Новые международные стандарты для систем страхования
advertisement
Новые международные стандарты для систем страхования вкладов Декабрь 2014 г. Содержание презентации Новая редакция Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов Новая редакция Директивы ЕС о системах гарантирования депозитов 2 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новая редакция Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов Стандарт выпущен Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS) и Международной ассоциацией страховщиков депозитов (IADI) в 2009 г. Включён в перечень ключевых стандартов для стабильных финансовых систем Совета по финансовой стабильности (FSB) Используется МВФ и Всемирным банком при оценке национальных финансовых систем (FSAP) Используется FSB при проведении тематических оценок финансовых систем стран Группы двадцати Новая редакция утверждена IADI в октябре 2014 г. (подготовлена совместно с FSB, BCBS, МВФ, Всемирным банком, Еврокомиссией, Европейским форумом страховщиков депозитов) 3 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новая редакция Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов Объединяет принципы и методологию оценки их соблюдения Является инструментом «мягкого права» (“soft law”), носит рекомендательный характер, но Используется международными финансовыми организациями при проведении оценок национальных финансовых систем Содержит 16 основополагающих принципов (было 18) и 96 критериев для оценки их соблюдения 4 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Прежняя и новая редакция Основополагающих принципов: основные отличия Объединены принципы о мандате и полномочиях Исключён принцип «Минимизация морального вреда», критерии распределены по другим принципам Исключён принцип «Переход от неограниченной гарантии к системе с ограниченным размером страхового покрытия», критерии перенесены в принцип «Страховое покрытие» Добавлен принцип «Подготовленность к кризисам и управление кризисами» Принцип «Финансирование» переименован в «Источники и использование средств» Добавлены положения о специфике страхования исламских депозитных продуктов, существовании в стране нескольких систем страхования депозитов, роли ССВ в повышении охвата потребителей финансовыми услугами Усилены отдельные критерии 5 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 1 Цели государственной политики: новый критерий • Регулярная оценка соответствия ССВ целям государственной политики • В случае постановки дополнительных целей государственной политики они не противоречат двум основным целям – защите вкладчиков и содействию стабильности финансовой системы Принцип 2 Мандат и полномочия: новые критерии • Страховщик депозитов обладает полномочием получать непосредственно от банков своевременную, достоверную и полную информацию, необходимую для выполнения возложенного мандата • Страховщик депозитов обладает полномочием получать и предоставлять своевременную, достоверную и полную информацию от других участников системы поддержания финансовой стабильности, включая зарубежных 6 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 3 Управление: новые критерии • Высший орган управления и руководство страховщика депозитов состоит из лиц, отвечающих критериям профессионализма и непредвзятости (“fit and proper”) • Члены высшего органа управления и руководитель страховщика депозитов назначаются/избираются на фиксированный срок • Имеется прозрачный процесс назначения и отстранения членов высшего органа управления и руководителя страховщика депозитов • Члены высшего органа управления и работники страховщика депозитов обязаны соблюдать высокие этические стандарты и кодекс поведения в целях минимизации конфликта интересов • Для обеспечения операционной независимости страховщика депозитов представители других участников системы поддержания финансовой стабильности не должны составлять большинство в высшем органе управления и возглавлять его 7 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 4 Взаимоотношения с другими участниками системы поддержания финансовой стабильности: новые критерии • Участники системы поддержания финансовой стабильности на постоянной основе обмениваются информацией, особенно в ситуациях, когда в отношении банковучастников применяются существенные меры надзорного воздействия Принцип 6 Роль страховщика депозитов в планировании и управлении кризисными ситуациями: новые критерии • Страховщик депозитов участвует в регулярных «учениях» по действиям в случае наступления кризиса – совместно со всеми участниками системы поддержания финансовой стабильности. • Страховщик депозитов участвует в разработке планов коммуникаций во время и после кризиса – совместно со всеми участниками системы поддержания финансовой стабильности • Страховщик депозитов участвует в любой институциональной системе непрерывного взаимодействия и координирования, призванной обеспечивать готовность к системному кризису и управление таким кризисом, в которую входят и другие участники СПФС 8 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 7 Членство: новые критерии • Если страховщик депозитов не отвечает за предоставление членства в ССВ, закон или административные процедуры устанавливают чёткие сроки, в течение которых он заранее уведомляется о рассматриваемом ходатайстве о выдаче новой