***** 1 - Администрация Бабаевского района

ОТКРЫТЫЙ БЮДЖЕТ
«Бюджет для граждан»
на основании решения
«О бюджете Бабаевского
муниципального района на 2016 год»
Начальник финансового управления,
первый заместитель Главы
администрации района
Морозова Е.В.
Уважаемые жители Бабаевского муниципального района!
Бабаевский муниципальный район - это наша малая Родина, место, в
котором мы живем, создаем свои семьи, растим детей. Наш район имеет яркую
судьбу и славную историю, в нем живут трудолюбивые и небезразличные
люди. Благодаря им район развивается: благоустраивается территория,
ремонтируются и реконструируются объекты социальной сферы, зарождаются
новые замечательные традиции.
В условиях реализации основных направлений деятельности
администрации Бабаевского муниципального района, внедрения программноцелевого планирования бюджета требуется повышение качества
стратегического управления муниципальными финансами.
Одно из важных условий успешного развития нашего района –
открытость и доступность бюджета, поэтому администрация Бабаевского
муниципального района хотела бы информировать вас о проводимой
бюджетной политике на территории Бабаевского муниципального района.
Надеемся, что размещенная информация даст вам возможность
составить представление о направлениях расходования бюджетных средств,
сделать выводы об эффективности расходов и целевом использовании
средств. Каждый житель района теперь имеет возможность получить
информацию о том, сколько Бабаевский муниципальный район получает
доходов, сколько и куда тратит. Вовлечение населения в бюджетный процесс
придаст ему еще большую открытость и прозрачность. При наличии у граждан
чувства собственной причастности к бюджетному процессу и возможности
высказать свое мнение можно рассчитывать на то, что население будет
добросовестно участвовать как в формировании бюджета, так и в его
исполнении.
Надеюсь на плодотворное сотрудничество!
И.В.Кузнецов,
Глава администрации
Бабаевского муниципального района
Основные понятия и определения
БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН – это документ (аналитический материал),
разрабатываемый и публикуемый в открытом доступе, предназначенный
для жителей, не обладающих специальными знаниями в сфере
бюджетного законодательства, который в доступной форме знакомит с
основными
целями
и
приоритетными
направлениями,
с
характеристиками бюджета и результатами его исполнения.
В представленной информации отражены положения
районного
бюджета на предстоящие три года: 2015 год и 2016-2017 годы.
БЮДЖЕТ – это форма образования и расходования денежных средств,
предназначенных для финансового обеспечения задач и функций
государства и местного самоуправления
Основные понятия и определения
Поступающие в бюджет
денежные средства –
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
Выплачиваемые из бюджета
денежные средства –
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Основные понятия и определения
Сбалансированность бюджета
по доходам и расходам –
основополагающее требование,
предъявляемое к органам, составляющим
и утверждающим бюджет.
Если расходы бюджета превышают доходы, то бюджет формируется
с ДЕФИЦИТом.
При дефицитном бюджете растет долг и (или) снижаются остатки.
Превышение доходов над расходами образует ПРОФИЦИТ.
При профицитном бюджете снижается долг и (или) растут остатки.
Участники бюджетного процесса
Глава
Бабаевского муниципального района
Представительное собрание
Бабаевского муниципального района
Финансовое управление
администрации Бабаевского
муниципального района
Контрольно-ревизионная комиссия
(контрольно-счетный орган)
Бабаевского муниципального района
Главные распорядители
бюджетных средств
Главные администраторы
доходов бюджета
Главные администраторы
источников финансирования
дефицита бюджета
Получатели бюджетных средств
Основные понятия и определения
Главные распорядители бюджетных средств - органы местного
самоуправления, указанные в ведомственной структуре расходов бюджета, имеющие
право распределять бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств между
получателями бюджетных средств (управление образования, отдел культуры, спорта и
молодежной политики, управление социальной защиты, комитет экономики и
имущественных отношений, финансовое управление, администрация Бабаевского
муниципального района);
Главные администраторы доходов бюджета - органы местного самоуправления,
осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации контроль за
правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисление, учет,
взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных)
платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации (комитет экономики и имущественных отношений,
финансовое управление, администрация Бабаевского муниципального района);
Главные администраторы источников финансирования дефицита
бюджета - органы местного самоуправления, имеющие право в соответствии с
настоящим Кодексом осуществлять операции с источниками финансирования дефицита
бюджета (финансовое управление администрации Бабаевского муниципального района).
