Кредитные операции банка
advertisement
Кредитные операции банка 1. 2. 3. 4. 5. Понятие кредита Принципы кредитования Виды кредитов Процедуры кредитования заемщика Ссудный процент Кредит: creditum – «ссуда, долг» (лат.) credo – «верю» (лат.) Кредит – долговое обязательство, связанное с доверием одного лица, передавшего другому лицу определенную ценность Кредитор (лицо, передающее ценность) Заемщик (должник, дебитор, лицо, принимающее ценность) Понятие кредита Формы кредитов Товарная Денежная Смешанная (коммерческая) Понятие кредита Банковский кредит – кредит в денежной форме, предоставляемый коммерческими банками (предприятиями, кредитование для которых является основной формой получения прибыли и имеющие лицензию национального центрального банка на данный вид деятельности): Кредитором является специализированные организации с лицензией Центрального банка – коммерческие банки Доход по банковскому кредиту получается в виде банковского процента Средняя ставка банковского кредита, как правило, выше ставки за коммерческий кредит. Ставка определяется соглашением сторон с учетом условий, сложившихся на данный момент времени Срок предоставления банковского кредита длиннее коммерческого Понятие кредита Принципы банковского кредитования Возвратность Срочность Платность Принципы кредитования Обеспеченность Целевой характер Принципы кредитования Принципы банковского кредитования Возвратность – необходимость обратной передачи заемщиком Возвратность конкретного эквивалента Банки мобилизуют для кредитования прежде всего Срочность привлеченные средства, поэтому от возвратности кредитов зависит выполнение обязательств Платность банка по депозитам Золотое правило: величина и сроки, предоставляемых Обеспеченность кредитов, должны соответствовать размерам и срокам его обязательств по депозитам. Уровень банковского процента по депозитам зависитЦелевой от срокахарактер и размеров привлекаемых ресурсов, от рейтинга банка и прочности взаимоотношений с клиентами Принципы кредитования Принципы банковского кредитования Срочность – необходимость возврата кредита в Возвратность определенный, точно зафиксированный соглашением, срок Срочность Банковские кредиты Внутредневные Платность Овернайт Обеспеченность Краткосрочные (до 1 года) Среднесрочные (1-3 года) Целевой характер Долгосрочные (свыше 3х лет) Принципы кредитования Принципы банковского кредитования Платность – необходимость возврата не только эквивалента, Возвратность но и вознаграждения кредитору Форма вознаграждения – Срочность банковский процент, оговаривается отдельно и определяется соглашением сторон. По товарным и коммерческим кредитам включается в цену Платность товара. Обеспеченность Целевой характер Принципы кредитования Принципы банковского кредитования Обеспеченность – необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном Возвратность нарушение заемщиком своих обязательств ВидыСрочность обеспечения: Залог имущества Платность Залог товара в обороте Залог товара в переработке Предмет залогаОбеспеченность остается у залогодателя (заемщика) Залог движимого имущества Залог недвижимости (ипотека) Целевой характер Ликвидность Предмет залога остается у залогополучателя Длительность (кредитора) –хранения заклад Возможность контроля Поручительство Банковская гарантия Принципы кредитования Принципы банковского кредитования Целевой характер – необходимость целевого использования Возвратность средств, полученных от кредитора Банковские кредиты: Срочность На инвестиционные цели Платность На пополнение оборотных средств Обеспеченность На потребительские цели Целевой характер На приобретение недвижимости На приобретение автомобиля Принципы кредитования Виды банковских кредитов Векселепредъявительские: Зачисление на счет Разовые кредиты - Учет Выдача векселей - Залог векселей из кассы Возобновляемая Векселедательские: Кредитная линия - «Своими» Не векселями возобновляемая - «Чужими» векселями Овердрафт Виды кредитов Синдицированные кредиты Покупка фин. активов с отсрочкой Вексельные кредиты поставки Факторинг Продажа фин. активов