налоги. бухгалтерский учет. налоговый консалтинг

Факультет «Налоги и налогообложение»
Кафедра «Налоговое консультирование»
МАГИСТЕРСКАЯ ПРОГРАММА
«НАЛОГИ. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ.
НАЛОГОВЫЙ КОНСАЛТИНГ»
НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ:
«Теория и практика налогообложения» (учебник)
«Налогообложение физических лиц» (учебник)
«Налоговая политика России: проблемы и перспективы
развития» (монография)
«История Министерства Финансов» (монография)
«История налогообложения» (учебное пособие) и др.
Многочисленные статьи в рецензируемых журналах и
журналах, рекомендованных Высшей аттестационной
комиссией по тематике «Налоговая политика России в
современных
условиях»,
«Налоговый
учет»,
«Налогообложение субъектов малого бизнеса» и др.
Научный
руководитель
по
научноисследовательским
работам
аспирантов
и
магистрантов
Аккумулирует сотрудничество с органами
государственной власти (Госдума, Минфин России,
ФНС России)
Выпускники профильных и непрофильных специальностей, цель
которых приобрести новые бизнес - знания
Аудиторы, профессиональные бухгалтера
Менеджеры, специалисты по управлению бизнес- процессами
хозяйствующих субъектов
Работники налоговых служб всех уровней
Специалисты в области юриспруденции по налоговому праву
Налоговые консультанты российского и международного уровня
Формирование современных высококвалифицированных
профессионалов в области налогообложения, бухгалтерского
учета и налогового права в условиях глобализации экономики и
реформирования налоговой и учетной систем Российской
Федерации, а также имеющих компетенции по оптимизации
взаимодействия с налоговыми органами на основе современных
правовых принципов
Стратегические задачи программы
Обеспечить освоение современной методологии налогообложения и
бухгалтерского учета в различных отраслях экономики
Сформировать умения по оптимизации налоговых платежей в
условиях современного налогового законодательства на основе
применения современных информационных технологий и
экономического моделирования
Обеспечить внедрение в практику налогового администрирования
новых методов регулирования трансфертного ценообразования,
горизонтального мониторинга и др.
Формировать навыки подготовки и сопровождения арбитражных
дел по налоговым спорам
Умение принимать оптимальные решения в области международного
налогового планирования
Конкурентные преимущества
Программа, имеет научноприкладной характер, отличается
комплексным подходом,
органично сочетающая три тесно
взаимосвязанных области знаний:
налоги, бухгалтерский учет,
право
Программа, имеет научноприкладной характер, отличается
комплексным подходом,
органично сочетающая три тесно
взаимосвязанных области знаний:
налоги, бухгалтерский учет,
право
теоретический блок с учетом новшеств и изменений в сфере законодательства о налогах
дебаты по спорным вопросам теории налогов, правового регулирования налогообложения
практический блок: деловые и ролевые игры, тренинги слушателей
групповые дискуссии, моделирование ситуаций о воздействии налогообложения
на деятельность организаций
кейс-сессии по обсуждению выполненных проектов(индивидуальных и групповых) по оптимизации
налогообложения организации
арбитражная практика по рассматриваемым вопросам магистерской программы
круглые столы по актуальным вопросам налогообложения, учета и права
ИННОВАЦИИ В ПРЕПОДАВАНИИ
Стэнфордские дебаты
Бизнес-кейсы
Синергетическая
коммуникация
Компьютерные симуляции
Лекции-провокации
лекция-диспут
Теоретические
основы и
исторический
аспект
Новации, последние
изменения в
законодательстве и
современные
тенденции
Анализ
практических
ситуаций
Зарубежная
практика
налоговых споров
Дискуссии по
спорным ситуациям
и самостоятельная
исследовательская
работа
Индивидуальная
работа с реальными
кейсами
Деловые игры
Участники рынка налогового консалтинга
Общественные
(некоммерческие)
объединения
налоговых
консультантов
Органы
государственной
власти
Консультационные
фирмы
Клиенты
Рынок услуг
налогового
консультирования
Налоговые
консультанты –
индивидуальные
предприниматели
Сферы применения профессиональных
навыков магистрантов
Расчет налогов, в т.ч. ведение налогового учета
Подготовка и подача налоговых деклараций
Представление налогоплательщиков при установлении
