Актуарное обоснование СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ДО 2030 ГОДА проф., д.э.н. А. К. Соловьев Начальник Департамента актуарных расчетов и стратегического планирования Текущий дефицит бюджета ПФР, в % к ВВП Инерционный сценарий развития пенсионной системы Коэффициент замещения трудовой пенсии по старости, в % Инерционный сценарий развития пенсионной системы 40.0 35.0 36.0 34.6 30.0 29.1 % 25.0 24.9 23.2 20.0 21.9 15.0 10.0 5.0 0.0 2013 2015 2020 2030 2040 2050 Соотношение трудовой пенсии по старости с прожиточным минимумом пенсионера, % Инерционный сценарий развития пенсионной системы 350 300 250 200 320 150 100 277 171.6 178.4 186 196 2015 2020 243 50 0 2013 2014 2030 2040 2050 Целевые ориентиры Стратегии развития пенсионной системы Обеспечение уровня пенсий исходя из коэффициента замещения 40 % заработной платы при 30-летнем трудовом стаже Повышение среднего уровня пенсионного обеспечения до 3 прожиточных минимумов пенсионера к 2030 г. Сбалансированность пенсионной системы, уменьшение зависимости от федерального бюджета 5 Направления реализации Стратегии тарифно-бюджетная политика параметрические изменения условий пенсионного обеспечения реформирование накопительной составляющей 6 Рост демографической нагрузки Коэффициент демографической нагрузки* Страна Коэффициент демографической нагрузки Канада Чили Чехия Дания Эстония Финляндия Франция Германия Греция Венгрия Исландия Ирландия Израиль Италия Япония Норвегия Польша Португалия Словакия Словения Испания Швеция Швейцария Великобритания США ОЭСР Россия (по данным МОТ) Аргентина Болгария Индия Казахстан Кипр Киргизия Китай 44 45,7 41,5 53,1 48 50,9 54,7 51,1 48,2 45,2 47,3 47,3 60,8 52,9 55,7 51 39,4 49,3 37,8 43,3 47,3 53,4 48 51,4 49,6 38,7 54,9 45,1 55,6 44,5 44,1 51,7 39,1 Источник: доклад ISSA. Social Security Programs Throughout the World *) Отношение численности населения в возрасте 14 лет и младше и пожилого населения в возрасте 65 лет и старше к численности населения в трудоспособном возрасте 8 ТРЕХУРОВНЕВАЯ МОДЕЛЬ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ • трудовая пенсия в рамках государственной (публичной) системы обязательного пенсионного страхования за счет страховых взносов (обеспечение коэффициента замещения утраченного заработка до 40 % при нормативном страховом стаже и средней заработной плате). • корпоративная пенсия, формируемая работодателем при возможном участии работника на основании индивидуального трудового и/или коллективного договоров либо отраслевого тарифного соглашения • частная пенсия, формируемая работником (физическим лицом) в добровольном порядке частная пенсия 5% 15% корпоративная пенсия 40% государственная пенсия 10 Доля накопительной части в среднем размере трудовой пенсии по старости 2012 2013 2014 2015 2020 2030 2040 2049 2050 9706 10647 11643 12808 17611 33370 63589 109876 117200 накопительная часть трудовой пенсии по старости, руб. 0 0 0 0 0 1404 6904 17914 19596 Удельный вес накопительной части в общем размере трудовой пенсии по старости, % 0 0 0 0 0 4,2 10,8 16,3 16,7 Трудовая пенсия по стрости, руб. в том числе: 11 Относительная неэффективность накопительной части пенсии, на примере работника с 30-летним стажем и средней зарплатой Показатели 2002 2003 2004 2010 2011 2015 2020 2025 2030 2035 Тариф страховых взносов, % 3 3 4 6 6 6 6 6 6 6 Годовая сумма страховых взносов по установленному тарифу, руб. 1 570 1 980 3 235 14 841 16 116 22 978 35 920 54 519 77 754 108 845 Коэффициент индексации РПК, раз 1,307 1,177 1,114 1,161 1,070 1,071 1,065 1,061 1,052 1,055 Номинальная доходность от инвестирования пенсионных накоплений, раз 0,00 1,03 1,06 1,06 1,05 1,04 1,03 1,02 1,02 Размер пенсии, назначаемой из РПК, руб. 7 16 31 379 500 1 029 2 155 3 972 6 843 11 044 Размер пенсии, назначаемой из пенсионных накоплений, руб. 7 9 23 306 395 863 1 776 3 156 5 081 7 788 Потери размера пенсии (-), руб. -73 -105 -166 -380 -816 -1 762 -3 256 Потери размера пенсии (-), % -19,3 -21,1 -16,2 -17,6 -20,5 -25,7 12 -29,5 Ежегодные потери уровня материального обеспечения пенсионеров по причине неэффективности инвестирования пенсионных накоплений Потери размера пенсии (-), руб./мес. на 1 чел. Численность получателей, млн. чел. Потери уровня материального обеспечения, (всех получателей) млрд. руб./год 2020 2025 2030 2035 -550 -1 235 -2 501 -4 759 22,9 -151 22,7 -336 22,9 -687 22,8 -1300 13 Структура страхового дефицита в расчете на недостаток тарифа (2013 год) Дефицит распределительной составляющей бюджета ПФР, млрд. руб. 1175 в том числе: На финансирование ФБР 750 На финансирование СЧТП 425 В расчете на недостаток тарифа, в % 9,2 в том числе: На финансирование ФБР 5,8 На финансирование СЧТП 3,4 14 Изменение тарифа в бюджет ПФР - накопительная часть Эффективная ставка тарифа 18,8% 15 Резервы долгосрочной стабильности пенсионной системы Расширение охвата граждан системой обязательного пенсионного страхования: все лица трудоспособного возраста-87 млн. чел. уплачивают страховые взносы - 48 млн. чел. Постепенная ликвидация последствий разбалансированности бюджета ПФР по причине: -заниженного тарифа -необоснованных льгот -льготных условий назначения и размеров пенсий актуарной Восстановление пенсионных прав и части тарифа, в связи с отвлечением на НЧТП Сокращение/ликвидация скрытой оплаты труда и легализация неформального рынка трудовых отношений 16 17 Реформа системы досрочных пенсий Для стимулирования работодателей, имеющих рабочие местах, включенные в Списки № 1 и № 2 и «малые списки», к улучшению условий труда предлагается установление дополнительного тарифа страховых взносов с работодателей дополнительные тарифы по Списку № 1: 2013 г. - 4%; 2014 г. – 6%; 2015 г. – 9%; С 2016 г. – актуарно необходимый тариф дополнительные тарифы по Списку № 2 и «малым спискам»: 2013 г. - 2%; 2014 г. – 4%; 2015 г. – 6% С 2016 г. – актуарно необходимый тариф в переходный период тариф устанавливается исходя из требования актуарной обеспеченности пенсионных прав застрахованных лиц в течение всего досрочного периода получения трудовой пенсии 18 Снижение нагрузки на солидарную часть бюджета ПФР при реформе досрочных пенсий список № 1* Список № 2 и «малые» списки* 2013 4% 2% 2014 6% 4% 2015 9% 6% Снижение дефицита бюджета ПФР, млрд. руб. 19 Реформа тарифной политики для самозанятого населения Страховой принцип: увеличение страховых платежей исходя из необходимости полного финансового обеспечения пенсионных прав самозанятого населения на первом этапе – фиксированный страховой взнос рассчитан из 2 МРОТ (вместо 1 МРОТ ) в долгосрочной перспективе формирование пенсионных прав исходя из международно- признанных норм коэффициента замещения (40% СЗП) Альтернатива: выбор варианта уплаты страховых платежей в размере, обеспечивающем минимальный уровень трудовой пенсии, либо - согласно общеустановленному порядку 20 Параметрические реформы формирования пенсионных прав Страховые принципы параметрических реформ адекватность пенсионных прав заработной плате / объему страховых взносов учет продолжительности трудового стажа и срока выхода на пенсию обеспечение минимальных гарантий не ниже величины прожиточного минимума пенсионера Основные участники – НПФ, страховые организации, работодатели, и их представители (профсоюзы и их объединения, работники обеспечение актуарной сбалансированности пенсионной другие системы профсоюзные организации) 21 Переход на страховую формулу исчисления пенсионных прав Страховая формула основана поставить права в зависимость от коэффициента личного участия граждан в пенсионной системе и стажа работы. Новая формула позволит создать сбалансированную пенсионную систему Построение модели и внедрение новой формулы возможно с 1 июля 2013 года. Размер пенсии = [K x K ст x C (j)] / P(j) K – сумма коэффициентов (баллов) участия ЗЛ за весь период стажа K ст – коэффициент стажа С (j) – стоимость страхового j – года P (j) – ожидаемый период выплаты пенсии 22 Динамика скрытой оплаты труда Снижение доли скрытой оплаты труда – резерв для сбалансированности пенсионной системы Показатели Скрытая оплата труда и смешанные доходы, млрд.руб. 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 810 994 1249 1496 1995 2551 3450 4450 5200 5790 6450 7703 Фонд заработной платы, 1367 млрд. руб. 1972 2648 3291 3973 4948 6137 7984 10242 10607 11746 13198 Соотношение скрытой оплаты труда (и смешанных доходов) с фондом заработной платы, % Доля скрытой оплаты труда и смешанных доходов в ВВП, % Оплата труда наемных работников (включая отчисления на социальное страхование и скрытую оплату труда и смешанные доходы), млрд.руб. Доля скрытой оплаты труда и смешанных доходов в Оплате труда наемных работников, % 59,25 50,38 47,17 45,47 50,22 51,56 56,21 55,74 50,77 54,59 54,91 58,37 11,09 11,11 11,54 11,33 11,72 11,80 12,82 13,38 12,60 14,92 14,28 14,11 2937 3848 5065 6231 7845 9474 11986 15526 19560 20412 22534 27 168 28% 26% 25% 24% 25% 27% 29% 29% 27% 28% 29% 28% 23 Резервы финансирования пенсионной системы за счет расширения охвата трудоспособного населения 24 Резервы снижения демографической нагрузки пенсионной системы 2,8 2,6 2,444 2,472 2,533 2,603 2,636 2,550 2,565 1,892 1,916 1,361 1,381 2,593 2,4 2,2 2,0 1,789 1,813 1,833 1,846 1,864 1,386 1,377 1,356 1,332 1,335 1,865 1,852 1,242 1,267 2009 2010 1,8 1,6 1,4 1,2 1,0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Численность трудоспособного населения на одного получателя трудовой пенсии Численность населения, занятого в экономике на одного получателя трудовой пенсии Численность наемных работников на одного получателя трудовой пенсии Государственное регулирование внешних факторов развития пенсионной системы демография • • • • повышение рождаемости, снижении смертности в детском и трудоспособном возрастах, контролируемое привлечение внешней трудовой миграции, улучшение качества здравоохранения и профилактики заболеваемости макроэкономика • • • • опережающее повышение производительности труда увеличение заработной платы снижение инфляции ликвидация теневой экономики Рынок труда • недопущение сокрытия зарплаты • создание новых рабочих мест и снижение уровня безработицы • сокращение рабочих мест с вредными и опасными условиями 26 труда