Бюджет для граждан» по исполнению бюджета МО

Бюджет для граждан
По отчёту об исполнении бюджета
МО «Город Ижевск» за 2014 год.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Телефон: (3412) 43-55-83
Факс: (3412) 43-80-94
E-mail: main@finans.izh.ru
Internet: http://www.izh.ru
Адрес (Почтовый адрес): 426035, г. Ижевск, ул. Авангардная, 5а
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Основные понятия
Бюджет - форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения
задач и функций государства и местного самоуправления;
Доходы бюджета - поступающие в бюджет денежные средства, за исключением средств, являющихся в
соответствии с настоящим Кодексом источниками финансирования дефицита бюджета;
Расходы бюджета - выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся в
соответствии с Бюджетным Кодексом источниками финансирования дефицита бюджета;
Бюджетный дефицит — превышение расходов бюджета над его доходами. В случае превышения доходов над
расходами возникает бюджетный профицит;
Бюджет муниципального образования – фонд денежных средств, предназначенный для финансирования
функций, отнесенных к предметам ведения местного самоуправления;
Муниципальная программа - это документ муниципального стратегического планирования, представляющий
собой комплекс взаимоувязанных по задачам, срокам и ресурсам мероприятий и инструментов, реализуемых
органами местного самоуправления в целях достижения целей и задач социально-экономического развития
муниципального образования в определенной сфере деятельности.
Муниципальные услуги (работы) - услуги (работы), оказываемые (выполняемые) органами местного
самоуправления, муниципальными учреждениями и в случаях, установленных законодательством Российской
Федерации, иными юридическими лицами.
Номинальная начисленная среднемесячная заработная плата - заработная плата в денежном выражении взятая
в среднем за год, которая выплачивается рабочим и служащим в соответствии с количеством и качеством
затраченного ими труда за определённый период рабочего времени.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Организация бюджетирования
Программы,
проекты
Показатели
Бюджет
Задание
Отчет (ДРОНД)
Результат
Мероприятия
Цели, задачи
Подведомственные организации
Стратегические
приоритеты
Органы государственной власти, органы
местного самоуправления
Стратегия
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Основные характеристики бюджета города Ижевска за 2012-2014 годы
тыс. руб.
12,864,856
12,285,017
14,000,000
11,356,965
10,905,057
12,000,000
9,614,020
10,000,000
тыс. рублей
9,206,237
Доходы
8,000,000
Расходы
6,000,000
4,000,000
2,000,000
0
2012 год.
2013 год.
2014 год.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные
поступления денежных средств в бюджет
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Доходы от предусмотренных
законодательством Российской
Федерации федеральных налогов и
сборов,
в том числе предусмотренных
специальными налоговыми
режимами, региональных и местных
налогов
- Доходы от использования и продажи
муниципального имущества;
- доходы от оказания платных услуг;
- плата за негативное воздействие на
окружающую среду;
- штрафные санкции;
- иные неналоговые доходы
- Дотации из других бюджетов
бюджетной системы РФ;
- субсидии из других бюджетов
бюджетной системы РФ;
- субвенции из федерального
бюджета и (или) из бюджета
субъекта РФ;
- безвозмездные поступления от
физических и юридических лиц
Структура поступления доходов муниципального образования «Город Ижевск» в 2012-2014г.г.
2013 год
2012 год
45%
44%
9 206
млн. руб.
2014 год
35%
47%
42%
10 905
млн. руб.
56 %
12 285
млн. руб.
9%
11%
11%
Налоговые
доходы
Неналоговые
доходы
Безвозмездные
поступления
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Налоги, которые уплачивают в местный бюджет жители города Ижевска
НДФЛ
Глава 23 Налогового кодекса РФ
Ставка налога 13%
В отдельных случаях:
9% - в отношении доходов от
долевого участия в деятельности
организаций, полученных в виде
дивидендов
30% - в отношении всех
доходов, получаемых
физическими лицами иностранными гражданами
35% - в отношении стоимости
полученных выигрышей и
призов
Налоговые вычеты
Стандартные
в том числе на детей.
