Налоговый менеджмент в компании

Факультет «Налоги и налогообложение»
Кафедра: «Налоги и налогообложение»
МАГИСТЕРСКАЯ ПРОГРАММА
ПО НАПРАВЛЕНИЮ 080200.68 «МЕНЕДЖМЕНТ»
«Налоговый менеджмент в компании»
Научные
руководители
программы:
Архипцева Людмила
Михайловна, к.э.н.,
профессор кафедры «Налоги
и налогообложение»
Научные интересы – исследование экономикоправовых аспектов налогового прогнозирования
и планирования, налогового менеджмента,
налогового потенциала. Опубликовано более
150 научных,
включая
монографии,
и
методические издания, общим объемом около
200 п.л. Является научным редактором и
соавтором
монографического
издания:
«Налоговое стимулирование инновационной
деятельности предприятий», учебного пособия
«Налогообложение
участников
внешнеэкономической деятельности». Имеет
большой
опыт
выполнения
научноисследовательских работ, научного руководства
аспирантов и магистрантов. Сотрудничает с
крупнейшими компаниями в качестве эксперта
по
практическим
вопросам
налогового
планирования. Создала и внедрила в практику
организаций разных видов экономической
деятельности «Методику разработки комплексного
плана налоговых платежей и налоговой нагрузки
организации» (на основе специального программного
продукта).
 Цель программы: Обеспечение высокого
профессионального уровня выпускников магистерской
программы в сфере налогообложения посредством
приобретения знаний в новой области управления
компанией - налогового менеджмента, разработки
финансовой и налоговой стратегии компании,
формировании финансовой и налоговой политики
 освоение современных методов и форм налогообложения компаний в различных
сферах экономики, подходов к налогообложению в соответствии с российскими
и международными правовыми нормами;
 приобретение компетенций по осуществлению управленческих функций
финансового и налогового менеджмента на всех этапах жизненного цикла
предприятия, включая периоды реорганизации;
 использование налоговых инструментов, современных методов управления
налогового менеджмента для эффективного решения стратегических и
тактических задач компании;
 приобретение практических навыков эффективной организации и современных
методов управления текущими налоговыми платежами компании;
 формирование навыков обоснования налоговой составляющей при
разработке инвестиционных и инновационных бизнес-проектов;
 умение грамотно оценить налоговые риски компании посредством применения
алгоритма конкретных методов и источников проведения сделок;
 умение разрабатывать и обосновывать пути реализации управленческих решений
в области налогового менеджмента с использованием современного прикладного
математического и статистического аппарата
Управление
капиталом и
денежными
потоками
НАЛОГОВЫЙ
МЕНЕДЖМЕНТ
Финансовая служба
компании
Налоговое
регулирование,
налоговые льготы
Законодательс
тво о налогах и
сборах
Руководство
компании
Соотнесение деятельности
с налоговым режимом для
максимизации стоимости
компании
 Программа, имея научно-прикладной характер,
позволяет магистрантам приобрести
профессиональные знания в новой области
управления компанией - налогового менеджмента,
что обеспечит преимущества в трудоустройстве на
должности руководителей и главных специалистов
в сфере корпоративных финансов крупных и
крупнейших компаний различных отраслей
деятельности реального и финансового секторов
экономики
 Выпускник магистерской программы овладеет
следующими профессиональными компетенциями:
теоретическими знаниями современных методов налогообложения компаний в
различных отраслях экономики, в соответствии с российскими и
международными правовыми нормами;
 навыками совершенствования управления в системе налогового менеджмента
для эффективного решения стратегических и тактических задач компании;
 навыками экспресс-диагностики налоговых рисков компании, развернутого
анализа различных источников финансовой и налоговой информации для
обоснования управленческих решений;
 умениями эффективной организации и регулирования налоговых платежей
компании;
 способностью разрабатывать корпоративные регламенты и обосновывать
управленческие решения в области налогового менеджмента с использованием
современного прикладного математического и статистического аппарата
Выпускник магистерской программы должен:
знать:
 современные системы налогообложения компаний,
особенности налогообложения в соответствии с
российскими и международными правовыми нормами;
 особенности осуществления управленческих функций
финансового и налогового менеджмента на всех этапах
жизненного цикла компании, включая периоды
реорганизации;
 налоговые инструменты, современные методы,
применяемые в системе налогового менеджмента для
эффективного решения стратегических и тактических
задач компании;
уметь:
 организовать эффективное управление налоговыми
платежами компании;
 принимать оптимальные решения в области налогового
менеджмента с учетом арбитражной практики.
 оценивать налоговые риски компании посредством
применения адекватных методов и регулирования условий
проведения коммерческих сделок;
владеть:
 методами и приемами разработки управленческих решений
в области налогового менеджмента с использованием
современного прикладного математического и
статистического аппарата;
 методами оценки налоговых последствий при разработке и
реализации инвестиционных и инновационных бизнеспроектов;
теоретический блок с учетом новшеств и изменений в сфере
налогового менеджмента
арбитражная практика по рассматриваемым вопросам
магистерской программы
практический блок: деловые и ролевые игры
групповые дискуссии, моделирование ситуаций
кейс-сессия
дебаты по спорным вопросам
круглые столы по актуальным вопросам финансового и налогового
менеджмента.
ИННОВАЦИИ В ПРЕПОДАВАНИИ
ЛЕКЦИИ-ДИСПУТЫ
Компьютерные
симуляции
Моделирование
бизнес-процессов,
деловые игры
Налоги для государства то же, что паруса для корабля.
