Группа поддержки экспорта

Группа поддержки экспорта
Ольга Афанасьева, координатор
Сроки предоставления государственных
гарантий
В соответствии с Правилами предоставления государственных гарантий
максимальные сроки заимствований, по которым предоставляются гарантии,
установлены в зависимости от групп товаров:
•потребительские товары – до 5 лет
•машины, механизмы, оборудование и транспортные средства
– до 7 лет
•промышленное (комплектное) оборудование – до 11 лет
•летательные и космические аппараты, морские и речные суда
– до 14 лет
•инвестиционные проекты “под ключ”, реализуемые в
иностранных государствах – до 14 лет
•атомные электростанции и оборудование для них – до 20 лет
Виды банковского финансирования по
сниженным процентным ставкам
Специальные условия кредитования для экспортеров- производителей
согласно списка кодов ТН ВЭД + субсидирование кредитной ставки в
соответствии с приказом Минпромторга:
• при наличии экспортного контракта
• под существующую дебиторскую задолженность на пополнение
оборотных средств
• рефинансирование имеющихся заимствований
• инвестиционное финансирование, финансирование оборотки и под
контракт - в одном договоре
Модернизация производства за счет финансирования
стран - производителей
• Закупки оборудования через экспортное агентство или
эксимбанк страны - производителя:
Требования к отчетности; условия оформления сделок; сроки – до
10-ти лет (зависят от договоренности с производителем
оборудования)
• Комбинированные схемы, если невозможно рассчитать прямой
кредитный лимит
• Международный лизинг
Финансирование ваших покупателей
• Кредитование покупателей вашей продукции за счет
государственных кредитных линий –
применимо для СНГ и стран
3-го мира из-за цены ресурсов
• Продажа экспортной дебиторской задолженности
специализированной компании
Специфическая форма
кредитования внешнеторговых операций в форме приобретения с
дисконтированием специализированной компанией денежных прав-требований
от экспортера-поставщика импортеру-покупателю. Все риски по долговому
обязательству переходят к покупателю ДЗ в безрегрессном порядке.
Инструментами обеспечения коммерческого кредита выступают
свободнообращаемые требования к плательщику:
• Простой вексель (составляемый покупателем по приказу
поставщика)
• Переводной вексель (составляемый поставщиком и
акцептуемый к платежу покупателем)
• Аккредитив
• Аккредитив “stand by”
• БГ
Товар / Длительность отсрочки
Сырье (нефть, уголь, удобрения, лес, металл и т.д) - от 3-х
до 18-ти месяцев
IT, оборудование IT, ПО и т.д. - от 6-ти мес до 5-ти лет
Промоборудование (машины, станки, технологическое
оборудование) - от 2-х до 7-ми лет
Строительные проекты (электростанции, больницы,
аэропорты, трубопроводы) – от 3-х до 10-ти лет
Страхование экспортной ( и внутренней) дебиторской
задолженности
•
Страхуются сделки коммерческих кредитов с условием о рассрочке или отсрочке платежа.
Риски: длительный неплатеж и банкротство контрагентов по любой причине
•
Ведение дел в другой юрисдикции силами страховщика – проверка контрагента и ведение
судебных дел
•
Управление потенциальными убытками: снижение или аннулирование кредитного лимита;
воздействие на неплательщика с помощью управления кредитными квотами других
поставщиков
•
Обеспечение расчетных условий, признанных международным деловым оборотом - для
создания конкурентных условий
•
Совместное урегулирование убытков на территории РФ
•
Финансирование оборотного капитала под обеспечение в виде застрахованных денежных
прав требований
Процесс взаимодействия
Франция
Страхователь
Запрос
кредитного
лимита на
дебитора
Запрос в
соответствую
щую
юрисдикцию
Германия
Банкротство
Голландия
«Исчезновение»
Страховщик
Австрия
Россия
Стратегии
использования
чужих денег и т.д.
Россия
Ценность страховой защиты:
•
Оценка действующего клиентского портфеля и снижение вероятности наступления финансовых потерь ;
•
Определение возможности работы с новыми покупателями и определения размер кредита) для
новых/действующих контрагентов, усиление контроля за дебиторской задолженностью;
•
Расширение географии сбыта и увеличение уровня продаж;
•
Защита бизнеса при банкротстве или длительном неплатеже покупателя (должника)
•
Повышение кредитного рейтинга перед банками, компаниями-кредиторами, рейтинговыми агентствами,
инвесторами (акционерами).
•
Защита от претензий из-за нерепатриации валютной выручки
Создание Государственного Агентства по
страхованию экспорта и инвестиций
(Экспортное агентство РФ)
• Страхование коммерческих и политических рисков на
срок от 2-х лет до 15-ти
Изменение законодательства
•
Исключить подпункт 4 пункта 1 статьи 162 НК РФ предусматривающий увеличение
налоговой базы НДС на суммы полученных страховых выплат по договорам
страхования риска неисполнения договорных обязательств;
•
Дополнить подпункт 2 пункта 1 статьи 165 НК РФ абзацем 6, предусматривающим, что
для получения ставки 0% в случае, если экспортным контрактом предусмотрен
экспортный кредит в форме отсрочки или рассрочки платежа , и
налогоплательщиком — экспортером заключен договор страхования указанного
экспортного кредита, то налогоплательщик вправе предоставить в налоговые
органы документы, подтверждающие получение им. страхового возмещения в
размере, предусмотренном договором страхования. В этом случае предоставления
документов, подтверждающих фактическое поступление выручки от реализации
товаров, не требуется.
•
(III) Валютное законодательство, репатриация экспортной выручки: Дополнить статью
19 Федерального закона от 10.12.03 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и
валютном контроле» частью 4 следующего содержания:
Резиденты, предоставившие нерезидентам экспортный кредит в соответствии с
условиями внешнеторговых договоров (контрактов) в форме отсрочки или
рассрочки платежа, заключившие договор страхования указанного экспортного
кредита, признаются исполнившими требование пункта 1 части 1 настоящей
статьи, если ими обеспечено получение на банковские счета в уполномоченных
банках страховое возмещение в размере и в сроки, предусмотренные договором
страхования. Данное правило не применяется, если сумма страхового возмещения
составляет менее 60 % от суммы убытка страхователя по застрахованному
экспортному кредиту.
Благодарю за внимание
Ольга Афанасьева
Директор специализированного агентства
по страхованию экспорта
ОАО СК РОСНО
[email protected]
[email protected]
8-916-143-7543
495-956-2105 доб 4575