Информация по результатам аудита в сфере закупок в

Информация
по результатам аудита в сфере закупок в Управлении культуры
Альметьевского муниципального района и МБУ «Районный дом
культуры г.Альметьевска
Основание для проведения проверки:
План работы Контрольно-счетной палаты Альметьевского муниципального
района Республики Татарстан на 1 полугодие 2015 года, Распоряжение на
контрольно-ревизионное мероприятие от 22.12.2014 г. № 30.
Цель проверки:
Проверка исполнения законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг
для обеспечения муниципальных нужд, анализ и оценка информации о
целесообразности, эффективности и результативности расходов на
приобретение товаров, работ, услуг.
Объекты проверки:
Муниципальное казенное учреждение «Управление культуры Альметьевского
муниципального района Республики Татарстан», Муниципальное бюджетное
учреждение «Районный дом культуры г.Альметьевска».
Проверяемый период: 2014 год.
Сроки проведения: с 22 декабря 2014 года по 25 января 2015 года.
Аудит организации закупок.
Контрактный управляющий назначен с соблюдением установленных
сроков, в соответствии с ч.2 ст.38, ч.28 ст.112 44-ФЗ, то есть, до 31 марта
2014г.
Положение и Регламент о контрактном управляющем утверждены
руководителями учреждений и соответствуют Типовому положению
(регламенту), утвержденному приказом Минэкономразвития России от 29
октября 2013 г. N 631.
Контрактный управляющий Осоргин Д.Н. прошел обучение на курсах
повышения квалификации, что соответствует требованиям ч.6 ст. 38 44-ФЗ.
Муниципальные заказы размещены на официальном сайте в
информационно-телекоммуникационной
сети
«Интернет»
(http://zakupki.gov.ru). Выборочной проверкой конкурсной (аукционной)
документации за 2014 год,
дополнительных, не предусмотренных
законодательством требований к участникам размещения заказа не выявлено.
За период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014г. по итогам завершенных
(размещенных) заказов для нужд Заказчиков заключено:
- по Управлению культуры – 1 контракт у единственного поставщика на
поставку тепловой энергии на сумму 2754,1 тыс.руб.;
- по МБУ «Районный дом культуры г.Альметьевска» - 3 контракта, в том
числе по результатам запроса котировок - 2 контракта на сумму 469,7
тыс.руб., у единственного поставщика – 1 контракт на сумму 2150,0 тыс.руб.
1
Экономия средств местного бюджета по результатам проведения запроса
котировок составила 2,0 тыс. рублей или 0,1 % от начальной (максимальной)
цены.
Выборочной проверкой первичных бухгалтерских документов фактов
осуществления закупки товаров, работ, услуг для обеспечения
государственных нужд на бесконкурсной основе не выявлено.
Муниципальные контракты, заключенные в 2014 году МБУ «Районный
дом культуры г.Альметьевска» на момент проверки исполнены в полном
объеме: акты выполненных работ, накладные представлены и размещены на
официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети
«Интернет» (http://zakupki.gov.ru).
Муниципальный контракт № 79 от 10.04.2014 г. заключенный
Управлением культуры с ОАО «Альметьевские тепловые сети» на поставку
тепловой энергии исполнен не в полном объеме: по состоянию на 31.12.2014 г.
задолженность поставщика в пользу Управления культуры составляла 25,6
тыс.руб.
Аудит планирования закупок.
Планы-графики размещения заказов на поставку товаров, выполнение
работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных
нужд на 2014 год утверждены руководителями учреждений.
В проверяемом периоде муниципальные закупки товаров, работ, услуг
учреждениями (Управление культуры и МБУ «РДК») на общую сумму
11227,8 тыс.руб. произведены с нарушениями ч. 2 ст. 112 Федерального
закона № 44-ФЗ.
В ходе выборочного аудита обоснованности и законности выбора
Заказчиками конкурентных способов определения поставщика (подрядчика,
исполнителя) в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ нарушений не
установлено.
Аудит документации (извещений) о закупках.
В ходе аудита документации (извещений) о закупках с целью оценки
законности и обоснованности включения в документацию (извещения) о
закупках требований, влекущих ограничение конкуренции, нарушений не
установлено.
Описания объектов закупок, указанные в извещениях, соответствуют
требованиям, установленным ч. 1 ст. 33 Федерального закона №44-ФЗ.
Документация (извещения) о закупках Заказчиков в проверяемом периоде
размещена на официальном сайте www.zakupki.gov.ru. В результате
выборочного поиска на официальном сайте www.zakupki.gov.ru закупки
Заказчиков, подлежащие размещению в единой информационной системе,
обнаруживаются в открытом и свободном доступе. Заказчиками соблюдаются
установленные ст. 7 Федерального закона №44-ФЗ принципы открытости и
прозрачности в сфере закупок.
2
В извещениях о проведении запроса котировок сроки, установленные для
подачи заявок, соответствуют требованиям, установленным ч. 1 ст. 74
Федерального закона №44-ФЗ.
В муниципальные
контракты включены обязательные условия об
ответственности заказчика и поставщика (подрядчика, исполнителя) за
неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, предусмотренных
контрактом, что соответствует требованиям ч. 4 ст.34 Федерального Закона №
44-ФЗ.