лицензии Принцип 8 Страховое покрытие: новые критерии • Страховщик депозитов не применяет страховую франшизу (co-insurance) • В случае слияния банков-участников их вкладчикам сохраняется раздельная страховая защита – на срок, установленный законом или иным регулятивным актом. • Депозиты в иностранной валюте страхуются, если они в стране широко распространены 9 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 9 Источники и использование средств: новые критерии • Финансирование ССВ возложено на банки-участники • Для создания ССВ допускается предоставление «стартового» финансирования (например, государством). Любое стартовое финансирование, предоставленное государством, должно быть полностью возвращено прежде, чем страховщик депозитов сможет принять решение о снижении ставки страховых взносов банков • После создания фонда страхования депозитов: • Установлен целевой размер фонда – на основе чётких, непротиворечивых и прозрачных критериев, который должен периодически анализироваться • Установлен реалистичный срок для достижения целевого размера Принцип 10 Информированность общественности: новые критерии • Задачи программы по информированию общественности (например, целевой уровень осведомлённости) чётко определены и соответствуют задачам государственной политики и мандату страховщика депозитов 10 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 11 Правовая защита • Страховщик депозитов и лица, работающие или работавшие на страховщика депозитов в рамках выполнения его мандата, должны быть защищены от ответственности, возникающей на основе исков, претензий и судебных решений, за их действия, решения или упущения, совершённые в рамках добросовестного исполнения своих должностных обязанностей. Правовая защита должна быть установлена законодательством • Правовая защита предотвращает взыскание ущерба с таких лиц и предусматривает покрытие понесённых расходов на защиту (а не только возмещение понесённых затрат в случае успешности защиты) • Правовая защита не препятствует вкладчикам или иным заявителям, а также банкам оспаривать действия или упущения страховщика депозитов в рамках публичных или административных (например, гражданских исков) процедур 11 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 12 Привлечение к ответственности за доведение банка до краха • Действия/поведение лиц, ответственных или способствовавших краху банка (например, руководители, директора, владельцы), связанных с ними лиц, а также поставщиков профессиональных услуг (например, аудиторов, бухгалтеров, юристов или оценщиков активов) подлежат расследованию… • В отношении виновных лиц применяются санкции и/или взыскание ущерба… Принцип 13 Раннее выявление проблемных банков и своевременное вмешательство • Страховщик депозитов является частью эффективной системы, сформированной в рамках системы поддержания финансовой стабильности, которая обеспечивает выявление на ранней стадии и своевременное вмешательство в деятельности банков, испытывающих финансовые трудности, - до того, как банк становится нежизнеспособным. • Оценка эффективности системы раннего выявления и своевременного вмешательства базируется на оценке соблюдения Базельских принципов банковского надзора и Ключевых атрибутов эффективных режимов урегулирования несостоятельности финансовых институтов Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов 12 Новые принципы и критерии оценки Принцип 14 Урегулирование несостоятельности • Урегулирование несостоятельности всех банков осуществляется с использованием широкого набора полномочий и вариантов • Процедуры урегулирования несостоятельности и защиты вкладчиков не ограничиваются выплатой страхового возмещения вкладчикам. Орган по урегулированию несостоятельности обладает эффективными инструментами, призванными сохранять критические функции, выполняемые банками, и урегулировать несостоятельность банков. Они включают, в числе прочего, полномочия отстранять или менять высшее руководство, прекращать действие контрактов, переводить и продавать активы и обязательства, списывать или конвертировать долг в капитал, создавать временный бридж-институт • Режим урегулирования несостоятельности защищён от юридических действий, направленных на отмену решений, связанных с урегулированием несостоятельности нежизнеспособных банков. Никакой суд не может отменить такие решения. Удовлетворение успешных юридических оспариваний ограничено денежной компенсацией. • Режим урегулирования несостоятельности обеспечивает, что срок между утратой вкладчиками доступа к своим денежным средствам и применением выбранного метода урегулирования несостоятельности является максимально коротким Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов 13 Новые принципы и критерии оценки Принцип 15 Выплата возмещения вкладчикам • Страховщик депозитов способен выплатить возмещение большинству застрахованных вкладчиков в течение семи рабочих дней. Если страховщик депозитов не может этого сделать в настоящее время, он имеет реалистичный план для выполнения этого требования. • Для обеспечения вкладчиков оперативным доступом к их средствам у страховщика депозитов: • в любое время есть право доступа к учётным данным о вкладчиках; сюда входит полномочие требовать от банков учёта информации о вкладчиках в формате, предписанном страховщиком депозитов • имеется