«СОДЕЙСТВИЕ» Некоммерческое партнерство «Объединение кредитных кооперативов
advertisement
Некоммерческое партнерство «Объединение кредитных кооперативов «СОДЕЙСТВИЕ» Цели и задачи НП «ОКК «Содействие» Учреждено в сентябре 2010 г. с целью объединения кредитных кооперативов для последующей регистрации в Министерстве финансов РФ и приобретения статуса саморегулируемой организации кредитных кооперативов. До приобретения статуса саморегулируемой организации предоставляет на свободной основе консультации членам партнерства и иным заинтересованным лицам по вопросам кредитной кооперации, направляет запросы и получает разъяснения по проблемным ситуациям, актуальным для членов партнерства, организует обучение сотрудников кредитных кооперативов. Участвует в разработке и самостоятельно разрабатывает стандарты деятельности кредитных кооперативов для последующего обсуждения и утверждения членами партнерства в качестве стандартов саморегулируемой организации. Стр. 2 Количество и географическое расположение кредитных кооперативов, вступивших в НП «ОКК «Содействие» По состоянию на 1 июня 2011 г. в Партнерстве участвует 61 кредитный кооператив из 23 регионов РФ Стр. 3 Количество и географическое расположение кредитных кооперативов, вступивших в НП «ОКК «Содействие» Смоленская область 6 Республика Марий Эл 2 Псковская область 2 Республика Карелия 6 Москва 2 Республика Хакассия 2 г. Тольятти 5 Архангельская область 3 Тверская область 3 Калининградская область 5 Московская область 4 Республика Дагестан 1 г. Владимир 1 Республика Татарстан 2 Приморский край 7 Свердловская область 1 Стр. 4 Количество и географическое расположение кредитных кооперативов, вступивших в НП «ОКК «Содействие» г. Волгоград 1 г. Вологда 1 Алтайский край 3 г. Нижний Новгород 1 г. Тамбов 1 г. Белгород 1 Рассредоточенность кредитных кооперативов – членов партнерства по территории России не создает препятствий для их взаимодействия внутри организации. Современные средства коммуникации позволяют одинаково успешно общаться как с Калининградом, так и с Находкой. Посредством Skype регулярно осуществляются связи с отдельными кооперативами и проводятся видеоконференции с группами кооперативов. Такие конференции, например, были проведены с кооперативами, входящими в Ассоциацию кредитных кооперативов Приморья и с группой кооперативов из Набережных Челнов. Стр. 5 Что такое саморегулирование? Деятельность финансовых институтов, осуществляющих операции с населением и со средствами населения, не может осуществляться произвольно и должна регулироваться государством. По сравнению с банковской системой, где такое регулирование осуществляется Центральным Банком РФ, кредитные кооперативы являются существенно более мелкими институтами, осуществляющими меньшие объемы операций. В таких условиях централизованное государственное регулирование деятельности каждого кредитного кооператива оказалось бы чрезмерно громоздким, затратным и малоэффективным. Поэтому Законом № 190-ФЗ (ст. 35-41) введен институт «саморегулируемых организаций кредитных кооперативов». Саморегулируемая организация – это промежуточная ступень, упрощающая организацию системы государственного регулирования деятельности кредитных кооперативов. Стр. 6 Что такое саморегулирование с точки зрения государства? В системе государственного Министерство финансов РФ регулирования деятельности кредитных кооперативов уполномоченный федеральный орган исполнительной власти Министерство финансов РФ – Саморегулируемые осуществляет надзор и регулирование организации деятельности не каждого кооператива кредитных непосредственно, а опосредованно – кооперативов через саморегулируемую организацию, которая сама контролирует деятельность вступивших в нее кредитных Кредитные кооперативов, следит за соблюдением ими стандартов кооперативы с деятельности, систематизирует и численностью представляет в Минфин отчеты о пайщиков более деятельности своих членов, КК КК КК 5000 чел. осуществляет иное взаимодействие с Министерством финансов и иными органами. При такой системе Министерство Кредитные кооперативы финансов осуществляет непосредственный надзор за «второго уровня» деятельностью кредитных кооперативов, объединяющих свыше 5 000 пайщиков, либо не вступивших в СРО. Стр. 7 Что такое саморегулирование с точки зрения кредитных кооперативов? Кредитная кооперация - это сравнительно новая форма финансового обслуживания, основанная на взаимопомощи пайщиков. Несмотря на то, что сами кредитные кооперативы существуют достаточно долго, они стали активно развиваться с принятием в 2001 году закона № 117-ФЗ, а в 2009 году – закона № 190-ФЗ. Правовая регламентация не охватывает всего многообразия проблемных ситуаций, с которыми могут сталкиваться кредитные кооперативы в своей деятельности. Смежные законы также не отражают специфики деятельности кооперативов. Существует много неопределенностей относительно политик и процедур финансовой взаимопомощи. Нет ни одного кооператива, который обладал бы опытом практического разрешения всех возможных проблем. Но объединение кредитных кооперативов в саморегулируемую организацию позволяет консолидировать опыт многих и, через взаимные обмены информацией, консультации и разъяснения, способствовать разрешению проблем, с которыми сталкиваются кредитные кооперативы. Стр. 8 Идеология создания и деятельности СРО Эмблемой этой презентации не случайно выбрана раковина. Партнерство, а впоследствии СРО «Содействие» - это раковина, т.е. «зонтик», укрывающий кредитные кооперативы от внешних воздействий. Кооперативы, вступившие в СРО, уже не будут один на один со своими проблемами, но смогут воспользоваться коллективным опытом и лучшей практикой других членов организации для преодоления таких проблем. Таким образом, раковина - это не средство обособления от внешнего мира, а оболочка, создающая благоприятную среду для развития и успешной деятельности кредитных кооперативов. Причем эта функция СРО одинаково актуальна как для начинающих кооперативов, так и для уже состоявшихся, обладающих опытом практической деятельности. Стр. 9 Идеология создания и деятельности СРО Никто из нас не владеет универсальными рецептами преодоления проблемных ситуаций, никто не может представить всего многообразия возможных проблем. Участие же в разрешении любой частной проблемы, с которой сталкивается один из членов партнерства безусловно обогащает всех его членов и создает условия предупреждения такого рода проблем для всех. Каждый из нас когда-то начинал, совершал ошибки, которых можно было бы избежать, сталкивался с необходимостью получения совета, квалифицированной консультации, помощи. Раковина - это питательная среда, обеспечивающая доступность и эффективность такой поддержки. Участие в СРО - это отнюдь не установленная Законом дополнительная повинность для кредитных кооперативов, дающая им право на осуществление деятельности. Мы рассматриваем участие в СРО как возможность расширения и обогащения деятельности каждого кредитного кооператива через приобщение к опыту всех членов организации. Стр. 10 Идеология создания и деятельности СРО Участие в СРО должно быть как можно менее обременительным для кредитных кооперативов. Ведь раковина – это не очередная бюрократическая надстройка. Вступая в партнерство, кооперативы не отягощают себя дополнительной нагрузкой по содержанию раковины. Образно выражаясь – кооперативы, вступившие в партнерство, не несут раковину на своих плечах, а находятся в ней и взаимодействуют между собой и с организацией на абсолютно равноправных условиях. СРО это не бизнес инициаторов создания партнерства и не средство получения ими дополнительных доходов от осуществления контрольных функций. У нас нет «менеджеров от кооперации» и мы не рассматриваем СРО как основную сферу профессиональной деятельности. Основные участники СРО представляют действующие и вполне состоявшиеся кооперативы, поэтому мы всерьез рассчитываем на возможность минимизации аппаратных расходов с тем, чтобы сделать условия участия в СРО наименее обременительными для кредитных кооперативов. Стр. 11 Стоимость участия в СРО Основной вопрос, которым задаются кооперативы, намеренные участвовать в СРО - это размер платежей – уровень финансовой нагрузки которую им придется нести для обеспечения деятельности организации. Уставом предусмотрена следующая шкала платежей, распределяемая между участниками СРО: Стоимост ь активов, млн. руб. Вступ итель ный взнос , тыс. руб. Членский взнос, тыс. руб. В мес. Целевые взносы В год До 