Бюджет для граждан? - Чернушинский муниципальный район

Бюджет Чернушинского муниципального
района на 2016 год и на плановый период
2017-2018 гг.
Что такое «Бюджет для граждан?»
«Бюджет для граждан?» познакомит вас с положениями основного
финансового документа Чернушинского муниципального района –
утвержденного бюджета на предстоящие три года: 2016 и 2017-2018 годы.
Представленная информация предназначена для широкого круга
пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам,
врачам, молодым семьям, так и гражданским служащим, пенсионерам и
другим категориям населения, так как районный бюджет затрагивает
интересы каждого жителя Чернушинского муниципального района. Мы
постарались в доступной и понятной форме для граждан показать основные
показатели районного бюджета.
«Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан,
которым интересны современные проблемы муниципальных финансов в
Чернушинском муниципальном районе.

Что такое бюджет?
Со старонормандского buogette - это сумка, кошелек.
Бюджет – план доходов и расходов.
Каждый житель Чернушинского муниципального района является
участником формирования этого плана с одной стороны как
налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает
часть расходов как потребитель общественных услуг. Государство
расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и
предоставления государственных (муниципальных) услуг: образование,
здравоохранение, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка
экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных
интересов, гражданских прав и свобод и др.
Граждане — и как налогоплательщики, и как потребители государственных
(муниципальных) услуг — должны быть уверены в том, что передаваемые
ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и
эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так
и для каждой семьи, для каждого человека.

Налоги граждан Чернушинского
муниципального района
Налог на доходы физических
лиц. Ставка налога 13%. В
1 отдельных случаях 9%, 30%,
35%
Транспортный налог
физических лиц. Закон
2 Пермской области от
30.08.2001г. № 1685-296

Поступило за 2015
год, руб.
Численность
граждан, чел.
Уплачено налога на 1
налогоплательщика, руб.
148317065,99
50384
2943,73
19396380,59
50384
384,97
Транспо
ртный
налог
физ. лиц
Налог на
доходы
физ. лиц
Куда зачисляются налоги, непосредственно
уплачиваемые гражданами Чернушинского
муниципального района?

Уровни бюджета, %
Бюджет
Пермского края
Районный
бюджет
Бюджеты
поселений
Налог на доходы
физических лиц
(НДФЛ)
63
27
10
Транспортный
налог
-
50
50
Налог на
имущество
физических лиц
-
-
100
Земельный налог
-
-
100
На чем основывается проект
районного бюджета?
Проект бюджета Чернушинского муниципального района
составляется и утверждается сроком на три года — очередной
финансовый год и плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на:
1. Бюджетном послании и Указах Президента Российской
Федерации.
2. Основных направлениях бюджетной и налоговой
политики Чернушинского муниципального района.
3. Прогнозе социально-экономического развития
Чернушинского муниципального района в целях
обеспечения расходных обязательств.
4. Реестре расходных обязательств муниципального
района
Основные направления бюджетной политики
Чернушинского муниципального района
на 2016-2018 годы
- Реализация социально-значимых инвестиционных проектов, повышение
качества дорожной инфраструктуры;
- Реализация социально-значимых инвестиционных проектов, повышение
-качества
Совершенствование
инструментов программно-целевого планирования
дорожной инфраструктуры;
бюджета;

-- Повышение
Повышение эффективности
эффективности оказания
оказания муниципальных
муниципальных услуг;
услуг;
-- Разработка
Разработка и
и внедрение
внедрение стандартов
стандартов муниципальных
муниципальных услуг;
услуг;
-- Стимулирование
Стимулирование роста
роста производства
производства основных
основных видов
видов
сельскохозяйственной
продукции
и
повышение
качества
сельскохозяйственной продукции и повышение качества жизни
жизни сельского
сельского
населения;
населения;
-- Создание
Создание благоприятных
благоприятных условий
условий для
для развития
развития субъектов
субъектов малого
малого и
и
среднего
среднего предпринимательства;
предпринимательства;
- Обеспечение сбалансированности местных бюджетов посредством
выравнивания уровня бюджетной обеспеченности муниципальных
образований;
- Поддержка органов местного самоуправления поселений, реализующих
свои полномочия в соответствии с приоритетами, определенными на
районном уровне;
- Дальнейшее развитие программно-целевых принципов планирования и
управления;

