OFA_demo
advertisement
Бюджетирование и финансовый анализ в системе Oracle e-Business Suite. Oracle Financial Analyzer (OFA) Бюджетирование, контроль, анализ затрат, динамическая отчётность - на основе Финансового Анализатора фирмы Oracle Структура управления предприятием EBS Вертикаль управления предприятием Подсистемы Руководители высшего звена Аналитики, экономисты, плановики BSC Финансовый анализатор, Анализатор продаж Закупки Рядовые сотрудники Специалисты по информационным технологиям Мониторинг состояния компании, принятие решения Продажи Финансы Клиенты Кадры Склады Поток операций, администрирование КИС Аналитическая обработка, подготовка вариантов решений Оперативный учет, сбор и первичная обработка данных Описание процесса обработки данных и полномочий сотрудников на местах План Oracle Financial Analyzer – – – – – Общие особенности Консолидация, сбор данных Бюджетирование Управленческая отчетность Оценка возможностей Q & A Oracle Financial Analyzer Исчерпывающее решение для задач финансового управления Сбор и консолидация данных Выработка и анализ вариантов бюджета Утверждение Учет и контроль исполнения Анализ отклонений Регулирование, корректировка Консолидация Бюджетирование Отчетность Анализ OFA - уникальные особенности Простота интеграции с существующими системами Реализация различных моделей бюджетного процесса: прямой ввод; планирование снизу вверх, сверху вниз, смешанная методология; планирование на основе ключевых показателей деятельности, включая нефинансовые; планирование от достигнутого. Согласование и автоматический пересчёт планов. Неограниченное количество вариантов. Единые данные, правила, точка управления, права доступа. Масштабируемость,гибкость Принцип построения информационной системы Консолидированная отчетность Бюджетные планы План-факт отчетность, анализ Хранилище данных Фин.показатели, Модели, Иерархии, ... Трансформационный слой Ручной ввод и корректировка EXСEL OLTP OLTP Учетные системы, Системы планирования Конфигурация рабочих станций OFA Регламентация взаимодействия и доступа к данным Руководитель Регламентированы: • состав и формы планов на утверждение / согласование; • состав отчетов на рассмотрение; • сроки предоставления Доступ к информации определяется функциональными полномочиями Хранилище данных Многомерное представление данных План, Факт, Прогноз Цена Количество Курс обмена Время Стоимость = Цена * Количество Многомерное представление данных Подразделения Аппарат финансовых моделей поддерживает : Вычисление сложных показателей Связь и согласование различных бюджетов Сложные многоуровневые условия Встроенные функции Циклические зависимости показателей (рекурсивные вычисления) (A -> B -> A) доход = будущий период (доход,1,месяц)+2* прошлый период (маркетинг,1,месяц) валовая прибыль = доход - стоимость поставленной продукции чистая прибыль = операционный доход - налоги операционный доход = валовая прибыль - маркетинг - продажи - разработки маркетинг = 0.15 * чистая прибыль налоги = 0.3 * операционный доход Взаимосвязь и согласованность показателей Плановоэкономический департамент Бюджет Объединения Финансовый департамент Бюджет Предприятия Бюджет Подразделения • Бюджет по балансовому листу • Бюджет расчетов по НДС • Бюджет движения платежных активов • Бюджет использования прибыли • Бюджет расчетов с внебюджетными фондами • Бюджет движения капитала •фондов и резервов •Бюджет доходов и расходов •Бюджет закупок •Сметы (производства, кап. вложений) •Бюджет запасов •Бюджет расходов из прибыли •Бюджет инвестиций Департамент продаж • Бюджет продаж прочей продукции • Бюджет отдела продаж План Oracle Financial Analyzer – – – – – Общие особенности Сбор данных. Консолидация Бюджетирование Управленческая отчетность Оценка возможностей Q & A Сбор данных Консолидация Перекладка Интеграция с существующими системами. Автоматическая загрузка данных из внешних систем. Прямой ввод и коррекция данных через рабочие листы Определение правил консолидации через иерархии и финансовые модели Согласование различных планов счетов через финансовые модели Загрузка данных из внешних систем Хранилище данных Финансовые показатели, Модели, Иерархии Трансформационный слой EXСEL Siebel Собственные приложения Учетные системы, Системы планирования Интеграция с Главной книгой Главная книга Табличное представление Многомерное представление Согласование по структурам (отображение и синхронизация планов счетов, организационных иерархий, иерархий по продуктам, календарей, валют, . . .) Согласование по фактическим данным Согласование по бюджетным (плановым) показателям Прямой ввод и корректировка данных Консолидация Взаимоисключения Учет долей Регион Филиал . . . Филиал . . . Структуры нижнего уровня (предприятия) Согласование различных планов счетов через финансовые модели Планы счетов подразделений Бюджетные статьи Хранилище данных План прибылей и убытков Холдинга Время •Привязка к единой системе показателей •«Перекладка» в МСФО, GAAP •Соответствие статей по внутрихозяйственным операциям («доходы поставщика – расходы получателя»)») Планирование финансового результата Консолидированный план прибылей и убытков Компании План прибылей и убытков Транспортной компании План прибылей и убытков Производства План прибылей и убытков Торговой компании План Oracle Financial Analyzer – – – – – Общие особенности Консолидация Бюджетирование Управленческая отчетность Оценка возможностей Q & A Бюджетирование Функциональные элементы Извлечение фактических данных из различных источников Фактические данные либо прогноз как основа для бюджета на следующий период Планирование снизу вверх и сверху вниз Распределение и консолидация бюджетов Моделирование сценариев “что-если“ Несколько вариантов бюджета Закрытие доступа на изменение после утверждения Пример бюджетного цикла - Attributed To Этап 1 • Изменение курсов валют ...% •Рост транспортных расходов ...% •Увеличение Заработной платы на ...% • Рост производства (в ед.) ...% Факт Бюджет Первоначальный вариант на верхнем уровне создается на основе фактических данных предыдущего периода и общекорпоративных предположений Этап 2 Разнесение статей по подразделениям По численности персонала Поровну Этап 3 Передача данных вниз по иерархии Компания Подразделение Центр затрат Oracle Financial Analyzer Этап 4 Составление и утверждение детального бюджета в подразделениях Этап 5 Передача данных вверх по иерархии и вычисление консолидированного бюджета Компания Подразделение Центр затрат Oracle Financial Analyzer Поддержка различных регламентов планирования Руководство компании Лимит платежей $ $ Руководство дочернего предприятия Заявка на финансирование Поддержка регламентов «сверху вниз», «снизу вверх» и встречного планирования при обязательном участии сторон позволит эффективно распределить имеющиеся ресурсы Несколько вариантов бюджета стратегические цели тыс. $ тыс. т. Составление нескольких вариантов планов (сценариев) достижения заданных стратегических целей. Управление версиями планов сценарий 1 сценарий 2 Время Анализ чувствительности планов по отношению к одному или нескольким входным параметрам Этап 6 Утверждение окончательного варианта бюджета План Oracle Financial Analyzer – – – – – Общие особенности Консолидация Бюджетирование Отчетность Оценка возможностей Q & A Поддержка существующих в компании форматов отчетности Отчет для сравнений версий плана и факта Анализ «Что будет…,если.. ?» Перерасчёт планов, при изменении финансовых показателей (нормативов) цены, курсы валют, тарифы, объёмы, . . . Неограниченное число сценариев Неограниченное число моделей для одного и того же финансового показателя (прагматическая, оптимистическая, пессимистическая) Прогнозирование Резюме: что мы предлагаем Настройка на любой бизнес (госсектор, финансы, сервис, торговля, производство) Интеграция с существующими системами Гибкий подход к организации процесса ("сверху вниз", "снизу вверх«, смешанная методология, скользящие планы) Интегрированная система отчетности и анализа (включая анализ “что, если …?“) Возможность определения и планирования на основе ключевых показателей эффективности (КПД) Сокращение бюджетного цикла Информационная безопасность и контроль Эволюционный (поэтапный) подход к внедрению Поддержка в процессе внедрения Í åêî òî ðû å êëèåí òû OFA â ÑÍ Ã Ritzio Entertainment Group JV Business Car (Toyota) Frito Lay Àâòî âàç ÀÊÁ «Åâðî ô èí àí ñ» Áàçî âû é ýëåì åí ò Âû ì ï åëêî ì (Áè-Ëàéí ) Ãåí åçèñ Èðêóòñêýí åðãî Êðàñí î ÿðñêýí åðãî Êèåâñòàð Ëåáåäÿí ñêèé ÝÊÇ Ëóêî éë Ì àãí èòî ãî ðñêèé ì åòàëëóðãè÷åñêèé êî ì áèí àò Ì åòàô ðàêñ Í î âî ñèáèðñêýí åðãî Î ì ñêèé áåêî í Ï åðì ñêàÿ ÃÐÝÑ Ñèáí åô òü ÐÀÎ «ÅÝÑ Ðî ññèè» Ðî ñãî ðñòðàõ Ðî ñí î Ðóññêèé Àëþ ì èí èé Þ êî ñ ABN AMRO Í î âû å: Àï òåêè 36’6 Àâèàêî ì ï àí èÿ «Ñèáèðü» Âî ÃÝÊ
