Технологии экономического и таможенного риск

Технологии экономического и таможенного
риск-менеджмента при межведомственном
информационном взаимодействии
ТЕБЕКИН АЛЕКСЕЙ ВАСИЛЬЕВИЧ
доктор технических наук,
доктор экономических наук,
профессор,
почетный работник науки и техники РФ,
Академик Международной академии информатизации,
проректор по научной работе Российской Таможенной
Академии
Понятие риска
Риск в узком смысле - связывают с
возможной, а не со свершившейся, или
однозначно грядущей опасностью.
Риск в широком смысле – вероятное
отклонение фактического результата от
ожидаемого.
Управление риском
Деятельность, связанная с преодолением
неопределенности в ситуации неизбежного
выбора, в процессе которой имеется
возможность количественно и качественно
оценить
вероятность
достижения
предполагаемого результата, неудачи и
отклонения от цели (ожидаемого результата)
Признаки понятия «риск»
1) риск присущ любой целенаправленной деятельности;
2) риск обусловлен возможностью наступления тех или иных (неблагоприятных или
благоприятных) не зависящих от менеджмента управляемой системы событий;
3) величина риска определяется характером деятельности и условиями (внешними и
внутренними) ее осуществления;
4) риск является прогностической характеристикой деятельности;
5) риск появляется только при наличии необходимости выбора того или иного из
альтернативных способов действий;
6) в основе представления о риске лежат процессы целеполагания и достижения целей;
7) выбор того или иного способа действий (формирование управляющего воздействия,
обеспечивающего возможность достижения цели) связан с определенным риском не
достижения цели и осуществляется, исходя из личного отношения лица, принимающего
решение, к приемлемости того или иного риска.
Классы методов управления
рисками
1) На основе методов теории игр Дж. фон Неймана и О.
Моргенштерна
2) На основе статистических методов оценки рисков
3) На основе методов анализа и оценки портфельных
рисков
4) На основе методов теории массового обслуживания
5) На основе методов оценки рисков абсолютных потерь
6) На основе специализированных методов оценки
проектных рисков
Класс на основе методов теории игр
Первый класс методов управления рисками составляют
методы теории игр Дж. фон Неймана и О. Моргенштерна,
отражающей эффективность реализации тех или иных
стратегий при микроэкономическом противостоянии, либо
при
реализации
определенных
макроэкономических
сценариев (игры с природой). При этом на основе матрицы
рисков для принятия решения используются функционалы А.
Вальда, Р. Сэвиджа, А. Гурвица, В. Парето, П.-С. Лапласа и
др.
Платежная матрица
Информационное взаимодействие по стратегиям
таможенно-тарифного регулирования
Информацио А11
А12
…
А1N
нное
А21
А12
…
А2N
взаимодейст
…
…
…
…
вие по
AM2
…
AMN
стратегиям АM1
деятельност
и участников
ВЭД
Решения по платежной матрице (таможеннотарифное регулирование)
Платежная матрица
Q = (Аij) - матрицей последствий (возможных решений)
Максимаксный критерий
P=max(j) Аij
Максиминный критерий
P=max(j)min(i) Аij
Критерий на основе взвешенного критерия
Р=max(j)(w*min(i)Аij+(1-w)*max(i)Аij)
Решения с вероятностной оценкой сценариев
P=max(j)P(f)=max(j)∑f(i)P(i)
Решения по платежной матрице (таможенный
контроль)
Матрица рисков
Rij=max(j)Аij – Аij
Минимаксный критерий
R=min(j)max(i) Rij
Критерий на основе взвешенного критерия
R=min(j)(w*max(i)Rij+(1-w)*min(i)Rij)
Решения с вероятностной оценкой сценариев
P=min(j)R(f)=min(j)∑f(i)R(i)
Платежная матрица (макроэкономическая)
Информационное взаимодействие по стратегиям
таможенно-тарифного регулирования
Информацио D11
D12
…
D1N
нное
D21
D12
…
D2N
взаимодейст
…
…
…
…
вие по
DM2
…
DMN
стратегиям DM1
социальноэкономическ
ого развития
Класс на основе статистических методов
оценки рисков
Второй класс определяют статистические методы оценки
рисков (расчет математического ожидания результата
деятельности, дисперсии результата, среднего квадратичного
отклонения, коэффициента вариации результата
деятельности, коэффициента риска, коэффициента покрытия
рисков Р. Кука и др.).
Отличительная особенность этих моделей — рассмотрение
источников риска как независимых составляющих.
Класс на основе методов анализа и оценки
портфельных рисков
Третий класс составляют методы анализа и оценки
портфельных рисков с использованием моделей Ф. Блэка, М.
Скоулза, Г. Марковица, С. Росса, Р. Ролла, Дж. Тобина, У.
Шарпа, Дж. Трейнера, Дж. Литнера, Я. Моссина и др. Эти
методы, выражаемые, в частности, в моделях APM и CAPM,
предполагают соотнесение долевых значений различных
рисков как для отдельного актива (решения), так и для их
портфеля, в том числе с учетом корреляционных связей
составляющих риска.
Класс на основе методов теории массового
обслуживания
Четвертый класс методов составляют приемы теории
массового обслуживания А. Н. Колмогорова, Дж. Литтла,
А. А. Маркова, С. Д. Пуассона, А. Я. Хинчина, А. К.
Эрланга и др. Отличительная особенность этих методов —
поиск компромисса между сопряженными с риском
потерями от простоя неиспользуемых
производственных мощностей и потерями от
недополученной выгоды при недостаточной пропускной
способности существующих производственных мощностей
Класс методов на основе методов оценки
рисков абсолютных потерь
Пятый класс составляют методы управления на
основе оценки рисков абсолютных потерь,
включая Value-at-Risk, Short Fall, Capital-atRisk, Maximum Loss, Stress or Sensitivity Testing и
др., позволяющие оценить абсолютную
величину вероятных потерь.
Класс на основе специализированных методов
оценки проектных рисков
Шестой класс управления рисками базируется на
специализированных методах оценки рисков, предназначенные
для оценки эффективности проектов. К таким методам
относятся: метод критического пути (CPM), метод техники
обзора и оценки программы (PERT) и метод техники
графической оценки и обзора (GERT). Эти методы позволяют:
определить критический путь проекта; учесть непредвиденные
события внутри этапов проекта и зарезервировать время на эти
случаи; оценить вероятность хода развития проекта по разным
путям
Целевая функция управления рисками при таможенном
регулировании и таможенном контроле
Суммарные потери =
сумма прямых потерь
+ сумма недополученной выгоды должны стремиться к минимуму