Бюджет для граждан на 2014 год и плановый период 2015

БЮДЖЕТ
ДЛЯ ГРАЖДАН
Подготовлен
на основании Решения Котельничской районной Думы
от 20.12.2013 № 200 «О бюджете Котельничского
муниципального района на 2014 год и на плановый
период 2015 и 2016 годов»
Уважаемые жители Котельничского района!
В соответствии с изменениями, которые происходили в бюджетном законодательстве Российской
Федерации, финансовым органом Котельничского муниципального района был разработан бюджет для
граждан. С помощью которого реализуется прозрачность и открытость бюджета района.
Уже
сегодня
информация
обо
всех
стадиях
бюджетного
процесса,
о плановых показателях бюджета района и его исполнении доступна для всех заинтересованны
х интернет-пользователей и размещается на официальном сайте Котельничского района.
Задача путеводителя по бюджету района на 2014-2016 годы – помочь разобраться в
основных показателях бюджета человеку, непосвящённому во все тонкости бюджетного процесса.
Чтобы каждый мог легко узнать, откуда пополняется доходная часть бюджета, сколько
средств выделяется на социальные нужды, образование, культуру, спорт, жилищнокоммунальное хозяйство и другие расходы.
Мы надеемся, что представление бюджета в более компактной и понятной для жителей форме,
позволит вам углубить свои знания о бюджете и повысит уровень общественного участия гражд
ан в бюджетном процессе Котельничского района.
С уважением,
глава Котельничского района
А.А. Мамаев
ПОНЯТИЕ БЮДЖЕТА
Конституцией Российской Федерации определены права и гарантии граждан нашей страны: право
на образование, на участие в культурной жизни и пользование учреждениями культуры, на доступ к
культурным ценностям, право на благоприятную окружающую среду, право на охрану здоровья и
медицинскую помощь, гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни,
инвалидности и т.д.
Что бы обеспечить эти обязательства у государства должны быть деньги, которые необходимо
заранее спланировать, то есть государство должно заранее знать какие доходы оно получит в
следующем году и на что сможет их потратить. Для этого составляется план доходов и расходов,
который называют бюджет.
Доходы не всегда равны расходам,
поэтому бюджет бывает
ДОХОДЫ
меньше
РАСХОДОВ
ДОХОДЫ
больше
РАСХОДОВ
Недостающие
средства берут в
долг или из
накоплений
Излишки средств
направляются в
накопления
Какие бывают бюджеты у государства?
Поскольку Российская Федерация является федеративным правовым государством, то бюджеты
бывают
Бюджетная система
Российской Федерации
федеральный
бюджет
бюджеты
государственных
внебюджетных
фондов РФ
бюджеты
муниципальных районов
(например,
бюджет Котельничского
муниципального района
Кировской области)
бюджеты
субъектов РФ
бюджеты
территориальных
государственных
внебюджетных
фондов
бюджеты
городских округов
(например,
бюджет муниципального
образования «город Киров»)
местные
бюджеты
бюджеты
городских и сельских
поселений
(например,
бюджет Ежихинского
сельского поселения
Котельничского района)
Какова бюджетная система
Котельничского района?
Бюджетная система
Котельничского района
районный бюджет
бюджет Ежихинского
сельского поселения
и т.д.
Консолидированный бюджет
Котельничского района Кировской области
Какие стадии проходит бюджет?
Стадии бюджета
Составление проекта бюджета
Рассмотрение и утверждение бюджета
Исполнение бюджета
Составление, внешняя проверка, рассмотрение и утверждение бюджетной
отчётности
Муниципальный финансовый контроль
Из чего складываются
доходы и расходы бюджета?
Поступающие в
бюджет денежные
средства являются
ДОХОДАМИ
БЮДЖЕТА
НАЛОГИ –
часть доходов
граждан и
организаций,
которые они
обязаны
заплатить
государству
(например,
налог на
доходы
физических
лиц, налог на
прибыль,
налог на
имущество
физических
лиц,
земельный
налог,
транспортный
налог и др.)
НЕНАЛОГО
ВЫЕ
ДОХОДЫ –
платежи в
виде
штрафов,
санкций за
нарушение
законодател
ьства,
платежи за
пользование
имуществом
государства,
средства
самообложе
ния граждан
Выплачиваемые из
бюджета денежные
средства
называются
РАСХОДАМИ
БЮДЖЕТА
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
– средства,
которые
поступают в
бюджет
безвозмездно
(денежные
средства,
поступающие из
вышестоящего
бюджета
(например,
дотация из
областного
бюджета), а
также
безвозмездные
перечисления от
физических и
юридических
лиц)
на культуру,
киноматографию
на
образование
на
жилищнокоммуналь
ное
хозяйство
на охрану
окружающей среды
на физическую
культуру и спорт
на
общегосударственны
е вопросы
на обслуживание
муниципального
на предоставление
на
долга
межбюджетных
трансфертов
национальную экономику
общего характера бюджетам
поселений
На чем основывается проект
районного бюджета?
