по дисциплине «Кредитное дело

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
НОУ «МЕЖДУНАРОДНАЯ АКАДЕМИЯ БИЗНЕСА»
КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»
Утверждаю
Первый проректор
__________________Ж.Нусенов
«____»_________________2013 г.
Образовательная программа - бакалавриат
Специальность - 5В050900 «Финансы»
Форма обучения - дневная
СИЛЛАБУС
по дисциплине «Кредитное дело»
Курс: 2
Семестр: 4
Количество кредитов: 3
Преподаватели кафедры «Финансы»,к.э.н., профессор Абдрахманова Г.А. магистр Ә.Арын
Телефон: 3022156, кабинет №123
Алматы, 2013
Составители:
к,э.н., профессор МАБ Абдрахманова Г.А., магистр, преподаватель Ә.Арын
_________________
Силлабус составлен на основе рабочей учебной программы для студентов
специальностей 5В050900 - «Финансы»
Силлабус рассмотрен на заседании кафедры «Финансы»
Протокол № 1 «29» августа 2013 г.
И.о. зав. кафедрой «Финансы»
д.э.н., профессор ________________________________ Ж.Елубаева
Силлабус утвержден протоколом заседания УМС НОУ «МАБ»
«____» августа 2013 г., №____
Предисловие
Курс «Кредитное дело» является одной из ключевых дисциплин, окончательно
формирующих специалистов по кредитным операциям.
Предметом курса являются вопросы, связанные с организацией взаимоотношений
банков с хозяйствующими субъектами различных форм собственности, которые во многом
зависят от объекта, метода кредитования, вида предоставляемых ссуд, кредитоспособности
заемщика и степени риска для кредитора.
Методика преподавания данной дисциплины предусматривает:
- Посещение лекций
- Выполнение практических занятий
- СРСП
- СРС
Целью курса является – дать совокупность теоретических знаний и практических
навыков, необходимых специалистам банков по организации кредитного процесса.
Задачами курса являются – дать наиболее полную информацию о кредите и
кредитных отношениях, закрепить и конкретизировать знания о технологии выдачи и
погашения отдельных видов ссуд, а также раскрыть содержание этапов кредитного процесса,
включая оценку кредитоспособности заемщика.
Пререквизиты. Курс тесно связан с другими экономическими дисциплинами, прежде
всего с «Кредитное дело», «Финансы», «Финансы предприятия», которые являются
базовыми дисциплинами в системе подготовки специалистов-бакалавров для кредитнофинансовых учреждений. Изучение механизма выдачи и погашения ссуд, оформления
ссудных операций, расчет процентных ставок связано с технической стороной кредитных
операций и предполагает параллельное изучение курсов «Бухгалтерский учет и отчетность в
банках», «Бухгалтерский учет на предприятиях».
Постреквизиты. Постреквизитами дисциплины являются «Банковское дело», «Анализ
деятельности коммерческих банков», «Денежно-кредитное регулирование».
Студенты, изучившие данную дисциплину, должны:
- иметь знания по теоретическим и практическим основам организации кредитного
процесса в банках второго уровня.
- уметь верно принимать решения в вопросах выдачи и погашения кредита. Выявлять
проблемные кредиты и работа с ними.
- уметь анализировать качество кредитного портфеля, минимизировать кредитные
риски.
Студенты, изучившие данную дисциплину, должны освоить следующие компетенции
согласно компетентностной модели бакалавра
Общие компетенции:
знать:
- роль, функции и задачи кредитного специалиста в современной организации;
- основные источники получения информации.
уметь:
- использовать информацию, полученную в результате маркетинговых
исследований;
овладеть навыками:
 практического применения полученных знаний по данной дисциплине.
Предметно специализированные:
знать:
 основные нормативные документы Национального банка Республики Казахстан,
правила банков второго уровня, регламентирующие организацию кредитного дела;
 виды банковских кредитных операций;
 основные методы и приёмы, используемые в кредитном деле;
 организацию и информационное обеспечение кредитного дела.