- Улучшение качества работы контрольных органов, как инструмент
повышения эффективности бюджетных расходов;
- Поддержание устойчивости бюджета Чернушинского муниципального
района на всем периоде планирования;
- Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса,;
Основные направления налоговой политики Чернушинского
муниципального района на 2015-2017 годы

Формирование прогноза по доходам бюджета Чернушинского муниципального
района с целью реализации задач по максимизации доходной части бюджета;
Сохранение налогового потенциала на территории Чернушинского муниципального
района, в том числе путем выбора оптимальных форм поддержки важных для
района отраслей экономики, обеспечения стабильности доходной части бюджета;
Осуществление постоянного мониторинга обеспечения своевременного и полного
поступления в бюджет муниципального района налогов, сборов и иных
обязательных платежей и динамики недоимки в бюджет муниципального района;
Реализация комплекса мер для поступления в бюджет муниципального района
неналоговых доходов;
Взаимовыгодное сотрудничество с налогоплательщиками муниципального района и
стимулирование увеличения ими налоговых платежей в бюджет;
Повышение качества администрирования доходов бюджета муниципального
района;
Сокращение недоимки по администрируемым платежам;
Занятие активной роли в процессе контроля, полноты и своевременности уплаты
неналоговых доходов плательщиками;
Обеспечение стабильного поступления неналоговых доходов, а также создание
условий для их увеличения;
Оптимизация структуры муниципальной собственности, продажа неэффективного
муниципального имущества, в том числе продажа земельных участков
собственникам объектов недвижимости;
Определение стратегии муниципального управления по каждому объекту
собственности;
Контроль по выявлению земельных участков, используемых без
правоустанавливающих документов или использующихся не по целевому
назначению, переоформление прав на землю (начисление арендной платы в виде
неосновательного обогащения (упущенной выгоды);
Проведение мероприятий по проверке эффективности использования
муниципального имущества, земельных участков;
Продолжение работы по информационной системе управления муниципальным
имуществом.
Прогноз социально-экономического развития
Численность работающих,
чел.
15600
15550
15500
15450
15400
15350
15300
15250
15200
Фонд оплаты труда,
млн. руб.
5000
4000
3000
2015
2016
2017
2015
2018
Инвестиции, млн. руб.
700
2016
2017
2018
Инфляция,%
116
115
114
113
112
111
110
109
108
107
106
105
104
103
102
101
675
650
2015
2016
2017
2018
2015
2016
2017
2018
Какие этапы проходит бюджет?
Составление и утверждение районного бюджета – сложный и
многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах.
Формирование, рассмотрение и утверждение районного бюджета
происходит ежегодно.
Составление проекта бюджета: решение о начале работы над
составлением проекта бюджета муниципального района
принимается главой Чернушинского муниципального района в
форме постановления, в котором определяются ответственные
исполнители, порядок и сроки работы над документами и
материалами, необходимыми для составления проекта районного
бюджета. Непосредственное составление проекта районного
бюджета осуществляет управление финансов администрации
Чернушинского муниципального района. Составленный проект
районного бюджета представляется главой муниципального
района на рассмотрение в Земское Собрание не позднее 1 ноября
текущего года.

Рассмотрение проекта бюджета: в течение суток со дня внесения
проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и
плановый период в Земское Собрание, председатель Земского
собрания направляет его в Контрольно-счетную палату
Чернушинского района для проведения экспертизы. Проект
районного бюджета рассматривается на публичных слушаниях,
которые проводятся в течение 10 дней после принятия проекта
бюджета в первом чтении. В ноябре - декабре проект бюджета
рассматривается депутатами и представителями администрации
муниципального района на согласительных комиссиях и заседаниях
Земского Собрания. Проект районного бюджета рассматривается
депутатами в двух чтениях.
Утверждение бюджета: решение о бюджете муниципального
района на очередной финансовый год и на плановый период
утверждается депутатами Земского Собрания Чернушинского
муниципального района.
Показатели бюджета Чернушинского
муниципального района
Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит
Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если они
меньше доходов – профицит, млн. руб.