Социальные
в том числе в сумме:
уплаченной за обучение,
за мед. обслуживание;
дополнительных страховых
взносов на накопительную часть
трудовой пенсии
Профессиональные
в том числе для нотариусов,
адвокатов, лиц, получающих
авторские вознаграждения
Имущественные
в том числе на приобретение жилья.
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
Глава 31 Налогового кодекса РФ
Решение Городской думы г.Ижевска от 23.11.2005г.
№ 24 (ред. реш. от 27.06.2013г. № 436, от 14.11.2013г. № 511)
Налоговые ставки: 0,3-1,5%
Налоговые льготы
Освобождены от уплаты в полном объёме:
ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий.
Уменьшение налоговой базы на необлагаемые налогом суммы в размере
130 000 рублей:
Пенсионеры по возрасту, пенсионеры по случаю
потери кормильца; граждане, проживающие по
определенным адресам; Герои СССР, Герои РФ,
Герои Соц.труда, полные кавалеры орденов
Славы, Трудовой славы и «За службу Родине в
Вооруженных Силах СССР»; Почетные граждане
города Ижевска; инвалиды I и II гр.; инвалиды с
детства; физ.лица, подвергшиеся воздействию
радиации вследствие катастрофы на
Чернобыльской АЭС, аварии на ПО «Маяк» и
сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча»,
ядерных испытаний на Семипалатинском
полигоне; физ.лица, принимавшие участие в
испытаниях ядерного и термоядерного оружия,
ликвидации аварий ядерных установок; физ.лица,
получившие или перенесшие лучевую болезнь
или ставшие инвалидами в результате испытаний,
учений и
иных работ, связанных с любыми
видами ядерных установок и другие.
НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Закон РФ от 09.12.1991г. № 2003-1
(ред. ФЗ от 23.07.2013г. № 248-ФЗ)
Решение Городской думы г.Ижевска от 22.11.2012г. № 343
Налоговые ставки
Объект налогообложения
Жилой дом, квартира,
комната, дача, гараж, доля в
праве общей собственности
на указанное имущество
Иное строение, помещение и
сооружение, доля в праве
общей собственности на
указанное имущество
Суммарная
инвентаризационная стоимость
объектов налогообложения
до 300 т. р.
свыше 300 т. р. до 500 т. р.
свыше 500 т. р. до 2000 т. р.
свыше 2000 т. р.
до 300 т. р.
свыше 300 т. р. до 500 т. р.
свыше 500 т. р. до 2000 т. р.
свыше 2000 т. р. до 10000 т. р.
свыше 10000 т. р.
%
0,1
0,15
0,31
0,5
0,1
0,3
1,2
1,5
1,8
Налоговые льготы
Освобождены от уплаты налога:
Герои СССР и Герои РФ; полные кавалеры ордена Славы; участники
гражданской войны и ВОВ, др.боевых операций по защите СССР;
лица, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы
на «Чернобыльской АЭС», аварии на ПО «Маяк» и сбросов
радиоактивных отходов в реку «Теча»; инвалиды I и II гр.;
военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы;
лица, принимавшие непосредственное участие в испытаниях
ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных
установок; члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
пенсионеры; граждане, принимавшие участие в военных действиях в
Афганистане и др. странах; родители и супруги военнослужащих и
гос.служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
многодетные малообеспеченные семьи; дети-сироты и дети,
оставшиеся без попечения родителей и другие.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Структура поступления собственных доходов бюджета города
Ижевска в 2014 году
32%
7%
2%
9%
37%
9%
2%
2%
Налог на доходы физических лиц
Налоги на совокупный доход
Налоги на имущество
Госпошлина
Доходы от использования имущества
Доходы от продажи имущества
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
Иные доходы
Управление финансов
Администрации города Ижевска
2012
год
14,59 руб./чел.