 уметь:
 анализировать различные области кредитной деятельности;
 объективно обосновывать принимаемые решения в краткосрочной и
долгосрочной перспективе;
 рассчитывать условия по кредитным сделкам и вопросам формирования ставок
вознаграждения по ним
В результате изучения дисциплины «Кредитное дело» студенты должны: иметь
представление:
 об особенностях организации кредитного процесса;
 о механизме взаимодействия всех уровней кредитной системы;
 приобрести практические навыки:
 анализа финансового состояния заемщика;
 способов распределения привлеченных ресурсов;
 определения кредитоспособности заемщика
Календарно – тематический план
Распределение по неделям
Лекции
№
Название темы
Распред
еление
по
неделям
1
Теоретические основы
кредитования
2
3
Организация кредитного процесса
3 -4
Формы обеспечения возвратности
5
кредита
Оценка кредитоспособности
6-7
заемщика
Банковский процент и процентные
8-9
вычисления
Рубежный контроль 1
Кредитование малого и среднего
10
бизнеса
Организация розничного
11
кредитования
Организация отдельных видов
12-13
кредитования
Управление кредитными рисками
14
Проблемы и перспективы
15
развития системы кредитования в
РК
4
5
6
7
8
9
10
1-2
Практич
еские
занятия
СРС
СРСП
распределе
ние по
неделям
1-2
1-2
1-2
3
4
3
4
3
4
5-6
5-6
5-6
7-8
7-8
7-8
9
9
7
9
10-11
10-11
10-11
12-13
12-13
12-13
14
15
14
15
14
15
Рубежный контроль 2
15
Экзаменационная сессия
16,17,18
Содержание практических занятий, форма контроля и оценка
№
тем
ы
1
Вопросы практических занятий
Литература
Форма контроля
Макс.
балл
Теоретические основы
кредитования
1. Кредит как экономическая,
историческая и стоимостная категория
2. Теории кредита:
натуралистическая и
капиталотворческая теории кредита
3. Источники кредитных
ресурсов, функции и принципы
кредитования
4. Формы и виды кредита
5. Субъекты, объекты,
условия кредитования
6. История развития и
становления кредитных отношений в
Республике Казахстан
Основная №1-5
Дополнительная
2,4
Устный/письмен
ный опрос
100
2
Организация кредитного процесса
1. Кредитный процесс и его
элементы
2. Кредитная политика
3. Кредитный меморандум
4. Функции и задачи отделов
кредитования и Кредитного комитета
5. Необходимый пакет
документов для предоставления
банковского кредита
6. Кредитный договор и его
содержание
7. Существенные и
дополнительные условия договора
8. Схема кредитного договора
9. Порядок выдачи и
погашения кредита
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
3
Формы обеспечения возвратности
кредита
1. Экономическая основа
возврата кредита
2. Правовая основа возврата
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
кредита
3. Формы обеспечения
возвратности кредита
4. Первичные источники:
выручка от реализации продукции,
оказания услуг и другие доходы
5. Вторичные источники:
залог имущества и прав, уступка
требований и прав (цессия), гарантия и
поручительство, страхование
4
Оценка кредитоспособности заемщика
1. Понятие и критерии
кредитоспособности клиента
2. Методы оценки
кредитоспособности заемщика
3. Рейтинговая оценка
4. Система финансовых
коэффициентов: коэффициенты
ликвидности, коэффициенты
эффективности и оборачиваемости,
коэффициенты финансового
левереджа, коэффициенты
прибыльности, коэффициенты
обслуживания долга
5. Правила 6С
6. Оценка
кредитоспособности физических лиц
7. Скоринговая модель
8. Коэффициенты LTV, PTI
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
5
Банковский процент и процентные
вычисления
1. Понятие банковского
процента
2. Факторы, влияющие на
норму банковского процента
3. Формирование рыночной
процентной ставки
4. Процентная маржа