Размеры неустоек (штрафов, пеней) в муниципальных контрактах в
случае просрочки исполнения заказчиком или исполнителем обязательств,
предусмотренных контрактом, а также в иных случаях неисполнения или
ненадлежащего исполнения заказчиком или исполнителем обязательств,
предусмотренных контрактом, установлены в соответствии с требованиями
ч.5 и ч.6 ст.34 Федерального закона № 44-ФЗ.
Аудит процедур закупок.
В ходе выборочного аудита обоснованности допуска (отказа в допуске)
участников закупки, отстранения участника закупки от участия в определении
поставщика (подрядчика, исполнителя) или отказа от заключения контракта
нарушений не установлено.
По результатам состоявшихся запроса котировок Заказчиками в
установленные сроки были подписаны контракты с поставщиками,
признанными победителями. Поступления жалоб от участников запроса
котировок в проверяемом периоде не зафиксировано.
Проверкой
протоколов, составленных в ходе проведения запроса
котировок в проверяемом периоде, нарушений не установлено.
Муниципальные контракты по результатам состоявшихся запросов
котировок заключены в соответствии с требованиями ч.13 ст.78 Федерального
закона № 44-ФЗ (не ранее чем через семь дней с даты размещения в единой
информационной системе протокола рассмотрения и оценки заявок на участие
в запросе котировок и не позднее чем через двадцать дней с даты подписания
указанного протокола).
Аудит заключенных контрактов.
В ходе проверки соответствия заключенных контрактов требованиям,
предусмотренным документацией (извещениями) о закупках, нарушений не
установлено.
Контракты по результатам проведения запроса котировок заключены с
соблюдением сроков, установленных Федеральным законом.
В ходе аудита своевременности направления Заказчиками информации и
документов, подлежащих включению в реестр контрактов, установлено, что в
реестре контрактов на официальном сайте www.zakupki.gov.ru информация об
изменении контрактов, исполнении контрактов, приемки поставленных
товаров, выполненных работ, оказанных услуг на общую сумму 5373,8 тыс.
3
руб. размещена ответственными лицами Заказчиков с нарушением сроков,
установленных ч.3 ст.103 Федерального закона № 44-ФЗ.
В муниципальных контрактах во всех случаях включены обязательные
условия об ответственности поставщика (исполнителя, подрядчика) за
неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств. Фактов
неисполнения договорных обязательств не установлено.
Аудит закупок у единственного поставщика.
В ходе аудита обоснования и законности выбора способа определения
поставщика (подрядчика, исполнителя) при закупке у единственного
поставщика (подрядчика, исполнителя) нарушений не установлено.
Применения данного способа определения поставщика (подрядчика,
исполнителя) в неустановленных случаях не выявлено. Закупки у
единственного поставщика на 2014 год осуществлялись Заказчиками в 2014
году в соответствии с законодательством в сфере закупок товаров, работ,
услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
Правовое основание заключения контрактов с единственным
поставщиком на поставку тепловой энергии и оказания услуг фрахтования
воздушного судна определено в соответствии с требованиями ст.93
Федерального закона №44-ФЗ.
Объем закупок у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя)
на сумму не более 100 000 руб. соответствуют требованиям, установленным
п. 4 ч. 1 ст. 93 Федерального закона №44-ФЗ.
Объемы закупок у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя)
на сумму не более 400 000 руб., осуществленных Заказчиками как
муниципальными учреждениями культуры за 2014 год
соответствуют
требованиям, установленным п. 5 ч. 1 ст. 93 Федерального закона №44-ФЗ.
Годовой объем закупок на основании п.5 ч.1 ст.93 Федерального закона №
44-ФЗ не превышает установленные требования.
Аудит исполнения муниципальных контрактов.
Дополнительных соглашений к контрактам, заключенных с нарушением
требований, установленных ст. 95 Федерального закона №44-ФЗ, не выявлено.
Отчеты об исполнении муниципальных контрактов, по которым
поставщиками поставлены все товары и Заказчиками поставленные товары
приняты и произведена оплата обязательств по контрактам, на официальном
сайте Заказчиком размещены в полном объеме, при этом, отчеты об
исполнении муниципальных контрактов на общую сумму 5023,8 тыс. руб.
размещены с нарушением сроков.
В ходе аудита действий Заказчиков по реализации условий контрактов,
включая своевременность расчетов по контрактам, нарушений не установлено.
Допущен факт несвоевременной поставки товара Заказчику, уплата
неустойки не истребована.
4
Претензий Заказчиков по соответствию поставленных товаров,
выполненных работ, оказанных услуг требованиям, установленным в
контрактах, не установлено.
В ходе выборочной проверки и оценки целевого характера использования
поставленных товаров, результатов выполненных работ и оказанных услуг
установлено, что товары, поставленные в рамках исполнения контрактов
(договоров) оприходованы и списаны по бухгалтерскому учету по целевому
назначению.
По результатам проверки для принятия мер направлено представление в
Управление культуры Альметьевского муниципального района и МБУ «РДК
г.Альметьевска».
Председатель Контрольносчетной палаты Альметьевского
муниципального района:
Д.Р.Ханмурзина
5