1 часть - Няндомский муниципальный район

Бюджет для
граждан
К проекту решения о бюджете МО «Няндомский муниципальный район»
на 2016 год
Что такое бюджет?
ДОХОДЫ
это поступающие в
бюджет денежные
средства (налоги
юридических и
физических лиц,
административные
платежи и сборы,
безвозмездные
поступления)
РАСХОДЫ
это выплачиваемые из
бюджета денежные средства
(социальные выплаты
населению, содержание
государственных учреждений
(образование, ЖКХ, культура и
другие) капитальное
строительство и другие)
БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – план доходов и расходов,
предназначенный для финансирования задач и функций государства и местного самоуправления
превышение доходов над
расходами образует
положительный остаток
бюджета
если расходная часть
бюджета превышает
доходную, то бюджет
формируется с
ПРОФИЦИТ
ДЕФИЦИТОМ
2
Гражданин, его участие в бюджетном процессе
Помогает формировать доходную часть бюджета
ГРАЖДАНИН
как налогоплательщик
ГРАЖДАНИН
как получатель социальных гарантий
Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ,
культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления
социальных гарантий населению)
3
Районный бюджет составляется на 1 год
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Ежегодное послание
Губернатора области о
социальноэкономическом и
общественнополитическом
положении в
Архангельской
области
Основные
направления
бюджетной политики и
налоговой политики
РФ, Архангельской
области, Няндомского
района
Определение основных приоритетов и
направлений финансирования расходов
районного бюджета
Прогноз
социальноэкономического
развития
Няндомского
района
Определение
основных
доходных
параметров
районного
бюджета
4
Основные
параметры бюджета
2015
2016
(на 01 ноября)
ДОХОДЫ
642 905,2
624 755,3
РАСХОДЫ
683 353,8
643 374,0
ДЕФИЦИТ
40 448,6
18 618,7
5
Доходы бюджета района
Доходы районного бюджета образуются за счет налоговых и неналоговых
доходов, а также за счет безвозмездных поступлений.
Доходы
бюджета
Налоговые доходы –
поступления от уплаты
налогов, установленных
Налоговым кодексом РФ
Неналоговые доходы –
поступления от уплаты
пошлин и сборов,
установленных
законодательством РФ,
арендных платежей и
штрафов за нарушение
законодательства
Безвозмездные поступления поступления от других
бюджетов (межбюджетные
трансферты), организаций,
граждан (кроме налоговых и
неналоговых доходов)
6
Структура доходов бюджета на 2016 год
безвозмездные
поступления
444 493,3 тыс.руб.
(71 %)
налоговые
доходы
159 012 тыс.руб.
(26 %)
неналоговые
доходы
21 250 тыс.руб.
(3 %)
7
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НАЛОГОВ с 1 января 2016 года
Областной бюджет
Бюджеты
муниципальных
районов
Бюджеты
поселений
Налог на доходы физических лиц, уплачиваемый на
территории городского поселения
65
25
10
Налог на доходы физических лиц, уплачиваемый на
территории сельских поселений
65
33
2
Единый налог на вмененный доход
100
Налоги по патентной системе налогообложения
100
Налог на имущество организаций
100
Государственная пошлина (в зависимости от полномочий)
100
100
Местные налоги (налог на имущество физических лиц и
земельный налог)
100
100
Арендные платежи за земельные участки (до
разграничения) городского поселения
50
Арендные платежи за земельные участки (до
разграничения) сельских поселений
100
Арендные платежи за муниципальные помещения (в
зависимости от собственности )
100
100
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
40
55
50
100
8
Собственные доходы 2014 – 2016 гг.