5. Процентные ставки и
методы начисления процента
6. Фиксированные и
плавающие процентные ставки
7. Межбанковские
процентные ставки
8. ЛИБОР
9. КИБОР
10. КИБИД
11. Декурсивный и
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
антисипативный методы начисления
процента
12. Эффективная ставка
кредитов
13. Простые и сложные
проценты
14. Германская, Французская и
Английская практика
15. Способы начисления
процента: дифференцированный и
аннуитетный
6
Кредитование малого и среднего
бизнеса
1. Понятие малый и средний
бизнес и его роль в экономическом
развитии
2. Особенности
организационно-правовых форм
малого и среднего бизнеса в РК
3. Хозяйственные
товарищества: индивидуальное
предпринимательство, личное
предпринимательство, совместное
предпринимательство,
производственный кооператив
4. Особенности кредитования
малого и среднего бизнеса
5. Источники заемного
капитала
6. Финансовая поддержка
малого предпринимательства со
стороны государства
7. АО «Фонд развития
предпринимательства «Даму»
8. Программы ЕБРР и Банка
развития Казахстана
Основная №1-5
Дополнительная
1,3,6, 7
Устный/письмен
ный опрос
100
7
Организация
розничного Основная №1-5
кредитования
Дополнительная
1. Сущность и особенности
2,4,5
розничного кредитования
2. Организация розничного
кредитования
3. Современная практика
розничного кредитования: займы на
ремонт жилья, займы не связанные с
приобретением потребительских
Устный/письмен
ный опрос
100
товаров, займы на неотложные нужды
4. Ипотечное кредитование
5. Потребительское
кредитование
8
Организация
отдельных
видов Основная №1-5
кредитования
Дополнительная
1. Сущность лизинговой
2,4,5
сделки
2. Классификация лизинга
3. Организация лизинговых
операций
4. Факторинговые операции
5. Форфейтинговые операции
6. Международные
банковские операции
Устный/письмен
ный опрос
100
9
Управление кредитными рисками
1. Понятие кредитного риска
2. Организационная
структура управления кредитными
рисками.
3. Оценка и измерение уровня
риска
4. Реализация мер по
снижению риска.
5. Контроль и мониторинг за
уровнем риска портфелем банка
6. Классификация кредитов
по качеству
7. Проблемные кредиты и
работа с ними
Основная №1-5
Дополнительная
2,4,5
Устный/письмен
ный опрос
100
10
Проблемы и перспективы развития Основная №1-5
системы кредитования в РК
Дополнительная
1. Проблемы развития
2,4,5
системы кредитования в РК
2. Перспективы развития
системы кредитования в РК
Устный/письмен
ный опрос
100
График проведения СРСП*
№
тем
ы
1
Задания на СРС
Литератур
а
Основная
Тема № 1. Теоретические
1-5, доп.
основы кредитования.
Подготовка материала в виде 1-7
доклада и презентации (12-15
Форма
контроля
Сроки
сдачи
(неделя)
Макс.
балл
В
письменной
форме,
презентация
2-3
100
слайдов) на темы:
1. Ссудный капитал и кредит
2. Теории кредита:
натуралистическая ,
капиталотворческая,
инвестиционно-финансовая
теории кредита
3. Источники кредитных
ресурсов, функции и принципы
кредитования
4. Формы, виды и функции
кредита
5. Формы обеспечения кредита:
мировой опыт и развитие в РК
6. История развития и
становления кредитных
отношений в Республике
Казахстан
Цель самостоятельной работы:
Раскрыть сущность, понятие
кредита, рассмотреть функции
кредита. Изучить историю
развития кредитных отношений в
Республике Казахстан.
2
3
Тема № 2. Организация Основная
1-5, доп.
кредитного процесса
Задание №1-Составить схемы 1-7
организации
кредитного
процесса
в
банке
для
юридических и физических лиц
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть процесс
кредитования в банке, раскрыть
его особенности.
Тема №3. Формы обеспечения Основная
1-5, доп.