Бюджет Котельничского муниципального района составляется и утверждается сроком на три года
– очередной финансовый год и плановый период.
Составление проекта районного
бюджета основывается на
Бюджетном
послании
Президента
Российской
Федерации
Бюджетном
послании
Губернатора
Кировской
области
Бюджетном
послании главы
Котельничского
района
Кировской
области
Прогнозе
социальноэкономического
развития
Котельничского
района
Муниципальных
программах
Котельничского
района
Показатели прогноза социальноэкономического развития Котельничского
района
2012
(отчет)
2013
(оценка)
2014
2015
2016
15,2
14,9
14,7
14,5
14,3
4,2
4,1
4,0
3,9
3,9
492891
536252
581566
625163
681366
48
48
48
48
48
96619
72715
74350
76250
78150
118800
81115
82550
84300
86050
22181
8400
8200
8050
7900
Инвестиции в основной капитал за счет всех
источников финансирования, тыс.руб.
233134
253040
238460
240690
241290
Ввод в действие основных фондов , тыс.руб..
171431
146900
162000
170139
177970
Объем розничного товарооборота, тыс.руб.
719074
804140,4
889932,6
984869,7
1090965,8
Объем платных услуг населению тыс.руб.
90718,8
97894,7
106313,6
115474,4
125443,1
Отгружено товаров собственного производства,
выполненных работ и услуг собственными
силами, тыс.руб.
290918
309815
328845
350150
371550
Наименование показателя
Численность населения района, тыс. человек
в том числе:
-численность занятого населения в организациях района, включая
занятых по найму у индивидуальных предпринимателей и
фермеров, тыс. человек
Фонд оплаты труда, тыс.руб.
Количество предприятий и организаций
Финансовый результат от деятельности предприятий - всего,
тыс.руб.
в том числе:
-прибыль прибыльных предприятий
-убыток организаций
Каковы основные характеристики бюджета
Котельничского района?
400
363.9 369.5
350
305.7
313.2
306.4
308
319.9 321.6
328.3 329.8
300
250
Доходы
Расходы
200
Дефицит
150
100
50
7.5
5.6
1.7
1.6
1.5
0
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
млн. руб.
Динамика и структура доходов бюджета
Котельничского района
350
328
300
266.2
282.8
276.8
265.1
250
200
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
150
100
50
23
12.9
32.1
26.6
12.9
28.5
12.8
30.1
2013 год
2014 год
2015 год
13
13.4
0
2012 год
2016 год
Какова структура налоговых и
неналоговых доходов областного бюджета
в 2014 году?
Тыс.руб.
%
13738,2
33,3
Акцизы
4529,7
11
Налог на имущество организаций
1634,2
4
Единый налог на вменный доход
2770,3
6,7
Налоги по упрощенной системе налогообложения
5649,7
13,7
172,3
0,4
Неналоговые доходы
12778,8
30,9
ВСЕГО:
41273,2
100
Наименование показателя
НДФЛ
Прочие налоговые доходы
Структура расходов бюджета
Котельничского района по отраслям
в 2014 году
Наименование показателя
Тыс.руб.
%
31066,2
10,1
1079,4
0,4
758,4
0,2
37304,7
12,1
700
0,2
157500,7
51,1
4402,5
1,4
41369,7
13,4
Физическая культура и спорт
245
0,1
Обслуживание муниципального долга
100
0,1
33471,5
10,9
307998,1
100
Общегосударственные расходы
Национальная оборона
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Национальная экономика
Жилищно - коммунальное хозяйство
Образование
Культура и кинематография
Социальная политика
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам сельских поселений
ВСЕГО:
Какова структура расходов бюджета
Котельничского района?
Бюджет
Котельничского района
Кировской области
Программный и непрограммные расходы
Муниципальные программы Котельничского района
Непрограммные
расходы
Социальной
направленности
(5 программ)
Поддержка
отраслей
экономики
(5 программ)
Общего
характера
(4 программ)
Как распределены расходы бюджета
Котельничского района по муниципальным
программам в 2014 году?
Социальной направленности
(5 программ)
Поддержка отраслей экономики
(5 программ)
Общего характера
(5 программ)
Развитие образования
в Котельничском районе
170 185,4 тыс.руб.
