О формировании проекта бюджета на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов Расчет предельных объемов на 2015-2017гг. осуществлен на основе государственных программ Иркутской области с учетом обеспечения сбалансированности и ликвидности областного бюджета, сохранения объема государственного долга Иркутской области на экономически безопасном уровне. За базовый объем расходов для расчета предельных объемов на 2015-2016 годы приняты уточненные бюджетные ассигнования областного бюджета на 2015-2016 годы по состоянию на 01 мая 2014 года (с учетом Закона Иркутской области от 23.04.2014г. №40-ОЗ «О внесении изменений в Закон Иркутской области «Об областном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов». Базовый объем расходов для расчета предельных объемов на 2017 год определен на основе ресурсного обеспечения реализации государственных программ Иркутской области в 2017 году, но в объеме, не превышающем запланированные бюджетные ассигнования на 2016 год. В целях проведения оптимизации расходов областного бюджета при определении предельных объемов базовый объем расходов на 2015 годы сначала был уменьшен на 7%, а затем дополнительно был скорректирован в сторону уменьшения по следующим бюджетным ассигнованиям: - на предоставление мер социальной поддержки населению, социальные выплаты на 5%; - на оплату коммунальных услуг на 5%; - иные расходы на 20%. В связи с внесением изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации (Федеральный Закон от 07.05.2013г. №104-ФЗ) в части совершенствования бюджетного процесса, а также законом Иркутской области от 31.12.2010г №143-оз «Программа социально-экономического развития Иркутской области на 2011-2015 годы» для целей технологической реализации планирования деятельности организаций и порядка программно-целевого планирования бюджета Иркутской области, в 2014 году проводится внедрение автоматизированной системы «АЦК-Планирование» В системе «АЦК-Планирование» для доведения информации о планируемых расходах до подведомственных учреждений и получателей бюджетных средств формируется электронный документ «Справка об ассигнованиях». Документ предназначен для доведения предельных объемов бюджетного финансирования, которое осуществляется в разрезе разделов функциональной классификации расходов и классификации операций сектора государственного управления. В системе «АЦК-Планирование» при расчете субсидии на выполнение государственного задания нормативные затраты делятся на: 1. Нормативно - подушевой метод 2. Субсидии на содержание имущества Норматив затрат на единицу стоимости Постатейный ввод (расчет) норматива в разрезе КОСГУ с детализацией по учреждениям; Ввод значения суммарного норматива в разрезе учреждений; Ввод значения суммарного норматива для группы учреждений. Норматив на содержание имущества Постатейный ввод (расчет) норматива в разрезе КОСГУ с детализацией по учреждениям; Ввод значения суммарного норматива в разрезе учреждений. АЦК-Мониторинг Все справочники притягиваются из АЦК-Планирование Расход притягивается из АЦК-финансы Отчет можно сформировать на любую дату В систему заносятся объемы выполненных услуг (работ), комментарии, причины неосвоения средств и т.д. и в форме стандартного отчета вывести на печать. Возможны аналитические представления – графики, картинки. В 2014г. для работы в данных программных продуктах выбраны 2 пилотных учреждения