250
200
20
150
100
21
19
150
154
159
50
0
Факт 2014
Утверждено 2015
2016
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
9
Собственные доходы районного бюджета
отчет
2014
план
2015
прогноз
2016
НДФЛ
105 414
105 941
110 231
Налоги на совокупный доход
40 667
44 369
41 219
Налоги на товары, реализуемые на территории РФ
(акцизы)
2 989
Государственная пошлина
3 495
3 945
4 573
Арендные платежи за земельные участки
11 659
14 878
12 672
Арендные платежи за муниципальные помещения
95
94
1 107
Плата за негативное воздействие среды
727
732
801
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
2 025
1 498
1 784
Штрафы
2 255
2 063
2 913
Прочие налоговые и неналоговые доходы
2 444
355
1 973
168 781
173 875
180 262
ИТОГО налоговые и неналоговые доходы
10
Структура собственных доходов районного бюджета
отчет
2014
план
2015
прогноз
2016
НДФЛ
63%
61%
61%
Налоги на совокупный доход
24%
26%
23%
Налоги на товары, реализуемые на территории
РФ
2%
Государственная пошлина
2%
2%
3%
Арендные платежи за земельные участки
7%
9%
7%
Плата за негативное воздействие среды
1%
менее 1%
менее 1%
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
1%
1%
1%
Штрафы
1%
1%
2%
Прочие налоговые и неналоговые доходы
1%
Всего
100%
1%
100%
100%
11
Администраторы доходов бюджета Няндомского района
Росприроднадзор по Арх. Обл.
Межрайонная ИФНС №5
Комитет по управлению
муниципальным имуществом
и земельными ресурсами
ДОХОДЫ
БЮДЖЕТА
•Росприроднадзор по Арх.обл.
•Администрация района
•Управление строительства
•Роспотребнадзор по Арх.обл.
•Россельхознадзор по Арх.обл.
•Межрайонная ИФНС № 5
•УВД по Арх.обл.
•Прочие структуры
Управление финансов
Гостехнадзор
12
Межбюджетные трансферты
Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета
бюджетной системы другому бюджету
Формы
межбюджетных
трансфертов
Дотации - предоставляются без
определения конкретной цели их
использования
Субвенция – целевые средства,
предоставляются на финансирование
полномочий, переданных другому
уровню власти
Субсидия - целевые средства,
предоставляются в целях
софинансирования расходов других
бюджетов
13
Структура безвозмездных поступлений
районного бюджета на 2016 год
Дотации - 36 689,7 т.р.
Субвенции - 304 442,8 т.р.
Субсидии - 66 975,3 т.р.
Иные межбюджетные трансферты - 36 385,5 т.р.
14
Расходы районного бюджета
Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением
средств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета
Распределение
расходов в
районном бюджете
По функциям местного
самоуправления –
«отраслевая» структура
расходов
По органам местного
самоуправления –
«ведомственная» структура
расходов
По муниципальным
программам –
«программная» структура
расходов
15
Расходы бюджета муниципального образования
«Няндомский муниципальный район»
2015 год – 683 353,8
2016 год – 643 374,0
16
Муниципальные программы
7 программ
социальной направленности
4 программы,
направленные на решение
общегосударственных вопросов
10 программ
в сфере экономики и ЖКХ
(+3 программы к 2015 году)
17
Муниципальные программы
социальной направленности
• «Развитие образования»
• «Развитие культуры и сохранение культурного наследия»
• «Устойчивое развитие сельских территорий»
• «Совершенствование деятельности по поддержке
различных социальных групп»
• «Развитие физической культуры, спорта, молодежной политики»
• «Развитие инициатив населения»
• «Профилактика преступлений и иных правонарушений»
18
МП «Развитие образования»
Развитие системы дошкольного образования
и реализация основных образовательных
программ дошкольного образования
2015 год – 487,9 млн.рублей
2016 год – 471,2 млн.рублей
Развитие системы общего образования и
реализация основных общеобразовательных
программ в общеобразовательных организациях
Развитие системы дополнительного
образования детей и реализация программ
дополнительного образования детей
Развитие МБОУ ДОД
«Детская музыкальная школа № 16»
Развитие системы образования в
МО «Няндомский муниципальный район»
Строительство школы на 360 мест
с интернатом на 40 мест в п.Шалакуша
Реконструкция здания теплицы под спортивный
зал в МБОУ «Средняя школа №3»
Строительство здания детского сада на 60 мест
Строительство средней
общеобразовательной школы № 619
2015
2016
Субсидия на выполнение муниципального задания
из средств районного бюджета
160,2 м.р.
