Дальневосточная Генерирующая Компания» Ткачука А.Г.

ОАО «Дальневосточная
Генерирующая Компания»
Проблемные вопросы регулирования
тарифов на тепловую энергию и расчета
платы за подключение к системе
электро и теплоснабжения
Зам. генерального директора
по экономике и финансам
Ткачук А.Г.
Владивосток
23-24.06.2014 года
Индексы, применяемые для расчета тарифов,
и фактическая инфляция
2011 год
2012 год
2013 год
2011-2013 год
Учтено при
утверждении
тарифов
Фактический индекс
МЭР
Учтено при
утверждении
тарифов
Фактический индекс
МЭР
Учтено при
утверждении
тарифов
Фактический индекс
МЭР
Учтено при
утверждении тарифов
Фактический индекс
МЭР
107
106,1
103
106,6
103,8
106,5
114,4
120,5
Уголь
110,9
128,8
105,1
110,6
101,6
106,6
118,4
151,9
Мазут
101,5
109,3
100,9
109,3
94,5
104,5
96,8
124,8
ИПЦ
Ж/д
108
106
107
Фактическая инфляция выше принимаемой при расчете тарифов, возникают
выпадающие доходы которые компенсируются годом позже их возникновения.
Вынужденное привлечение заемных средств, возврат расходов по которым должен быть
прописан в Методических указаниях.
2
Максимальная
мощность
включенного
генерирующего
ОАО
Изменение
структуры
производства
электро иоборудования
теплоэнергии,
«ДГК»затрат
в период
условно-постоянных
поОЗП
видам деятельности
Распределение условно-постоянных затрат по электростанциям ДГК, работающим в режиме комбинированной выработки
электро и теплоэнергии осуществляется пропорционально расходу условного топлива, который, зависящего от структуры
производства электрической и тепловой энергии.
В результате увеличения выработки электроэнергии за период 2010-2013 годы (всего по ДГК на 11%) при снижении
объемов производства теплоэнергии (в целом по ДГК на 2%) доля расхода условного топлива на электроэнергию увеличилась
на 2-10%, что привело к выпадающим доходам ДГК, т.к. для неценовой зоны оптового рынка в формуле расчета тарифа на
мощность постоянные расходы рассчитываются в соответствии с условным расходом топлива на электроэнергию 2010 года
(базовый год для расчета тарифов по формуле индексации). Региональные регуляторы рассчитывают расходы в соответствии
с Методическими указаниями по расчету тарифов на тепловую энергию на основании учетной политики Общества и при
анализе результатов по итогам отчетного года учитывают результаты работы только по производству тепловой энергии не
смотря на отрицательные результаты по электроэнергиии. В связи с этим возникают разночтения
в оценке результатов
деятельности Общества. При общих отрицательных результатах от производства электроэнергии, региональные регуляторы
учитывают излишне полученные доходы от производства тепловой энергии
Доля РУТ,
учтенная в
тарифах
2010 года
Постоянные
расходы
учтенные в
тарифах 2010
года, млн. руб.
Доля РУТ,
учтенная в
тарифах
2011 года
Индекс роста постоянных
затрат
Неучтенные в 2011
году условно
постоянные
расходы, млн. руб.
Доля РУТ,
учтенная в
тарифах
2012 года
1,07
Неучтенные в 2012
году условно
постоянные
расходы, млн. руб.
Доля РУТ,
учтенная в
тарифах
2013 года
1,03
Неучтенные в 2013
году условно
постоянные
расходы, млн. руб.
1,049
Хабаровская генерация
57,77
3853,31
59,02
89,59
56,72
-76,75
59,20
110,18
Приморская генерация
70,56
2369,00
71,76
43,33
73,48
108,24
74,24
142,92
Амурская генерация
52,47
678,57
55,42
40,82
60,95
120,89
61,87
140,54
ЛуТЭК
97,26
2528,78
97,71
12,63
97,86
17,24
97,71
13,61
Нерюнгринская ГРЭС
62,21
1006,96
63,17
16,59
71,55
166,55
72,38
190,23
Всего ОАО ДГК
Уровень выпадающих к
постоянным затратам, %
10436,63
202,95
2,08
336,17
3,55
597,47
6,62
Вывод : тарифы производства электрической и тепловой энергии должны рассчитываться по
одной Методике
3
Регулирование расходов на оплату труда
Трудовой кодекс: для организаций-участниц ОТС нормы Соглашения являются обязательными,
несоблюдение обязательств по Соглашению приравнивается к нарушению трудового законодательства и
преследуется в установленном законом порядке.
Постановление Правительства РФ от 22.10.2012 № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения»:
фонд оплаты труда определяется согласно ОТС, коллективным договорам и фактическому объему ФОТ, а также
с учетом прогнозного индекса потребительских цен.
Приказ ФСТ России от 02.04.2013 № 79 определил: изменение фонда оплаты труда согласно отраслевым
тарифным соглашениям, коллективным договорам, заключенным соответствующими организациями, является
одним из критериев, позволяющих согласовать превышение установленного предельного максимального
уровня тарифов на тепловую энергию.
