ДС.Ф.1 Организация деятельности коммерческого банкаx

СТРУКТУРА УЧЕБНОЙ ПРОГРАММЫ
1. Организационно - методический раздел
1.1. Место курса в профессиональной подготовке выпускника
Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» относится к циклу
обязательных дисциплин специализации «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО» – ГОС ВПО,
утвержденного Заместителем министра образования и науки РФ 17 марта 2000 г., номер
государственной регистрации 180 эк/СП, и имеет своей целью формирование у студентов
научно обоснованных представлений о природе кредитных организаций, о банковской
системе и закономерностях ее развития и функционирования, о механизмах организации и
технологии управления банковской деятельностью.
Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» является
дисциплиной специализации в подготовке профессионального экономиста по основной
образовательной программе, и имеет взаимосвязь с изучением таких дисциплин как
«Экономическая теория», «История экономических учений», «Менеджмент»,
«Макроэкономика», «Микроэкономика», «Деньги, кредит, банки», «Финансы, денежное
обращение и кредит» и др.
Данная дисциплина изучается студентами в 7 семестре и является обязательной.
Дисциплина включает в себя 16 тем.
Задачи дисциплины:

формирование у студентов четкого понимания экономической природы,
специфических особенностей коммерческих банков как хозяйствующих субъектов;

усвоение важнейших аспектов и специфики организации внешнего и
внутреннего управления коммерческими банками;

формирование понимания студентами сущности и значения экономических
нормативов деятельности коммерческих банков.
1.2. Знания, умения, навыки, приобретаемые студентом в процессе освоения
дисциплины ДС.Ф.1 «Организация деятельности коммерческого банка»:
По итогам освоения данной дисциплины студенты должны
иметь представление:

о месте дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка»
в системе экономических наук;

об основных проблемах деятельности кредитных организаций в
условиях рынка;

о тенденциях развития кредитных организаций в современных условиях;

об особенностях функционирования кредитных организаций в
российских условиях;

о природе кредитных организаций вообще и коммерческих банков в
частности;

о банковской системе и закономерностях ее развития и
функционирования;

об основных научных работах и результатах исследований видных
отечественных и зарубежных ученых по проблематике организации деятельности
коммерческого банка.
знать:

предмет и задачи дисциплины «Организация
деятельности
коммерческого банка»;

основные категории научной организации деятельности коммерческого
банка;

экономическую природу коммерческого банка как хозяйствующего
субъекта;

этапы эволюции и особенности современной организации деятельности
коммерческого банка;

механизм управления банковской деятельностью;

классификацию банковских операций;

сущность и значение экономических нормативов банковской
деятельности;

основы эффективного взаимодействия банков и предприятий.
уметь:

анализировать проблемы развития банковской системы и искать пути их
разрешения;

оценивать реальное финансовое состояние коммерческого банка;

должным образом интерпретировать банковскую информацию;

разбираться в проблемах внутрибанковского управления.
иметь навыки:

использования своих знаний в процессе дальнейшего изучения
специальных банковских дисциплин;