Дефицит
-0,8
• Доходы
• 1240,1
• Расходы
• 1240,9
2016 г.
Дефицит
-36,7
• Доходы
• 1076,7
• Расходы
• 1113,4
2017 г.
Дефицит
-25,7
• Доходы
• 1059,2
• Расходы
• 1084,9
2018 г.
Источники финансирования дефицита бюджета
Чернушинского муниципального района

млн. руб.
2016 год
2017 год
2018 год
Всего источников
финансирования дефицита
бюджета, в том числе:
0,8
36,7
25,7
- Изменение остатков
средств на счетах по учету
средств бюджета
0,8
25,7
25,7
- Привлечение кредитных
ресурсов
- Возврат кредитов
11,0
Доходы бюджета Чернушинского
муниципального района

Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных
средств в бюджет
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
- налог на доходы
физических лиц;
- акцизы на
нефтепродукты;
- единый налог на
вмененный доход для
отдельных видов
деятельности;
- транспортный налог;
- другие.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
- доходы от использования
муниципального имущества;
- доходы от продажи
муниципального имущества;
- плата за негативное
воздействие на окружающую
среду;
- штрафы за нарушение
законодательства о налогах и
сборах;
- другие.
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ
ПОСТУПЛЕНИЯ
- поступления от других
бюджетов
(межбюджетные
трансферты), а также от
организаций и граждан
(кроме налоговых и
неналоговых доходов).
Структура доходов бюджета Чернушинского
муниципального района

2016 год
2018 год
2017 год
214.8
219.8
208.5
81.3
77.6
77.9
944.0
Налоговые доходы
779.0
Неналоговые доходы
773.1
Безвозмездные поступления
Утвержденный прогноз доходов бюджета Чернушинского
муниципального района (2016-2018 годы)
млн. руб.
Наименование показателя
ВСЕГО ДОХОДОВ, в том числе:

2016
2017
2018
год
год
год
1240,1 1076,7 1059,2
214,8
219,8
208,5
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ
152,1
6,2
155,7
5,1
161,4
5,1
Налоги на совокупный доход
22,9
24,5
6,6
Транспортный налог
27,9
28,8
29,7
Государственная пошлина
5,7
5,7
5,7
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и
муниципальной собственности
Платежи при пользовании природными ресурсами
81,3
77,9
77,6
63,8
62
62,0
0,9
2,8
2,9
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
6,3
6,4
6,6
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
8,9
5,3
4,7
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1,4
1,4
1,4
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ всего, в том числе:
944,0
779,0
773,1
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности
172,2
132,1
141,5
Прочие дотации бюджетам муниципальных районов
32,7
Субвенции
134,5
604,6
51,6
595,3
35,3
596,3
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ всего, в том числе:
Налог на доходы физических лиц
Субсидии
Расходы бюджета Чернушинского муниципального района
по разделам функциональной классификации
в 2016-2018
годах

2016 год
Разде
л
Наименование раздела
в млн.
руб.
83,39
2017 год
6,72
в млн.
руб.
80,18
1,99
0,16
53,73
2018 год
7,20
в млн.
руб.
80,18
7,39
1,89
0,17
1,89
0,17
4,33
47,07
4,23
54,56
5,03
134,12
10,81
51,27
4,60
35,33
3,26
1,65
0,13
1,65
0,15
1,65
0,15
в%
в%
в%
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
Жилищно-коммунальное хозяйство
06
Охрана окружающей среды
07
Образование
759,46
61,20
739,18
66,39
736,89
67,92
08
Культура, кинематография
15,24
1,23
15,14
1,36
15,14
1,40
09
Здравоохранение
10
Социальная политика
58,43
4,71
52,51
4,72
52,95
4,88
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и
муниципального долга
1,47
0,12
1,47
0,13
1,47
0,14
0,30
0,02
0,30
0,03
0,30
0,03
131,14
10,57
111,39
10,00
83,01
7,65
0,00
11,38
1,02
21,59
1,99
100,00
1113,43
100,00
1084,96
100,00
01
03
13
14
Межбюджетные трансферты
0,00
Условно-утвержденные расходы
Всего
1240,92
0,00
0,00
Расходы бюджета Чернушинского муниципального
района на душу населения
2016 год

