мероприятия - Контрольно

Заключение
на проект постановления администрации города Хабаровска «О внесении
изменений в муниципальную программу городского округа «Город
Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и благоустройства города
Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением
администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552»
12.08.2014
№ 01-16/238
В соответствии с п. 2 ст. 9 Федерального закона РФ от 07.02.2011 № 6ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных
органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»,
на основании ст. 4 Положения о Контрольно-счетной палате города
Хабаровска, утвержденного решением Хабаровской городской Думы от
22.11.2011 № 477, Контрольно-счетной палатой города Хабаровска
проведена финансово-экономическая экспертиза проекта постановления
администрации города Хабаровска «О внесении
изменений в
муниципальную программу
городского округа «Город Хабаровск»
«Развитие городской дорожной сети и благоустройства города Хабаровска на
2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением администрации города
Хабаровска от 30.12.2013 № 5552» (далее – Проект постановления).
Проект постановления представлен управлением дорог и внешнего
благоустройства администрации города Хабаровска 05.08.2014.
Одновременно с Проектом постановления представлены:
- копия листа согласования;
- пояснительная записка к Проекту постановления.
Финансово-экономическая
экспертиза
Проекта
постановления
проведена с целью подтверждения полномочий по изменению и
обоснованности изменения размера финансового обеспечения реализации
мероприятий Программы, а также с целью подтверждения соблюдения
законодательства РФ и правовых актов администрации города Хабаровска.
Согласно пояснительной записке к Проекту постановления изменения,
предусмотренные в Проекте, вносятся в Программу с целью приведения
объема финансового обеспечения муниципальной программы в соответствие
с Бюджетом городского округа «Город Хабаровск» на 2014 год и плановый
период 2015 и 2016 годов, утвержденным решением Хабаровской городской
Думы от 24.12.2013 № 851 (с изменениями от 22.07.2014).
Представленный Проект постановления предусматривает изменение
общего объёма финансового обеспечения мероприятий Программы в течение
общего срока реализации Программы – 2014-2020 годы, изменение
финансового обеспечения пяти (из семи) подпрограмм.
Кроме того, предлагается:
2
- включить два новых мероприятия:
- содержание МАУ «Парк Северный»;
- организация общественных работ;
- исключить одно мероприятие – «Организация перевозок пассажиров
речным транспортом на внутригородских речных маршрутах».
Соответствующие изменения предусмотрены в Паспорте Программы, в
том числе раздел «Соисполнители программы» дополнительно включен
департамент муниципальной собственности.
Внесены изменения в соответствующие разделы Программы
«Характеристика текущего состояния транспортной сети и благоустройства
г.Хабаровска и основные проблемы», «Перечень и описание программных
мероприятий».
Изменение ожидаемых результатов реализации
представленном проекте не предусматривается.
Программы
в
Изменение объема финансового обеспечения Программы
Проектом постановления предусмотрено увеличение общего объема
финансирования предполагаемых в Программе мероприятий в 2014-2020
годах на 316 605,7 тыс. рублей (с 15 453 457,4 тыс. рублей до 15 770 063,1
тыс. рублей), в том числе:
- за счет средств бюджета города – увеличение на 66 616,7 тыс. рублей
(с 13 325 886,2 тыс. рублей до 13 392 502,9 тыс. рублей), в том числе:
- в 2014 году – уменьшение финансирования на 60 967,5 тыс. рублей (с
1 802 314,2 тыс. рублей до 1 741 346,7 тыс. рублей);
- в период с 2015 по 2020 годы – увеличение финансирования на общую
сумму 127 584,2 тыс. рублей;
- за счет средств краевого бюджета – увеличение на 249 989,0 тыс.
рублей в 2014 году (с 2 118 000,0 тыс. рублей до 2 367 989,0 тыс. рублей).
Изменение финансового обеспечения мероприятий Программы
отражено в новой редакции паспорта Программы и соответствующих
приложениях к Программе.
