Бюджет для граждан МО 2014-2016гг

подготовлен на основании
проекта местного бюджета на
2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов
Уважаемые жители Кильмезского района!
«Бюджет для граждан» познакомит вас с положениями основного финансового
документа Кильмезского района – районного бюджета, а именно: проекта районного
бюджета на предстоящие три года: 2014 год и 2015-2013 годы.
Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и
будет интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так
и гражданским служащим, пенсионерам и другим категориям населения, так как
районный бюджет затрагивает интересы каждого жителя Кильмезского района.
Мы постарались в доступной и понятной форме для граждан, показать основные
показатели районного бюджета.
Решение Думы
Народ
Компании
Финансы Экономика
Программы
Проекты
Бюджет
Администрация района
Глава района
Будущее
Операции
Бизнес Президент
Управления
Отделы
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан,
которым интересны современные проблемы муниципальных финансов в
Кильмезском районе, Кировской области и Российской Федерации.
Что такое бюджет?
Со старонормандского buogette – это сумка, кошелек
БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
Каждый житель Кильмезского района является участником формирования этого
плана с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с
другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг.
Муниципалитет расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и
предоставление общественных (муниципальных) услуг: образование, культура, спорт,
социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и
правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др.
Граждане - и как налогоплательщики, и как потребители
общественных услуг – должны быть уверены в том, что
передаваемые ими в распоряжение муниципалитета средства
используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные
результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи,
для каждого человека.
Бюджет – план доходов и расходов для обеспечения
обязательств
государства,
закрепленных
в
Конституции Российской Федерации.
Бюджетная система Российской
Федерации
федераль
ный
бюджет
бюджеты
государственных
внебюджетных
фондов
Российской
Федерации
бюджеты
субъектов
Российской
Федерации
бюджеты
территориальн
ых
государственны
х внебюджетных
фондов
бюджеты
городских
округов (например,
бюджеты
муниципальных
районов (например,
бюджет
муниципального
образования «город
Киров»)
бюджет Кильмезского
муниципального
района Кировской
области)
местные
бюджеты
бюджеты городских и
сельских поселений
(например, бюджет
Бурашевского сельского
поселения Кильмезского
района Кировской области)
Бюджетная система
Кильмезского района
районный
бюджет
бюджет
городского
поселения
пгт Кильмезь
бюджеты
сельских
поселений
консолидированный бюджет Кильмезского района
Основные понятия
Поступающие в
бюджет денежные
средства являются
ДОХОДАМИ
БЮДЖЕТА
НАЛОГИ –
часть доходов
граждан и
организаций,
которые они
обязаны
заплатить
государству
(например,
налог на доходы
физических лиц,
налог на
прибыль, налог
на имущество
физических лиц,
земельный
налог,
транспортный
налог и др.)
НЕНАЛОГО
ВЫЕ
ДОХОДЫ –
платежи в
виде
штрафов,
санкций за
нарушение
законодатель
ства, платежи
за
пользование
имуществом
государства,
средства
самообложен
ия граждан
Выплачиваемые из
бюджета денежные
средства
называются
РАСХОДАМИ
БЮДЖЕТА
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ – средства,
которые
поступают в
бюджет
безвозмездно
(денежные
средства,
поступающие из
вышестоящего
бюджета
(например, дотация
из областного
бюджета), а также
безвозмездные
перечисления от
физических и
юридических лиц)
на
жилищнокоммуналь
ное
хозяйство
на
культуру,
киноматографию
на
образова
ние
на
физическую
культуру и
спорт
на национальную
экономику
на охрану
окружающей среды
на
обслуживан
ие
муниципаль
ного долга
на
общегосуда
рственные
вопросы
на предоставление
межбюджетных
трансфертов общего
характера бюджетам
поселений
Проект районного бюджета составляется и утверждается сроком на три года — очередной
