Составленный проект районного бюджета финансовое управление представляет на
рассмотрение главе администрации муниципального района. Глава администрации
муниципального района представляет на рассмотрение Собранию депутатов проект
решения о районном бюджете.
•Рассмотрение проекта бюджета: Проект районного бюджета рассматривается на
публичных слушаниях, депутатами на заседаниях комитетов и комиссий.
•Утверждение бюджета: Решение о районном бюджете на очередной финансовый год
утверждается Собранием депутатов Федоровского муниципального района.
Общие характеристики бюджетов
Доходы – Расходы = Дефицит (Профицит)
Доходы
Расходы
Дефицит
(расходы больше доходов)
При превышении расходов над доходами
принимается решение об источниках покрытия
дефицита (например, использовать остатки
средств на счете, взять кредит)
Доходы
Расходы
Профицит
(доходы больше расходов)
При превышении доходов над расходами
принимается решение, как их использовать
(например, накапливать резервы, остатки,
погашать ранее взятые кредиты)
Основные характеристики бюджета Федоровского
муниципального района на 2016 год
Отчет 2014
года (тыс.руб.)
План 2015 года
(тыс.руб.)
План бюджета
2016года
(тыс.руб.)
ДОХОДЫ, всего
266381,5
263943,1
261360,1
Налоговые и неналоговые доходы
31532,8
35551,1
39416,0
Безвозмездные поступления
234848,7
228392,0
221944,1
РАСХОДЫ, всего
271411,9
270776,4
256189,2
ДЕФИЦИТ (-), ПРОФИЦИТ (+)
-5030,4
-6833,3
5170,9
Доходы бюджета
Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления
денежных средств в бюджет.
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Поступления от уплаты
налогов, установленных
Налоговым кодексом
Российской Федерации,
например:
Налог на доходы физических
лиц;
Доходы от уплаты акцизов
Единый налог на вмененный
доход;
Единый
сельскохозяйственный налог;
Государственная пошлина.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Поступления
от
уплаты других платежей и
сборов,
установленных
Бюджетным
Кодексом
Российской
Федерации,
законодательством РФ, а также
штрафов
за
нарушение
законодательства, например:
Доходы
от
использования
муниципального имущества;
Доходы
от
продажи
муниципального имущества;
Плата
за
негативное
воздействие на окружающую
среду;
Штрафы.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
Поступления
от
других
бюджетов
(межбюджетные
трансферты),
организаций,
граждан (кроме налоговых и
неналоговых доходов):
Дотации;
Субсидии;
Субвенции;
Иные
межбюджетные
трансферты.
Межбюджетные трансферты - основной вид
безвозмездных перечислений
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из
одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому.
Виды межбюджетных
Определение
трансфертов
Дотации (от лат.
«Dotatio» -дар,
пожертвование)
Субвенции (от лат.
Аналогия в семейном
бюджете
Предоставляются без определения
конкретной цели их использования
Предоставляются на
Вы даете своему
ребенку «карманные деньги»
Вы даете своему
«Subvenire» - прихоть на
финансирование «переданных» другим
ребенку деньги и посылаете
помощь)
публично-правовым образованиям
его в магазин купить
полномочий
продукты (по списку)
Субсидии (от лат.
«Subsidium» - поддержка)
Предоставляются на условиях
Вы «добавляете» денег
долевого софинансирования расходов
для того, чтобы ваш ребенок
других бюджетов
купил себе новый телефон (а
остальные деньги он накопил
сам)
Структура доходов районного
бюджета на
2016
год(проценты)
Структура доходов районного
бюджета на
2016
год(проценты)
Структура налоговых и неналоговых доходов
районного бюджета на 2016
год ( проценты)
Налоговые доходы на 2016 год (тыс.руб.)
Наименование
Факт
2014 г.
План
2015 г.
План
2016 г.
Налог на доходы физических лиц
21161,4
21634,0
21427,9
Доходы от уплаты акцизов, подлежащие
распределению в консолидированный бюджет
субъектов РФ
2207,6
2123,5
7662,6
Единый налог на вмененный доход от отдельных
видов деятельности
3113,6
3667,6
4163,3
Единый сельскохозяйственный налог
166,0
776,5
564,0
Госпошлина
920,6
1250,0
1300,0
ИТОГО
27569,2
29451,6
35117,8
Структура налоговых доходов районного
бюджета на 2016 год ( проценты)
Неналоговые доходы на 2016 год (тыс.руб.)
Наименование
Факт
2014 г
План
2015 г
План
2016г
Доходы от использования имущества, находящегося 1680,5
в государственной и муниципальной собственности
2802,6
2126,9
Платежи за пользование природными ресурсами
532,8
1160,2
1160,2
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
488,9
889,0
240,0
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
970,9
1235,9
791,9
Итого
3963,6
6099,5
4319,0
Безвозмездные поступления в районный
бюджет на 2016 год (тыс.руб.)