Текущая ситуация:
2013 год
ММТС,
учтенная в
тарифах
Факт
ММТС
4 899
ЕАО
Нерюнгринская ГРЭС
2014 год
отклонение от
фактической
ММТС
в том числе
ММТС,
Ожидаемая
учтенная в
действую
ММТС
тарифах
щая с
01.01.2014
отклонение от
фактической ММТС
ММТС с 01.07.2014
согласно ОТС и
Коллективного
договора
Абсолют.
%
Абсолют.
%
5 117
-218
-4,3
5 173
5 810
5 552
6 000
-635
-10,9
4 893
5 117
-224
-4,4
5 810
5 810
5 552
6 000
2
0,0
4 680
5 117
-437
-8,5
5 110
5 810
5 552
6 000
-698
-12,0
4 934
5 117
-183
-3,6
5 210
5 810
5 552
6 000
-598
-10,3
4 748,8
5 117
-368,2
-7,2
5 810
5 810
5 552
6 000
2
0,0
4 053
5 117
-1 064
-20,8
5 095
5 810
5 552
6 000
-713
-12,3
Тепловая энергия
Хабаровский край
Амурская область
Приморский край
ЛуТЭК
*
В результате включения в тарифы на электрическую и тепловую энергию заниженных размеров ММТС
и премии сумма выпадающих доходов Общества по статьям "ФОТ" и «Внебюджетные фонды" ежегодно
увеличивается: с 302 млн. рублей в 2011 году до 644,5 млн .рублей в 2013 году.
4
Влияние снижения объемов перекрестного субсидирования
между видами энергии на рост тарифов на тепловую энергию
№
пп
Показатели
2012 год
2013 год
2014 год
1885,6
1640,8
1640,8
27,76
27,76
2,9
2,4
1106
1106
56,91
59,11
4,6
4,3
Филиал «Хабаровская генерация»
1
Перекрёстное субсидирование в тарифе на
тепловую энергию (млн. рублей)
2
Увеличение тарифа на тепловую энергию за
счёт снижения объемов перекрёстного
субсидирования к уровню 2012 года (руб/Гкал)
3
то же в %
Филиал «Приморская генерация»
1
Перекрёстное субсидирование в тарифе на
тепловую энергию (млн. рублей)
2
Увеличение тарифа на тепловую энергию за
счёт снижения объемов перекрёстного
субсидирования к уровню 2012 года (руб/Гкал)
3
то же в %
1351,3
Снижение объемов перекрестного субсидирования с тепловой энергии на электрическую без источника
(дополнительного роста тарифа на тепловую энергию) привело к тому, что органы государственного регулирования
тарифов субъектов РФ вынуждены были уменьшить расходы в тарифах на тепловую энергию в нарушение
действующего законодательства. Как следствие - досудебные споры по тарифам на тепловую энергию.
Предлагается в 2015 году вернуться к величине объема перекрестного субсидирования 2012 года для покрытия
выпадающих доходов от тарифного регулирования, сформировать совместно с субъектами РФ долгосрочную программу
по его снижению (на 10 лет). Снижение объемов перекрестного субсидирования возможно только при определении
источника компенсации данных расходов ввиду ограничений, задаваемых по предельному росту тарифа на тепловую
энергию.
5
Досудебные споры по тарифам 2013-2014 года
Динамика досудебных споров
2008 год
2009 год
2010 год
2011 год
2012 год
2013 год
2014 год
(заявлено)
Сумма разногласий (досудебных
споров), признанная ФСТ России
в отношении установленных
тарифов на тепловую энергию,
млн. рублей
132
468
680
671
338
3 321
2 694
Средний тариф на тепловую
энергию, руб/Гкал
731
860
965
1 018
1 045
1 121
1 206
Прирост установленного тарифа
по результатам рассмотрения
разногласий (досудебных
споров), руб/Гкал
7,39
26,89
39,17
38,60
19,43
190,80
156,53
То же, %
1,01
3,13
4,06
3,79
1,86
17,02
12,98
Основные нарушения при регулировании тарифов на тепловую энергию:
1. Снижение необходимой валовой выручки в связи с ограниченностью предельных тарифов
2. Установление расходов ниже экономически обоснованных размеров
3. Установление тарифов ниже предельно минимального уровня
4. Установление на второе полугодие тарифов, не обеспечивающих утвержденную годовую выручку
5. Не включение в необходимую валовую выручку ранее согласованных расходов в соответствии
с утвержденной Программой управления издержками, Соглашением об учете выпадающих доходов
6. Не принимаются результаты открытых конкурсных процедур
6
Выпадающие доходы от завышения полезного отпуска тепловой
энергии РРО Хабаровского и Приморского краев за 2011-2013гг.
Ед.изм.