суммы налога, в т.ч. при корректировках размера
налогового обязательства в результате мер налогового
контроля
Реализация прав на защиту,
представление в досудебных процедурах обжалования
Представительство при заключении соглашений о
допустимых трансфертных ценах
Адвокаты и
юридические
советники
Аудиторы
• не оказывают услуги
налогового учета
• не осуществляют процедуры
декларирования
• оказывают налоговые консультации
как прочие услуги и связаны
принципом независимости (не могут
одновременно будировать отчетность,
сложившуюся с их участием)
Не несут
ответственность за
правильность
расчетов налогов
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Налоги и предпринимательство
Финансовый учет(продвинутый уровень)
Современное финансовое и налоговое право
ДИСЦИПЛИНЫ ПО ВЫБОРУ
Управление налоговыми платежами
Особенности администрирования крупнейших налогоплательщиков и
контроля трансфертного ценообразования
Методология борьбы с уклонением налогообложения в международном
контексте
Система международных стандартов финансовой отчетности
Современные проблемы бухгалтерского учета в России
Налогообложение участников внешнеэкономической деятельности
и движения капитала
Автоматизированные системы налогового учета и отчетности
Налоговое администрирование и контроль: новая идеология и
современные формы реализации отчетности
Юридическая ответственность за совершение финансовых
правонарушений
Налогообложение банков, страховых компаний и участников
фондового рынка
Конвергенция права в налоговом законодательстве
Управленческий учет(продвинутый уровень)
Арбитражный процесс и налоговые споры
Оптимизация налогообложения в организации: правовое
регулирование
Формы, методы и практика рассмотрения налоговых споров
ППС
•
•
•
•
•
Д.э.н., проф. Д.Г. Черник
К.э.н., проф. Н.И. Малис
К.э.н., Грундел Л.П.
К.э.н., Горохова Н.А.
и др.
В реализации программы
принимают участие
высококвалифицированные
специалисты-практики:
•
•
•
•
Д.э.н. Родионова О.А.
К.э.н. Русакова И.Г.
Д.э.н. Ряховский Д.И.
и др.
Министерство
финансов
России
PricewaterhouseCoopers
Торговопромышленная
палата
KPMG
Федеральная налоговая
служба России и ее
структурные
подразделения
Российское отделение
Международной
налоговой ассоциации
Палата налоговых
консультантов
ИНТЕРНЕТ –ИСТОЧНИКИ:
»www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС РФ
»www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина РФ
»http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
»www. palata-nk.ru Палата Налоговых консультантов
ЛИТЕРАТУРА:
 Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Учебник для студентов магистерской подготовки. М.: Магистр, 2011.
 Гончаренко Л.И. Методология налогообложения и налогового администрирования коммерческих банков
России: Монография. М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»,
2011
 Малис Н.И. Теория и практика налогообложения. Магистр ИНФРА – М, учебник, 2013 г.
 Черник Д.Г., Кирина Л.С.. Балакин В.В. Налоговое консультирование. М.: Экономика, 2009 г. Серия: Высшее
образование. С. 439
 Справочно-поисковая система «Консультант Плюс»
Климкович Аня (выпуск 2008г.)
Карьера:
2008-2011 – Deloitte, корпоративное
налогообложение
2011-н/вр
Diageo,налоговый
аналитик (финансовый департамент)
 Во
время
обучения
студенты
проходят
производственную практику и собирают фактические
материалы для магистерской диссертации в банках,
инвестиционных
компаниях,
финансовых
и
консалтинговых компаниях, предприятиях реального
сектора экономики, в том числе
в компаниях,
являющихся
партнерами
кафедры
«Налоговое
консультирование»
 Выпускники
магистерской
программы
трудоустраиваются в отечественные и зарубежные
консалтинговые и аудиторские компании, налоговые
структуры компаний, государственные налоговые и
финансовые органы, создают собственные налоговые
консультационные компании.
ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ
ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
КООРДИНАТОР
МАГИСТЕРСКОЙ ПРОГРАММЫПрофессор кафедры
«Налоговое консультирование»
Кирина Людмила Сергеевна
Факультет «Налоги и налогообложение»
4-й Вешняковский проезд, дом 4
Кафедра «Налоговое консультирование»
Тел. +7 (499) 277-39-41
Email: nn-fa@yandex.ru
cайт: www.ufrf.ru/chair/nn или www.nalogi.fa.ru