2014 факт
2015 г
план
2016 г
план
Безвозмездные поступления, из них
234848,8
228392,0
221944,1
Дотация на выравнивание бюджетной
обеспеченности
65465,0
52207,7
49567,4
Дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности бюджетов
5256,5
5700,0
5640,7
Субвенции
160613,8
160894,7
165460,3
Субсидии
3323,6
7372,7
676,7
Межбюджетные трансферты, передаваемые
бюджетам муниципальных районов
948,0
826,2
497,5
Прочие безвозмездные поступления
824,9
1390,7
101,5
Возврат субвенций и субсидий прошлых лет
-1583,0
Динамика безвозмездных поступлений в
районный бюджет в 2016 году
180000
165460,3
160000
дотация
140000
120000
субсидии
100000
субвенции
80000
60000
55208,1
иные межбюджетные
40000
20000
0
676,7
81,2
тыс.руб.
517,8
прочие безвозмездные
Основные мероприятия
по мобилизации доходов бюджета
Работа с организациями,
выплачивающими заработную
плату работникам ниже
прожиточного минимума и
использующими «конвертные»
зарплатные схемы
Работа с администраторами
доходов районного бюджета,
направленная на повышение
качества администрирования
доходных источников, повышение
уровня ответственности за
выполнение прогнозных
показателей, снижение недоимки
по администрируемым платежам
Работа муниципальной
межведомственной комиссии по
работе с владельцами вновь
возведенных
(реконструированных) строений,
помещений и сооружений,
уклоняющимися от регистрации
принадлежащего им недвижимого
имущества.
Проведение мероприятий,
направленных на снижение
недоимки по налоговым
платежам
Организация работы по
информированию
граждан
о
сроках уплаты налогов
Расходы бюджета
Расходы бюджета – денежные средства, направляемые на финансовое
обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления.
Принцип формирования расходов
Функциональная
классификация отражает
направление средств
бюджета на выполнение
основных функций
государства (раздел→
подраздел→ целевые
статьи→ виды расходов)
Ведомственная
классификация расходов
бюджета непосредственно
связана со структурой
управления, она отображает
группировку юридических
лиц, получающих бюджетные
средства (главные
распорядители средств
бюджета)
Экономическая
классификация показывает
деление расходов государства на
текущие и капитальные, а также
на выплату заработной платы, на
материальные затраты, на
приобретение товаров и услуг
(категория расходов→ группы→
предметные статьи→ подстатьи)
Расходы районного бюджета на 2016 год по разделам
Код
Наименование расходов
2014 год
отчет
2015год
план
2016 год
план
0100
Общегосударственные вопросы
23394,0
26397,2
20920,6
0200
Национальная оборона
1268,0
0300
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
0400
Национальная экономика
2542,7
7224,6
8373,3
0500
Жилищно-коммунальное хозяйство
4,2
78,7
70,0
0700
Образование
211577,7
204007,3
196353,2
0800
Культура, кинематография
22528,8
22115,4
21980,7
0900
Здравоохранение
1000
Социальная политика
6624,1
7393,5
6681,7
1100
Физическая культура и спорт
207,7
223,6
150,0
1200
Средства массовой информации
241,0
100,0
175,0
1300
Обслуживание муниципального долга
79,4
110,0
80,0
1400
Межбюджетные трансферты
2944,3
3025,2
1404,7
271411,9
270776,4
256189,2
Итого
1,0
100,0
Структура расходы районного бюджета на
соц.сферу на 2016
год
(проценты)
Структура расходов районного бюджета
на 2015
год (проценты)
Отдельные показатели бюджета на 2016 год
План
2015
год
План
2016
год
Показатели
2014
факт
Объем доходов местного бюджета в расчете на 1 жителя (рублей)
13291,0
13078,0
13186,1
Объем расходов местного бюджета муниципального района в
расчете на 1 жителя (рублей)
13542,8
13450,9
12925,2
Объем расходов местного бюджета муниципального района на
содержание работников органов местного самоуправления в
расчете на 1 жителя (рублей)
1040,9
983,0
860,9
Объем расходов бюджета на образование в расчете на 1 жителя
(рублей)
10557,0
10137,0
9907,3
Объем расходов бюджета на культуру и кинематографию в
расчете на 1 жителя (рублей)
1124,1
1094,4
1109,0
Объем расходов бюджета на социальную политику в расчете на 1
жителя (рублей)
330,5
401,2
337,1
Объем расходов бюджета на физическую культуру и спорт в
расчете на 1 жителя (рублей)
10,3
11,2
7,6
Образование
Расходы на образование на 2016 год планируются в объеме
169353,2 тыс. рублей, из них :
•дошкольное образование – 43838,8 тыс. руб., в том числе за счет
средств местного бюджета 14465,5 тыс.рублей; за счет средств
областного бюджета 29373,3 тыс.рублей.
•общее образование – 143297,1 тыс. руб., в том числе за счет
средств местного бюджета 15094,1 тыс.рублей; за счет средств
областного бюджета 128203,0 тыс.рублей.
• молодежная политика и оздоровление детей – 200,0 тыс.рублей
за счет средств местного бюджета.