возвратности кредита
Задание № 1 – Эссе на тему «Я 1-7
бы
взял
кредит,
но…»
(2стр,шрифт 12)
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть особенности
кредитования в различных
банках, условия кредитования,
формы обеспечения
возвратности кредита в банках
РК.
100
В
письменной
форме
4
100
В
письменной
форме
5
4
5
6
№4. Оценка
кредитоспособности заемщика
Изучить финансовые
коэффициенты.
На конкретном примере
провести анализ
кредитоспособности заемщика.
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть современные
методы оценки
кредитоспособности заемщика в
коммерческих банках РК.
Основная
1-5, доп.
1-7
№5. Банковский процент и Основная
1-5, доп.
процентные вычисления
Задание № 1 – Задачи для 1-7
самостоятельного решения
Цель самостоятельной работы:
Разобрать виды процентных
ставок, рассмотреть способы
начисления
процентов,
их
преимущества и недостатки.
Подготовка
к
контрольной
работе.
№6. Кредитование малого и Основная
1-5, доп.
среднего бизнеса
Подготовить реферат на тему:
1-7
1. Роль МСБ в экономическом
развитии РК
2. Особенности организационноправовых форм малого и
среднего бизнеса в РК
3. Особенности кредитования
малого и среднего бизнеса
4. Финансовая поддержка
малого предпринимательства со
стороны государства
5. АО «Фонд развития
предпринимательства «Даму»
6. Программы ЕБРР и Банка
развития Казахстана
Цель самостоятельной работы:
Раскрыть особенности
кредитования малого и среднего
бизнеса в РК. Проанализировать
развитие кредитования
субъектом МСБ.
100
В
письменной
форме,
решение
задач
6-7
100
Решение
задач
8
100
В
письменной
форме,
защита
8-9
7
8
9
10
№7. Организация розничного Основная
1-5, доп.
кредитования
Задание № 1 – На основании
1-7
статистического материала за
пять лет провести анализ
развития розничного
кредитования, сделать выводы о
том какие виды кредитов
наиболее распространены в РК.
Данные свести в графики,
таблицы, диаграммы.
Прокомментировать в
письменной форме. Представить
в виде презентации и на
бумажном носителе.
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть особенности
розничного кредитования.
Проанализировать развитие
розничного кредитования в РК
№8. Организация отдельных Основная
1-5, доп.
видов кредитования
Задание № 1 – Написать
1-7
аннотацию к статье по данной
теме
Цель самостоятельной работы:
Изучить отдельные виды
кредита, такие как лизинг,
факторинг, форфейтинг.
Рассмотреть международные
банковские операции, формы
международных расчетов.
№9. Управление кредитными Основная
1-5, доп.
рисками
Задание №1-Соствить
1-7
структурно логическую схему по
кредитным рискам, написать
комментарии к схеме. Описать
методы снижения кредитного
риска.
Цель самостоятельной работы:
Раскрыть сущность кредитного
риска.
Рассмотреть
методы
снижения кредитного риска.
№10. Проблемы и
перспективы развития
системы кредитования в РК
1. Проблемы развития системы
кредитования в РК
Основная
1-5, доп.
1-7
100
В
письменной
форме,
презентация
, решение
задач
10-11
100
В
письменной
форме,
решение
задач
12-13
100
В
письменной
форме,
решение
задач
В
письменной
форме,
устный
опрос
14
100
15
2. Перспективы развития
системы кредитования в РК
Цель самостоятельной работы:
Рассмотреть основные проблемы
развития системы кредитования в
РК и пути их решения
СПИСОК ОСНОВНОЙ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Основная учебная литература:
1. Банковское дело: Учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся
по экономическим специальностям специальностям/ под ред. д.э.н У.М Искакова - Алматы:
Экономика, 2011г.
2. Кредитное дело, под ред. Абдрахмановой Г.А., Абдукаимовой Г.С. Алматы 2009 г.
3. Банковское дело: Настольная книга банкира: Учеб.пособие /Под.ред А.А Абишева,
С.А Святова – Алматы: Экономика, 2007 г.
