Налоги и налогообложение - Финансовый Университет при

ФГОБУ ВПО
«Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации»
Магистерская программа
«Налоги. Бухгалтерский учет. Налоговый
консалтинг»
МАГИСТЕРСКАЯ ПРОГРАММА
«НАЛОГИ. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ. НАЛОГОВЫЙ
КОНСАЛТИНГ»
Факультет «Налоги и налогообложение»
Кафедра «Налоги и налогообложение»
Кафедра «Бухгалтерский учет в
коммерческих организациях»
НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ:
Проректор Финансового университета по
магистратуре и аспирантуре,
Заведующая кафедрой «Налоги и
налогообложение»,
доктор экономических наук, профессор, заслуженный
работник высшей школы Российской Федерации,
Член Международной Налоговой Ассоциации,
ученый - налоговед
• «Методология
налогообложения
и
налогового
администрирования коммерческих банков России»
(авторская монография)
• Многочисленные статьи в рецензируемых журналах и
журналах, рекомендованных Высшей аттестационной
комиссией, по тематике «Налогообложение организаций
финансового сектора экономики»,«Федеральные налоги и
сборы с организаций», др.
• Коллективные монографии (научный редактор, автор
глав):
«Проблемы
администрирования
НДС»,
«Актуальные проблемы развития налоговой системы
России в первом десятилетии ХХI века» и др.
Научный
руководитель
ВТК
по
научноисследовательским
работам
аспирантов
и
магистрантов
Член Рабочей группы ТПП РФ по совершенствованию
налогового законодательства
Координатор программы:
Сафонова Ирина Викторовна
Заместитель заведующего кафедрой «Бухгалтерский учет в коммерческих
организациях»,
кандидат экономических наук, доцент,
член Института профессиональный бухгалтеров и аудиторов России
НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ:
•
«Современные модели бухгалтерского учета в России и в Болгарии» (монография
под научной редакцией Гетьмана В.Г., Гришкиной С.Н., Сафоновой И.В. на русс. и
болг. языках )
•
«Бухгалтерский учет в условиях модернизации экономики России» (коллективная
монография)
•
«Формирование учетной информации на предприятиях малого бизнеса: теория,
методология, практика» (монография)
•
Многочисленные статьи в рецензируемых журналах и журналах, рекомендованных
ВАК, по проблемам реформирования бухгалтерского учета в России и перехода на
МСФО
МИССИЯ ПРОГРАММЫ
Формирование высококвалифицированных
профессиональных кадров, обладающих
знаниями и компетенциями в области российской
и международной системы налогообложения,
бухгалтерского учета и аудита, способных
взаимодействовать с налоговыми органами на
основе современных правовых принципов
Целевая аудитория программы
Выпускники ВУЗов, цель которых приобрести новые бизнес – знания в
области бухгалтерского учета, налогообложения, консалтинга
Профессиональные бухгалтера, аудиторы
Работники налоговых органов
Юристы, интересующиеся вопросами налогообложения
Работники аудиторских компаний, нацеленные на налоговый
консалтинг
Задача – обеспечить качественное освоение магистрантами
профессиональных компетенций:
разрабатывать высокоэффективную систему правомерной
налоговой оптимизации, знать виды и последствия налоговых
правонарушений, схемы неправомерного уклонения от уплаты
налогов, с целью недопущения их применения
аргументировано отстаивать интересы компании в налоговых и
иных государственных контрольных органах, умение продуктивно с
ними взаимодействовать
осуществлять налоговое консультирование на основе знаний
принципов профессионального поведения налогового
консультанта, организационных и экономических технологий
налогового консультирования, методического и информационного
обеспечения налогового консультирования
знать основы арбитража и судебной системы, практику
рассмотрения споров и вопросов налогового законодательства в
арбитражных судах и налоговых органах, механизмы досудебного
урегулирование налоговых споров, технологии взаимодействия с
налоговыми органами в судебных спорах, выстраивать линию
защиты в судебных спорах
Список профессиональных дисциплин
магистерской программы
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ДИСЦИПЛИНЫ
МАГИСТЕРСКОЙ ПРОГРАММЫ
ДИСЦИПЛИНЫ ПО ВЫБОРУ
Налоги и предпринимательство
Аудит и финансовый контроль
Финансовый учет (продвинутый уровень)
Оценка имущества и бизнеса для целей налогообложения
Современное налоговое право
Теория и практика современного управленческого учета
Трансформация финансовой отчетности
Управление налоговыми платежами
Налоговое администрирование внешнеэкономической