с отсрочкой Лизингоплаты Аккредитив Предоставление отсрочки финансовых активов Предоставление гарантий Виды кредитов Кредитная стратегия – проекция миссии банка на кредитный рынок. Определяет поведение банка применительно к кредитному рынку. Необходимый комплект документов: Кредитная политика - конкретные цели, процедуры порядки Заявление выдачи кредитов Анкета заемщика Этапы кредитования заемщика: Бизнес-план 1. Обращение клиентаобоснование в банк Технико-экономическое Процедура кредитования 2. Оценка (оценка риска) Копиизаемщика контрактов, договоров заемщика 3. Принятие решения Бухгалтерская отчетность, сведения о балансе на последнюю 4. Выдачаотчетную кредита дату Справки5.изКредитный других банков о добросовестной мониторинг (контроль)кредитной истории Справки о кредитах в других банках Не существует единого набора документов, т.к. каждый банк определяет свой собственный набор! Процедура кредитования заемщика Кредитная сделка характеризуется параметрами: Объект кредитования Сумма Этапы кредитования заемщика: Срок 1. Обращение клиента в банк Порядок выдачи 2. ОценкаПорядок заемщика (оценка риска) погашения 3. Принятиевозвратности решения Обеспечение 4. Выдача кредитапроцесса Организация кредитного 5. Кредитный мониторинг (контроль) Процедура кредитования заемщика 2. Оценка заемщика Параметры кредитной сделки Объект кредитования Сумма Увеличение кредитного риска Уменьшение кредитного риска Совокупность Единичная сделка сделок Возрастание суммы Уменьшение суммы Срок Удлинение срока Укорочение срока Одноразовость Порядок выдачи В несколько этапов выдачи Порядок С учетом льготного Равными долями в погашения периода течении всего срока Обеспечение Поручительство и возвратности Заклад гарантия ссуды Процедура кредитования заемщика Особенности для крупных и средних предприятий: Хорошо поставлен бухгалтерский учет Виды заемщиков Статистические данные Заверенность аудитором Крупные и средние Малые Физические лица предприятия предприятия Особенности для малых предприятий: Упрощенный подход к бухгалтерскому учету Одно и тоже лицо ведет множество операций Смешение личного и фирменного Особенности для физических лиц: Опора на справку о доходах из налоговой Родственники, собственность, … Наличие других кредитов Процедура кредитования заемщика Модели оценки кредитоспособности Классификационные Комплексного анализа Рейтинговые Прогнозные 6С CAMPARI PARTS Этапы кредитования заемщика: Классификационные модели разделяют 1. Обращение клиента в банк Модели заемщиков комплексного на группы, анализа классы, и позволяют являются В Европе«Шести обычно используется система «CAMPARI» . ВСистема Великобритании применяется система под названием Си» используется в практике банков 2.агрегировать Оценка заемщика (оценка риска) вспомогательным количественные инструментом и при Название образуется из начальных букв следующих «PARTS» , она состоит из следующих элементов: Используется для оценки качества заемщика и США. Также ее берут за основу многие российские Каждый потенциальный заемщик заполняет анкету. определении качественные возможности характеристики удовлетворения заемщика слов: 3. Принятие решения базируется на финансовых отчетах. Данные из о банки. Для отбора клиентов применяют критерии, Ответы на вопросы выражаются в баллах. Решение кредитной заявки в математическую Character характер финансовых отчетов закладываются Purpose назначение, цель которые начинающиеся буквой выдачи принимается на основании баллов, 4. Выдача кредита«Си»: - способность модель, которая наAbility выходе дает решение о возможности Character характер набрал клиент. «+» простота расчета и быстрота Amount сумма, размер 5. Кредитный мониторинг (контроль) Margin прибыль выдачи кредита на основании прогноза финансового способность использования, «-» все заемщики однозначно делятся RepaymentCapacity - оплата, возврат долга и процентов Purpose цель положения клиента на основе статистики прошлых лет с Cash средства или на плохих или наденежные хороших Term - полученного срокдифференцирует Amount - количество