Предлагаемые изменения планируемых средств по годам и источникам
тыс. рублей
Источники
финансирова
ния
в том числе по годам
2015
2016
2017
Всего
2014
15453457,4
2 121614,2
2120159,2
2118189,2
13325886,2
2 118 000,0
1802314,2
318000,0
1818859,2
300000,0
9 571,2
1300,0
1300,0
2018
2019
2020
2180044,1
2241550,1
2301482,2
2370418,4
1816889,2
300000,0
1878698,6
300000,0
1940157,5
300000,0
2000040,9
300000,0
2068926,6
300000,0
1300,0
1345,5
1392,6
1441,3
1491,8
Утверждено в Программе
ВСЕГО
в том числе:
Бюджет города
Межбюджетные
трансферты
Привлеченные
3
средства
Предлагаются изменения
ВСЕГО
в том числе:
Бюджет города
Межбюджетные
трансферты
Привлеченные
средства
+316 605,7
+189021,5
+20 052,6
+20 052,6
+20 754,7
+21 481,1
+22 232,6
+23 010,6
+66 616,7
+249 989,0
-60 967,5
+249 989,0
+20 052,6
-
+20 052,6
-
+20 754,7
-
+21 481,1
-
+22232,6
-
+23 010,6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Объем финансового обеспечения Программы, предлагаемый в Проекте постановления
ВСЕГО
в том числе:
Бюджет города
Межбюджетные
трансферты
Привлеченные
средства
15770063,1
2310635,7
2140211,8
2138241,8
2200798,8
2263031,2
2323714,8
2393429,0
13392502,9
2 367 989,0
1741346,7
567 989,0
1 838 911,8
300 000,0
1 836941,8
300 000,0
1899453,3
300 000,0
1961638,6
300 000,0
2022273,5
300 000,0
2091937,2
300 000,0
9 571,2
1 300,0
1 300,0
1 300,0
1 345,5
1 392,6
1 441,3
1 491,8
В разрезе подпрограмм и программных мероприятий, входящих в
состав Программы, предлагаются следующие изменения их финансового
обеспечения:
- подпрограмма «Содержание автомобильных дорог и объектов внешнего
благоустройства» - уменьшение на 212 222,7 тыс. рублей (с 3 100 739,1 тыс.
рублей до 2 888 516,4 тыс. рублей);
- подпрограмма «Восстановление и расширение городской дорожной
сети» - увеличение на 451 586,1 тыс. рублей (с 9 485 194,3 тыс. рублей до
9 936 780,4 тыс. рублей);
- подпрограмма «Городское освещение» - увеличение на 15 328,7 тыс.
рублей (с 826 804,8 тыс. рублей до 842 133,5 тыс. рублей);
- подпрограмма «Обеспечение безопасности дорожного движения» уменьшение на 82 683,1 тыс. рублей (с 691 666,0 тыс. рублей до 608 982,9
тыс. рублей);
- подпрограмма «Развитие и поддержка городского наземного
электрического транспорта в городе Хабаровске на 2014-2020 годы» увеличение на 90 888,0 тыс. рублей (с 142 279,4 тыс. рублей до 233 067,4 тыс.
рублей);
- мероприятия по организации перевозок пассажиров речным
транспортом на внутригородских речных маршрутах - исключены из
Программы с объемом финансирования в размере 95 194,4 тыс. рублей;
- мероприятия по содержанию МАУ «Парк Северный» - включены в
Программу с объемом финансового обеспечения в сумме 147 636,3 тыс.
рублей;
- мероприятия по организации общественных работ – включены в
Программу с объемом финансирования в сумме 560,0 тыс. рублей;
- мероприятия по обеспечения реализации Программы - увеличение на
806,8 тыс. рублей (с 257 962,6 тыс. рублей до 258 769,4 тыс. рублей).
Замечания по Проекту постановления
4
1. Представленный Проект постановления предусматривает изменение
финансового обеспечения мероприятий Программы, в том числе включения
новых мероприятий:
- два новых мероприятия, не включенные в подпрограммы:
- содержание МАУ «Парк Северный» с объемом
финансового обеспечения на весь период исполнения Программы на
147 636,3 тыс. рублей (ежегодно около 21 млн. рублей) с исполнителем –
ДМС;
- организация общественных работ с объемом финансового
обеспечения на 2014 год в сумме 560,0 тыс. рублей с ответственным
исполнителем – УД и ВБ.
В нарушение п.18.1 Порядка разработки, реализации и оценки
эффективности
муниципальных
программ
города
Хабаровска,
утвержденного постановлением администрации города от 31.10.2011 № 3578
(далее по тексту «Порядок»), к проверке не представлены документы,
расчеты, подтверждающие необходимость и обоснование финансового
обеспечения вновь включенных в муниципальную программу мероприятий.