Они служат тому, чтобы скорее ввести его в гавань,
а не тому, чтобы завалить его своим бременем или держать
всегда в открытом море и чтоб, наконец, потопить его.
Екатерина II Великая (1729–1796). Российская
императрица с 1762 г.
Обязательные дисциплины магистерской
программы (профессиональный цикл):
 Налоги и предпринимательство
 Финансовая стратегия и финансовая
политика компании
 Налогообложение банков, страховых
компаний, участников фондового рынка
 Налоговый менеджмент в компании:
организация и информационноаналитическое обеспечение
 Современное финансовое право
 Налоговое планирование и налоговая
оптимизация в компании
 Оценка бизнеса и имущества для
целей налогообложения
 Налоговые риски в системе рискменеджмента
Дисциплины магистерской программы
по выбору студента:
 Налоговый менеджмент в
транснациональных компаниях
 Налогообложение участников
внешнеэкономической деятельности и
движения капитала
 Автоматизированные системы
налогового учета и отчетности
 Специальные налоговые режимы и
особые экономические зоны
 Налогообложение российских
инвесторов за рубежом
 Налоговый менеджмент в
некоммерческих организациях
 Оптимизация налогообложения бизнес
- проектов
 Практикум по управлению
налоговыми платежами компании
 Теневые финансовые процессы в
деятельности компаний
Преподаватели и специалисты,
осуществляющие чтение лекций, проведение
практических занятий и научноисследовательских семинаров:
представляющие кафедру «Налоги и налогообложение»:
Д.э.н., проф. Л.И. Гончаренко
К.э.н., проф. Л.М. Архипцева
К.э.н., проф. Н.П. Мельникова
Д.э.н., проф М.Р. Пинская
Д.э.н., проф. Н.Н.Тютюрюков
Д.э.н., доц. О.В. Мандрощенко
Д.э.н., доцент Д.А.Смирнов
К.э.н., проф. Г.Н. Карпова
а также представители кафедр «Инвестиционный и
инновационный менеджмент», «Корпоративные финансы»,
«Финансовый менеджмент»:
Д.э.н., проф. Е.Б.Тютюкина,
К.э.н., доцент Е.А.Кондратьева
К.э.н., доц. Т.А.Слепнева
К.э.н., доц. М.С.Шальневаа
В реализации программы также принимают участие
высококвалифицированные специалисты-практики
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИНТЕРНЕТ-ССЫЛКИ НА ИНФОРМАЦИОННЫЕ
ИСТОЧНИКИ, РЕКОМЕНДУЕМЫЕ К ИЗУЧЕНИЮ:
www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС РФ
www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина РФ
http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
www.akdi.ru – Интернет-сервер «АКДИ Экономика и жизнь»
Литература:
 Актуальные проблемы развития налоговой системы России в первом десятилетии ХХI века:
Монография / под ред.проф. Л.И. Гончаренко. М.: Финансовый университет. 2011. 316с.
 Архипцева Л.М., Прогнозирование и планирование в налогообложении: Учебное пособие:
тексты лекций для студентов факультета магистерской подготовки, направление 080100
«Экономика» М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской
Федерации», 2011.
 Барулин С.В., Ермакова А.Е., Степаненко В.В. Налоговый менеджмент. Учебное пособие,
М.: 2008.
 Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Учебник для студентов магистерской подготовки.
М.: Магистр, 2011.
 Гончаренко Л.И. Методология налогообложения и налогового администрирования
коммерческих банков России: Монография. М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при
Правительстве Российской Федерации», 2011
 Кук С.Х. Управление проектами: пер. с англ./ С.Х. Кук, К. Тейт — М.: Поколение, 2007.
 Пайк Р., Нил Б. Корпоративные финансы и инвестирование. – СПб: Питер, 2006.
 Тютюкина Е.Б. Финансы организаций (предприятий). Учебник. для студентов экономических
вузов, обучающихся по направлению подготовки «Экономика», - М.: Издательско-торговая
корпорация «Дашков и К», 2011. - 540 с.
 Шестакова Е.В. Налоговое планирование. Теория и практические рекомендации с
материалами судебной практики. М.: "Юстицинформ", 2010.
Ничто не требует столько мудрости и ума, как
определение той части, которую у подданных
забирают, и той, которую оставляют им.
Шарль Л. Монтескьё (1689–1755). Французский
просветитель, правовед, философ
Партнеры программы
Руководители
специалисты
финансовых и
налоговых структур
крупных компаний
Межрегиональ
ные налоговые
инспекции
ФНС России
Российское
отделение
Международной
налоговой
ассоциации
KPMG
Палата
налоговых
консультантов
P&G
Pricewat
erhouseC
oopers
Н А Ш И В Ы П У С К Н И К И - МАГИСТРЫ ЭКОНОМИКИ ( 2011 ГОД)
Дускабилова
Зульфия, главный
специалист отдела
налогообложения
ОАО "ЭОН Россия",
поступила в 2011 в
аспирантуру по
кафедре «Налоги и
налогообложение»
Токарев Григорий,
Консультант в сфере
налогообложения в
Московском
филиале компании
Pricewaterhouse
Coopers Russia B.V.
КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ»
Факультет «Налоги и Налогообложение»
Адрес: 4-й Вешняковский проезд, дом 4
Тел. +7 (495) 371-30-33
Магистратура факультета. Адрес: Мал.Златоустинскией пер.,7
Тел.+7 (495) 624-27-14
Кафедра «Налоги и Налогообложение»
Email:[email protected]айт: www.ufrf.ru/chair/nn или
www.nalogi.fa.ru