4. Бирмагамбетов Т.Б. Учебно-практическое пособие по дисциплине «Кредитное
дело»: Учебное пособие.- Алматы, 2013.-256 с.
5. Касенова Г.Е. Банковское дело: учебное пособие.- Алматы.- Экономика, 2012 г.
Дополнительная учебная литература:
1. Банковское дело. Под.ред. О.И.Лаврушина, Уч.пособие М. – КНОРУС, 2010г.
2. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков. Под.ред. Е.В
Тихомирова, Уч.пособие М. – КНОРУС, 2009г.
3. Банковское дело: Розничный бизнес. Под.ред. Г.Н. Белоглазовой, Уч.пособие М. –
КНОРУС, 2010г.
4. Кредитное дело учебник под ред. Сейткасимова Г.С. Алматы 2006, 2009 г.
5. Основы банковского дела. Под.ред. О.И.Лаврушина, Уч.пособие М. – КНОРУС,
2009 г.
6. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 2006 г.
7. Хамитов М.М. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – Алматы.: Экономика,
2007г.
Нормативно-правовая база:
1. «О Национальном банке РК» Закон РК от 30.03.1995 г.
2. «О банках и банковской деятельности в РК» Закон РК от 31.08.1995 г.
3. «Об ипотеке недвижимого имущества» Закон РК от 23.12.1997 г.
4. «О микрокредитных организациях» Закон РК от 6 марта 2003 года
5. Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций от 17 июня 2006 года № 136 «Об
утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов
банками второго уровня».
6. Правила исчисления ставок вознаграждения в достоверном, годовом,
эффективном, сопоставимом исчислении (реальной стоимости) по займам и вкладам.
Постановление Правления Национального банка РК от 26 марта 2012 г. №137.
7. Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных
нормативов для банков второго уровня. Приложение 1 к постановлению Правления
Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
от 30 сентября 2005 г. №358.
8. Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий
(резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных.
Постановление Правления Национального банка РК от 16 ноября 2002 г. №465
Периодическая литература:
1. Вестник Национального банка. Официальное издание Национального банка РК,
издается два раза в месяц
2. Журнал «Банки Казахстана»
Интернет источники:
http://www.nationalbank.kz/- Национальный банк РК
http://www.afn.kz/- Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций
http://www.afk.kz/- Ассоциация финансистов Казахстана
http://profinance.kz/
http://www.fingramota.kz/
Политика выставления оценок
Одним из элементов организации учебного процесса в условиях кредитной
технологии обучения является использование балльно-рейтинговой системы оценки учебных
достижений обучающихся. Политика выставления оценок основывается на принципах
объективности, прозрачности, гибкости и высокой дифференциации.
Рейтинг дисциплины оценивается по 100-балльной шкале.
Методика расчета итоговой оценки
Уровень учебных достижений по дисциплине «Кредитное дело» определяется
итоговой оценкой, формируемой из оценки рейтинга допуска к экзамену (средняя оценка
суммы баллов по текущему и рубежным контролям) и оценки итогового контроля
(экзамена).
Рейтинг допуска (Рд) к экзамену по итогам Рейтинга1 и Рейтинга2 составляет не
менее 60 баллов.
Рейтинг допуска (Рд) на экзамен определяется следующим образом:
оценки (рейтинг 1 + рейтинг2) : 2 (среднеарифметическое значение).
Рейтинг 1(также рейтинг 2) определяется из суммы всех оценок по текущему
контролю, деленная на количество оценок + оценка рубежного контроля, деленная на 2
(среднеарифметическое значение).
Порядок накопления баллов по дисциплине «Кредитное дело»
В течение первых 7 недель семестра по дисциплине «Кредитное дело» предусмотрено
4 задания (указано в силлабусе в таблицах «Содержание практических или лабораторных
занятий, форма контроля и оценка», «График проведения СРСП»)
Средняя оценка текущего контроля (Тк) определяется среднеарифметическим
значением: полученных баллов.
