Основные сведения о бюджете МО ГО «Сыктывкар» LOGO

LOGO
LOGO
Основные сведения
о бюджете
МО ГО «Сыктывкар»
(в соответствии с решением Совета МО ГО «Сыктывкар» от
30.11.2012 № 11/2012-213 «О бюджете МО ГО «Сыктывкар» на
2013 год и плановый период 2014-2015 годов»
(в редакции от 23.04.2013 №15/2013-254)
МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ - это форма образования и
расходования денежных средств, предназначенных для финансового
обеспечения задач и функций местного самоуправления
ДОХОДЫ - поступающие в бюджет денежные средства, за исключением средств,
являющихся в соответствии с Бюджетным Кодексом Российской Федерации источниками
финансирования дефицита бюджета
РАСХОДЫ -выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств,
являющихся в соответствии с Бюджетным Кодексом Российской Федерации источниками
финансирования дефицита бюджета
ДЕФИЦИТ - превышение расходов
бюджета над его доходами
ПРОФИЦИТ - превышение доходов
бюджета над его расходами
Направления реализации муниципальных программ
МО ГО «Сыктывкар» в 2013 году:
РАЗВИТИЕ ОБЩЕГО И
ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ МО ГО
"СЫКТЫВКАР"
РАЗВИТИЕ КУЛЬТУРЫ,
ФИЗИЧЕСКОЙ
КУЛЬТУРЫ И СПОРТА,
МОЛОДЕЖНОЙ
ПОЛИТИКИ В МО ГО
"СЫКТЫВКАР"
РАЗВИТИЕ ЖИЛИЩНОКОММУНАЛЬНОГО
ХОЗЯЙСТВА,
ТРАНСПОРТНОЙ
ИНФРАСТРУКТУРЫ И
ПОВЫШЕНИЕ СТЕПЕНИ
БЛАГОУСТРОЙСТВА НА
ТЕРРИТОРИИ МО ГО
"СЫКТЫВКАР"
Планируется сформировать бюджет МО ГО «Сыктывкар» на 2014 год и
плановый период 2015-2016 годов в «Программной структуре».
Юридические
и физические
лица
Налоги на доходы физических лиц
Налоги на совокупный доход
Налоги на имущество
Государственная пошлина, сборы
Доходы от использования имущества,
находящегося в муниципальной
собственности
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
Другие
Налоговые и
неналоговые доходы
Дотации
Вышестоящие
бюджеты
Безвозмездные
поступления
Субвенции
Субсидии
Иные
межбюджетные
трансферты
Источники
финансирования
дефицита бюджета
Расходы
Социальнокультурная сфера
• Образование
• Культура, кинематография
и СМИ
• Здравоохранение,
физическая культура и
спорт
• Социальная политика
Производственная
сфера
•Жилищно-коммунальное
хозяйство
•Национальная экономика
Другие
• Общегосударственные
вопросы
• Национальная оборона
• Национальная
безопасность и
правоохранительная
деятельность
• Обслуживание
муниципального долга
Налоговые и неналоговые доходы бюджета
МО ГО «Сыктывкар»
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
Налоги на доходы физических лиц:
Налог на доходы физических лиц
Налоги на совокупный доход:
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной
системы налогообложения
Единый налог на вмененный доход для отдельных
видов деятельности
Доходы от использования имущества,
находящегося в государственной или
муниципальной собственности
Платежи при пользовании природными
ресурсами
Доходы от оказания платных услуг и
компенсации затрат государства
Единый сельскохозяйственный налог
Налоги на имущество:
Налог на имущество физических лиц
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
Земельный налог
Государственная пошлина, сборы
Задолженность и перерасчеты по отменным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
Административные платежи и сборы
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
Прочие неналоговые доходы
Безвозмездные поступления из бюджета субъекта
Российской Федерации местным бюджетам
дотации
субсидии
• межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и
безвозвратной основе без установления направлений и (или)
условий их использования
•межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам
муниципальных образований в целях софинансирования
расходных обязательств, возникающих при выполнении
полномочий органов местного самоуправления по вопросам
местного значения
субвенции
•межбюджетные трансферты, предоставляемые местным
бюджетам в целях финансового обеспечения расходных
обязательств муниципальных образований, возникающих при
выполнении государственных полномочий Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления
органам местного самоуправления в установленном порядке.