2017 год
Раздел
Наименование раздела
01
04
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
Национальная экономика
05
Жилищно-коммунальное хозяйство
06
Охрана окружающей среды
07
Образование
08
Культура, кинематография
25,21
302,56
25,05
10
Социальная политика
96,66
1159,88
11
Физическая культура и спорт
Обслуживание государственного и
муниципального долга
2,43
03
13
14
Межбюджетные трансферты
Условно-утвержденные расходы
Всего
* 50384 чел.- численность населения
2018 год
рублей в рублей в рублей в рублей в рублей в рублей в
месяц
год
месяц
год
месяц
год
137,92 1655,01 132,62
1591,48
132,62
1591,48
3,28
39,42
3,12
37,43
3,12
37,43
88,87
1066,45
77,86
934,32
90,23
1082,77
221,82
2661,90
84,80
1017,56
58,44
701,33
2,72
32,65
2,72
32,65
2,72
32,65
1218,79
14625,53
300,58
25,05
300,58
86,85
1042,20
87,57
1050,82
29,18
2,43
29,18
2,43
29,18
0,50
5,95
0,50
5,95
0,50
5,95
216,90
2602,79
184,24
2210,84
137,30
1647,61
18,82
225,83
35,70
428,42
1794,48
21533,74
1256,12 15073,40 1222,57 14670,87
2052,43 24629,19 1841,57 22098,87
Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального
района по разделам, подразделам функциональной классификации
2016 год
Наименование раздела
ВСЕГО
2017 год
2018 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
1240,92
1113,43 -10,27
1084,96
-2,56

в том числе:
01
Общегосударственные расходы
Функционирование высшего
должностного лица субъекта Российской
02
Федерации и органа местного
самоуправления
Функционирование законодательных
(представительных) органов
03 государственной власти и
представительных органов
муниципальных образований
Функционирование Правительства
Российской Федерации, высших
исполнительных органов
04
государственной власти субъектов
Российской Федерации, местных
администраций
83,39
80,18
-3,85
80,18
0,00
1,60
1,60
0,00
1,60
0,00
5,18
5,18
0,00
5,18
0,00
33,63
32,39
-3,69
32,39
0,00
05 Судебная система
0,01
-100,0
Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
2016 год
Наименование раздела
Обеспечение деятельности
финансовых, налоговых и таможенных
06
органов и органов финансового
(финансово-бюджетного) надзора
11 Резервные фонды
13 Другие общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и
03
правоохранительная деятельность
Защита населения и территории от
последствий чрезвычайных ситуаций
09
природного и техногенного характера,
гражданская оборона
другие вопросы в области национальной
14 безопасности и правоохранительной
деятельности
04
Национальная экономика
2017 год
2018 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%

15,24
15,24
0,00
15,24
0,00
2,00
2,00
0,00
2,00
0,00
25,73
23,77
-7,62
23,77
0,00
1,99
1,89
-5,03
1,89
0,00
1,89
1,89
0,00
1,89
0,00
100,00
0,10
53,73
47,07
-12,40
54,55
15,89
05 Сельское хозяйство и рыболовство
20,26
20,26
0,00
20,26
0,00
08 Транспорт
1,50
09 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)
31,04
33,69
28,54
-100,0
26,21
-15,56
Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
2016 год
Наименование раздела
Другие вопросы в области национальной
экономики
Жилищно-коммунальное хозяйство
2018 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%