На последующих 8 неделях семестра по дисциплине предусмотрено выполнение 4
заданий.
Рейтинг 2 составит Р2 = (2Тк + 2Рк) : 2
Итоговый контроль Ик (экзамен) также оценивается по 100-балльной шкале.
Результат экзамена признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100
максимальных и подлежит учету для расчета итоговой оценки:
Итоговая оценка (ИО) составит (Рд) + (Ик)) : 2,
Если студент на экзамене получил ниже 50 баллов, итоговая оценка не выводится и
у студента по дисциплине возникает академическая задолженность.
При пропусках занятий
пройденного материала.
по уважительной причине допускается отработка
Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в
цифровой эквивалент, буквенную и традиционную оценку.
Общие критерии оценки успеваемости
Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в цифровой
эквивалент, буквенную и традиционную оценку:
Итоговая оценка в
баллах (И)
Цифровой эквивалент
баллов (Ц)
Оценка в буквенной
системе (Б)
95-100
90-94
85-89
80-84
75-79
70-74
65-69
60-64
55-59
50-54
4,0
3,67
3,33
3,0
2,67
2,33
2,0
1,67
1,33
1,0
А
АВ+
В
ВС+
С
СD+
D
0-49
0
F
Оценка по
традиционной
системе (Т)
Отлично
Хорошо
Удовлетворительно
Не
удовлетворительно
Политика курса
Политика курса включает система требований, правил поведения на занятиях,
взаимоотношения с преподавателем процесса. Выполнение принятых правил способствует
высокой эффективности проведения учебного процесса и обязательны для студентов.
Освоение дисциплины «Кредитное дело» предусматривает обязательное посещение
лекций, практических занятий, самостоятельную работу студента.
Самостоятельная работа включает в себя теоретическое изучение вопросов,
касающихся тем лекционных занятий, которые не вошли в теоретический курс или же были
рассмотрены кратко, их углубленная проработка по рекомендуемой литературе.
Самостоятельная работа студента с преподавателем включает в себя более
углубленное изучение и закрепление тем лекционных занятий. Для занятий СРСП студент
готовится по материалам темы и отвечает на поставленные вопросы.
В случае пропуска занятий по уважительной причине (подтвержденной
соответствующими справками), студент может сдать пропущенный материал.
Первый и второй рубежный контроль проводится в виде письменного опроса по
пройденным темам и оценивается по 100 бальной системе.
Экзамен проводится в форме теста на бумажном носителе.
Условия освоения курса:
- Обязательное посещение занятий;
- Активность во время практических (семинарских) занятий;
- Подготовка к занятиям, к выполнению домашнего задания и СРС и т.д;
- Сдача заданий в установленные сроки;
- быть терпимым, открытым и доброжелательным;
- конструктивно поддерживать обратную связь на всех занятиях;
- быть пунктуальным и обязательным.
Недопустимо:
- Пропускать занятия по неуважительным причинам (за каждый пропущенный час
занятий снимается 0,5 балла с итоговой оценки рубежного контроля (7, 15 неделя.);
- Опоздывать и уходить с занятий (за опоздание на занятие студент не допускается
на занятие, т.к. он нарушает ход учебного занятия. Также за нарушение дисциплины студент
удаляется из аудитории и ему проставляется 0 баллов);
- Пользоваться сотовыми телефонами во время занятий;
- Несвоевременно сдавать задания и др.(задания сданные с опозданием на одну
неделю оцениваются на 10 баллов ниже);
- Списывание при сдаче экзамена. За списывание на контрольном мероприятии
студент удаляется из аудитории и ему выставляется 0 баллов;
Если в силу каких-либо уважительных причин вы отсутствовали во время проведения
контрольного мероприятия, вам предоставляется возможность пройти его в дополнительно
назначенное преподавателем время (РК и ИК сдаются с разрешения декана), в противном
случае вы получаете «0» баллов.
Политика академического поведения и этики основана на Кодексе корпоративной
культуры, Этическом кодексе студента, Правилах внутреннего распорядка МАБ.