Развитие строительства и
архитектуры
50 тыс.руб.
Управление муниципальным
имуществом
1 437,2 тыс.руб.
Развитие физической культуры
и спорта
245 тыс.руб.
Развитие коммунальной и
жилищной инфраструктуры
700 тыс.руб.
Развитие архивного дела
195 тыс.руб.
Развитие культуры
в Котельничском районе
7 042,8 тыс.руб.
Развитие агропромышленного
комплекса
15 013 тыс.руб.
Развитие муниципального
управления
43 533,8 тыс.руб.
Повышение эффективности
реализации молодежной
политики и организации отдыха и
оздоровления детей и молодежи
2 207 тыс.руб.
Развитие транспортной
инфраструктуры
24 341,3 тыс.руб.
Управление муниципальными
финансами и регулирование
межбюджетных отношений
39 923,9 тыс.руб.
Комплексные меры
профилактики немедицинского
потребления наркотических
средств и их незаконного оборота
120 тыс.руб.
Поддержка и развитие малого и
среднего предпринимательства
150 тыс.руб.
Повышение средней заработной платы в
2013-2016 годах по Указам Президента РФ
(по учреждениям, финансируемым за счет средств консолидированного
бюджета Котельничского района)
Педагогические работники общего образования
Педагогические работники дошкольного образования
Педагогические работники дополнительного образования
Работники учреждений культуры (основной персонал)
Педагогические работники, работающие с детьми-сиротами
Меры социальной поддержки из бюджета
Котельничского района за счет средств
областного бюджета оказываются
работникам учреждений и пенсионерам
Наименование меры
социальной поддержки
Количество
получателей
Расходы
на 2014 год,
тыс. руб.
Частичная
компенсация
расходов
на
оплату
жилого
помещения и коммунальных услуг в виде ежемесячной
денежной выплаты отдельным категориям специалистов,
работающих, вышедших на пенсию и проживающих в
сельских населенных пунктах или поселках городского типа
56
400
Представление руководителям, педагогическим работникам и
иным
специалистам
образовательных
учреждений
(за
исключением совместителей), работающим и проживающим в
сельских населенных пунктах (поселках городского типа), в
том числе вышедшим на пенсию, бесплатной жилой площади
с отоплением и электроснабжением путем компенсации 100
процентов расходов в виде ежемесячной денежной выплаты
269
8 218
Расходы бюджета Котельничского района
на образование
Дошкольное образование
(5 детских дошкольных
учреждений)
2014 – 18 675 тыс.руб.
2015 – 18 344,5 тыс. руб.
2016 – 18 365,9 тыс. руб.
Общее образование
(15 школ)
2014 – 108 749,1 тыс.руб.
2015 – 118 418,4 тыс. руб.
2016 – 121 562,9 тыс. руб.
Дополнительное
образование
2014 – 12 444,3 тыс.руб.
2015 – 11 502,9 тыс. руб.
2016 – 11 100,6 тыс. руб.
Детский дом
2014 – 9 409 тыс.руб.
2015 – 10 111 тыс. руб.
2016 – 10 402 тыс. руб.
Расходы бюджета Котельничского района
на культуру и туризм
В соответствии с законодательством из областного бюджета
финансируются только государственные учреждения культуры.
Библиотеки и дома культуры в муниципальных образованиях из местных
бюджетов.
МКУК «Котельничская
районная центральная
библиотека»
2014 – 1 258,9 тыс.руб.
2015 – 1 073,4 тыс. руб.
2016 – 1 073,4 тыс. руб.
МКУК «Музей истории
крестьянства им.
А.М.Ронжина»
2014 – 1 427,0 тыс.руб.
2015 – 1 210,6 тыс. руб.
2016 – 1 283,1 тыс. руб.
МБОУДОД «Спицинксая
детская школа искусств»
2014 – 2 657,8 тыс.руб.
2015 – 2 322,2 тыс. руб.
2016 – 2 322,2 тыс. руб.
МКУК «Вятский центр
русской культуры»
2014 – 1 344,6 тыс.руб.
2015 – 1 170,3 тыс. руб.
2016 – 1 170,3 тыс. руб.
Расходы бюджета Котельничского района
на развитие физической культуры и спорта
МКОУ ДОД «Детская
спортивная школа»
2014 – 11 184,3 тыс.руб.
2015 – 10 297,3 тыс. руб.
2016 – 9 996,0 тыс. руб.
Проведение
физкультурных и
спортивных мероприятий
2014 – 245 тыс.руб.