Кроме того, в нарушение установленных требований п.9
вышеуказанного Порядка, мероприятия включены в Программу без
установления целевых индикаторов (показателей), сроков их реализации и
ожидаемых результатов от их исполнения. Имеющиеся в Программе целевые
индикаторы (показатели) и ожидаемые результаты с вновь включенными
мероприятиями не взаимоувязаны.
2. Представленное в Проекте постановления увеличение объема
финансового обеспечения мероприятия «Обеспечение реализации
муниципальной программы «Развитие городской дорожной сети и
благоустройства г.Хабаровска на 2014-2020 годы» на 806,8 тыс. рублей
(с 257 962,6 тыс. рублей до 258 769,4 тыс. рублей) на весь период реализации
Программы, предусматривает расходы по содержанию Управления дорог и
внешнего благоустройства администрации города.
Однако предлагаемый объем финансового обеспечения на 2014 год не
соответствует объему ассигнований, предусмотренных на данные цели в
Бюджете городского округа «Город Хабаровск» на 2014 год и плановый
период 2015 и 2016 годов, утвержденном решением Хабаровской городской
Думы от 24.12.2013 № 851 (с изменениями от 22.07.2014).
С учетом предлагаемого увеличения расходов Муниципальной
программы на содержание Управления дорог и внешнего благоустройства
администрации города, данные расходы превысят бюджетные ассигнования
на 700,0 тыс. рублей (по Программе на 2014 год – 37 658,6 тыс. рублей, по
Бюджету на 2014 год – 36 958,0 тыс. рублей).
5
3.
Предлагается увеличение объема финансового обеспечения по
3-м мероприятиям в течение всего периода исполнения Программы:
- «Капитальный ремонт трамвайного пути» подпрограммы «Развитие и
поддержка городского наземного электрического транспорта в г.Хабаровске
на 2014 - 2020 годы» увеличение составило 90 788,0 тыс. рублей (с 66 354,1
тыс. рублей до 157 142,1тыс. рублей) или в 2,4 раза (с ежегодным
увеличением финансового обеспечения около 13,0 млн. рублей);
- «Реконструкция и строительство автомобильных дорог и объектов
транспортной структуры» подпрограммы «Восстановление и расширение
городской дорожной сети» увеличение составило 587 090,2 тыс. рублей (с
ежегодным увеличением финансового обеспечения около 84,0 млн. рублей);
- «Строительство и капитальный ремонт линий наружного освещения в
городе» подпрограммы «Городское освещение» - увеличение составило на
15 328,9 тыс. рублей (с 96 448,2 тыс. рублей до 111 777,1 тыс. рублей) (с
ежегодным увеличением финансового обеспечения около 2,0 млн. рублей).
Однако целевые индикаторы (показатели) и ожидаемые результаты от
реализации данных мероприятий, которые предусмотрены Программой, не
изменены.
В результате сохранения заданного результата при увеличении объема
средств будет нарушен принцип эффективности использования бюджетных
средств, предусмотренный ст.34 Бюджетного кодекса РФ.
Показатели (целевые индикаторы) и ожидаемые результаты от
исполнения мероприятий, финансовое обеспечение которых предложено в
Проекте уменьшить, не изменены. Намерение достигнуть ожидаемых
результатов с наименьшими затратами - соответствует принципам
эффективности использования бюджетных средств.
Заключение
Представленный проект постановления администрации города
Хабаровска «О внесении
изменений в муниципальную программу
городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и
благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную
постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013
№ 5552» подлежит доработке.
Инспектор КСП
Н.И. Шефтер
6
Информация об устранении замечаний по проекту постановления
(письмо от 15.08.2014 № 01-25/245)
Управлением дорог и внешнего благоустройства администрации города
Хабаровска предоставлена информация от 15.08.2014 № 10/2/1-16/2639 об
устранении замечаний, указанных Контрольно-счетной палатой г.Хабаровска
в заключении от 12.08.2014 № 01-16/238 на проект постановления
администрации города «О внесении изменений в Муниципальную программу
городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и
благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную
постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552.
Одновременно представлен проект программы (с внесенными
изменениями).
Замечания, указанные в заключении КСП г. Хабаровска от 12.08.2014
№ 01-16/238, в проекте Программы устранены в полном объёме.
Председатель
М.Б. Горпенко