• другие вопросы в области образования -9017,3 тыс.рублей, в том
числе за счет местного бюджета 8749,5 тыс.рублей, за счет средств
областного бюджета 267,8 тыс. рублей.
2014
факт
2015
план
2016
план
Расходы бюджета на общее образование в расчете на 1
обучающегося в муниципальных общеобразовательных
учреждениях (рублей)
85200,0
88856,0
82780,0
Обеспеченность детей дошкольного возраста местами в
дошкольных образовательных учреждениях
100%
100 %
100 %
Доля выпускников муниципальных общеобразовательных
учреждений, не получивших аттестат о среднем (полном)
образовании, в общей численности выпускников муниципальных
общеобразовательных учреждений.
4%
3,9%
4%
Доля детей в возрасте 5-16 лет, получающих услуги по
дополнительному образованию в организациях различной
организационно –правовой формы и формы собственности в
общей численности детей этой возрастной группы
31%
36%
37 %
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
работников муниципальных ДОУ
11572
11982
12461
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
работников общеобразовательных учреждений
14563
15292
15903
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
работников учреждений дополнительного образования
14057
14318
14891
Культура
Расходы на культуру на 2015 год планируются в объеме 21980,7 тыс. рублей и
направляются на содержание учреждений культуры, сохранение и развитие
традиционной народной культуры, развитие библиотечного дела и других
мероприятий в области культуры.
Расходы на культуру в 2015 году в разрезе направлений деятельности:
•обеспечение деятельности клубных формирований – 58,3%
•обеспечение деятельности библиотек – 33,4%
обеспечение деятельности централизованной бухгалтерии по обслуживанию
учреждений культуры– 8,3 %
2014 факт
2015 план
2016план
Среднемесячная номинальная
заработная плата работников
учреждений культуры и
кинематографии (рублей) , из них
11872,2
13893,8
13893,8
Среднемесячная номинальная
заработная плата работников
учреждений дополнительного (ДШИ)
образования (рублей) , из них
18828,0
20306,3
20306,3
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
Наибольший объем средств в этой сфере направляется
• на предоставление гражданам субсидий на оплату
жилого помещения и коммунальных услуг – 43,2 %.
• на компенсацию родительской платы за присмотр и
уход за детьми в образовательных организациях -42,4
%
Социальные расходы на 2016 год планируются в объеме
6681,7 тыс. рублей и составят на каждого жителя
района в 2016 году 337 рублей
Источники финансирования дефицита
районного бюджета
В соответствии со статьей 92.1 Бюджетного Кодекса РФ
дефицит местного бюджета не должен превышать 5
процентов утвержденного общего годового объема
доходов местного бюджета без учета утвержденного
объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений
налоговых доходов по дополнительным нормативам
отчислений. На 2016 год бюджет сформирован с
профицитом в сумме 5170,9 тыс.руб., который будет
направлен на погашение ранее привлеченных кредитов.
Источники внутреннего финансирования
бюджета на 2016 год (тыс.руб.)
Основные показатели развития экономики
Фёдоровского муниципального района за 2016 г
Рынок труда.
. В 2014 году в районе среднесписочная численность работающих в экономике составила 3034
человека. На 2015 год предусматривается численность работающих 2886 человек, на 2016 год
предусматривается сохранить численность работников на уровне 2015 года – 2886 человек.
3050
3180
3000
3160
2950
3140
3120
2900
3100
2850
3080
3060
2800
3034
3170
2886 3109
2886
план
факт
2014 г 2015 г план2016 г план
численность
численность
• Среднемесячная заработная плата за 2014 год составила
16918,5 рублей. По плану среднемесячная заработная
плата на 2015 год - 17859,2 рублей, на 2016 год -19464,7
рублей
19464,7
19500
19000
18500
17859,2
18000
17500
16918,5
рублей
17000
16500
16000
15500
2014 год
2015 г план 2016 год план
Рынок товаров и услуг.
• Оборот розничной торговли за 2014 год по району
составил 861400 тыс. рублей . По плану на 2015 год
оборот розничной торговли предусматривался 834910,0
тыс.руб., на 2016 год 902730 рублей.
• Оборот общественного питания за 2014 год составил
26500 тыс. рублей. На 2015 год по плану
предусматривался оборота общественного питания 25690
тыс. рублей, на 2016 год 27460,0 тыс.рублей.
• Объем платных услуг населению в 2014 году составил
318300 тыс.рублей. По плану на 2015 год
предусматривается объем платных услуг 241430,0
тыс.рублей, на 2016 год 263720,0 тыс.рублей.
Оборот розничной торговли
920000
902730
900000
880000
861400
860000
834910
840000
820000
800000
214 г
2015 план 2016 план
тыс.руб.
Оборот общественного питания
27460
27500
27000
26500
26500
25690
26000
25500
25000
24500
2014
2015 план 2016 план
тыс.руб.
Объем платных услуг населению
350000
318300
300000
241430
263720
250000
200000
тыс.руб.
150000
100000
50000
0
2014
2015 план 2016 план