5 3 1 12 5 - 15 3 2 24 15 - 30 3 3 36 30 - 50 3 4 48 Свыше 50 3 5 60 На компенса ционной основе в зависимо сти от участия в меропри ятиях СРО Взносы в компенсационный фонд, тыс. руб. Период накопл ения, лет стартов ый Годово й Макс. Сумма взносо в 3 10 250 25 3 30 750 25 3 60 1500 25 3 100 2500 25 3 150 3750 25 Стр. 12 Возможности оптимизации расходов кооперативов, участвующих в СРО За что берут вступительный взнос? Принято считать, что вступительный взнос направляется на покрытие расходов СРО, связанных с оформлением членства вступающих кооперативов. Фактически это расходы на издание приказа о принятии кооператива в партнерство, подшивку поступивших от него документов и включение данных о вновь вступившем кооперативе в реестр членов партнерства. По состоянию на 1.06.2011 г. в партнерство вступил 61 кредитный кооператив, их членство оформлено с соблюдением всех процедур, но все эти действия осуществлялись в текущем рабочем режиме и не повлекли каких бы то ни было существенных трудовых и материальных затрат. Понимая, что размер вступительного взноса в 3000 рублей избыточен для компенсации расходов, связанных с оформлением членства в партнерстве вновь вступившего кооператива, можно зачесть полностью или частично часть оплаченного им вступительного взноса в счет внесения стартового взноса в компенсационный фонд. Стр. 13 Возможности оптимизации расходов кооперативов, участвующих в СРО Что покрывают членские взносы? Как и в любой некоммерческой организации, членские взносы, вносимые кооперативами, участвующими в партнерстве, направляются на финансирование расходов, связанных с осуществлением им уставной деятельности. Наиболее затратным в деятельности СРО является проведение проверок своих членов. Раз в три года следует проверить деятельность каждого кооператива, входящего в СРО. С учетом того, что в СРО должны входить не менее 100 кооперативов, ежегодно придется проводить по 33-34 проверки, т.е. порядка трех проверок в месяц. Если исходить из принципа централизации, то в аппарате СРО придется сформировать специальный штат проверяющих, которые практически постоянно будут находиться на выездных проверках и которым надо будет возмещать командировочные и транспортные расходы. Принимая во внимание рассредоточенность участников партнерства по территории России, понятно, что централизованное осуществление проверок приведет к резкому повышению операционных расходов и, следовательно, увеличению размеров членских взносов, направляемых на покрытие этих расходов. Стр. 14 Возможности оптимизации расходов кооперативов, участвующих в СРО Наряду с затратным, проблема организации проверок имеет и другой существенный аспект: Кто проверяет и кого проверяет? Вряд ли удастся сразу собрать команду квалифицированных специалистов, владеющих всеми особенностями кредитной кооперации и способных объективно оценить деятельность кооперативов, которые как правило имеют больший практический опыт и, в силу этого, лучше понимают и владеют такими особенностями. Поэтому объективно существует риск, что проверки, проводимые из центра, могут, наряду с высокой затратностью, вылиться в формальное мероприятие, не приносящее пользы проверяемым кооперативам. Естественный выход из этой ситуации видится в децентрализации проверок. Многие кооперативы из регионов уже объединены в региональные ассоциации, которые способствовали их становлению и сейчас продолжают содействовать в осуществлении текущей деятельности. Сотрудники таких ассоциаций гораздо лучше, чем внешние проверяющие, владеют информацией о состоянии каждого входящего в ассоциацию кооператива. Поэтому они смогут быстрее и тщательнее провести его проверку и получить достоверные результаты. Вместе с тем, проверки, осуществляемые на месте, силами местных сотрудников, объективно будут менее затратными. Стр. 15 Возможности оптимизации расходов кооперативов, участвующих в СРО Но кооперативы, входящие в региональные ассоциации и вносящие туда членские взносы, неизбежно столкнутся с проблемой выбора – сохранить свое членство в ассоциации при вступлении в СРО, оплачивая членские взносы в две организации, либо выйти из ассоциации, фактически выполняющей сходные с СРО функции. Членские взносы в ассоциацию? Членские взносы в СРО