13 февраля 2015 Изменения в регулировании банковского

Изменения в регулировании
банковского сектора
Изменения в пруденциальном надзоре
- с 01.01.2015 установлено требование к минимальному размеру собственных средств
(капитала) в размере не менее 300 млн. руб. (все банки Северо-Западного федерального
округа по состоянию на 01.01.2015 достигли указанного уровня);
- с 01.01.2015 расчет собственных средств (капитала) осуществляется только в
соответствии с требованиями Положения Банка России от 28.12.2012 №395-П «О методике
определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель
III»)»;
- перенесено с 01.01.2015 на 01.01.2016 введение нового обязательного норматива
максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц)
(Н25)* и изменения в порядок определения группы связанных заемщиков для расчета
обязательного норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (Н6);
- «смягчены» требования по оценке кредитного риска по ссудной задолженности в
соответствии с Положением Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности» в отношении реструктурированных ссуд, в
том числе в связи с введением ограничительных политических и экономических мер, ссуд,
предоставленных на реализацию инвестиционных проектов (письма Банка России от
18.12.2014 №209-Т и 210-Т, Указание Банка России от 18.12.2014 №3496-У).
* В течение 2015 года банки рассчитывают указанный норматив в аналитических целях (показатель
ПРЛ).
В соответствии с Положением Банка России от 18.02.2014 № 415-П
юр.лица – владельцы (контролеры) более чем 10% акций (долей) КО должны
соответствовать требованиям к финансовому положению в течение всего
периода владения более чем 10% акций (долей) КО.
Начиная с 2015 года, юр.лица – владельцы (контролеры) более чем 10%
акций (долей) КО должны ежегодно представлять в Банк России документы,
подтверждающие их удовлетворительное финансовое положение:
 копию годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности - не позднее 1
апреля*;
 копию аудиторского заключения (если по законодательству отчетность
юр.лица подлежит обязательному аудиту) - не позднее 1 июня;
В случае невозможности предоставления (своевременного предоставления) документов юр.лицо – владелец (контролер) представляет пояснения о
причинах непредставления.
* иностранные юр. лица представляют не позднее 15 дней с даты составления годовой бухгалтерской
(финансовой), предусмотренной законодательством их страны.
Представленные КО документы рассматриваются Банком России в течение 1 месяца.
По результатам рассмотрения финансовое положение юр.лица – владельца (контролера)
более чем 10% акций (долей) КО признается соответствующим если:
1) баланс данного юр.лица подтверждает осуществление уставной деятельности;
2) величина чистых активов юр.лица превышает сумму отраженных в балансе
вложений в акции КО;
3) юр.лицо соблюдает требования к стоимости чистых активов и у него нет
обязанности по уменьшению уставного капитала до размера чистых активов.
Если по результатам рассмотрения будут выявлены факты, свидетельствующие о
неудовлетворительном финансовом положении, Банк России запрашивает у юр.лица –
владельца (контролера) пояснения или дополнительные документы, на основании
которых эти факты могут быть подтверждены или опровергнуты.
Если финансовое положение все-таки не может быть признано удовлетворительным,
Банк России подготавливает Акт о признании финансового положения юр.лица
неудовлетворительным и в течение 30 дней направляет Предписание в адрес юр.лица –
владельца и юр.лица – контролера с требованием об уменьшении доли или прекращение
контроля.
В соответствии с решением Совета директоров Банка России
Банком России проводится эксперимент:
• по предоставлению Банком России кредитным организациям
кредитов, обеспеченных залогом прав требования по
привлекаемым на осуществление инвестиционных проектов,
отобранных в соответствии с правилами, утвержденными
Правительством
Российской
Федерации,
кредитам,
исполнение
обязательств
по
которым
обеспечено
государственными гарантиями Российской Федерации;
• по предоставлению Банком России кредитным организациям
кредитов Банка России, обеспеченных залогом облигаций,
размещенных в целях финансирования инвестиционных
проектов.
Условия предоставления кредитов Банка России в рамках
эксперимента
• процентная ставка по кредитам Банка России равна ключевой
ставке Банка России минус 6,00 процентного пункта – 9,00%
годовых;
• максимальный срок кредитов Банка России – 3 года с правом
досрочного погашения указанных кредитов;
• поправочный коэффициент, применяемый для корректировки
прав требования по кредитным договорам при принятии их в
обеспечение по кредитам Банка России в рамках эксперимента –
0,95;
• для корректировки стоимости облигаций, размещенных в целях
финансирования инвестиционных проектов, принимаемых в
обеспечение по кредитам Банка России, применяются те же
поправочные коэффициенты, что и при предоставлении кредитов
Банка России в соответствии с Положением № 236-П.
Федеральный закон от 29.12.2014 № 484-ФЗ
В статье 15.27 КоАП РФ введена часть 1.1:
1.1.
Неисполнение
кредитной
организацией
требований
законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма в части разработки правил внутреннего контроля и
(или) назначения специальных должностных лиц, ответственных
за реализацию правил внутреннего контроля, за исключением
случаев, предусмотренных частями 1 и 2 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного
штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до
двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - в размере от ста
тысяч до двухсот тысяч рублей.
Федеральный закон от 29.12.2014 № 484-ФЗ
Статья 15.27 КоАП РФ дополнена примечанием 3, в соответствии с
которым:
Административная ответственность, предусмотренная настоящей
статьей 15.27, не применяется к кредитным организациям, за
исключением случаев, предусмотренных частями 1.1 и 4 статьи
15.27.
Статья 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности
(основания для отзыва лицензии на право осуществления банковских
операций) – основания для отзыва банковской лицензии
Старая редакция ст. 20
6.
Неисполнение
Новая редакция ст. 20
федеральных
законов, 6.
Неисполнение
федеральных
законов,
регулирующих банковскую деятельность, а регулирующих банковскую деятельность, а
также нормативных актов Банка России, если также нормативных актов Банка России, если
в
течение
организации
меры,
одного
года
к
неоднократно
предусмотренные
кредитной в
течение
применялись организации
Федеральным меры,
одного
года
неоднократно
предусмотренные
к
кредитной
применялись
Федеральным
законом "О Центральном банке Российской законом "О Центральном банке Российской
Федерации
(Банке
России)",
а
также Федерации (Банке России)"
неоднократного нарушения в течение одного
года
требований,
предусмотренных
статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3
статьи
7)
Федерального
закона
"О
противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем"
Статья 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности
(основания для отзыва лицензии на право осуществления банковских
операций) – основания для отзыва банковской лицензии
Старая редакция ст. 20
6.
Неисполнение
Новая редакция ст. 20
федеральных
законов, Введен пункт 6.1:
регулирующих банковскую деятельность, а Неоднократное
также нормативных актов Банка России, если нарушение
в
течение
организации
меры,
одного
года
к
неоднократно
предусмотренные
в
течение
требований,
одного
года
предусмотренных
кредитной статьями 6, 7 (за исключением пункта 3 статьи
применялись 7),
7.2
и
7.3
Федерального
закона
"О
Федеральным противодействии легализации (отмыванию)
законом "О Центральном банке Российской доходов, полученных преступным путем, и
Федерации
(Банке
России)",
а
также финансированию
неоднократного нарушения в течение одного неоднократного
года
требований,
терроризма",
в
течение
и
одного
(или)
года
предусмотренных нарушения требований нормативных актов
статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 Банка России, изданных в соответствии с
статьи
7)
Федерального
закона
"О указанным Федеральным законом;
противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем"