Политика управления рисками Фонда

Приложение 1
к протоколу заседания Правления НО «ФППОО»
от 26 января 2016 г. № 1
УТВЕРЖДЕНО
Председатель Правления НО «ФППОО»
____________________ С.Н. Филатов
ПОЛИТИКА
управления рисками некоммерческой организации
«Фонд поддержки предпринимательства Орловской области»
1. Общие положения
1.1. Настоящая Политика управлениями рисками некоммерческой организации «Фонд
поддержки предпринимательства Орловской области» (далее – Порядок) разработан в
соответствии с приказом Министерства экономического развития Российской Федерации № 167
от 25.03.2015 г. «Об утверждении условий конкурсного отбора субъектов Российской
Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии из федерального бюджета на
государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские
(фермерские) хозяйства, и требований к организациям, образующим инфраструктуру
поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства», уставом некоммерческой
организации «Фонд поддержки предпринимательства Орловской области» и регулирует
порядок расчета, перерасчета и распределение общего лимита поручительств Фонда, порядок
расчета и изменения годового лимита поручительств и лимита поручительств на Партнеров
Фонда и заемщиков (связанную группу заемщиков), порядок оценки, контроля и замена
залогового обеспечения финансовых обязательств Заемщика.
1.2. В настоящем Порядке используются следующие понятия:
«Фонд» - некоммерческая организация «Фонд поддержки предпринимательства
Орловской области»;
«Гарантийный капитал» - сумма активов Фонда предназначенных для обеспечения
исполнения обязательств Фонда по предоставлению поручительств;
«Правление Фонда» - высший орган управления Фонда, осуществляющий полномочия,
предусмотренные Уставом Фонда;
«Партнер Фонда» или «Партнер» – финансовая организация (банк, лизинговая компания
и т.д.), заключившая с Фондом Соглашение о сотрудничестве;
«Общий лимит поручительств Фонда» - максимальная сумма всех поручительств,
которую может предоставить Фонд в обеспечение обязательств субъектов малого и среднего
предпринимательства по договорам (кредитный договор, договор лизинга, договор банковской
гарантии и т.п.) партнеров;
«Заемщик» - субъект малого и среднего предпринимательства, организация поддержки
малого и среднего предпринимательства, чьи документы приняты Фондом к рассмотрению для
предоставления поручительства по его кредитным обязательствам;
«Группа связанных Заемщиков» - Заемщики (юридические и (или) физические лица) в
случае, если один из заемщиков контролирует или оказывает значительное влияние на другого
заемщика (других заемщиков) или если заемщики находятся под контролем или значительным
влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) заемщиком
(заемщиками). Контроль и значительное влияние определяются в соответствии
с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории
Российской Федерации (ст.64 ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации Банке России»);
2
«Кредитный договор» - кредитный договор, договор кредитной линии, договор
банковской гарантии либо договор финансовой аренды (лизинга) заключаемый Заемщиком с
Партнером Фонда;
2. Расчет общего лимита поручительств Фонда
2.1. Порядок расчета общего лимита поручительств Фонда основывается на соблюдении
принципа сохранности и целевого использования денежных средств, поступивших из бюджетов
всех уровней.
2.2. Расчет общего лимита поручительств Фонда осуществляется на один финансовый год.
В течении финансового года общий лимит поручительств Фонда может быть пересчитан
неограниченное число раз по причинам, указанным в п. 2.5 настоящей Политики.
2.3. Общий лимит поручительств Фонда должен обеспечивать привлечение кредитных
ресурсов, предоставляемых Заявителям под поручительство Фонда в сумме, превышающей
размер Гарантийного капитала не менее чем в четыре раза.
2.4.Общий лимит поручительств Фонда рассчитывается по следующей формуле:
ЛФ = 2,5*(ГК – РВПобщ), где:
ЛФ - общий лимит поручительств Фонда;
ГК – размер Гарантийного капитала Фонда*;
РВПобщ – общий резерв предстоящих расходов Фонда согласно расчёта резерва (расчет
резерва осуществляется в соответствии с учетной политикой Фонда);
2,5 – мультипликатор гарантийного капитала фонда.
2.5. Пересчет общего лимита поручительств Фонда в рамках установленного срока его
действия осуществляется:
- при изменении объема гарантийного капитала при поступлении дополнительного
финансирования из всех источников;
- при изменении РВП;
- при изменении мультипликатора.
2.6. Общий объем поручительств подлежит распределению на следующие лимиты:
- лимит на кредитование;
- лимит на банковские гарантии;
- лимит на договоры финансовой аренды (лизинга).
Доли лимитов (в процентах от общего лимита поручительств) для каждого направления
устанавливаются Правлением Фонда.
2.7. Годовой лимит поручительств рассчитывается по следующей формуле:
ЛГ = ЛФ – (ППн.г. - А), где:
ЛГ - годовой лимит поручительств;
ЛФ - общий лимит поручительств Фонда;
ППн.г. – действующий портфель поручительств на начало года;
А – планируемая амортизация по ППн.г.
