Пространственное богатство – инструмент комплексной оценки развития территории и качества её стратегического

Институт экономики промышленности НАН Украины
Пространственное богатство –
инструмент комплексной оценки развития
территории и качества её стратегического
управления
Вишневский Александр Сергеевич
младший научный сотрудник
Донецк 2013
СОДЕРЖАНИЕ
1. О необходимости внедрения комплексного показателя оценки
эффективности реализации стратегии
2. Структура пространственного богатства (концептуальный
подход к формированию комплексного показателя)
С.3
С.5
3. Концептуальный подход к определению и оценке человеческого
капитала
С.7
4. Концептуальный подход к определению и оценке природноресурсного капитала
С.9
5. Концептуальный подход к определению и оценки физического,
нематериального и финансового капитала
С.10
6. Взаимосвязь и особенности оценки и управления составными
частями пространственного богатства
С.11
7. Оценка эффективности реализации стратегии
С.12
8. Выводы
С.13
9. Направления дальнейших исследований
С.14
2
1. О необходимости внедрения комплексного показателя
оценки эффективности реализации стратегии (1/2)
Анализ выполнения действующих региональных
стратегий развития регионов Украины показал:
 эффективность их реализации крайне низкая
 между стратегическими целями регионального развития
отсутствует согласованность и взаимосвязь
 многообразие целевых показателей приводит к распылению
ресурсов и делает невозможным проведение адекватного
мониторинга качества выполнения стратегий
В итоге невозможно определить имели ли место
позитивные изменения в целом на данной территории
за период действия стратегии или нет.
3
1. О необходимости внедрения комплексного показателя
оценки эффективности реализации стратегии (2/2)
В
качестве
комплексного
показателя
оценки
эффективности реализации стратегии можно определить:

на национальном уровне богатство (NW - national wealth)

на
региональном
уровне
богатство (RW - regional wealth)