учетом кредита. «+» Collateral обеспечение Repayment - погашение Securityобеспечение, залог «-» фирмы-банкроты и устойчивые компании, Conditions условия Insurance в возврате основывается только- науверенность математических методах Control контроль Процедура кредитования заемщика Оформляется кредитный договор с тремя обязательными положениями: Только кредитования в денежной форме (вексель) Этапы заемщика: Кредит предоставляется под процент, размер которых 1. Обращение клиента в банк указан в кредитном договоре 2. Оценка заемщика (оценка риска) Кредитный договор обязательно заключаетсяя в форме 3.письменной Принятие решения 4. Выдача кредита 5. Кредитный мониторинг (контроль) Процедура кредитования заемщика Сигналы возможного невозврата: Финансовая расточительность владельца Этапы кредитования заемщика: Сокращение рынка сбыта 1. Обращение клиента в банк Изменение в отрасли 2. Оценка заемщика (оценка риска) Изменение в управление компании 3. Принятие решения Изменение 4. взаимоотношений Выдача кредита с клиентом 5. Кредитный мониторинг (контроль) Процедура кредитования заемщика Факторы, лежащие в основе ссудного процента: Уровень ставки по пассивным операциям Норма прибыли Уровень кредитного риска (определяет кредитоспособность заемщика, цель ссуды, характер обеспечения, срок и объем предоставляемого кредита Ссудный процент Ссудный процент характеризуется: Банк размещает в ссуды прежде всего привлеченные средства Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам, значительно превышает риск невыполнения обязательств самого банка перед вкладчиками по пассивам Допускается более низкая процентная ставка чем на рынке, с целью не заниматься поиском клиентов Ссудный процент Процентная маржа = Проценты активных операций - Проценты пассивный операций Факторы, влияющие на размер процентной маржи: Объем, состав, источники кредитный вложений Сроки платежей по кредитам Характер применяемых процентный ставок и их движение Ссудный процент Базовая процентная ставка – нижний предел ссудного процента для конкретного банка Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровней прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период: Пбаз С1 С 2 Пм Планируемый уровень Средняя реальная цена всех Средняя реальная цена всех прибыльности ссудных расходов по предоставлению кредитных ресурсов на Базовая процентная операций банка с ставка кредита период минимальным планируемый риском Ссудный процент Базовая процентная ставка – нижний предел ссудного процента, складывающийся в банке Пбаз С1 С 2 Пм CC p CC Kp 1i 2i i 1 2 i C C21i Kpi - увеличение цена i-вида ресурсов i-вида расходов (скорректированная по размещению на величину средств ФОР) - общий средств - вес (доля) объем i-вида размещенных ресурсов в общем объеме (активные операции) Ссудный процент Номинальная процентная ставка – ставка действующая в банке на данный момент времени по ссудным операциям. При расчете номинальной процентной ставки коммерческий банк учитывает: Уровень базовой процентной ставки Надбавку за риск с учетом условий кредитного договора Кредитоспособности заемщика Наличия обеспечения по ссуде Срока кредита Прочности взаимоотношений клиента с банком Пном Пбаз Платариск Верхней границы процентной ставки не существует, т.к. она определяется рыночными условиями Ссудный процент Фиксированная процентная ставка – ставка не подлежащая пересмотру до окончания кредитной сделки Плавающая процентная ставка – меняется в зависимости от рыночной конъюнктуры Общая стоимость кредитных ресурсов в банке D Vc K Доходы по Выданные кредитным кредиты операциям за Общая стоимость кредитный ресурсов период Простой процент Сложный процент Сумма процента гасится сразу после ее начисления Процент не гасится, а n прибавляется к сумме долга, гасится единовременно по Процентная Номинальная ставка сумма за окончании срока ссуды d S P (1 i ) k Процентная Номинальная Количествоставка дней сумма вза Жизнь Сумма ссуды возврата в днях периоде кредита период S P(1 i) Количество Сумма возврата периодов кредита период Ссудный процент
