Управление правовым риском в кредитной организации

Управление правовым риском в
кредитной организации
Александр Мосягин, Член Правления ЗАО «Коммерцбанк (Евразия)»
‹#›
Ключевые вопросы:
Что такое «правовой риск»?
Зачем им управлять?
Как сделать управление эффективным?
‹#›
Правовой риск – разновидность операционного риска
Операционным считается риск возникновения убытков,
вытекающих из несовершенства либо ошибок в построении и
реализации внутренних процедур или операционных систем банка,
человеческого фактора (т.е. ошибок, злоупотреблений и
мошенничества со стороны персонала банка) либо внешних
обстоятельств, находящихся вне контроля банка (Базельский
комитет). Данное определение включает в себя и категорию
«правового риска» как подвида операционного риска. Тем не
менее, единых критериев выделения «правового риска» как
самостоятельной категории Базельский комитет не называет.
С момента внедрения положений Базельской директивы II в
законодательство Германии (01.01.2007) Коммерцбанк АГ и его
дочерние подразделения обязаны обеспечивать капиталом
потенциальные потери от наступления операционных рисков.
Выполнение такой обязанности требует создания от банка
централизованной системы выявления, измерения и
последующего мониторинга (= управления) рисками.
‹#›
Расчет норматива достаточности капитала по Базелю II
• Формула для расчета норматива достаточности капитала:
Капитал 1-го уровня + Доп. капитал (суб. займ, текущая прибыль)
12,5 x совокупная расчетная величина по рискам
x 100% > 8% (Коммерцбанк: 10%)
• Совокупная расчетная величина складывается из 3 составляющих:
- Расчетная величина по кредитному риску
- Расчетная величина по рыночному риску
- Расчетная величина по операционному риску
Алгоритм расчета каждой величины различен.
‹#›
Управление риском в кредитной организации
Законодательство европейских стран (Германия: § 25 a Закона о
кредитных организациях) предписывает банкам внедрение ряда
обязательных внутренних процедур, позволяющих измерять
уровень операционного и других рисков. К таким процедурам
относятся:
• утверждение стратегии по рискам, которая подлежит
актуализации на регулярной (не реже одного раза в год) основе
• создание системы внутреннего контроля, объединяющей
различные направления по контролю за рисками: внутренняя
организация банка и бизнес-процессы по отдельным
сегментам/продуктам, разграничение полномочий и сфер
ответственности, управление информационными потоками и
обеспечение информационной безопасности, текущий рискконтроллинг
• регулярный аудит системы внутреннего контроля внутренними
и внешними аудиторами
‹#›
Правовой риск в системе рисков
кредитной организации
Кредитные
риски
Рыночные
риски
Риски
Операционные
риски
Риски
ликвидности
Иные риски
(репутационные,
политические)
Бизнес-процессы
Человеческий
фактор
Операционные
системы
Правовые
риски
Внешние
события
Не имеют значения для регулятивных целей
‹#›
Когда возникает правовой риск?
1. Требования кредитной организации из заключенных ею договоров не могут быть
принудительно исполнены по причине:
- правовых дефектов, допущенных при составлении договора
- ошибок, допущенных при проведении правового дью дилиженса контрагента
и/или предлагаемого ему нового продукта
- изменения законодательства либо его толкования правоприменительными
органами (с приданием такому изменению обратной силы)
2. Несоблюдение кредитной организацией в своей хозяйственной деятельности
императивных требований законодательства и регулирующих органов.
3. Предъявление клиентами и контрагентами претензий и исков, вытекающих из
деятельности кредитной организации.
Главный критерий: наличие угрозы убытков/потерь в случае реализации риска.
Несовершенство и неразвитость национального законодательства традиционно
также рассматривается в качестве фактора правового риска.
‹#›
Зачем управлять правовыми рисками?
1.
Правовые риски угрожают жизнеспособности банка в целом
(угроза отзыва лицензии или ликвидации по иску
государственного органа)
2.
Отсутствие системы управления правовыми рисками приводит
к непредсказуемости возникновения правовых проблем,
чреватых финансовыми потерями и ухудшением репутации в
глазах регулятора и клиентов
3.
Интеграция механизмов управления правовыми рисками в
единую систему внутреннего риск-контроля позволяет
оптимизировать использование капитала банка для продажи
банковских услуг
4.
Любой крупный иск, предъявленный к банку, может
потребовать создания резервов на покрытие возможных
убытков; такой резерв формируется из чистой прибыли и
соразмерно уменьшает регулятивный капитал банка, снижая
его возможности по расширению бизнеса
‹#›
Как сделать управление более
эффективным?
1.
2.
3.
4.
5.
Позиционирование внутренних юристов как риск-менеджеров, независимых от фронт-офиса и трейдинга
Построение внутренних бизнес-процессов с учетом предоставления юристам возможности выявлять
правовые риски на раннем этапе и своевременно доводить до сведения руководства банка
Использование стандартной документации при продаже банковских продуктов; установление процедуры
согласования документации по нестандартным сделкам с юридической службой банка
Систематический мониторинг деятельности бизнес-подразделений на предмет выявления потенциальных
правовых рисков, включая процедуру репортинга обнаруженных рисков риск-контролеру
Разграничение полномочий по принятию решений в отношении правовых рисков, которые не могут быть
устранены, на основе оценки таких рисков квалифицированными специалистами (юрист + риск-контролер)
‹#›