на муниципальном уровне богатство (MW - municipal wealth)
национальное
-
региональное
муниципальное
Для консолидации понятий национальное, региональное
и муниципальное богатство целесообразно введение единой
категории пространственное богатство (SW - spatial wealth)
4
2. Структура пространственного богатства (1/2)
Просторове багатство
Людський капітал
Природноресурсний капітал
Фізичний капітал
Кількість трудових
ресурсів
Мінеральносировинні та
паливно-енергетичні
ресурси
Основні засоби
підприємств і
організації
Якість трудових
ресурсів
Земельні ресурси
Водні ресурси
Лісні ресурси
Вартість трудових
ресурсів
Біологічні ресурси
Рекреаційні ресурси
Майно населення
Оборотні кошти та
запаси ТМЦ
Об’єкти незавершеного
матеріального
будівництва
Нематеріальний
капітал
Ліцензії
Патенти
Програмне
забезпечення
Фінансовий
капітал
Активи банків,
страхових
компаній,
пенсійних та інших
фондів
Дебіторська та
кредиторська
заборгованість
підприємств та
організацій
5
2. Структура пространственного богатства (2/2 )
SW = HC + NC + PC + IC + FC, где
SW (spatial wealth) – пространственное богатство
HC (human capital) – человеческий капитал
NC (natural capital) – природно-ресурсный капитал
PC (physical capital) – физический капитал
IC (immaterial capital) – нематериальный капитал
FC (financial capital) – финансовый капитал
6
3. Подход к определению и оценке человеческого капитала (1/2)
В экономически развитых странах доля человеческого капитала
составляет около 3/4 в национальном богатстве и в среднем имеет
тенденцию к увеличению в течение последнего столетия, в то время, как в
Украине эта доля составляет только – 1/2 в национальном
богатстве
Широкая апробация расчета человеческого капитала доходным
методом была проведена при реализации соответствующего проекта
ОЭСР. В рамках этого проекта учитывалась только рыночная часть
человеческого капитала в возрасте от 15 до 65 лет, которая была
разделены на две группы:
 Первая группа - это лица в возрасте от 15 до 40 лет, которые
могут не только работать, но также учиться
 Вторая группа - это лица в возрасте от 41 до 64 лет, которые
могут только работать
7
3. Подход к определению и оценке человеческого капитала (2/2)
edu
edu
edu
edu  edu
edu
LIN age
 EMRage
 AIN age
 (1   ENRage
)  SURage1  LIN age
1  ((1  r ) /(1   )) 
Для лиц в
edu
t ed ued u
возрасте
edu  edu
edu
t
 ((  SURage t  LIN age
от 15 до 40   ENRage
1  ((1  r ) /(1   )) ) / t edu  edu )
Для лиц в
возрасте
от 41 до 64
edu
(1)
t 1
edu
edu
edu
edu  edu
edu
LIN age
 EMRage
 AIN age
 (1   ENRage
)  SURage1  LIN age
1  ((1  r ) /(1   )) (2)
edu
HC (human capital) = (1) +(2) , где
r - годовые темпы прироста реальной заработной платы; δ - норма дисконтирования.
edu
EMRage
- Вероятность для лиц в возрасте «age» с образованием «edu» быть занятыми;
edu
AIN age
- Текущий ежегодный трудовой доход лиц в возрасте «age» с образованием «edu»;
edu  edu
ENRage
- Часть лиц в возрасте «age» с образованием «edu», которые получают
образование следующего уровня «edu»;
SURage1
- Вероятность для лиц в возрасте «age» с образованием «edu» дожить
до возраста «age+1»;
edu
LIN age
1
- Дисконтированная величина пожизненных доходов в возрасте
«age+1» с образованием «edu»;
t edu  edu
- Продолжительность обучения (количество лет) лиц с образованием
«edu» в учебных
заведениях с более высоким уровнем образования.
8
4. Подход к определению и оценке природно-ресурсного капитала
Специалистами Всемирного банка предложено следующую формулу для
расчета приведенной дисконтированной стоимости отдельного природного ресурса
t T
(3)
Vt    i qi /(1  r ) (i t )
i t
πiqi - общая рента в момент времени i
(πi - рента, qi - производство);
r
- социальная ставка дисконтирования;
t
- срок начала использования ресурсов;
Т - продолжительность использования ресурса
Распространяя формулу (3) на весь природно-ресурсный капитал получаем
N
NC (natural capital)   Vk
(4)
k 1
N - количество наименований природных ресурсов
Vk - дисконтированная стоимость природного ресурса k, k = 1 .. N.
Учитывая динамичность современной экономики, целесообразно ограничение
периода t+Т (жизненного цикла ресурса с начала его разработки) сроком
действия стратегии.
Примечание. Целесообразным направлением совершенствования формули расчета природноресурсного капитала является его коррекции на техногенную нагрузку, в виде общих выбросов
в атмосферу, сброс загрязненных вод, забора воды, образование отходов и т.д.
9
5. Подход к определению и оценки физического, нематериального
и финансового капитала
PC (physical capital) =
+
+
+
+
«Основные средства»
«Незавершенное строительство»
«Производственные запасы»
«Готовая продукция»
IC (immaterial capital) = + «Программное обеспечение»
+ «Прочие нематериальные активы»
+ «Расходы на разведку и оценку запасов
полезных ископаемых»
FC (financial capital) =
+ «Деньги и их эквиваленты»
+ «Дебиторская задолженность»
- «Кредиторская задолженность»
+ «Совокупный портфель депозитов,
размещенных населением».
- «Совокупный портфель кредитов, выданных
населению»
(5)
(6)
(7)
10
6. Взаимосвязь и особенности оценки и управления составными
частями пространственного богатства
Рассмотрим несколько примеров:
1. Различие в капитализации от способа использованая.
1.1. Оценку лесные ресурсы, как составляющую природно-ресурсного капитала, их можно
проводить двумя путями. Во-первых, как стоимость древесины, а во-вторых, как рекреационная
территория, которая может получать прибыли путем предоставления рекреационных услуг.
1.2 . Имущество населения с одной стороны относится к физическому капиталу. Но собственно, как
физический капитал работает только та часть имущества населения, которая сдаётся в аренду.
Большая часть имущества населения, используется для проживания, выступает условием
формирования человеческого капитала и самостоятельно доход не генерирует.
2. Учет финансового капитала. На территории Донецкой, Запорожской и Днепропетровской
областей функционируют основные предприятия горно-металлургической компании Метинвест,
задолженность которой превышает 4 млдр. долл.. США. Эта задолженность формировалась с
одной стороны под залог основных фондов, когда получаемые банковские ссуды, а с другой в виде
облигационных займов, т.е. под гарантии бизнеса в целом. А бизнес в целом включает в себя и
владение и эксплуатацию полезных ископаемых (уголь, железная руда и др.). Таким образом
указанное долговая нагрузка должна корректироваться в сторону уменьшения стоимости как
природно-ресурсного так и физического капитала.
3. Взаимозависимость человеческого и финансового капитала прослеживается на примере
займов домохозяйств на образование, которые уменьшают будущую стоимость человеческого
капитала, однако явялеются инвестициями в стоимость человеческого капитала. С другой стороны
потребительские кредиты, которые снижают чистые будущие доходы человека и следовательно
снижают оценку стоимости его человеческого капитала, сложно рассматривать как инвестиции,
т.к. они не капитализируются.
11
7. Оценка эффективности реализации стратегии
Качество пространственного (регионального или
муниципального)
развития
оценивается
как
изменение объема соответствующего богатства в
течение периода оценки. Если период действия
стратегии t лет начиная с года n, то изменение
пространственного богатства составит
Δ SW = SW(n+ t) – SW(n), где
SW(n) - объем регионального богатства на начало
действия стратегии
SW(n+t) - объем регионального богатства на конец
действия стратегии
12
8. Выводы
1. Комплексный
показатель
оценки
эффективности
реализации
стратегии является полезным инструментом консолидации усилий для
достижения отдельных стратегических целей, которые в конечном
итоге формируют пространственное богатство.
2. Способствует
стратегий.
проведению
мониторинга
качества
выполнения
3. При наличии комплексного показателя оценки эффективности
реализации стратегии управления пространственным (региональным и
местным) развитием сводится к управлению портфелем капиталов
(человеческого, природного, физического, нематериального и
финансового) с целью его накопления и приумножения.
4. Учитывая, что доля человеческого капитала в Украине значительно
ниже доли человеческого капитала в экономически развитых странах,
структурные
изменения
территориального
богатства
должны
происходить в направлении увеличения доли человеческого капитала.
Также ввиду неоднозначности и противоречивости расчета природноресурсного и физического капитала целесообразно смещение
акцентов к приумножению и оценки именно человеческого капитала.
13
9. Направления дальнейших исследований
1. Перспективным направлением стимулирования приумножения
пространственного богатства является его согласование с
экономическими и социальным процессами, которые происходят
на соответствующей территории, с последующим определением
ключевых
показателей
эффективности
и
построения
сбалансированной
системы
показателей
для
органов
исполнительной власти, местного самоуправления, социальноответственного бизнеса и объединений граждан данной
территории.
2. Потенциально
целесообразным
путем
усовершенствования
методики
оценки
пространственного
багатства
является
разделение его на капитализированную и некапитализированную
часть.
3. Предложенный подход планируется довести до конкретных
оценок.
14