тыс.
2012
год
15,23руб./чел.
2013
год
17,17
тыс.
руб./чел.
2013
год
17,88руб./чел.
2014
год
19,28
тыс.
руб./чел.
2014
год
20,19руб./чел.
тыс.
тыс.
тыс.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Данные о расходах бюджета по основным направлениям на очередной
финансовый год и плановый период
тыс.руб.
Наименование
Исполнение 2012
ВСЕГО РАСХОДОВ, в том числе:
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
ОБРАЗОВАНИЕ
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
752 480
(8%)
41 413
(0%)
212 665
(2%)
602 863
(6%)
52 733
(1%)
975 080
(10%)
161 270
(2%)
1 209 597
(13%)
114 011
(1%)
5 479 570
(57%)
Исполнение 2012
12 338
(0%)
872 973
(7%)
91 652
(1%)
268 995
(2%)
0
(0%)
707 018
(6%)
64 007
(1%)
1 624 445
(14%)
1 816 (0%)
153 423
(1%)
Исполнение 2013
9 614 020
602 863
11 356 965
707 018
12 864 856
684 983
52 733
64 008
59 836
975 080
1 209 597
12 338
5 479 570
114 011
161 270
752 480
41 413
1 624 445
1 012 838
1 618
6 557 851
153 423
1 816
872 973
91 982
1 822 449
1 127 089
5 683
8 012 323
217 097
0
582 202
30 887
212 665
268 995
322 307
582 202
(5%)
30 887
(0%)
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ
322 307
(3%)
684 983
(5%)
217 097
(2%)
59 836
(0%)
1 822 449
(14%)
6 557 851
(58%)
1 012 838
(9%)
8 012 323
(62%)
1 127 089
(9%)
Исполнение 2014
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И
ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ
ОБРАЗОВАНИЕ
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
5 683
(0%)
1 618 (0%)
Исполнение 2013
Исполнение 2014
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И
МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Структура расходов бюджета муниципального образования «Город Ижевск»
Исполнение за 2014 год
Социальная сфера
Муниципальное хозяйство
Общегосударственные расходы
Обслуживание муниципального долга
Наименование
ВСЕГО РАСХОДОВ, в том
числе:
Социальная сфера
Муниципальное хозяйство
Общегосударственные расходы
Обслуживание
муниципального долга
Доля расходов
Доля расходов в
Доля расходов в
Исполнение
в общем
Исполнение
Исполнение
общем объеме
общем объеме
2012, тыс. руб.
объеме
2013, тыс. руб.
2014, тыс. руб.
расходов,%
расходов,%
расходов,%
9 614 020,0
100,0
11 356 965,0
100,0
12 864 856,0
100,0
6 548 744,0
68,1
7 678 045,0
67,6
8 842 508,9
68,7
2 249 748,0
23,4
2 702 907,0
23,8
3 015 056,9
23,4
602 863,0
6,3
707 018,0
6,2
684 983,0
5,3
212 665,0
2,2
268 995,0
2,4
322 307,2
2,5
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Исполнение бюджета по разделу «Образование»
тыс. руб.
3,161,532
Исполнение Исполнение Исполнение
Наименование
2012
2013
2014
Дошкольное
образование
2,607,644
2,063,424
Дошкольное
образование
2 063 424
2 607 644
3 161 532
4,306,231
Общее образование
3,492,403
3,014,243
Общее
образование
3 014 243
3 492 403
4 306 231
2014
2013
135,692
Молодежная политика и
оздоровление детей
2012
107,822
99,682
Молодежная
политика и
оздоровление
детей
99 682
107 822
135 692
408,868
Другие вопросы в
области образования
349,982
302,221
0
Другие вопросы
в области
образования
302 221
349 982
408 868
2,000,000
4,000,000
6,000,000
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Образование
Количество первоклассников в
дневных школах
7500
7000
7060
6706
6708
6500
6000
5500
Количество
первоклассник
ов на начало
учебного года,
чел.
