Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение
высшего профессионального образования
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
(Финансовый университет)
Краснодарский филиал Финуниверситета
Кафедра «Экономика и финансы»
Фонды оценочных средств для проведения промежуточной аттестации
обучающихся по дисциплине
ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
Для студентов, обучающихся по направлению
080100.62 «Экономика», 080200.62 «Менеджмент»
Одобрено кафедрой «Экономика и финансы»
(протокол № 1 от 29.08.2014)
Краснодар 2014
1
ФОС для проведения промежуточной аттестации обучающихся по
дисциплине «Финансовый менеджмент» разработаны на основании Положения
«О формировании фонда оценочных средств для проведения текущего контроля
успеваемости и промежуточной аттестации студентов». Фонды оценочных
средств содержат тесты, позволяющие оценить приобретенные знания, умения.
2
ВАРИАНТ 1
1. Основной информационной базой финансового менеджмента выступает:
1) финансовый и управленческий учет;
2) технологическая информация;
3) оперативная информация;
4) техническая информация.
2. Процесс принятия управленческих решений включает:
1) информационное и аналитическое обеспечение управления;
2) планирование, оперативное управление и контроль; - аналитическое
обеспечение управления и контроль;
3) подбор необходимой информации, обработка и анализ информации,
принятие решения на основе анализа информации.
3. К экстенсивным факторам развития производства относятся:
1) совершенствование процесса функционирования используемых ресурсов,
увеличение времени использования ресурсов;
2) совершенствование процесса функционирования используемых ресурсов,
совершенствование качественных характеристик используемых ресурсов;
3) увеличение
времени
использования
ресурсов,
совершенствование
качественных характеристик используемых ресурсов;
4) увеличение времени использования ресурсов, увеличение количества
используемых ресурсов.
4. Финансовый менеджмент – это:
1) система управления финансами хозяйствующего субъекта.
2) система действий по оптимизации финансовой модели фирмы.
3
3) совокупность экономических отношений, возникающих в процессе
формирования и использования фондов денежных средств у субъектов,
участвующих в создании совокупного общественного продукта.
4) верны утверждения А и Б.
5. Система управления финансами включает:
1) управляющую и управляемую подсистемы.
2) субъект и объект управления.
3) инструменты, активы и обязательства.
4) верны утверждения А и Б.
6. Стоимость чистых активов рассчитывается как:
1) общие активы за минусом задолженности участников по взносам в
уставный капитал;
2) общие активы за минусом краткосрочных и долгосрочных обязательств;
3) общие активы за минусом долгосрочных обязательств;
4) общие активы за минусом краткосрочных обязательств.
7. По видам деятельности денежные потоки бывают:
1) постнумерандо и пренумерандо;
2) прямые и косвенные;
3) текущие, инвестиционные и финансовые;
4) положительные и отрицательные.
8. Увеличение частоты внутригодовых начислений процентов:
1) увеличивает годовую эффективную процентную ставку; +
2) уменьшает годовую эффективную процентную ставку;
3) не изменяет годовую эффективную процентную ставку;
4
4) может как увеличивать, так и уменьшать годовую эффективную
процентную ставку.
9. FV – это величина:
1) исходного капитала;
2) наращенной стоимости;
3) внутренней стоимости;
4) рыночной стоимости.
10. Аннуитет – это:
1) доход, планируемый к получению в определенном году;
2) дисконтированная стоимость;
3) однонаправленный денежный поток, элементы которого имеют место
через равные промежутки времени;
4) дисконтирующий множитель.
ВАРИАНТ 2
1. К базовым концепциям финансового менеджмента относится:
1) теория структуры капитала.
2) кейнсианская теория.
3) теория дисконтированного денежного потока.
4) верны утверждения А и В.
2. Предикативные модели – это:
1) описательные модели;
2) факторные модели;
3) прогнозные модели;
4) детерминированные модели.
5
3. В теоретическом плане финансовый менеджмент базируется на ключевых
положениях:
1) монетаристской теории;
2) марксистской теории;
3) неоклассической теории финансов кейнсианской теории.