3. Установление лимитов на Партнеров Фонда.
3.1. Распределение общего лимита поручительств Фонда на Партнеров Фонда при
заключении Соглашения о порядке сотрудничества по программе предоставления
поручительств с Партнерами, отобранными на конкурсной основе (Далее – Соглашение),
Гарантийный фонд состоит из субсидий областного и федерального бюджетов, а также процентного дохода от
размещения средств Фонда.
*
3
осуществляется по следующей формуле:
Стартовый Лимит = ½(ГК – РВПобщ)/кол-во П, где:
ГК – размер Гарантийного капитала Фонда;
РВПобщ – общий резерв предстоящих расходов Фонда согласно расчёта резерва (расчет
резерва осуществляется в соответствии с учетной политикой Фонда);
кол-во П – количество Партнеров фонда на дату расчета Стартового Лимита.
Максимальный лимит на одного Партнера:
ЛБ max = 2,5*(34%ГК – РВПб)  ПП, где:
ГК – размер Гарантийного капитала Фонда;
РВПб – резерв предстоящих расходов Фонда согласно расчёта резерва по конкретному
Партнеру (расчет резерва осуществляется в соответствии с учетной политикой Фонда);
ПП – портфель поручительств Фонда на последнюю отчетную дату;
3.2. Фонд может принять решение об увеличении лимита, установленного на Партнёра
Фонда, по одному из ниже приведенных случаев:
увеличения общего лимита поручительств, установленного Фондом на Партнеров;
выбора Партнером своего лимита поручительств Фонда в размере не менее 80 % при
уменьшении другому Партнеру Фонда установленного для него лимита в пределах
установленного общего лимита поручительств;
выбора Партнером своего лимита поручительств Фонда в размере не менее 80 % при
наличии нераспределенного лимита поручительств в пределах установленного общего лимита
поручительств.
3.3. Фонд может принять решение о снижении лимита поручительств, установленного на
Партнера Фонда, в случаях:
заключения Партнером договоров, обеспеченных поручительством Фонда, в размере 50 %
и менее от лимита поручительств, установленного Партнеру на конец квартала (за исключением
первой квартальной даты с начала сотрудничества партнера с Фондом);
длительного (более одного квартала) не предоставления заявок на получение
поручительства Фонда;
заявления Партнера;
уменьшения общего лимита поручительств, установленных Фондом на Партнеров Фонда;
превышения объема требований Партнера к Фонду по просроченным и неисполненным
обязательствам Заемщиков, к общему объему действующих в отношении данного Партнера
поручительств, превышает 8%.
3.4. Корректировка лимитов на Партнеров Фонда производится Фондом ежеквартально в
соответствии с настоящей Политикой.
3.5. Общий объем лимита на одного Партнера Фонда не может превышать 34% от общего
лимита поручительств Фонда при размере Гарантийного капитала Фонда более 150 млн.
Рублей, но менее 500 млн. Рублей;
4.
Установление лимита на Заемщика (группу связанных Заемщиков).
4.1. Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении
одного Заемщика, либо в отношении группы связанных заемщиков (по действующим
договорам), не может превышать 10% от активов Фонда и составлять более 20 млн. руб.
В случае, если заемщик (по действующим договорам) относится к сфере деятельности
«Сельское хозяйство» (ОКВЭД – 01), «Переработка сельскохозяйственной продукции»
(ОКВЭД - 15) и «Промышленное производство» (ОКВЭДы — 17-22, 24-34, 36), совокупный
объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении одного Заемщика, не
4
может превышать 10% от активов Фонда.
В случае, если группа связанных заемщиков (по действующим договорам) относятся к
сфере деятельности «Сельское хозяйство» (ОКВЭД – 01), «Переработка сельскохозяйственной
продукции» (ОКВЭД - 15) и «Промышленное производство» (ОКВЭДы — 17-22, 24-34, 36) и
более 2/3 действующего портфеля поручительства группы связанных заемщиков приходится на
эти сферы деятельности, совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий
в отношении группы связанных заемщиков (по действующим договорам), не может превышать
10% от активов Фонда.
4.2. Максимально возможная доля поручительства Фонда определяется по следующей
формуле:
Рп.= 30%+К1+К2+К3, где:
Рп. – Размер возможной максимальной доли поручительства Фонда. В любом случае
размер максимальной доли поручительства не может превышать 50% от суммы обязательства
Заемщика.
30% - базовая доля поручительства Фонда;
К1 – коэффициент кредитной истории устанавливается:
1) равным 5% при наличии:
- исполненных кредитных договоров выданных с поручительством Фонда без нарушения
графика гашения кредитной задолженности, включая погашение процентов по кредиту;
- отсутствие фактов нарушения графика гашения задолженности (за исключением
«технической» просрочки сроком не более 5 (Пять) рабочих дней) по действующим (при
наличии) кредитным договорам с поручительством Фонда, с момента заключения которых
прошло не менее 50% запланированного срока;
- своевременном исполнении обязанностей по уплате комиссионного вознаграждения
Фонду, как по исполненному договору поручительства, так и (при наличии) по действующим
договорам поручительств.