5000
2011-2012 2012-2013 2013-2014
Привлечение молодых специалистов
в образовательные учреждения
187
200
163
Прибыло
молодых
специалистов,
чел.
155
150
100
71
83
81
50
0
2011-2012 2012-2013 2013-2014
Выбыло
молодых
специалистов,
чел.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Социальная политика
тыс. руб.
Факт
2012г.
Факт Факт
2013г. 2014г.
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА, в
752 480
том числе:
872 973 582 202
Наименование
Пенсионное обеспечение
5 382
Социальное обеспечение
населения
419 703
383 906 315 916
Охрана семьи и детства
187 738
285 998 237 874
Другие вопросы в области
социальной политики
23 680
33 320
6 506
7 623
20 684
Социальное обеспечение населения за
счёт местного бюджета включает в себя:
 Ежемесячные денежные выплаты на
проезд в городском общественном
транспорте 57 тысячам пенсионеров,
социальная поддержка которых не
финансируется из вышестоящих бюджетов;
 Поддержку общественных организаций;
 Предоставление публичных нормативных
социальных выплат гражданам, имеющим
звание «Почётный гражданин города
Ижевска».
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Расходы бюджета муниципального образования
"Город Ижевск" на 2012-2014 годы по разделу
«Культура и кинематография», тыс.руб.
230,000.0
217,096.9
210,000.0
190,000.0
170,000.0
153,423.1
150,000.0
130,000.0
114,011.2
110,000.0
90,000.0
70,000.0
50,000.0
Исполнение 2012г.
Исполнение 2013г.
Исполнение 2014г.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Физическая культура и спорт
Факт 2012
Факт 2013
330
0
9,706
7,526
22,897
13,400
61,229
18,308
Факт 2014
200
5,316
Физическая культура,
тыс.руб.
Массовый спорт,
тыс.руб.
8,596
Спорт высших
достижений, тыс.руб.
16,775
Другие вопросы в
области физической
культуры и спорта,
тыс.руб.
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Жилищно-коммунальное хозяйство
тыс.руб.
Наименование
ЖИЛИЩНОКОММУНАЛЬНОЕ
ХОЗЯЙСТВО, в том
числе:
тыс.руб.
Другие вопросы в
Исполнение Исполнение Исполнение области жилищнокоммунального
2012
2013
2014
хозяйства
1 209 597 1 012 837,7
142,485
123,744
100,763
1 127 088,7
434,063
Благоустройство
338,832
403,702
Жилищное хозяйство
531 292
318 722,6
325 945,9
224,595
Коммунальное
хозяйство
173 840
231 539,0
224 594,5
Коммунальное
хозяйство
231,539
Исполнение
2014
Исполнение
2013
Исполнение
2012
173,840
Благоустройство
403 702
338 832,0
434 063,1
325,946
Другие вопросы в
области жилищнокоммунального
хозяйства
Жилищное
хозяйство
100 763
123 744,1
318,723
531,292
142 485,2
0
200,000 400,000 600,000
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Объем расходов местного бюджета по основным
направлениям
Наименование показателя
Ед. изм.
2012 год 2013 год 2014 год
Объем расходов бюджета на
образование в расчете на 1 жителя
тыс.
руб./чел.
8,68
10,33
12,57
Объем расходов бюджета на
культуру и кинематографию в
расчете на 1 жителя
тыс.
руб./чел.
0,18
0,24
0,34
Объем расходов бюджета на
социальную политику в расчете на 1
жителя
тыс.
руб./чел.
1,19
1,37
0,91
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Сайт http://www.izh.ru/res_ru/0_hfile_36142_1.pdf
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Основные показатели Прогноза социально-экономического развития города
Ижевска за 2012-2014 гг.