практического использования приобретенных знаний в условиях
будущей профессиональной деятельности.
2. Форма текущего и промежуточного контроля
Экзамен в 7 семестре.
3. Объем и распределение часов дисциплины по модулям, разделам, темам и видам
занятий
Очная форма обучения
Количество часов/Зачетных единиц
Аудиторные занятия
№
п/п
1
Наименование
модулей, разделов,
тем
2
7-ый семестр
Раздел I. Роль банков в
накоплении и мобилизации
ссудного капитала
Тема 1. Предмет и задачи
курса
Тема 2. Структура
кредитной системы
Тема 3. Коммерческий банк:
принципы деятельности и
функции
Раздел II. Управление
деятельностью
коммерческого банка
Тема 4. Учреждение
коммерческого банка, его
структура и органы
управления
Тема 5. Внешнее
регулирование деятельности
коммерческих банков
Тема 6. Внутреннее
управление деятельностью
коммерческого банка
Раздел III. Механизм
организации банковской
деятельности
Тема 7. Коммерческий банк
и система денежных
расчетов
Тема 8. Ресурсы
коммерческих банков
Тема 9. Пассивные и
активные операции банков
Тема 10. Кредитные
операции в структуре
банковских активов
Тема 11. Операции с
ценными бумагами и на
срочном рынке
Тема 12. Валютные
операции коммерческого
банка
Тема 13 Лизинговые и
трастовые операции
6
Общая
трудоем.
С учетом
зачетов и
экзаменов
(час/
зачет.ед.)
7
2
4
8
2
2
4
8
2
2
4
8
4
4
4
12
4
4
4
12
4
4
4
12
4
4
4
12
4
4
4
12
2
2
4
8
4
4
4
12
4
4
5
13
2
2
5
9
2
2
5
9
Семинарские
(практиЛекции
ческие)
занятия
3
4
2
Лабораторные
занятия
5
Самостоятельная
работа
коммерческих банков.
Тема 14. Факторинговые и
форфейтинговые операции
коммерческих банков
Раздел IV. Анализ и оценка
эффективности банковской
деятельности
Тема 15. Надежность,
ликвидность и
платежеспособность
коммерческого банка
Тема 16. Прибыльность
коммерческого банка.
Налогообложение банков
Экзамен
ИТОГО:
2
2
5
9
4
4
5
13
2
2
5
9
48
48
36
106
36
202
Очно-заочная форма обучения
Количество часов/Зачетных единиц
Аудиторные занятия
№ Наименование модулей,
п/п
разделов, тем
1
2
8-ой семестр
Семинарск
ие (практиЛекции
ческие)
занятия
3
4
Лабораторные
занятия
5
Общая
трудоем.
С учетом
Самостоязачетов и
тельная
экзаменов
работа
(час/
зачет.ед.)
6
7
Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала
Тема 1. Предмет и задачи курса
2
2
6
Тема 2. Структура кредитной
2
2
6
системы
Тема 3. Коммерческий банк:
2
2
6
принципы деятельности и
функции
Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка
Тема 4. Учреждение
2
2
6
коммерческого банка, его
структура и органы управления
Тема 5. Внешнее регулирование
2
2
6
деятельности коммерческих
банков
Тема 6. Внутреннее управление
2
2
6
деятельностью коммерческого
банка
Раздел III. Механизм организации банковской деятельности
Тема 7. Коммерческий банк и
2
2
6
система денежных расчетов
Тема 8. Ресурсы коммерческих
2
2
6
банков
Тема 9. Пассивные и активные
2
2
6
операции банков
Тема 10. Кредитные операции в
2
2
6
структуре банковских активов
Тема 11. Операции с ценными
2
2
6
бумагами и на срочном рынке
Тема 12. Валютные операции
2
2
6
коммерческого банка
Тема 13 Лизинговые и трастовые
2
2
6
операции коммерческих банков.
Тема 14. Факторинговые и
2
2
8
форфейтинговые операции
коммерческих банков
Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности
Тема 15. Надежность,
2
2
6
ликвидность и
платежеспособность
коммерческого банка
Тема 16. Прибыльность
2
2
6
коммерческого банка.
Налогообложение банков
Экзамен
ИТОГО:
32
32
36
138
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
12
10
10
36
202
Заочная форма обучения
Количество часов/Зачетных единиц
Аудиторные занятия
№
п/п
1
Наименование
модулей, разделов,
тем
2
7-ый семестр
Раздел I. Роль банков в
накоплении и мобилизации
ссудного капитала
Тема 1. Предмет и задачи
курса
Тема 2. Структура
кредитной системы
Тема 3. Коммерческий банк:
принципы деятельности и
функции
Раздел II. Управление
деятельностью
коммерческого банка
Тема 4. Учреждение
коммерческого банка, его
структура и органы
управления
Тема 5. Внешнее
регулирование деятельности
коммерческих банков
Тема 6. Внутреннее
управление деятельностью
коммерческого банка
Раздел III. Механизм
организации банковской
деятельности
Тема 7. Коммерческий банк
и система денежных