4. Бета-коэффициент является:
1) безрисковой доходностью;
2) мерой систематического риска акций компании;
3) среднерыночной доходностью;
4) премией за рыночный риск.
5. YTM используется для оценки:
1) доходности облигаций без права досрочного погашения;
2) доходности облигаций с правом досрочного погашения;
3) доходности обыкновенный акций;
4) доходности привилегированных акций.
6. Модель Гордона используется для оценки:
1) безотзывной срочной купонной облигации с постоянным доходом;
2) облигаций с нулевым купоном;
3) акций с равномерно возрастающим дивидендом; +
4) акций с изменяющимся темпом прироста дивидендов.
7. Увеличение бета-коэффициента в динамике означает, что вложения в ценные
бумаги данной компании становятся:
1) более рискованными;
2) менее рискованными;
6
3) более доходными;
4) менее доходными.
8.
Денежный
поток
пренумерандо
имеет
место,
когда
поступления
концентрируются:
1) в начале временного периода;
2) в конце временного периода;
3) в середине временного периода различным образом.
9. Дисконтированная стоимость – это:
1) сальдирование элементов денежного потока;
2) суммирование элементов денежного потока;
3) приведение элементов денежного потока к концу временного периода;
4) приведение элементов денежного потока к началу временного периода.
10. Уменьшение частоты внутригодовых начислений процентов:
1) ведет к увеличению годовой эффективной процентной ставки;
2) ведет к снижению годовой эффективной процентной ставки; +
3) не изменяет годовую эффективную процентную ставку;
4) может как повысить, так и понизить годовую эффективную процентную
ставку.
ВАРИАНТ 3
1. Денежные потоки по концентрации элементов в финансовой операции
бывают:
1) постнумерандо и пренумерандо;
2) отрицательный и положительный;
7
3) текущий, инвестиционный, финансовый;
4) прямой косвенный.
2. Как самостоятельное научное направление финансовый менеджмент
сформировался на стыке:
1) неоклассической теории финансов и бухгалтерского учета;
2) бухгалтерского учета и общей теории менеджмента;
3) теории финансов и общей теории менеджмента;
4) неоклассической теории финансов, общей теории менеджмента и
бухгалтерского учета.
3.
Эффективная
ставка
–
это
такая
годовая
номинальная
ставка,
обеспечивающая:
1) эффективное вложение капитала;
2) наивысшую эффективность финансовой операции в годовом исчислении;
3) переход от PV к FV при однократном начислении процентов
утверждения А и Б.
4. Операция дисконтирования имеет место при переходе от:
1) PV к FV;
2) FV к PV;
3) возможны оба варианта;
4) нет верных ответов.
5. Модель PV = Д /r используется для оценки:
1) облигаций с нулевым купоном;
2) бессрочных облигаций;
3) обыкновенных акций;
4) привилегированных акций.
8
верны
6. Финансовый актив привлекателен для приобретения, если:
1) рыночная цена ниже внутренней стоимости;
2) рыночная цена выше внутренней стоимости;
3) рыночная цена равна внутренней стоимости;
4) возможные любые варианты.
7. Множитель дисконтирования рассчитывается по формуле:
1) 1/(1+r)ª
2) (1+r)ª;
3) I / P;
4) P / I.
8. Показатель YTC называется:
1) доходностью акции;
2) доходностью к погашению;
3) доходностью к досрочному погашению;
4) моделью Гордона.
9. Если компании М имеет более высокий бета-коэффициент, чем компания Н,
то это означает, что:
1) вложения в акции компании М более рискованные вложения в акции
компании Н более рискованные;
2) уровень риска у компаний М и Н одинаковый;
3) уровень финансовой устойчивости у компании М выше, чем у компании
Н.
10. Годовая эффективная процентная ставка рассчитывается как:
1) (1+ r)ª;
9
2) 1/ (1+ r)ª;
3) (1 + r/a)ª- 1;
4) (1+r)ª.
10