Этапы работы с бюджетом
Формирование проекта бюджета
Рассмотрение и утверждение бюджета
Исполнение бюджета
Составление и утверждение отчета об
исполнении бюджета
Финансовый контроль
Этапы бюджетного процесса
Формирование проекта бюджета (01 января -14 ноября)-начальный этап бюджетного процесса. На этом этапе
составляется прогноз социально-экономического развития района, определяются основные характеристики
бюджета на очередной финансовый год и плановый период, основные методы и направления покрытия дефицита
бюджета, долговая политика района, а также распределение бюджетных ассигнований, утверждаются основные
направления налоговой, бюджетной и денежно-кредитной политики на очередной финансовый год и плановый
период. Подготавливается проект бюджета.
Рассмотрение и утверждение бюджета (15 ноября- 31 декабря)- в рамках данного этапа подготовленный проект
бюджета рассматривается Представительным Собранием Бабаевского муниципального района. В результате
согласования всех спорных вопросов проект бюджета утверждается.
Исполнение (на протяжении всего финансового года)- исполнение бюджета района обеспечивается
администрацией Бабаевского муниципального района . Исполнение бюджета организуется на основе сводной
бюджетной росписи. Бюджет исполняется по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита
бюджета на основе принципов единства кассы и подведомственности расходов.
Составление и утверждение отчета (01 января-31 марта)- на данном этапе проводится подготовка и составление
участниками бюджетного процесса отчетности об исполнении бюджета. По итогам текущего финансового года
составляется бюджетная отчетность об исполнении бюджета, направляемая для проверки в орган муниципального
финансового контроля (Контрольно-ревизионная комиссия (контрольно-счетный орган) Бабаевского
муниципального района), и одновременно на рассмотрение и утверждение в представительный органПредставительное Собрание Бабаевского муниципального района.
Финансовый контроль (на протяжении всего финансового года)- деятельность органов муниципальной власти
направленная на обеспечение соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных
нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.
Основные нормативные правовые акты
при формировании бюджета
Бюджетный кодекс Российской Федерации
Налоговый кодекс Российской Федерации
Основные направления бюджетной, налоговой и долговой политики Бабаевского
района
Приказ Министерства финансов Российской Федерации
от 1 июля 2013 года 65н «Об утверждении Указаний о порядке применения
бюджетной классификации Российской Федерации» (с последующими изменениями)
Проект закона области «Об областном бюджете на 2014 год и
Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию РФ
плановый период 2015 и 2016 годов»
Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной
политике в 2015-2017 годах»
Основные задачи
бюджетной политики на 2016 год
-Обеспечение сбалансированности бюджета района
- сохранение социальной направленности бюджета
Основные характеристики проекта бюджета района на 2016
год
ДОХОДЫ, всего:
Налоговые и
неналоговые
Безвозмездные
поступления
РАСХОДЫ:
ДЕФИЦИТ (-)
ПРОФИЦИТ (+)
2015 год
(оценка)
2016 год
(проект)
528 770,2
172 507,4
424 912,9
172 670,0
в%к
предыдущему
году
80,4%
100,1%
356 262,8
252 242,9
70,8%
512 049,2
+16 721,0
413 912,9
+11 000,0
70,8%
Особенности расчетов поступлений платежей
в бюджет района по доходным источникам на 2016 год
Установление дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы
физических лиц взамен дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности
муниципальных районов (городских округов) (Закон области «Об областном
бюджете на 2016 год»);
Передача по единым нормативам налога, взимаемого в связи с применением
упрощенной системы налогообложения в бюджеты муниципальных районов и
городских округов (Закон области от 7 декабря 2015 года № 3802-ОЗ «Об
установлении единых нормативов отчислений в бюджеты городских округов и
муниципальных районов области от налога, взимаемого в связи с применением
упрощенной системы налогообложения, и минимального налога, взимаемого в
связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащих
зачислению в областной бюджет»);
Установление дифференцированных нормативов отчислений в бюджет района
от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо ,
моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных)
двигателей, производимые на территории Российской Федерации (Закон
области №Об областном бюджете на 2016 год»
Налоговые и неналоговые доходы бюджета района
в 2015-2016 гг., тыс.руб.
11 312
9 759
неналоговые
доходы
161 195
162 911
налоговые
доходы
2015
172 507,4 т.р.
2016
172 670,0 т.р.
Налог на доходы физических лиц, тыс.руб.
4253
3083
по доп.нормативу от
иностр.граждан
112 807
90 972
41,45%
32,7%
16 260
16 969
2015
2016
по доп.нормативу (за
исключением иностр. граждан)
по Бюджетному кодексу
Доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, дизельное топливо, моторные
масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, подлежащие
распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации,
тыс.руб.
14930
6832
0,4223 %
0,2438 %
2015
2016
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы
налогообложения, тыс.руб.
13504
50%
2015
0
2016
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов
деятельности, тыс.руб.
20973
18810
2015
2016
Налог, взимаемый в связи с применением
патентной системы налогообложения
37
25
2015
2016
Единый сельскохозяйственный налог, тыс.руб.
