Открыть документ

Audit Expert
аналитическая система
диагностики, оценки и
мониторинга
Audit Expert —
аналитическая система диагностики, оценки и
мониторинга финансового состояния одного или
группы предприятий на основе данных
финансовой и управленческой, в том числе
консолидированной отчетности.
ориентирована на финансово-экономические
службы крупных компаний, банки и аудиторские
фирмы, госорганы, контролирующие финансовое
состояние подведомственных организаций
Audit Expert обеспечивает:
• Экспресс анализ финансового состояния
предприятия
• Коэффициентный анализ
• Автоматические экспертные заключения и
настраиваемые отчеты
• Реализация собственных методик финансового
анализа
• Оценка кредитоспособности заемщика.
Скоринговые методики финансового анализа
• Анализ возможных финансовых стратегий
• Анализ операционных и финансовых рисков
• Регламентируемый финансовый анализ
• Консолидация финансовой отчетности
• Сравнительный анализ и рейтингование
• Автоматизация работы с большими объемами
информации, мультивалютность
Экспресс анализ финансового состояния предприятия
На основании:
• формы 1 (Баланса);
• формы 2 (Отчета о прибылях и убытках)
получить заключение с оценкой финансового состояния предприятия
Включает этапы:
• Создание файла проекта для анализа предприятия
• Ввод финансовой информации — вручную или импорт
отчетности из текстовых файлов, формируемых всеми
бухгалтерскими программами
• Получение на их основе аналитических Баланса и Отчета о
прибылях и убытках
• Оценку финансового состояния предприятия на основе
данных аналитических таблиц с использованием
горизонтального, вертикального, трендового и
коэффициентного анализа отчетности
• Формирование автоматического экспертного заключения, а
также подготовку отчета по результатам анализа.
Экспресс анализ финансового состояния
Коэффициентный анализ
обеспечивает автоматическое формирование и
анализ относительных показателей,
характеризующих финансово-хозяйственную
деятельность:
• рентабельности,
• ликвидности,
• деловой активности
• финансовой устойчивости
Коэффициентный анализ
• По результатам финансового анализа в Audit
Expert автоматически формируется широкий
спектр графиков и диаграмм.
•
Дополнительно можно создавать необходимые
графики и сохранять их в шаблонах для
последующего использования.
• Возможности форматирования, заложенные в
версии Audit Expert Professional, позволяют
выполнить «тонкую настройку» графики.
График (Показатели ликвидности)
Подготовка отчетов
• Отчет в Audit Expert формируется в
специальном редакторе: собирается из
«кубиков» – блоков данных, содержащих
исходную информацию
• Создание структуры и формы типового
отчета, предусмотрено использование
шаблонов отчетов
• Подготовленный отчет выводится на печать
или передается в Word
• Аналитические таблицы и финансовые
показатели можно также экспортировать в
Excel.
Оценка кредитоспособности
заемщика позволяет:
• Оценить собственное финансовое
состояние с позиции финансирующего
банка.
• Принять решение банку в случае
предоставления или пролонгации
контрагенту коммерческого кредита.
• Спрогнозировать случаи невыполнения
контрагентом условий кредитного
договора
Анализ кредитоспособности заемщика
Рейтинговая оценка финансового
состояния заемщика
• Для оценки целесообразности предоставления или
пролонгации кредита торговые и промышленные
предприятия классифицируются по уровню риска
• Это позволяет определить класс кредитоспособности
своей компании с позиции банка, а также присвоить
его собственному контрагенту. Для оценки себя как
заемщика в соответствии с методикой, применяемой
в Сбербанке
• Результаты рейтинговой оценки автоматически
включаются в экспертное заключение о надежности
заемщика
Рейтинговая оценка
• Статистическая модель Чессера
надзора за ссудами
• Скоринговая модель Фулмера
классификации банкротства
• Z-показатель Альтмана
• Методики анализа для банков
«Формирование резервов на потери
по ссудам (№ 254-П)»
Анализ возможных
финансовых стратегий
позволяет на основе данных
бухгалтерской отчетности
• выявить динамику изменения результатов
ФХД.
• получить заключение с анализом возможных
вариантов дальнейшего развития финансовохозяйственного состояния компании.
Матрица финансовых стратегий
используется:
• организациями – для комплексного управления
всеми активами и пассивами фирмы;
• коммерческими предприятиями – для создания
эффективной финансовой стратегии;
• аудиторскими компаниями – для анализа в
динамике финансового состояния (перспектив
платежеспособности) предприятия–заказчика.
Матрица финансовых стратегий
Анализ операционных и
финансовых рисков
• Методика анализа ликвидности — для
определения платежеспособности и оценки
риска снижения ликвидности
• Методика анализа безубыточности — для
оценки запаса финансовой прочности
предприятия
• Методика оценки структуры баланса — для
оценки риска утраты платежеспособности и
банкротства предприятия
• Методика многофакторного анализа
рентабельности собственного капитала
(методика Дюпон) — для оценки влияния на неё
рентабельности продаж, оборачиваемости
активов, финансового рычага.
• По результатам использования этих методик
формируются экспертные заключения.
Многофакторный анализ рентабельности
Регламентируемый финансовый анализ
• предоставляет возможность провести финансовый анализ в
соответствии с методиками, показатели, структура и форма
отчетов которых регламентирована различными нормативными
документами.
• Для ряда регламентированных методик автоматически
формируются экспертные заключения.
• Методика оценки стоимости чистых активов. Приказ Минфина
РФ от 5 августа 1996 г. № 71
• Методика расчета финансовых показателей организации.
Приказ Минэкономразвития РФ и ФСФО РФ от 28 июня 2001 г.
№ 211
• Отчетность руководителей ГУП. Постановление Правительства
РФ от 4 октября 1999 г. № 1116
• Признаки фиктивного или преднамеренного банкротства.
Распоряжение ФСДН РФ от 8 октября 1999 г. N 33-р
• Проведение финансового анализа арбитражным управляющим.
Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 367
• Оценка финансового положения учредителей кердитных
организаций. Положение ЦБ РФ от 19.03.2003 № 218-П
• Показатели финансового состояния сельскохозяйственных
товаропроизводителей. Постановление Правительства РФ от 30
января 2003 г. N 52
Регламентированная методика(Пост.71)