иные
межбюджетные
трансферты
•иные межбюджетные трансферты, предоставляемые в случаях и
порядке, предусмотренных законами субъектов Российской
Федерации и принимаемыми в соответствии с ними иными
нормативными правовыми актами органов государственной
власти субъектов Российской Федерации
Основные виды безвозмездных поступлений в
бюджет МО ГО «Сыктывкар»
СУБСИДИИ
СУБВЕНЦИИ
ИНЫЕ МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ
ТРАНСФЕРТЫ
На ежемесячное вознаграждение за классное
Мероприятия по организации питания обучающихся
Реализация мероприятий программы "Чистая вода в
руководство в муниципальных
1-4 классов в муниципальных образовательных
Республике Коми"
общеобразовательных школах
учреждениях Республики Коми
Строительство, приобретение, реконструкцию
Реализация мероприятий программы "Обращение с жилых помещений для обеспечения детей-сирот и
отходами производства и потребления в Республике детей, оставшихся без попечения родителей,
Коми"
жилыми помещениями муниципального жилищного
фонда по договорам социального найма
…
Возмещение убытков, возникающих в результате
Обеспечение безопасности сооружений
государственного регулирования цен на топливо
водохозяйственного комплекса
твердое, реализуемое гражданам для нужд
отопления
Выплата компенсации части родительской платы за
Строительство объектов дошкольного образования
содержание ребенка в муниципальных
муниципальных образований
образовательных учреждениях
Обеспечение жильем отдельных категорий граждан,
Обеспечение мероприятий по капитальному
установленных № 5-ФЗ "О ветеранах" и № 181-ФЗ
ремонту многоквартирных домов
"О социальной защите инвалидов в РФ"
Осуществление полномочий по обеспечению
Обеспечение мероприятий по переселению граждан жилыми помещениями отдельных категорий
из аварийного жилищного фонда
граждан, указанных в Федеральном законе "О
статусе военнослужащих"
Мероприятия по организации оздоровительной
кампании детей
Содержание автомобильных дорог общего
пользования местного значения
Капитальный ремонт и ремонт автомобильных
дорог общего пользования населенных пунктов в
Республике Коми
…
Реализация муниципальными образовательными
учреждениями в Республике Коми основных
общеобразовательных программ
…
БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС В
МО ГО «СЫКТЫВКАР»
-это регламентируемая
законодательством РФ
деятельность органов
местного самоуправления и
иных участников бюджетного
процесса по составлению и
рассмотрению проектов
бюджетов, утверждению и
исполнению бюджетов,
контролю за их исполнением,
осуществлению бюджетного
учета, составлению, внешней
проверке, рассмотрению и
утверждению бюджетной
отчетности
Глава муниципального образования
Совет МО ГО "Сыктывкар"
Администрация МО ГО "Сыктывкар"
Администрация Эжвинского района
Контрольно-счетная палата
Главные распорядители бюджетных средств
Главные администраторы доходов бюджета
Главные администраторы источников
финансирования дефицита бюджета
Получатели бюджетных средств
Решение Совета МО ГО "Сыктывкар" от 25.12.2007 N 7/12-149
"Об утверждении Положения о бюджетном процессе в МО ГО "Сыктывкар"
Формирование бюджета МО ГО «Сыктывкар»
Постановление администрации МО ГО "Сыктывкар" от 26.07.2011 N 7/2183"О
порядке составления проекта бюджета МО ГО "Сыктывкар" на очередной
финансовый год и плановый период"
Распоряжение Департамента финансов администрации МО ГО"Сыктывкар" от
15.08.2012 N 10 "Об утверждении порядка и методики планирования бюджетных
ассигнований бюджета МО ГО "Сыктывкар" на очередной финансовый год и
плановый период"
Внесение проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период в
Совет МО ГО «Сыктывкар» не позднее 14 ноября текущего года.