полномочие по проведению предварительных или подготовительных проверок (например, на месте, самостоятельно или в сотрудничестве с надзорным органом) достоверности учётных данных по вкладчикам, а также ИТ-систем и данных • Существуют рабочие договоренности и/или соглашения с соответствующими платежно-расчетными системами с целью обеспечить надлежащую, последовательную и своевременную обработку платежных документов, находящихся «в пути» 14 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новые принципы и критерии оценки Принцип 16 Взыскание средств из конкурсной массы • Страховщик депозитов обладает как минимум теми же правами или статусом кредиторов, что и вкладчик, при распределении конкурсной массы несостоятельного банка • Работающим от лица страховщика депозитов, другим участникам системы поддержания финансовой стабильности и сторонним поставщикам профессиональных услуг, оказывающим услуги по урегулированию несостоятельности, не разрешено приобретать активы у ликвидатора 15 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Основополагающие принципы: задачи, стоящие перед Агентством После переработки Практического руководства по проведению оценки соблюдения Основополагающих принципов провести детальную самооценку (возможно, с привлечением экспертов IADI) Использовать результаты самооценки при разработке Стратегии на 2016-2020 гг. Использовать результаты самооценки для подготовки к FSAP 2016 года 16 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Новая редакция Директивы ЕС о системах гарантирования депозитов (2014/49/EU) Отменяет Директивы 94/19/EC (1994 г.) и 2009/14/EC (2009 г.) Принята 16 апреля 2014 г. Опубликована 12 июня 2014 г. Вступает в силу с 3 июля 2015 г. В настоящее время страны ЕС транспонируют положения Директивы в национальное законодательство 17 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Директива ЕС 2014/49/EU Основные положения и нововведения • Единый лимит страховой защиты – 100 тыс. евро • Страна может установить повышенный лимит для вкладов, образовавшихся в результате сделок с жилой недвижимостью, вступлением в брак, расторжением брака, выходом на пенсию, получением компенсации за ущерб и пр. (на срок от 3 до 12 месяцев с даты зачисления средств на счёт) • Страхуются депозиты физических и юридических лиц (кроме векселей, счетов финансовых организаций и органов государственного управления) • При слиянии банков вкладчикам даётся три месяца на перевод их средств в другой банк (в полной сумме с процентами) 18 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Директива ЕС 2014/49/EU Выплата возмещения • Возмещение по вкладу должно быть выплачено в течение семи рабочих дней с даты, когда надзорный орган установил неспособность банка выплачивать вклады, – действует с 2024 г. • Переходный период: • До 31.12.2018 – 20 рабочих дней • До 31.12.2020 – 15 рабочих дней • До 31.12.2023 – 10 рабочих дней • Запрещается применение франшизы (co-insurance) • Возмещение выплачивается без заявления вкладчика – на основании данных банка • Допускается учёт встречных требований, по которым наступил срок исполнения • Выплата возмещения не производится в случаях, когда по счёту не осуществлялось операций в течение последних 24 месяцев и сумма вклада меньше, чем административные издержки, которые понесла бы ССВ в связи с осуществлением такой выплаты 19 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов Директива ЕС 2014/49/EU Очерёдность удовлетворения требований • Застрахованная часть вкладов (в пределах лимита) и требования ССВ • Незастрахованная часть вкладов (сверх лимита возмещения) • Прочие кредиторы Финансирование ССВ • • • • • Целевой размер фонда – 0,8% страховой ответственности (к 2024 г.) Взносы с учётом рисков (по единой методике) Расчётная база – застрахованная часть вкладов (страховая ответственность) Экстраординарные взносы – до 0,5% в год Добровольные заимствования между национальными ССВ Обязанности банков • Маркировать в учёте страхуемые вклады • В любой момент по требованию ССВ предоставлять информацию о совокупной сумме вкладов любого вкладчика (Single Customer View) • Уведомлять вкладчиков о страховании вкладов: новых – путём вручения под роспись информационного листка (единая форма – приложение к Директиве), действующих – на выписках по счёту (не реже чем ежегодно) Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов 20 Директива ЕС 2014/49/EU Обязанности ССВ • Выплачивать возмещение и взаимодействовать с вкладчиками филиалов зарубежных банков, действующих в стране (за счёт ССВ страны происхождения банка) • Ежегодно публиковать годовые отчёты • Один раз в три года проводить стресс-тестирование ССВ • Ежегодно информировать Европейское банковское управление о размере страховой ответственности ССВ Через 5 лет • Еврокомиссия должна выпустить: • Доклад о достаточности установленного целевого размера фонда • Доклад о достаточности установленного лимита возмещения • О целесообразности создания единой ССВ Евросоюза (как элемента создаваемого Банковского союза) Применимость для нас • Директива не распространяется на Россию, но • Может служить примером гармонизации для Евразийского экономического союза (Ст. 70, Ст. 103 Договора о ЕАЭС, п. 22 (13) Протокола по финансовым услугам) 21 Новые международные стандарты по страхованию банковских вкладов