финансовый год и плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на
1
2
3
4
5
Бюджетном
послании
Президента
Российской
Федерации
Бюджетном
послании
Губернатора
Кировской
области
Бюджетном
послании
Главы
Кильмезского
района
Прогнозе
социальноэкономического
развития
Кильмезского
района
Муниципальных
программах
Кильмезского
района
Кировской
области
Основные понятия
ДОХОДЫ < РАСХОДЫ =
ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА
ДОХОДЫ > РАСХОДЫ =
ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА
ИЗЛИШКИ СРЕДСТВ
НАПРАВЛЯЮТ
В НАКОПЛЕНИЯ
(остатки средств
бюджета)
Проект бюджета составляется на три года – очередной финансовый год
и плановый период (например, на 2014 год и на плановый период 20152016 годов)
НЕДОСТАЮЩИЕ
СРЕДСТВА БЕРУТ В
ДОЛГ ИЛИ ИЗ
НАКОПЛЕНИЙ
Очередной финансовый год – год, на который составляется проект
бюджета (например, 2014 год)
Плановый период – два года, следующих за очередным финансовым
годом (например, 2015 и 2016 года)
Стадии бюджета
Составление проекта бюджета
Рассмотрение и утверждение бюджета
Исполнение бюджета
Составление, внешняя проверка,
рассмотрение и утверждение бюджетной
отчётности
Муниципальный финансовый контроль
Как правило, бюджет представляется в ТЫСЯЧАХ РУБЛЕЙ.
Например, на 2014 год расходы районного бюджета запланированы в объеме
258574 тыс. рублей, то есть более 258 млн. рублей.
В расчете на 1 жителя Кильмезского района это составляет 22 тыс. рублей
в год на человека.
Для примера возьмем сумму в 1 млн. рублей.
Много это или мало?
1 МЛН. РУБЛЕЙ
Выплата зарплаты
в 10 тыс. рублей
для 8 человек
(за вычетом налогов)
в течение года
Примерная
стоимость квартиры
для одного ребенка
сироты
ремонт примерно
0,3 км. автодороги
содержание примерно
32 км. автодорог
Разграничение полномочий
Вопросы ведения муниципального образования определены Федеральным законом от
06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в
Российской Федерации»
Вопросы в ведении района
Вопросы в ведении поселения
Содержание, ремонт и капитальный ремонт, реконструкция,
строительство автомобильных дорог вне границ населенных
пунктов в границах муниципального района
Содержание, ремонт и капитальный ремонт, реконструкция,
строительство автомобильных дорог в границах населенных
пунктов поселения
Организация в границах муниципального района электро- и
газоснабжения поселений
Организация в границах поселения электро-, тепло-, газо- и
водоснабжения населения, водоотведения
Организация утилизации
промышленных отходов
Организация сбора и вывоза бытовых отходов и мусора
и
переработки
бытовых
и
Организация предоставления общедоступного и бесплатного
дошкольного, начального общего, основного общего, среднего
общего образования по основным общеобразовательным
программам в муниципальных образовательных организациях
(за исключением полномочий по финансовому обеспечению
реализации основных общеобразовательных программ в
соответствии
с
федеральными
государственными
образовательными стандартами)
Организация охраны общественного порядка на территории
муниципального района муниципальной милиции
Участие в предупреждении и ликвидации последствий
чрезвычайных ситуаций на территории муниципального
района
Создание условий для оказания медицинской помощи
населению на территории муниципального района
Организация благоустройства территории поселения (включая
освещение улиц, озеленение территории, установку указателей с
наименованиями улиц и номерами домов, размещение и
содержание малых архитектурных форм)
Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах
населённых пунктов поселения
Установление, изменения и отмена местных налогов и сборов
поселения
Создание условий для массового отдыха жителей поселения и
организация обустройства мест массового отдыха населения,
включая обеспечение свободного доступа граждан к водным
объектам общего пользования и их береговым полосам
Показатели прогноза социально-экономического развития
Кильмезского района
Наименование
показателя
2012
2013
(отчет) (оценка)
2014
2015
2016
Численность населения
района, чел.
12310
12000
11700
11400
11100
Фонд оплаты труда,
тыс.руб.
470342
542694
591898
633913
675821
Прибыль, тыс.руб.