Показатели
ед. изм.
2012 год,
факт
2013 год,
факт
2014 год,
оценка
Отгружено товаров собственного производства, выполнено
работ, оказано услуг собственными силами по добыче
полезных ископаемых, обрабатывающим производством,
производству и распределению электроэнергии, газа и
воды, (по чистым видам экономической деятельности) по
полному кругу организаций производителей
млн. руб.
103 450
121 175
134 000
Фонд оплаты труда по крупным и средним организациям
млн. руб.
48 735
63 630
70 360
Номинальная начисленная среднемесячная заработная
плата одного работника по крупным и средним
организациям
руб.
19 553
26 117
29 170
Среднегодовой сводный индекс потребительских цен
(индекс) инфляции
%
110
106
107
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Дошкольное образование
Наименование показателя
Ед.
изм.
2011
год.
2012
год.
2013
год.
Доля детей в возрасте 1-6 лет, состоящих на учете для
определения в муниципальные дошкольные
образовательные учреждения, в общей численности детей
в возрасте 1-6 лет.
%
22,69
22,63
22,33
Доля детей в возрасте 1-6 лет, получающих дошкольную
образовательную услугу и (или) услугу по их содержанию
в муниципальных образовательных учреждениях, в общей
численности детей 1-6 лет.
%
82,62
83,61
81,5
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Медалисты и участники всероссийской олимпиады
Наименование показателя
Ед.
изм.
2012
2013
Выдано золотых медалей
единиц
101
111
Выдано серебряных медалей
единиц
96
77
%
5,7
6,6
единиц
59
55
%
66
67
Доля медалистов от общего количества
выпускников
Количество учреждений, подготовивших
медалистов
Доля учреждений, подготовивших медалистов от
общего количества учреждений
В городе Ижевске сложилась
стабильная система
общеобразовательных учреждений
повышенного уровня, каждый
третий ученик города обучается в
данных учреждениях и имеет
возможность реализовать свои
интересы и способности.
Во всероссийской олимпиаде 2012-2013 учебного года приняли
участие:
Победители и
Этап
Участники (чел.)
призеры (чел.)
Школьный
40 824
15 307
Муниципальный
3 967
1 089
Республиканский
399
141
Заключительный
63
9 победителей, 24
призера
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Школьное образование
Наименование показателя
Доля выпускников муниципальных общеобразовательных
учреждений, сдавших ЕГЭ по русскому языку и математике, в
общей численности выпускников муниципальных
общеобразовательных учреждений, сдававших ЕГЭ по данным
предметам
Доля детей в возрасте 5-18 лет, получающих услуги по
дополнительному образованию в организациях различной
организационно-правовой формы и формы собственности, в общей
численности детей этой возрастной группы
Расходы бюджета муниципального образования на общее
образование (в общеобразовательных учреждениях) в расчёте на 1
обучающегося в муниципальных общеобразовательных
учреждениях
Ед. изм.
2011 год.
2012 год.
2013 год.
%
96,91
97,01
94,37
%
64,71
63,15
69,67
тыс. руб./
обуч.
37,46
39,62
45,05
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Спортивные результаты
2013 года: первый разряд
получили 145 обучающихся,
КМС - 142 обучающихся,
МС - 17 обучающихся. Их
число увеличивается с
каждым годом.
В 2013 году в библиотеках
города читателям выдано
более 2 млн. 460 тыс.
экземпляров книг и
журналов
Наименование
показателя
Ед. изм.
2011
2012
2013
49 835
69 948
41,27
41,27
41,27
26
26
26
Расходы на содержание
тыс.руб. 48 398
библиотек
Уровень фактической
обеспеченности
библиотеками
Общее число
библиотек
%
единиц
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных
долгосрочных целевых программ
12
программ
13
программ
18
программ
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска
Управление финансов
Администрации города Ижевска