Решение Совета МО ГО "Сыктывкар" от 25.12.2007 N 7/12-149 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в МО ГО "Сыктывкар
Проведение публичной независимой экспертизы в области бюджетного и налогового
законодательства
Решение Совета МО ГО "Сыктывкар" от 28.06.2007 N 3/06-65 "Об утверждении Порядка проведения публичной независимой экспертизы проектов
решений Совета МО ГО "Сыктывкар
Проведение публичных слушаний
Решение Совета МО ГО "Сыктывкар" от 14.04.2006 N 26/04-392 "Об утверждении Порядка организации и проведения публичных слушаний,
проводимых на территории МО ГО "Сыктывкар"
Отчет об исполнении бюджета МО ГО «Сыктывкар»
Проект решения об утверждении отчета за отчетный финансовый год представляется в
Совет не позднее 1 мая и также подлежит обязательной публичной независимой экспертизе
и рассмотрению на публичных слушаниях
Доходы бюджета МО ГО «Сыктывкар»
в 2000-2015 годах (млн.руб.)
6,000
5 702
5 165
4 611
4 657
5,000
Межбюджетные трансферты
4 463
4 048
Налоговые и неналоговые
2,903
4,000
2,369
3 440 3 397
2,101
3 106
1,815
1,552
1,701
3,000
2 484
1,343
1,235
1,342
1 736 1 774
2,000
1 152
1,100
1 316
915
730
202
1,000
366
1,272
1,028
494
692
2,162
2008
2009
2,347
2,799
2,796
2,796
2,911
2012
2013
план
2014
план
2015
план
1,764
223
236
2,097
2,556
1,384
950
950
464
746
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2010
2011
Расходы бюджета МО ГО «Сыктывкар»
в 2000-2015 годах (млн.руб.)
7,000
6,023
6,000
5,307
4,878 4,742
4,787
5,000
4,000
3,160
3,316
3,552
3,746
3,000
2,315
1,749 1,701
2,000
1,326 1,370
1,000
741
957
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 2014 2015
(план) (план) (план)
Расходы бюджета МО ГО «Сыктывкар» (%)
Социально-культурная сфера
100%
80%
70%
69%
69%
73%
70%
Производственная сфера
60%
40%
20%
24%
7%
22%
24%
10%
7%
20%
7%
21%
9%
0%
2009
2010
2011
2012
2013
(план)
Прочие разделы
(общегосударственные вопросы,
национальная безопасность и
правоохранительная
деятельность, национальная
оборона, обслуживание
муниципального долга)
Финансовое обеспечение инвестиционных проектов за счет
средств бюджета МО ГО «Сыктывкар» в 2013 году (млн. руб.)
8,000
6,023
7,000
5,307
6,000
4,787
5,000
4,000
3,746
3,552
3,000
2,000
1,000
21%
7%
11%
5,6%
8%
0
2009
2010
2011
2012
2013
(план)
инвестиции
Динамика расходов бюджета на программные мероприятия
МО ГО «Сыктывкар» за 2009-2013 годы (млн.руб.)
6,023.0
6,000
5,307.0
4,787.1
3,746.2
4,000
3,552.1
67,3%
2,000
доля программ
7,5%
13%
11,3%
14,3%
0
2009
2010
2011
2012
2013
(план)
Программы МО ГО «Сыктывкар», действующие в 2013 году
Расходы бюджета на душу населения в МО ГО
«Сыктывкар» за 2009-2013 годы (тыс.руб.)
64,3%
23.5
20.9
19.0
25
15.0
14.3
20
15
10
5
0
2009
2010
2011
2012
2013
(план)
Приоритетные направления деятельности
МО ГО «Сыктывкар» в области бюджетной политики
Работа по изысканию дополнительных источников поступления
доходов в местный бюджет.
Выполнение всех принятых социальных обязательств.
Разработка проекта бюджета МО ГО «Сыктывкар» на 2014-2016
годы в программно-целевой структуре.
Работа по повышению эффективности бюджетных расходов, в
том числе посредством реализации Программы «Повышение
эффективности бюджетных расходов МО ГО «Сыктывкар» на
период до 2017 года».
Усиленный контроль за своевременным, правомерным,
целевым и эффективным расходованием бюджетных
средств бюджетополучателями.
Работа по обеспечению прозрачности, открытости и
доступности бюджетного процесса, в том числе путем
создания единого портала бюджетной системы РФ.
Повышение эффективности бюджетных инвестиций.
Реализация Указов Президента Российской Федерации от
07.05.2012 №№597,599, направленных на повышение
эффективности социальной сферы.