расчетов
Тема 8. Ресурсы
коммерческих банков
Тема 9. Пассивные и
активные операции банков
Тема 10. Кредитные
операции в структуре
банковских активов
Тема 11. Операции с
ценными бумагами и на
срочном рынке
Тема 12. Валютные
операции коммерческого
банка
Тема 13 Лизинговые и
трастовые операции
коммерческих банков.
Тема 14. Факторинговые и
форфейтинговые операции
коммерческих банков
Семинарские
(практиЛекции
ческие)
занятия
3
12
2
4
12
2
Лабораторные
занятия
5
6
169
Общая
трудоем.
С учетом
зачетов и
экзаменов
(час/
зачет.ед.)
7
202
10
10
10
14
10
10
10
10
10
10
Самостоятельная
работа
2
2
12
16
2
2
12
16
2
2
12
16
10
10
12
16
10
10
10
10
10
10
10
10
2
2
Раздел IV. Анализ и оценка
эффективности банковской
деятельности
Тема 15. Надежность,
ликвидность и
платежеспособность
коммерческого банка
Тема 16. Прибыльность
коммерческого банка.
Налогообложение банков
Экзамен
ИТОГО:
2
12
2
12
11
15
10
10
169
9
202
4. Содержание дисциплины
4.1 Основные вопросы разделов и тем модулей
Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала
Тема 1. Предмет и задачи курса
Цели и задачи курса. Основные разделы курса. Банки и иные кредитные
организации: основополагающие характеристики. Место и роль кредитных организаций в
экономике. Понятие кредитной организации по российскому законодательству. Сделки,
разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные для кредитной организации.
Тема 2. Структура кредитной системы
Кредитная система: понятие и структура. Банковский продукт. Принципы
формирования и функционирования банковской системы. Эволюция кредитно-банковских
систем. Современные кредитно-банковские системы. Качество банковской системы и
основная задача его повышения на современном этапе. Российское банковское право.
Тема 3. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции
Понятие коммерческого банка. Банк как кредитная организация. Банковские
операции. Виды и типы банков, их характеристика. Право банка на привлечение во
вклады средств физических лиц. Место коммерческого банка на кредитном рынке.
Функции коммерческого банка в экономике.
Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка
Тема 4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления
Концепция и этапы создания банка. Выбор организационно-правовой формы банка.
Управление банком собственным функционированием и развитием: нормативно-правовая
база, составные части. Цели, объекты, принципы, методы и содержание
внутрибанковского управления. Структуры управления банком. Высшие органы
управления банком. Система внутреннего контроля деятельности банка и ее организация.
Тема 5. Внешнее регулирование деятельности коммерческих банков
Надзор и регулирование деятельности банка: исходные положения. Надзор за
банками и его организация. Качественный (эффективный) надзор. Неформальный надзор
и его содержание. Регулирование деятельности отдельного банка извне. Отчетность
коммерческого банка перед Банком России. Рефинансирование коммерческих банков.
Тема 6. Внутреннее управление деятельностью коммерческого банка
Организация аналитической работы в банке. Банковский маркетинг: сущность и
технологии. Планирование и его роль в деятельности банка. Организация планирования в
банке. Организация оперативного управления деятельностью банка. Внутренние и
внешние формы организационного построения банка и основы управления ими. Порядок
открытия и закрытия банковских подразделений. Реорганизация и санирование банка.
Раздел III. Механизм организации банковской деятельности
Тема 7. Коммерческий банк и система денежных расчетов
Банковские расчеты и платежи: исходные понятия. Виды платежных операций
банков. Платежная система и ее структура в современной России. Платежи наличными.
Операции с наличностью. Открытие банковских счетов. Счета юридических лиц: виды и
назначение. Договоры банковского счета. Технологии безналичного расчетно-платежного
обслуживания клиентов. Расчетно-кассовое обслуживание банков в Центральном банке.
Прямые корреспондентские отношения между банками и иными кредитными
организациями: цели, технологии установления и развития. Организация расчетов и
платежей между коммерческими банками. Банковский клиринг.
Тема 8. Ресурсы коммерческих банков