40612
30946
33402
34883
36032
Остаточная балансовая
стоимость основных
фондов, тыс. руб.
813824
814080
812980
836600
837200
Валовой муниципальный
продукт, тыс. руб.
371261
385222
410551
447000
486180
Расходы бюджета сопоставляются с доходами, получается их баланс.
Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит
Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если они меньше доходов - профицит
2014 год
2015 год
2016 год
256129
258574
267642
272024
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
Доходы
Расходы
Доходы
Расходы
Дефицит 2445
Дефицит 4382
тыс. рублей
тыс. рублей
279602
275211
тыс. рублей
тыс. рублей
Доходы
Расходы
Дефицит 4390
тыс. рублей
В случае нехватки денежных средств на покрытие всех обязательств государства в конкретном
году планируется источники заимствований или происходит сокращение расходов.
Основные характеристики бюджета
2014 год
2015 год
275 211
267 642
256 129
2016 год
279 602
272 024
258 574
тыс.руб.
4 390
4 382
2 445
доходы
расходы
дефицит
Из каких поступлений в настоящее время формируется доходная
часть районного бюджета?
Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления
денежных средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Доходы от предусмотренных
законодательством Российской
Федерации федеральных налогов
и сборов, в том числе от налогов,
предусмотренных специальными
налоговыми режимами, и
законодательством Кировской
области от региональных
налогов
Платежи, которые включают в
себя возмездные операции от
прямого предоставления
муниципалитетам в пользование
имущества и природных ресурсов,
от различного вида услуг, а также
платежи в виде штрафов или иных
санкций за нарушение
законодательства
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
Поступающие в бюджет денежные
средства на безвозвратной и
безвозмездной основе из
областного бюджета
(межбюджетные трансферты в виде
дотаций, субсидий, субвенций), а
также перечисления от физических
и юридических лиц
Структура доходов районного бюджета в 2014-2016 годах
2014 год
12
2015 год
13
7
81
Налоговые доходы
2016 год
13
6
81
Неналоговые доходы
6
81
Безвозмездные поступления
Структура расходов по программному принципу
Б
Ю
Д
Ж
Е
Т
Программные и
непрограммные расходы
Социальной
направленности
Муниципальные
программы
(255988 тыс.
руб.)
(3 программы,
180010 тыс. руб.)
Общего характера
(6 программ,
36769 тыс. руб.)
Управление
финансами (1
программа
17565 тыс. руб.)
Непрограммные расходы
(2586 тыс. руб.)
Развитие муниципальной службы
(1 программа
21644 тыс. руб.)
Структура расходов бюджета по отраслям в 2014 году
тыс.руб.
Здра воохранение - 0,05%
40
12401
Обслужива ние муниципа льного долга -… 100
135
Физическа я культура и спорт - 0,05%
Межбюджетные трансферты общего…
18665
18114
Социа льна я политика - 7,2%
Культура , кинема тография - 7%
142328
Обра зование - 55%
Охра на окружа ющей среды - 0,05%
На циона льна я оборона, безопасность и…
10
1397
На циона льна я экономика - 13,3%
34347
общегосуда рственные вопросы - 12%
31 037
В трехлетнем периоде планируется рост бюджетных расходов на образование.
Расходы из районного бюджета на образование на каждого жителя района в 2014 году составят
примерно 11562 рублей и к 2016 году возрастут до 12230 рублей или на 5,8%.
Прочее
образование-(МУК,
Метод Кабинет)
Дошкольное
160000
образование
140000
Подготовка кадров 120000
100000
80000
Общее образование
60000
40000
20000
Молодежная
политика
0
2567
26 444
91
2405
26 968
2436
26 465
91
91
114545
112295
111732
1495
1689
1803
2014 год 2015 год 2016 год
Расходы из районного бюджета на общее образование на каждого ученика района в 2014 году
составят примерно 66,1 тыс.рублей и к 2016 году возрастут до 66,4 тыс.рублей.
Расходы бюджета на культуру
2012 год
Всего
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
13529
14812
18114
17295
17214
Фонд оплаты труда
(тыс. руб.)