0,93
0,60
-35,48
0,60
0,00
134,12
51,27
-61,77
35,34
-31,07
134,12
51,27
-61,77
35,34
-31,07
1,64
1,64
0,00
1,64
0,00
0,05
0,05
0,00
0,05
0,00
1,59
1,59
0,00
1,59
0,00
759,46
739,18
-2,67
736,89
-0,31
01 Дошкольное образование
306,32
297,64
-2,83
297,64
0,00
02 Общее образование
357,85
346,25
-3,24
343,96
-0,66
75,70
75,70
0,00
75,70
0,00
19,59
19,59
0,00
19,59
0,00
15,25
15,15
-0,66
15,15
0,00
10,58
10,58
0,00
10,58
0,00
4,67
4,57
-2,14
4,57
0,00
12
05
03 Благоустройство
Охрана окружающей среды
Охрана объектов растительного и животного
03
мира и среды их обитания
Другие вопросы в области охраны
05
окружающей среды
07
Образование
06
Молодежная политика и оздоровление
детей
09 Другие вопросы в области образования
07
08
2017 год
Культура, кинематография
01 Культура
Другие вопросы в области культуры,
04
кинематографии
10
Подраздел
Раздел
Структура расходов бюджета Чернушинского муниципального района по
разделам, подразделам функциональной классификации (продолжение)
2016 год
Наименование раздела
Социальная политика
01 Пенсионное обеспечение
11
2017 год
2018 год
темп
темп
утверждено, утверждено,
утверждено,
роста,
роста,
млн. руб.
млн. руб.
млн. руб.
%
%
58,44
52,51
-10,15
52,95
0,84

2,06
2,06
0,00
2,06
0,00
03 Социальное обеспечение населения
38,55
32,62
-15,38
33,06
1,35
04 Охрана семьи и детства
17,83
17,83
0,00
17,83
0,00
1,47
1,47
0,00
1,47
0,00
1,47
1,47
0,00
1,47
0,00
0,30
0,30
0,00
0,30
0,00
0,30
0,30
0,00
0,30
0,00
131,13
111,39
-15,05
83,01
-25,48
69,67
70,20
0,76
69,42
-1,11
61,46
41,19
-32,98
13,59
-67,01
0,00
11,38
100,00
21,59
89,72
Физическая культура и спорт
01 Физическая культура
Обслуживание государственного и
13
муниципального долга
Обслуживание государственного внутреннего
01
и муниципального долга
Межбюджетные трансферты
общего характера бюджетам
14
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
Дотации на выравнивание
бюджетной обеспеченности
01
субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
02 Иные дотации
Условно-утвержденные расходы
Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ
Чернушинского муниципального района
млн. руб.
Наименование муниципальной программы
2016 год
2017 год
2018 год
1,020
1,020
1,020
49,870
49,770
49,770
1,470
1,470
1,470
15,970
15,980
15,980
758,900
736,710
736,830
10,130
9,640
9,640
20,840
20,850
20,840
33,280
32,990
32,990
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами
Чернушинского муниципального района"
279,290
176,700
132,390
Муниципальная программа "Развитие транспортной системы
Чернушинского муниципального района"
31,040
26,210
33,690

Муниципальная программа "Молодежь Чернушинского муниципального
района"
Муниципальная программа "Культура Черушинского муниципального
района"
МП "Развитие физической культуры, спорта и здорового образа жизни
населения Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Семья и дети Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Развитие образования Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом
и земельными ресурсами Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Экономическое развитие Чернушинского
муниципального района"
Муниципальная программа "Совершенствование муниципального
управления Чернушинского муниципального района"
Расходы бюджета в разрезе муниципальных программ
Чернушинского муниципального района (продолжение)
Наименование муниципальной программы

Муниципальная программа "Капитальное строительство объектов
собственности Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Охрана окружающей среды
Чернушинского муниципального района"
Муниципальная программа "Гармонизация межнациональных
отношений Чернушинского муниципального района"
ИТОГО
2016 год
2017 год
2018 год
0,000
2,400
0,000
1,650
1,650
1,650
0,120
0,120
0,120
1203,580
1075,510
1036,390
Контактная информация
Управление финансов администрации
Чернушинского муниципального района

Адрес: 617830, Пермский край, г. Чернушка,
ул. Юбилейная, д. 9,
Телефон: (34261) 4-44-87,
Факс: (34261) 4-27-57,
E-mail: [email protected]