Банковские ресурсы: понятие и структура. Уставный капитал банка и его
регулирование. Собственные средства банка: общее понятие. Привлеченные средства
банка. Полный (собственный) капитал банка и его регулирование.
Тема 9. Пассивные и активные операции банков
Классификация банковских операций (сделок). Основные и дополнительные
операции банков. Пассивные операции банка: общее понятие. Формирование
собственного капитала банка. Привлечение банком вкладов и депозитов. Другие способы
привлечения денежных средств. Активные операции банка: общее понятие. Качество
активов банка.
Тема 10. Кредитные операции в структуре банковских активов
Банковский кредит. Кредитные операции и их виды. Виды кредитов и депозитов.
Кредитная политика банка и механизмы ее реализации. Банковское кредитование:
основные нормативные требования. Основы технологии выдачи кредита и организации
работы кредитного подразделения банка. Порядок оценки финансовой состоятельности и
кредитоспособности заемщика. Способы обеспечения возвратности кредитов. Цена
банковского кредита и ее разумная величина. Качество кредитной деятельности банка.
Рынок межбанковских кредитов и депозитов и его основная функция. Центральный банк
на рынке межбанковских кредитов. Получение кредитов в Центральном банке.
Депонирование банками свободных средств в Банке России.
Тема 11. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке
Фондовый рынок и операции банков с ценными бумагами: общие вопросы.
Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг. Риски операций с ценными
бумагами и основные элементы управления ими. Собственные эмиссионные и
инвестиционные операции банков с ценными бумагами. Клиентские, инвестиционные,
эмиссионные, доверительные, залоговые и депозитарные операции банков.
Тема 12. Валютные операции коммерческого банка
Валюта: понятие и виды. Валютные ценности. Операции с валютами и валютные
операции (операции с валютными ценностями). Курсы валют и способы их определения.
Порядок установления официального обменного курса рубля. Нормативно-правовая база
проведения валютных операций в России. Межбанковский валютный рынок.
Международные банковские операции и их основные виды. Международные расчеты и
платежи: содержание, нормативно-правовая база, формы и инструменты осуществления,
роль банков.
Тема 13. Лизинговые и трастовые операции коммерческих банков
Дополнительные операции (сделки) и прочие услуги банков: понятие, место и роль
в общей деятельности российских банков, значение для их клиентов. Виды
дополнительных операций (сделок) и услуг. Операции доверительного управления
имуществом клиентов банка (трастовые операции). Лизинговые операции банков.
Тема 14. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков
Нормативно-правовое
регулирование
проведения
банками
в
России
дополнительных операций (сделок) и оказания прочих услуг: общее состояние и
проблемы. Факторинговые операции банков. Форфейтинговые операции коммерческих
банков. Кассовые операции коммерческих банков.
Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности
Тема 15. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
Надежность банка: понятие, определяющие факторы, виды и управление.
Ликвидность банка и ее регулирование. Риски банковской деятельности: понятие,
классификация, методы расчета, управление.
Тема 16. Прибыльность коммерческого банка. Налогообложение банков
Доходы банка: источники, классификация, оценка уровня и планирование. Расходы
банка и их регулирование. Прибыль банка: формирование и использование. Показатели
рентабельной деятельности банка. Анализ баланса коммерческого банка.
4.2 Перечень примерных контрольных вопросов и заданий для
самостоятельной работы по модулям
Раздел I. Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала
1. Банки и небанковские кредитные организации: экономическая сущность, общие
черты и особенности.
2. Операции и сделки банка.
3. Специфически банковские операции.
4. Классификация банковских операций и сделок.
5. Понятие банковской системы.
6. Банковская система России.
7. Продукт деятельности кредитных организаций.
8. Банковский продукт, банковская операция и банковская услуга.