7887
9063
11781
12294
12294
Средняя зарплата (руб.)
6218
7145
9288
10828
10828
в том числе
Дорожный фонд
Доходы фонда
14641
19353
24221
25530
Акцизы на автомобильный бензин, прямогонный
бензин, дизельное топливо, моторные масла для
дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных)
двигателей, производимые на территории Российской
Федерации
Субсидия на развитие транспортной инфраструктуры
Кировской области
2013
2014
2015
2016
объем фонда, тыс. руб.
Расходы фонда
Содержание дорог
Ремонт дорог
Расходы бюджета на поддержку отраслей экономики
2013 год
2014год
2015 год
2016 год
Сельское хозяйство
6442
8449
8449
9099
Водное хозяйство
8191
5539
11501
0
Транспорт
357
360
324
360
Дорожное хозяйство
18400
19353
24221
25530
Управление имуществом
4572
646
642
642
Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета
Наименование меры социальной поддержки
Возмещение расходов за коммунальные услуги педагогическим
работникам
Количество
получателей
340
Объем
расходов,
тыс. руб.
7092
Частичная компенсация по коммунальным услугам по работникам 61
культуры
435
Субсидии гражданам на оплату жилья и коммунальных услуг
2
25
Обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов
6
1730
Компенсация платы взимаемой с родителей за присмотр и уход за
детьми в детских садах
390
2100
Ежемесячные выплаты детям сиротам
39
2970
Ежемесячное вознаграждение приемным родителям
11
1136
Обеспечением жильем сирот
5
2741
Расходы бюджета на содержание органов местного
самоуправления
Глава администрации
Заместитель главы
администрации
района по соц.
Вопросам и
профилактике
Отдел культуры,
молодежных
программ,
физкультуры и
спорта
Районное
управление
образования
Заместитель главы
администрации по
экономике. ЖКХ и
жизнеобеспечению
Отдел
экономического
развития
Сектор
муниципальной
собственности
Главный специалист
по мобилизационной
подготовке и защите
государственных тайн
Заместитель главы
администрации по
финансам, налогам и
сборам, начальник
управления
Архив
Районное
финансовое
управление
Главный специалист
по делам ГО и ЧС
Управляющий
делами
Сектор юридической
и кадровой службы
Хозяйственный
отдел
Отдел ЖКХ и
жизнеобеспечения
ЕДДС
КДН
Отдел
сельскохозяйственно
го производства
Отдел
бухгалтерского
учета
Машинописное
бюро
Предельная штатная численность 64 шт. ед.
Предусмотрено расходов на содержание ОМС в 2014 году 20653 тыс. руб.
Финансовая помощь бюджетам поселений
2012
год
9327
Выравнивание
бюджетной
обеспеченности
поселений
Сбалансированность
расходов поселений
Всего
2013 год
14103
2014
год
12401
2015
год
11313
2016
год
12176
2987
7000
7951
7335
7916
6340
7103
4450
3978
4260
Муниципальные заимствования
долг
Вид
заимствований
2014 год
2015 год
2016 год
Объем
привлечения
заимствований
(тыс. руб.)
Объем
погашения
основной
суммы долга
(тыс. руб.)
Объем
привлечения
заимствовани
й (тыс. руб.)
Объем
погашения
основной суммы
долга (тыс. руб.)
Объем
привлечения
заимствовани
й (тыс. руб.)
Объем
погашения
основной
суммы долга
(тыс. руб.)
Кредиты кредитных
организаций в валюте
Российской Федерации
2500
2140
3500
2276
4000
3500
Итого
2500
2140
3500
2276
4000
3500
Контактная информация
«Бюджет для граждан»
подготовлен финансовым управлением
администрации Кильмезского района
Ул. Советская, 79 пгт. Кильмезь Кильмезского района Кировской
области, 613570
Тел: 8-833-38-2-17-52
Факс. 8-833-38-2-13-72
fo11@depfin.kirov.ru
режим работы 8-00 до 17-30
адрес интернет-сайта, на котором можно получить информацию
о бюджете http://kilmezfinans.ru/