деятельности и международного движения капитала
Налоговый
Налоговое администрирование и контроль: новая
идеология и современные формы реализации
Консолидированная
Налогообложение финансово-кредитных институтов
Налоговые риски компаний: оценка и управление
Теория и практика современного управленческого
учета
Налоговые споры и их арбитражная практика разрешения
Современная практика международного налогового
планирования
контроль
применения
трансфертного
ценообразования
финансовая
отчетность
и
консолидированный налогоплательщик
Договоры
международной
купли-продажи:
заключения и налоговые последствия
практика
Методология рассмотрения вопросов
теоретический блок с учетом новшеств и изменений в сфере законодательства о налогах
дебаты по спорным вопросам теории налогов, правового регулирования налогообложения
практический блок: деловые и ролевые игры, тренинги слушателей
групповые дискуссии, моделирование ситуаций о воздействии налогообложения
на деятельность организаций
кейс-сессии по обсуждению выполненных проектов(индивидуальных и групповых) по оптимизации
налогообложения организаций
арбитражная практика по рассматриваемым вопросам магистерской программы
круглые столы по актуальным вопросам налогообложения, учета и права
Профессорско-преподавательский состав, осуществляющий чтение
лекций, проведение практических занятий и
научно-исследовательских семинаров
В реализации программы принимают
участие высококвалифицированные
специалисты-практики:
ППС
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Д.э.н., проф. Л.И. Гончаренко
Д.э.н., проф. Л.Н.Герасимова
К.э.н., проф. Н.П. Мельникова
Д.э.н., доц. О.В. Мандрощенко
Д.э.н., проф. О.В.Рожнова
К.э.н., доц. Е.И. Жукова
Д.э.н., проф. Пинская М.Р.
К.э.н. , доц. Сафонова И.В.
К.э.н., Грундел Л.П.
•
•
•
•
•
•
•
•
К.э.н. Артемьев А.А.
К.э.н. Новоселов К.В
К.э.н. Русакова И.Г.,
Д.э.н. Ряховский Д.И.
Д.э.н., проф. Пансков В.Г.
К.э.н., доц. Астахова Е.Ю.
К.э.н. Щербинина Ю.В.
К.э.н. , Полежарова Л.И.
Партнеры программы
Министерство
финансов
России
PricewaterhouseCoopers
Торговопромышленная
палата
KPMG
Федеральная налоговая
служба России и ее
структурные
подразделения
Российское отделение
Международной
налоговой ассоциации
Палата налоговых
консультантов
Список литературы и интернет – ссылки
на информационные источники, рекомендуемые к
изучению
ИНТЕРНЕТ –ИСТОЧНИКИ:
•www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС России
•www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина России
•http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
•www. palata-nk.ru Палата Налоговых консультантов
ЛИТЕРАТУРА:
 МСФО. Учебник для студентов магистерской подготовки. Под ред. Гетьмана В.Г. М.: ИНФРА-М, 2013
 Кирина Л.С., Горохова Н.А. Налоговый менеджмент. Учебное пособие. М.: 2013.
 Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Учебник для студентов магистерской подготовки. М.: Магистр, 2011.
 Гончаренко Л.И. Методология налогообложения и налогового администрирования коммерческих банков
России. Монография. М: Финуниверситет, 2011
 Бухгалтерский учет в условиях модернизации экономики. Монография. Под ред. Гетьмана В.Г. М.:
Финуниверситет, 2012.
 Щекин Д.М. Налоговые риски и тенденции развития налогового права. Под ред. Пепеляева С.Г. М.: Статут,
2007.
 Налоговые системы. Методология развития. Монография. Под ред. Майбурова И.А. М.: ЮНИТИ, 2012.
Места практики и трудоустройство
выпускников
 Во
время
обучения
студенты
проходят
производственную практику и собирают фактические
материалы для магистерской диссертации в банках,
инвестиционных
компаниях,
финансовых
и
консалтинговых компаниях, организациях реального
сектора экономики, в том числе
в компаниях,
являющихся
партнерами
кафедры
«Налоги
и
налогообложение»
Белозерских Любовь
(выпуск 2013г.)
Карьера:
2012-н/вр - Diageo, налоговый
аналитик (финансовый департамент)
 Выпускники
магистерской
программы
трудоустраиваются в отечественные и зарубежные
консалтинговые и аудиторские компании, налоговые
структуры компаний, государственные налоговые и
финансовые органы, создают собственные налоговые
консультационные компании.
Контактная информация
ФГОБУВПО «ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
Факультет «Налоги и Налогообложение» (Магистратура)
Малый Златоустинский пер., д. 7, стр. 1
Тел. +7 (495) 624-27-14
Кафедра «Налоги и налогообложение»
Email: nn-fa@yandex.ru
Кафедра «Бухгалтерский учет в коммерческих организациях»
Email: 20302000@mail.ru
cайт: www.ufrf.ru/chair/nn или www.nalogi.fa.ru