Раздел II. Управление деятельностью коммерческого банка
9. Надзорные полномочия Банка России.
10. Организация банковского надзора (формы и методы).
11. Коммерческий банк. Виды коммерческих банков (классификация по различным
критериям).
12. Уставный капитал банка и способы его формирования.
13. Привлеченные средства банка.
14. Собственный капитал банка и его структура.
15. Организационно-правовые формы российских коммерческих банков.
16. Структуры управления банком.
17. Содержание управления банком: составные части (анализ, планирование,
регулирование, контроль) и их характеристики.
18. Банковский маркетинг: сущность и технологии.
19. Специальные принципы банковского управления и профессиональные
требования к банковскому менеджеру
20. Порядок организации банка.
21. Порядок регистрации и лицензирования банков в России.
22. Лицензии вновь созданного и действующего банка.
23. Порядок открытия и закрытия банковских подразделений.
24. Обязательные нормативы банковской деятельности, устанавливаемые
Центральным банком.
25. Ответственность банка за невыполнение обязательных нормативов.
26. Основные формы организационного построения банков (внутренняя
оргструктура банков) и основные подразделения банков (внешняя оргструктура
банков). Правовой статус филиала, дополнительного офиса и представительства
банка.
27. Планирование банком потребности в кадрах и способы ее удовлетворения.
Раздел III. Механизм организации банковской деятельности
28. Формы и инструменты проведения безналичных платежей.
29. Безакцептное и бесспорное списание средств со счета клиента.
30. Закрытие банковского счета.
31. Вкладные (депозитные) услуги банка.
32. Виды банковских вкладов (депозитов) и процедуры их осуществления
33. Кредитные отношения: стороны и содержание.
34. Классификация банковских кредитов.
35. Кредитная политика банка: содержание и разработка.
36. Принципы организации кредитного процесса.
37. Основные виды кредитов и особенности их выдачи и погашения.
38. Особенности кредитования физических лиц.
39. Оценка кредитоспособности физического лица.
40. Кредитоспособность заемщика – юридического лица.
41. Оценка кредитоспособности юридического лица.
42. Источники возврата (погашения) кредитов.
43. Основные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств
(возвратности кредитов).
44. Кредитная документация и ее основные элементы.
45. Кредитный договор. Ответственность за неисполнение (ненадлежащее
исполнение) кредитного договора.
46. Банковские расчеты и платежи: исходные понятия.
47. Виды платежных операций банков.
48. Безналичные платежи: принципы организации, основные характеристики,
перспективы развития. Инструменты безналичных платежей и порядок их
использования.
49. Виды деятельности банка с ценными бумагами.
50. Выпуск банком ценных бумаг.
51. Собственные инвестиционные операции банков с ценными бумагами
(государственными, корпоративными).
52. Портфельное инвестирование банками в ценные бумаги.
53. Управление портфелем ценных бумаг клиента.
54. Дополнительные операции банков в деятельности российских банков.
55. Лизинговые операции банков: содержание, нормативно-правовая база, порядок
проведения.
56. Банковская гарантия и техника ее предоставления.
57. Поручительство в банковской практике и способы ее предоставления.
58. Лишение банка лицензии: основания, порядок аннулирования и последствия.
Раздел IV. Анализ и оценка эффективности банковской деятельности
59. Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление.
60. Ликвидность банка и ее регулирование.
61. Банковские риски: понятие, классификация и управление.
62. Доходы и расходы банка: классификация и управление.
63. Прибыль банка: формирование, использование, показатели.
4.3 Темы курсовых работ, рефератов
1. Коммерческий банк: сущность и особенности.
2. Место коммерческих банков на финансовых рынках.
3. Роль и место Центрального банка в структуре банковской системы.
4. Основные направления развития банковской системы РФ.
5. Собственный капитал банка: его роль и оценка достаточности.
6. Коммерческий расчет в банках.
7. Доходность и прибыльность коммерческого банка.
8. Банковский маркетинг: суть и основные приемы.
9. Ресурсы коммерческого банка и их оптимальная структура.
10. Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею.
11. Анализ баланса коммерческого банка.
12. Кредитные риски и методы их оценки.
13. Сущность и особенности рисков банковской деятельности.
14. Кредитоспособность заемщика как инструмент оценки кредитного риска.
15. Особенности оценки кредитоспособности малых производственных структур.
16. Современная система кредитования и ее формы.
17. Кредитные операции в структуре активов коммерческого банка.
18. Кредитный договор – основа организации кредитного процесса.
19. Порядок предоставления и оценки сопутствующего риска.
20. Залог и залоговое право.
21. Оценка обеспечения возвратности ссуд: надежность и проблема выбора.
22. Гарантии и поручительства, их место в современной кредитной сделке.
23. Потребительский кредит: сущность и формы предоставления.
24. Ипотечный кредит: содержание, проблемы развития и перспективы внедрения.
25. Совместные предприятия и особенности их кредитования.
26. Расчетные операции коммерческих банков.
27. Операции банков с векселями: характеристика, оценка эффективности.
28. Современные формы безналичных расчетов.
29. Межбанковские корреспондентские отношения.
30. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
31. Сущность и направления развития банковских инвестиций.
32. Структура портфеля ценных бумаг: характеристика и методы оптимизации.
33. Лизинг в банковской практике.
34. Факторинг и его особенности в банковской практике.
35. Трастовые операции коммерческих банков.
36. Банковский процент: сущность и виды процентных ставок.
37. Сложный процент и его использование в банковской практике.
38. Процентные риски – сущность и способы управления ими.
39. Валютные операции, порядок открытия и ведения валютных счетов.
40. Валютные риски – характеристика, методы анализа и управления.
41. Банковские риски – сущность и способы управления.
42. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка.
43. Оценка качества кредитов коммерческого банка.
44. Банкротство банка – сущность и методы предотвращения.
45. Налогообложение деятельности коммерческих банков.
46. Банковский маркетинг – основа организации работы банка в условиях рынка.
47. Надзор за деятельностью коммерческих банков.
48. Баланс как средство контроля и управления банковской деятельностью.
49. Расчетно-кассовые центры: их характеристика и перспективы развития.
50. Характеристика и перспективы внедрения новых банковских услуг.
4.4. Примерный перечень вопросов к зачету (экзамену) по модулям учебной
дисциплины.
1. Структура кредитной системы.
2. Коммерческий банк: принципы деятельности и функции
3. Управление деятельностью коммерческого банка
4. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления
5. Нормативно-правовая основа деятельности и порядок создания и ликвидации
коммерческого банка
6. Отчетность коммерческих банков перед Банком России
7. Баланс банка, организация бухгалтерского учета и нормативно-правовая основа
деятельности коммерческого банка
8. Рефинансирование коммерческих банков
9. Коммерческий банк и система денежных расчетов
10. Ресурсы коммерческих банков
11. Пассивные операции банков
12. Кредитные операции в структуре банковских активов
13. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке
14. Валютные операции коммерческого банка
15. Лизинговые операции коммерческих банков
16. Факторинговые операции коммерческих банков
17. Трастовые операции коммерческих банков
18. Кассовые операции коммерческих банков
19. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
20. Риски коммерческих банков
21. Прибыльность коммерческого банка
22. Анализ баланса коммерческого банка
4.6 Рекомендуемые информационные источники.
Основная литература
1. Банковское дело: учебное пособие, Эриашвили Н.Д., Тавасиев А.М., Москвин
В.А., ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.
2. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник,
ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.
Дополнительная литература
1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов,
Батракова Л.Г., Логос, 2011 г.
2. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учебное пособие,
Золотова Е.А., Финансы и статистика, 2010 г.