Из чего состоит и куда расходуется
дорожный фонд Котельничского района?
ДОХОДЫ ФОНДА
Акцизы на нефтепродукты
2014
2015
2016
Содержание и ремонт
автомобильных дорог
4 529,7
4 463,4
4 897,9
Расходы по осуществлению
дорожной деятельности в
отношении автомобильных дорог
общего пользования местного
значения
269,8
0
0
Осуществление дорожной
деятельности в отношении
автомобильных дорог общего
пользования местного значения
18 965
24 528
25 643
РАСХОДЫ ФОНДА
Безвозмездные поступления от
физических и юридических лиц
Субсидии бюджетам
муниципальных районов на
осуществление дорожной
деятельности в отношении
автомобильных дорог общего
пользования, а также
капитальный ремонт и ремонт
дворовых территорий
многоквартирных домов,
проездов и дворовых территорий
многоквартирных домов
населенных пунктов
Объем дорожного фонда Котельничского района на 2014-2016 годы
2014 –
23 764,5
тыс.руб.
2015 –
28 991,4
тыс.руб.
2016 –
30 540,9
тыс.руб.
Расход средств на поддержку и развитие
малого и среднего предпринимательства в
2014 году осуществлется на:
Развитие систем льготного кредитования малого предпринимательства
Сотрудничество со средствами массовой информации по вопросам поддержки и развития
предпринимательства, формирования положительного имиджа малого бизнеса
Информационно-методическая, консультационная и организационная поддержка субъектов
малого предпринимательства
Мероприятия, направленные на развитие торговой деятельности
Сколько тратится бюджетных средств на
государственную поддержку сельского
хозяйства?
Для эффективного и устойчивого развития агропромышленного комплекса Кировской области
государственная поддержка нацелена на:
- укрепление экономики аграрного сектора;
- повышение устойчивости развития сельских территорий;
- рост занятости сельского населения и повышения его уровня жизни;
- закрепление позиций организаций АПК Кировской области на межрегиональных
продовольственных рынках.
2014
2015
2016
Развитие растениеводства
2726
2726
2726
Развитие животноводства
3243
3243
3243
Возмещение части затрат на уплату процентов по
кредитам, полученных в кредитных организациях
5898
5898
5898
709
709
709
2437
2543
2543
15013
15119
15119
Наименование показателя
Возмещение части процентной ставки по кредитам,
взятых малыми формами хозяйствования
Прочие мероприятия
ВСЕГО:
Сколько тратится бюджетных средств на
жилищно-коммунальное хозяйство?
Расходы бюджета Котельничского района направлены на:
- замену теплотрассы в с.Макарье – 70,4 тыс.руб.;
- модернизация котельной в с.Макарье – 84,7 тыс.руб.;
- приобретение водогрейного котла для котельной Зайцевского сельского поселения – 404,0
тыс.руб.;
- проектирование системы водоочистки для водозаборной станции и ремонт системы
водоснабжения ст.Ежиха – 140,9 тыс.руб.
Сколько тратится бюджетных средств на
обеспечение безопасности
жизнедеятельности жителей
Котельничского района?
Расходы из бюджета Котельничского района в сфере национальной безопасности и
правоохранительной деятельности предусмотрены на защиту населения от чрезвычайных
ситуаций природного техногенного характера, обеспечение мобилизационной подготовки
экономики района, обеспечение пожарной безопасности и профилактику правонарушений и
преступлений.
858.4
858.4
858.4
2014 год
2015 год
2016 год
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
Сколько тратится бюджетных средств на
содержание органов власти
Котельничского района?
Система
органов местного самоуправления
Котельничского района
Администрация
Котельничского района
Котельничская районная Дума
Контрольно-счетная комиссия
Штатная численность работников органов власти составляет 76,5 штатных единиц, из них 10,5
штатных единиц осуществляют переданные полномочия и финансируются за счет средств,
поступающих из областного бюджета.
350
329.8
321.6
308
300
Расходы бюджета
250
200
150
100
26.8
50
26.2
25.8
0
2014
2015
2016
Расходы на
содержание органов
местного
самоуправления
Объемы предоставляемых дотаций и иных
средств на выравнивание бюджетам
сельских поселений
Средства на выравнивание бюджетной обеспеченности предоставляются для обеспечения
равных финансовых возможностей муниципальных образований для реализации их полномочий.
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
8366
10372
10364
10367
Объемы предоставляемых субвенций
бюджету Котельничского района
На предоставление
гражданам субсидий на
оплату ЖКУ:
2014 – 13 046 тыс.руб.
2015 – 14 871 тыс.руб.