Эта дилемма также решается сравнительно просто, если региональная ассоциация примет на себя функции регионального филиала (представительства) СРО. В этом случае кооператив не будет платить членские взносы в СРО в размере, установленном Уставом. Его взносы в ассоциацию будут полностью или в существенной мере засчитываться в счет оплаты членских взносов в СРО. Стр. 16 Возможности оптимизации расходов кооперативов, участвующих в СРО Региональная ассоциация (объединение) кредитных кооперативов, исполняющая функции регионального представительства СРО Взносы в СРО минимальны или полностью исключаются Членские взносы в СРО полностью или в существенной мере направляются на содержание региональной ассоциации СРО Кредитные кооперативы, участвующие в региональной ассоциации или объединении КК Стр. 17 Управление СРО Многие высказывают настороженность относительно аппарата управления СРО – не станет ли он бюрократической надстройкой, ограничивающей свободу текущей деятельности кооперативов. Эта проблема связана с предыдущей проблемой оптимизации расходов, поскольку чрезмерная величина членских взносов порождает риск разрастания бюрократического аппарата. По нашему замыслу, аппарат управления СРО – это не командный центр, дающий руководящие указания, а орган, координирующий деятельность организации в интересах и под контролем всех ее членов. Это обеспечивается следующим: •Органы СРО избираются общим собранием ее членов, где каждый кооператив обладает равным правом голоса. •Так же собранием устанавливается круг полномочий, распределение компетенции, режимы отчетности и расходы на содержание органов управления. Понятно, что ни один кооператив не согласится с чрезмерными расходами на содержание аппарата и вообще с расходами на его содержание, если сочтет его деятельность бесполезной. Стр. 18 Управление СРО Риск развития бюрократический функций аппарата практически исключается при принятой политике децентрализации. Партнерство строится на участии кооперативов из различных регионов России. Поэтому здесь исключено само понятие централизации, возможность доминирования представителей одних регионов над другими. Ведь для того чтобы впоследствии реализовать функции саморегулирования, вначале надо установить понятные и прозрачные принципы самоорганизации, на которых и строится партнерство. В партнерстве нет начальников, которые сверх своей компетенции будут вмешиваться в Ваши дела и указывать, что и как Вам делать хотя бы потому, что никто из нас не владеет универсальными рецептами деятельности. Мы исходим из уникальности каждого кооператива, вне зависимости от его истории, уровня организации и опыта. Поэтому партнерство - это сообщество равных, где командные окрики вполне естественно и гораздо более эффективно замещаются дружескими советами, консультациями, рекомендациями. Потому то оно и партнерство. Стр. 19 Стандарты СРО Вступая в СРО, кредитные кооперативы принимают на себя обязательство соблюдать стандарты организации. Это обстоятельство настораживает многих, полагающих, что стандартов окажется избыточно много и их соблюдение каким-то образом ограничит свободу их деятельности. Следует понимать, что самоорганизация и саморегулирование должны строиться на основе каких-то общих правил. Иными словами, если хочешь жить в «раковине», нужно следовать установленным в ней нормам общежития. Стандарты и правила СРО не вводят никаких формальных ограничений или требований к участникам партнерства. Для нас не имеет никакого значения, начинающий Вы кооператив или старый, много или мало пайщиков Вы объединяете, регион, в котором Вы работаете. Стандарты не могут регулировать и такие конъюнктурные вопросы, как уровень процентной ставки по выдаваемым Вами займам и ставки компенсации за пользование личными сбережениями, определять иные параметры кредитных и сберегательных продуктов. Стр. 20 Стандарты СРО Стандартизируется то, что имеет одинаковое практическое значение как для кооперативов, входящих в СРО, так и для самой СРО. Любой кооператив должен быть стабильным и надежным . Поэтому главное, что заботит всех нас – это защита финансовых интересов наших пайщиков, обеспечение финансовой устойчивости кооперативов. Именно это определяет первоочередную сферу стандартизации. Вопросы