Утвержде
но на 2011
год
Факт 2011
года
Утвержден
о на 2012
год
Факт 2012
года
Утвержде
но на 2013
год
Факт 2013
года
тыс. Гкал
8811,0
8621,4
8811,0
8517,7
8816,9
8517,7
Итого
выпадающие
за 2011-2013гг.
Хабаровский
край
Полезный отпуск
т/э
Выпадающие от
завышения ПО
тыс. руб.
- 176 146
- 283 307
- 315 855
- 775 308
Приморский
край
Полезный отпуск
т/э
тыс. Гкал
Выпадающие от
завышения ПО
тыс. руб.
4276,5
3951,4
- 397 653
4309,6
3952,5
- 437 534
4309,8
3922,4
- 488 437
- 1 323 625
Предлагаем внести изменение в Методические указания по расчету тарифов на тепловую
энергию в части формирования баланса отпуска тепловой энергии от фактического полезного
отпуска с учетом нормативных потерь, т.е. снизу, а не сверху – от средних за 3 года значений
отпуска тепловой энергии
7
Необходимые изменения в законодательные акты по
ценообразованию в сфере теплоснабжения
1. Внести изменения в Методические указания по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения,
утвержденные приказом ФСТ России 13.06.13 № 760-э, прописав формулу расчета тарифа на тепловую энергию со
второго полугодия расчетного регулируемого года.
2. Привести в соответствие Формулы индексации регулируемых цен (тарифов) на электрическую энергию
(мощность) на оптовом рынке и Методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере
теплоснабжения к единым подходам в части учета условно-постоянных затрат по электростанциям, работающим
в режиме комбинированной выработки.
3. Внесение изменений в п.10 Методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере
теплоснабжения в части включения расходов на истребование задолженности по оплате жилых помещений и
коммунальных услуг, на снятие показаний приборов учета, содержание информационных систем,
обеспечивающих сбор, обработку и хранение данных о платежах за жилые помещения и коммунальные услуги,
выставление платежных документов в случае предусмотренным действующим законодательством, а также при
передачи функции по сбору платежей ресурсоснабжающей организации.
4. Внести изменения в Основы ценообразования в сфере теплоснабжения, Методические указания по расчету
регулируемых цен в сфере теплоснабжения с целью учета расходов по обслуживанию заемных средств,
привлекаемых теплоснабжающей организацией в первом полугодии для покрытия кассовых разрывов от
выручки рассчитанной по тарифам второго полугодия предшествующего года и необходимой валовой выручки,
рассчитанной по среднегодовым тарифам регулируемого года.
5. Внести изменения в Основы ценообразования в сфере теплоснабжения, Методические указания по расчету
регулируемых цен в сфере теплоснабжения по формированию баланса тепловой энергии «снизу» – от полезного
отпуска (среднего значения за 3 года с учетом подключения новых объектов в соответствие со схемой
теплоснабжения).
8
Проблемы, возникающие при осуществлении технологического
присоединения к тепловым и электрическим сетям
Электрические сети:
- отсутствует регламентированный порядок присоединения электросетевых объектов к объектам по
производству электрической энергии;
- не урегулирован вопрос компенсации затрат на осуществление реконструкции распределительных
устройств электростанций для технологического присоединения электросетевых объектов. Стоимость
реконструкции ячейки ОРУ 110-500 кВ от 50 до 150 млн. рублей при начисленной амортизации, например, по
Нерюнгринской ГРЭС по электроэнергии 145 млн. рублей.
Тепловые сети:
- не утверждены схемы теплоснабжения на территориях большинства субъектов и муниципальных
образований зоны теплоснабжения ОАО «ДГК»;
- не решен вопрос ограничения подачи теплоносителя потребителю, осуществившему бездоговорное
подключение;
- отсутствует ответственность потребителей тепловой энергии за нарушение режима потребления;
- наличие возможности у застройщика выделить отдельные объекты из генерального плана комплексной
застройки, с целью обойти отсутствие технической возможности для подключения всей застройки;
- существует необходимость снизить порог подключения потребителей к тепловым сетям по тарифу 550
руб. с 0,1 Гкал/час до 0,01 Гкал/час по аналогии с методикой по определению размера платы за техническое
присоединение к электрическим сетям потребителей мощностью 15 кВт (0,01 Гкал = 11,63 кВтч)
- отсутствует определение термина радиус эффективного теплоснабжения и утвержденной методики
определения этого радиуса;
- не определен порядок определения организации, к которой следует обращаться заявителю, желающему
осуществить технологическое присоединение при нахождении вблизи его объекта тепловых сетей
нескольких теплосетевых организаций;
- не урегулирован вопрос о возможности или не возможности включения в состав платы за подключение
(для объектов с нагрузкой от 0,1 до 1,5 Гкал/час) расходов, связанных с реконструкцией (перекладкой с
увеличением диаметров) существующих тепловых сетей;
- существует необходимость запретить на законодательном уровне подключение объектов с тепловой
нагрузкой меньше 4 МВт в магистральный трубопровод, так как это ведет к снижению уровня надежности и
живучести системы теплоснабжения.
9
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ
10