37
34
2015
2016
Государственная пошлина, тыс.руб.
2406
2268
2015
2016
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки,
государственная собственность на которые не разграничена и которые
расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на
заключение договоров аренды указанных земельных участков, тыс.руб.
4364
3766
2015
2016
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, а также средства от
продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в
собственности муниципальных районов, тыс.руб.
194
113
2015
2016
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативной
управлении органов управления муниципальных районов и созданных
ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных
и автономных учреждений), тыс.руб.
1100
2015
1100
2016
Плата за негативное воздействие на окружающую среду,
тыс.руб.
533
334
2015
2016
Доходы от оказания платных услуг
и компенсаций затрат государства, тыс.руб.
22
19
2015
2016
Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности
муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных
бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных
унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации
основных средств по указанному имуществу, тыс.руб.
1500
1217
2015
2016
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность
на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений,
тыс.руб.
545
306
2015
2016
Штрафы, санкции, возмещение ущерба, тыс.руб.
2457
2377
2015
2016
Прочие неналоговые доходы, тыс.руб.
391
80
2015
2016
Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета района
Неналоговые
доходы
6%
Прочие
налоговые
10%
Налоги на
совокупный
доход
20%
НДФЛ
64%
Объем межбюджетных поступлений из других бюджетов Российской Федерации в
2015-2016годах, тыс. руб.
2015 год
(уточненный
бюджет)
ВСЕГО
МЕЖБЮДЖЕТНЫХ
ПОСТУПЛЕНИЙ
Дотации на
сбалансированность
бюджетов
Субсидии
Субвенции
Иные
межбюджетные
трансферты
2016 год
Проект
+/- к
предыдущему
году
в%к
предыдущему
году
356 262,8
252 242,9
-104 019,9
70,8%
28 185,5
33 516
+5 330,5
118,9%
30 860,0
291 967,9
5 249,4
6 241,3
209 107,3
3 378,3
-24 618,7
-82 860,6
-1 871,1
20,2%
71,6%
64,4%
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района в 20122016 годах, млн.руб.
521,3
533,8
552,2
515,4
413,9
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Общегосударственные вопросы» в 2012-2016 годах, млн.руб.
41
39,7
38,7
37,8
36,7
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Жилищнокоммунальное хозяйство» в 2012-2016 годах, млн.руб.
6,5
6,5
3,3
3,5
3
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Образование» в 2012-2016 годах, млн.руб.
311,6
305,8
270,7
260,7
2012
261
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Образование» подразделу «Дошкольное образование»
в 2012-2016 годах, млн.руб.
125,3
123,5
88,9
81
2012
2013
2014
2015
92,3
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Образование», подразделу «Общее образование»
в 2012-2016 годах, млн.руб.
171,7
165,8
164,4
166,3
160,8
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Культура,
кинематография, средства массовой информации» в 2012-2016 годах, млн.руб.
23
20,1
19,5
17,8
15,6
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Здравоохранение» в 2013-2016 годах, млн.руб.
0,8
0,6
2013
2014
0,4
0,4
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Социальная
политика» в 2012-2016 годах, млн.руб.
129
114,9
112,3
115,4
39,7
2012
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Физическая
культура и спорт» в 2013-2016 годах, млн.руб.
10,1
7,5
6,8
4,9
2013
2014
2015
2016
Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу
«Межбюджетные трансферты» в 2014-2016 годах, млн.руб.
42,3
30,4
2014
2015
29,5
2016
Доля расходов на социальную сферу в бюджете Бабаевского
муниципального района в 2016 году, %
прочие отрасли
22%
социальная
сфера
78%
Структура расходов бюджета района в 2016 году
прочие
14%
общегосударственн
ые вопросы
9%
соц.политика
10%
культура
4%
образование
63%
Доля программных расходов в общем объеме
расходов, финансируемых за счет средств бюджета
Бабаевского муниципального района в 2015-2016 году.
2015 год
2016 год
программные расходы
прочие
Доля программных расходов в
расходах района в 2015 году – 93,4%
программные расходы
прочие
Доля программных расходов в
расходах района в 2016 году – 92,3%
Источники размещения информации о бюджете
Бабаевского муниципального района
Официальный сайт администрации
Бабаевского муниципального района:
//www/babaevo-adm.ru ;
Официальное печатное издание –
газета «Наша жизнь».
Контактная информация
Администрация Бабаевского муниципального района
162480, Вологодская обл., г. Бабаево, пл.Революции, 2а.
Электронный адрес [email protected]
Тел. (81743) 2-18-03, факс (81743) 2-18-03
Финансовое управление администрации Бабаевского
муниципального района
162480, Вологодская обл., г. Бабаево, улица Ухтомского, дом 1
Тел/факс (81743) 2-19-04
Электронный адрес [email protected]