финансовой устойчивости в первую очередь актуальны для самих кооперативов, но они далеко не всегда обеспечиваются соответствующими операционными процедурами, а воспринимаются по большей части эмоционально. Стандартизация в этой сфере, напротив, вводит четкие критерии и нормативы, которым должны следовать кооперативы для минимизации текущих рисков, предупреждения критических ситуаций. Поэтому такие стандарты реально способствуют поддержанию финансовой устойчивости членов СРО. Стр. 21 Стандарты СРО. Обеспечение финансовой устойчивости кредитных кооперативов. В обеспечении финансовой устойчивости каждого входящего в СРО кооператива заинтересованы как все участники СРО, так и сама СРО как организация. Первые - потому что обязаны вносить взносы в компенсационный фонд, средства из которого вправе получить кооператив, объявивший дефолт. При этом средства, которые вправе получить такой кооператив из компенсационного фонда, могут в разы превышать его собственный вклад. Понятно, что мало кому захочется рисковать собственными средствами, консолидировано размещенными в компенсационном фонде, в пользу нерадивого кооператива, не заботящегося о собственной финансовой устойчивости. Гораздо более продуктивно контролировать соблюдение таким кооперативом стандартов финансовой устойчивости с тем, чтобы своевременно предупреждать риски и угрозы возможного дефолта. Стр. 22 Стандарты СРО. Обеспечение финансовой устойчивости кредитных кооперативов. Сама саморегулируемая организация понесет существенные репутационные потери в случае дефолта какого-либо из своих участников. Поэтому не только в целях исполнения установленной законом функции саморегулирования, но и в интересах поддержания собственного статуса, СРО заинтересована во введении стандартов, обеспечивающих финансовую устойчивость кредитных кооперативов и контроле за их соблюдением. Связи, налаживаемые между участниками СРО, создают естественную основу для организации «кооператива второго уровня». Однако без достоверной оценки финансового положения каждого входящего в него кредитного кооператива, «кооперативу второго уровня» вряд ли удастся надежно размещать доверенные ему денежные средства. А для такого понимания необходима постоянная оценка финансовой устойчивости кредитных кооперативов, основанная на унифицированных стандартах. Стр. 23 Стандарты СРО. Обеспечение финансовой устойчивости кредитных кооперативов. • Наконец, обязанность кредитных кооперативов соблюдать финансовые нормативы, а саморегулируемой организации - осуществлять систематические проверки своих членов, установлена Законом. Мы сознательно завершаем тему стандартов финансовой устойчивости этим аргументом, чтобы показать, что введение таких стандартов не связано с формальным исполнением требований Закона, но обусловлено целой серией взаимных интересов и кредитных кооперативов и самой СРО. Стр. 24 Стандарты СРО. Стандарты финансовой отчетности. В настоящее время обязательным требованием к кредитным кооперативам является соблюдение установленных законом № 190-ФЗ финансовых нормативов. Поэтому обязательные стандарты финансовой отчетности ограничены отражением отчетности информации, позволяющей рассчитать и контролировать соблюдение таких нормативов. Необходимость введения и соблюдения таких стандартов связана с тем, что официальные формы бухгалтерской отчетности (особенно для кооперативов, использующих упрощенную систему налогообложения) не содержат некоторых показателей, позволяющих рассчитать такие нормативы. В свою очередь, по таким нормативам СРО проводит проверки своих членов, а Минфин – осуществляет пруденциальный надзор за деятельностью СРО и входящих в нее кооперативов. Пруденциальный надзор отнюдь не является жестким «палочным». Устанавливая нормы резервирования, предельные соотношения паевого фонда и привлеченных средств, такой надзор мотивирован интересами поддержания финансовой стабильности и ограничения рисков ее утраты. Стр. 25 Стандарты СРО. Стандарты финансовой отчетности. В дополнение, существует обширная система показателей и нормативов, следующая общим и специальным международным стандартам бухгалтерской отчетности, расширяющая состав параметров оценки финансового положения, операционной эффективности