Кредитный риск

Повышение эффективности системы управления
рисками лизинговой компании
Горшкова И.В.
Начальник отдела управления рисками
ГК «Балтийский лизинг»
Москва, 23 сентября 2010 г.
1
Предпосылки изменения системы управления рисками
(конец 2008-2009 гг.)
Дебиторская задолженность
Стоимость изъятого имущества
(млн. руб.)
(свыше 30 дней, % к портфелю)
155
4,55%
88
2,35%
68
1,08%
0,70% 0,76%
01.июл.07 01.янв.08 01.июл.08 01.янв.09 01.июл.09
16
01.07.2007
23
01.янв.08
01.июл.08
01.янв.09
01.июл.09
2
Повышение эффективности
___________________
Система риск-менеджмента позволяет
• прогнозировать наступление рискового события
• обеспечить положительный финансовый результат/достижение стратегических целей
Задача: повысить эффективность
• пересмотреть подходы к оценке кредитных и имущественных рисков
• оптимизировать процесс принятия решения по сделке
• изменить действующие бизнес-процессы
3
ГК Балтийский лизинг
___________________
Универсальная
лизинговая
компания
Около 5 тысяч
договоров
в портфеле
30 филиалов
Более 2 тысяч
действующих
клиентов
Высокая
диверсификация
портфеля
Розничный лизинг (экспресс-продукты, скоринг)
Крупные лизинговые проекты
Кредитный и имущественный риск
___________________
Изменение подхода
к подготовке, структурированию и сопровождению сделок
Подготовка
Структурирование и
сопровождение
- снижение роли поручительства в
оценке обеспеченности сделки,
- анализ информации, полученной во время
выезда к
Клиенту,
- более «глубокая» проверка СЭБ,
- анализ информации о
Контрагентах в
открытых источниках
- «перекрестный» залог,
- учет в графике изменения
рыночной стоимости и ликвидности
предмета лизинга,
- новые способы идентификации
( микроточка),
- сплошная инвентаризация,
- GPS слежение,
- признание значительности
рисков по Поставке
5
Кредитный риск по договорам поставки
Задержка
поставки
Непоставка
Некачественная
поставка
Риски
по договору
поставки
Отказ в
возмещении
НДС
Мероприятия по снижению риска
 Проверка поставщика,
 Проверка «чистоты» и истории предмета лизинга,
 Оптимальная структура договора поставки,
 Обеспечение договора поставки
6
Кредитный риск (розничный лизинг)
___________________
Категории риска лизинговой сделки
Категория клиента
1
2
3
4
5
1
1
2
3
4
6
2
12
1
13
14
1
5
1
1
1
1
3
4
5
6
7
1
1
1
1
1
4
5
6
7
8
16
16
17
18
19
1
1
1
1
1
Класс
обеспеченности
3
4
5
Риск-доходность
Категория риска +отраслевой риск + проверка выполнения
обязательных условий = типовая/нетиповая сделка
Участники оценки рисков по сделке
Уровень принятия решения по сделке
6
1
7
Формирование резерва на возможные потери
Налоговый учет
Дебиторская задолженность
45-90 дней – 50%
> 90 дней – 100%
Финансовый учет
Дебиторская задолженность
Основной долг
≤ 10% выручки
отсутствие обеспечения
экспертная оценка
размера
потенциального
убытка
учитывается в расходах
учитывается в расходах
______________________
__________________________
налоговый щит
защита капитала
финансовая устойчивость
8
Оптимизация принятия решения по сделке
___________________
Категории филиалов
Качество
подготовки
сделок
А
Максимальные
полномочия
по принятию решений
Качественные и
количественные
показатели ДЗ
Экспертная
оценка служб ГО
В
Средний уровень
полномочий
Количество
заключенных
договоров
С
Минимальные
полномочия,
больший контроль
9
Оптимизация принятия решения по сделке
___________________
1
Большой
Кредитный комитет
Малый
Кредитный
комитет
2
3
Кредитный
комитет
филиала
4 подписант
подписант
Малый
Кредитный
комитет
Кредитный
комитет
филиала
Кредитный
комитет
филиала
подписант
подписант
Малый
Кредитный
комитет
Кредитный
комитет
филиала
Кредитный
комитет
филиала
подписант
подписант
Кредитный комитет филиала: в состав введен сотрудник отдела управления рисками.
10
Мероприятия по снижению операционного риска
Изменение внутренних
бизнес-процессов
Работа с персоналом
- регламентирование,
- внутренний контроль (выездные,
дистанционные, тематические проверки),
- аттестация сотрудников (проверка
компетенций),
- обучение (корпоративный университет),
- аудит внутренних процедур
- более «глубокая» проверка новых
сотрудников
11
Результат
I.
Повышение качества портфеля
- дебиторская задолженность по новым договорам – 0,4%
-общее снижение доли дебиторской задолженности
-снижение размера доли резервов в портфеле
II. Отсутствие «непоставок»
III. Повышение качества подготовки и
сопровождения сделок
12
Спасибо за внимание
Ответы на вопросы
Контактная информация:
Горшкова И.В. – начальник отдела
управления рисками
С-Пб, ул. 10-ая Красноармейская, д.22,
лит А
+7 812 325 90 80
[email protected]
www.baltlease.ru
13