167,5м.р.
Субсидия на выполнение муниципального задания
из средств субвенции на реализацию
общеобразовательных программ
297,1 м.р.
278,4 м.р.
Укрепление материально-технической базы
текущий и капитальный ремонты образовательных учреждений
и строительство школ и детских садов
4,2 м.р.
4,1 м.р.
1,3 м.р.
2 м.р.
0,3 м.р.
0,4 м.р.
0,7 м.р.
1,0 м.р.
8,7 м.р.
6,8 м.р.
0,6 м.р.
1,0 м.р.
Реализация функций управления программой
10,0 м.р.
10,0 м.р.
Меры социальной поддержки педагогам
из средств областного бюджета
4,8 м.р.
20
Обеспечение безопасных условий для работников
и обучающихся
Повышение квалификации и привлечение
кадрового потенциала в сфере образования
Мероприятия в области образования и
физической культуры и спорта, приобретение
музыкальных инструментов
Компенсация части родительской платы
за присмотр и уход за детьми
Питание в интернатах из средств районного и
областного бюджетов
МП «Поддержка различных социальных
групп населения Няндомского района»
Средства
областного и
федерального
бюджетов
Средства
районного
бюджета
2015
1156,6
2016
2015
1350,4
Развитие доступной среды
20
Социализация детей-сирот
70
50
70
Развитие лагеря «Боровое»
250
450
Организация летнего отдыха
детей
549
638,4
Семья и дети Няндомского района
30
30
Старшее поколение
237,6
112
14045,8
2016
13270,8
6005,8
6275,8
8 040
6995
21
МП «Развитие физической культуры, спорта,
молодежной политики»
2015 год – 726 тыс.рублей
2016 год – 880 тыс.рублей
Развитие физкультуры и спорта
2015 год – 356 т.р.
2016 год – 380 т.р.
Молодежь Няндомского района
2015 год – 370 т.р.
2016 год – 500 т.р.
22
МП «Развитие культуры и сохранение культурного наследия на
территории МО «Няндомский муниципальный район»
2016 год – 47 832,4 тыс.рублей
Развитие культурного потенциала,
самодеятельного творчества и культурно
-досуговой деятельности на территории
Няндомского района»
2016 год – 47 562,4 тыс.р.
Развитие туризма
2016 год – 270,0 т.р.
23
МП «Устойчивое развитие сельских
территорий»
Улучшение жилищных условий
сельских граждан
324 тыс. руб.
2016 год –324,0 тыс.рублей
24
МП «Развитие инициатив населения
Няндомского района»
2015 год – 1,8 млн.рублей
2016 год – 1,2 млн.рублей
Поддержка социально
ориентированных НКО
2015 год – 156 т.р.
2016 год – 163 т.р.
Развитие территориального общественного самоуправления
средства района средства области
2015 год
2016 год
257,8 т.р.
264,1 т.р.
1386,4 т.р.
792,4 т.р.
25
МП «Профилактика преступлений и иных
2015 год - 213 тыс.рублей
правонарушений»
2016 год – 350 тыс.рублей
2015
2016
Профилактика безнадзорности и правонарушений
несовершеннолетних
79 т.р.
140 т.р.
Профилактика преступлений и иных
правонарушений
104 т.р.
180 т.р.
Профилактика наркомании и токсикомании
30 т.р.
30 т.р.
26
Муниципальные программы
в сфере экономики и ЖКХ
• «Развитие малого и среднего предпринимательства»
• «Транспортная доступность районного центра (г. Няндома)
для сельского населения»
• «Развитие сельскохозяйственного производства»
• «Модернизация и строительство объектов жилищнокоммунального хозяйства»
• «Энергосбережение и повышение энергетической
эффективности»
• «Совершенствование земельно-имущественных отношений»
• «Развитие торговли»
• «Строительство, ремонт и содержание муниципального жилого фонда»
• «Строительство, ремонт и содержание автомобильных дорог
общего пользования местного значения»
• «Благоустройство»
27