кредитных кооперативов. Вариации таких систем успешно апробированы в практике многих российских кооперативов и могут быть рекомендованы членам СРО. Однако, пока требование соблюдения такого рода стандартов не будет установлено официально Минфином РФ или введено законодательно, они будут носить рекомендательный характер. Во всех случаях принятые в СРО стандарты финансовой отчетности будут детально разъясняться, комментироваться, соотноситься с автоматизированными системами управленческого и бухгалтерского учета и поэтому не усложнят действующие системы отчетности и не потребуют дополнительных усилий для их соблюдения. Стр. 26 Стандарты СРО. Возможные сферы стандартизации Наряду с Законом о кредитной кооперации, существуют смежные законы «О противодействию легализации ….», «О защите персональных данных», порядок соблюдения которых кооперативами вызывает разночтения и угрозу применения санкций. Стандарт, устанавливающий алгоритм соблюдения требований таких законов, рекомендуемый членам СРО, поможет разъяснить спорные нормы и снизить угрозу применения санкций. Некоторые элементы операционной политики – практика создания территориальных подразделений, договорная документация, порядок исполнения судебных решений и взаимодействия с судебными приставами могут быть стандартизированы и рекомендованы членам СРО на основе обобщения успешного опыта, достигнутого отдельными кооперативами в этих сферах. Поскольку кооперативы распространяют свои услуги преимущественно в социальных группах с низким уровнем доходов, особую актуальность приобретают стандарты оценки социальной эффективности финансовой взаимопомощи, измеряемые по расширению объемов предпринимательской деятельности, росту семейных доходов, потребительских возможностей, расширению системы занятости и пр. Стр. 27 Что сделано Несмотря на сравнительно недолгий опыт деятельности, партнерство уже сумело использовать преимущества консолидации кооперативов, проведя переговоры об организации дистанционного повышения уровня знаний, предписанного Росфинмониторингом, более 70 сотрудников кооперативов, входящих в партнерство. Обучение было организовано по существенно более умеренным, чем сложились на рынке, ценам, что позволило кооперативом снизить издержки, связанные с обязательным обучением сотрудников в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Составлены два мотивированных запроса в Минфин о порядке применения ставки рефинансирования при расчете НДФЛ и о составлении счетов-фактур. На один из них получен ответ и распространен между всеми заинтересованными кооперативами, как состоящими, так и не состоящими в партнерстве. По запросу двух кооперативов, столкнувшихся с угрозой применения санкций со стороны надзорных органов, составлены мотивированные обоснования, что позволило им отстоять свою позицию и избежать применения санкций. Регулярно даются ответы на различные вопросы, поступающие от кооперативов по текущей практике. Все они публикуются на сайте по ссылке: www.smolfinance.ru/kollegam/otvetyi-na-voprosyi-pomikrofinansirovaniyu/4.html Стр. 28 Наши партнеры Конечно, партнерство не в состоянии развивать все заявленные инициативы в одиночку и опирается на сеть партнерских организаций. В их числе: •Национальная микрофинансовая биржа; •Ассоциация кредитных потребительских кооперативов Центрального Региона •Ассоциация кредитных потребительских кооперативов Приморского края; •Ассоциация кредитных потребительских кооперативов «ИЛМА»; Этот список открыт и мы всегда готовы к сотрудничеству с любыми организациями, разделяющими нашу идеологию и стремящимися к достижению аналогичных целей Стр. 29 Заключение Мы еще в самом начале пути – образно - в сердцевине раковины. Но общими усилиями участников мы надеемся постоянно дополнять раковину все новыми и новыми секциями, наращивать ее спираль, с тем, чтобы она могла обеспечить разнообразные интересы членов партнерства. Если у Вас появились вопросы и возник интерес участвовать в партнерстве, Вы можете связаться с директором партнерства Овчияном Маратом Ригоевичем по E-mail: Marat@smolfinance.ru; Skype: Marat_smolfinance Телефонам (4812) 68 35 38; 38 52 92 Или получить интересующую Вас информацию на сайте http://www.smolfinance.ru/ До встречи. Стр. 30