2016 – 14 871 тыс.руб.
На компенсацию платы
за присмотр за детьми в
детских садах:
2014 – 1 687 тыс.руб.
2015 – 1 928 тыс.руб.
2016 – 1 928 тыс.руб.
На возмещение
педагогическим
работникам и выплату
ЕДВ отдельным
категориям
специалистов по оплате
ЖКУ:
2014 – 8 618 тыс.руб.
2015 – 9 628 тыс.руб.
2016 – 10 758 тыс.руб.
На обеспечение детейсирот жилыми
помещениями:
2014 – 10 962 тыс.руб.
2015 – 10 277 тыс.руб.
2016 – 10 277 тыс.руб.
На социальное
обслуживание детей в
детских садах:
2014 – 9 409 тыс.руб.
2015 – 10 011 тыс.руб.
2016 – 10 402 тыс.руб.
На иные полномочия:
2014 – 888,9 тыс.руб.
2015 – 939,9 тыс.руб.
2016 – 940,9 тыс.руб.
На общее образование:
2014 – 72 086 тыс.руб.
2015 – 78 564 тыс.руб.
2016 – 79 353 тыс.руб.
На дошкольное
образование:
2014 – 7 111 тыс.руб.
2015 – 7 586,1 тыс.руб.
2016 – 7 586,1 тыс.руб.
На предоставление
выплат на детей-сирот в
приемной семье, под
опекой:
2014 – 4 729 тыс.руб.
2015 – 4 966,0 тыс.руб.
2016 – 5 214,0 тыс.руб.
Объемы предоставляемых субсидий
бюджету Котельничского района
Субсидии местным бюджетам на оплату стоимости питания детей в оздоровительных учреждениях
с дневным пребыванием
2014 – 774,0 тыс.руб.; 2015 – 959 тыс.руб.; 2016 – 1006,7 тыс.руб.
Субсидии местным бюджетам из областного бюджета на содержание и ремонт автомобильных
дорог общего пользования местного значения
2014 – 18 965 тыс.руб.; 2015 – 24 528 тыс.руб.; 2016 – 25 643 тыс.руб.
Субсидии местным бюджетам из областного бюджета на выделение земельных участков из земель
сельскохозяйственного назначения в счет невостребованных земельных долей, от права
собственности на которые граждане отказались
2014 – 172,4 тыс.руб.; 2015 – 258,6 тыс.руб.; 2016 – 258,6 тыс.руб.
Субсидии местным бюджетам из областного бюджета на переподготовку и повышение
квалификации лиц, замещающих муниципальные должности, и муниципальных служащих по
основным вопросам деятельности органов местного самоуправления
2014 – 25 тыс.руб.; 2015 – 25 тыс.руб.; 2016 – 25 тыс.руб.
Субсидии местным бюджетам из областного бюджета на повышение квалификации лиц,
замещающих муниципальные должности и муниципальных служащих в сфере заказов
2014 – 39 тыс.руб.; 2015 – 52 тыс.руб.; 2016 – 52 тыс.руб.
Субсидии местным бюджетам из областного бюджета на повышение квалификации специалистов
по финансовой работе органов местного самоуправления
2014 – 51 тыс.руб.; 2015 – 51 тыс.руб.; 2016 – 51 тыс.руб.
Объемы предоставляемых иных
межбюджетных трансфертов
бюджету Котельничского района
2099
2099
2099
2098.5
2098
на улучшение жилищных
условий граждан,
проживающих в сельской
местности
2097.5
2097
2097
2096.5
2096
2014
2015
2016
Муниципальный долг
Котельничского района
Поскольку районный бюджет формируется с дефицитом, то для финансирования расходов, не
обеспеченных доходами, привлекаются банковские кредиты и кредиты из областного бюджета.
Кроме того, для поддержания предприятий экономики предоставлялись муниципальные гарантии
на привлечение ими кредитов банков. Из данных заимствований складывается муниципальный
долг Котельничского района.
8
7.5
7
6
5
Объем долга
4
3
1.6
2
1.7
1.5
1
0
2013
2014
2015
2016
Брошюра
подготовлена финансовым управлением
администрации Котельничского района
Кировской области
Адрес финансового управления:
612600, Российская Федерация, Кировская область, город Котельнич,
улица Карла Маркса, дом 16
Телефон:
(83342) 4-07-18 – начальник финансового управления
(83342) 4-17-47 – заместитель начальника финансового управления
(83342) 4-25-97 – бухгалтерия финансового управления
Электронная почта:
[email protected]
Режим работы:
07:48 – 17:00 ежедневно, кроме субботы и воскресенья