2) равным 0% в остальных случаях.
К2 – коэффициент вида деятельности и цели кредитования устанавливается:
1) равным 0% для предприятий не входящих в 10 приоритетных видов экономической
деятельности, установленных Правлением Фонда;
2) равным 5% для предприятий входящих в 10 приоритетных видов экономической
деятельности, установленных Правлением Фонда и направляющих кредитные средства на
пополнение оборотных средств;
3) равным 10% для предприятий входящих в 10 приоритетных видов экономической
деятельности, установленных Правлением Фонда и направляющих кредитные средства на
приобретение, ремонт, модернизацию основных средств; создание материально-технической
базы нового предприятия; внедрение новых технологий; развитие научно-технической и
инновационной деятельности; развитие экспортных операций и импортозамещения; участие в
исполнении государственного заказа.
К3 – залоговый коэффициент устанавливается:
1) равным 0% при предоставлении Заемщиком в качестве залогового обеспечения товаров
в обороте залоговой стоимостью более 10% от суммы обязательств Заемщика.
При этом общий объем поручительств Фонда по действующими кредитным договорам с
такой структурой обеспечения, по данному Заемщику/группе связанных заемщиков, не может
превышать 30 % (Тридцать) процентов от максимально возможного размера поручительства
устанавливаемого на одного заемщика/группу связанных заемщиков.
2) равным 15% при предоставлении Заемщиком в качестве залогового обеспечения
объектов недвижимости, предназначенных для коммерческого использования, залоговой
стоимостью более 45% от суммы обязательств Заемщика;
3) равным 10% при иных пропорциях залогового обеспечения.
5. Расторжение Соглашения с Партнером Фонда
5
По решению Правления Фонда Соглашение может быть расторгнуто:
1) по взаимному соглашению Сторон путем направления одной из Сторон уведомления
другой Стороне за 30 календарных дней до предполагаемой даты расторжения;
2) по инициативе Фонда в следующих случаях:
а) Партнер на протяжении 2 (Двух) кварталов подряд будет иметь самый высокий (по
сравнению с другими Партнерами) уровень предъявленных данным Партнером к Фонду
требований (по одному и тому же виду обеспечиваемых поручительствами обязательств) по
выданным Фондом поручительствам, которые были удовлетворены Фондом. Данные уровни
предъявленных требований рассчитываются для каждого Партнера к общей сумме обязательств
(объема финансирования), обеспеченных поручительством Фонда и предоставленных данным
Партнером;
б) Партнер на протяжении 3 месяцев подряд будет иметь уровень предъявленных им к
Фонду требований по выданным Фондом поручительствам, которые были удовлетворены
Фондом, в размере, превышающем уровень просроченной задолженности по кредитам
нефинансовому сектору по данным Центрального банка России в соответствующих месяцах.
в) Партнер в течение 90 календарных дней с даты подписания соглашения не заключит
ни одного Кредитного договора, обеспеченного поручительством Фонда.
г) Партнер в течение 120 дней с даты заключения последнего Кредитного договора
обеспеченного поручительством Фонда не заключил ни одного Кредитного договора,
обеспеченного поручительством Фонда.
6.
Оценка, контроль и замена залогового обеспечения финансовых обязательств
Заемщика
6.1. Для оценки залогового обеспечения предоставляемого Заемщиком в обеспечение
планируемого Кредитного договора в Фонд, одновременно с заявкой на Поручительство Фонда,
предоставляются копии документов подтверждающих право собственности на закладываемое
имущество (накладные, техпаспорта, свидетельства о регистрации права собственности и т.д.);
Сотрудниками фонда осуществляется юридическая экспертиза предоставленных
документов.
Сотрудник Фонда выезжает на место нахождения (хранения) предмета Залогового
обеспечения для проверки факта его наличия, соответствия заявленному Залоговому
обеспечению и визуальной оценки его состояния.
По результатам произведенных работ, сотрудник Фонда готовит отчет о соответствии
реального Залогового обеспечения заявленному. Данный отчет должен содержать фотографии
Залогового обеспечения. Отчет готовится по форме Приложения 1 к настоящей Политике.
6.2. Фонд обязан с различной периодичностью осуществлять мониторинг сохранности
Залогового обеспечения.
Для этого Фонд запрашивает у Финансовой организации:
а) по товарам в обороте - копию отчета о проведенной проверке наличия залогового
имущества не реже 1 раз в квартал;
б) по оборудованию и транспорту - копию отчета о проведенной проверки наличия
залогового имущества не реже 1 раза в квартал;
г) по недвижимому имуществу – копию выписки о наличии обременения в пользу Банка
не реже 1 раза в полгода.
В случае возникновения просроченной задолженности по кредитному договору сроком
более 10 (Десяти) рабочих дней сотрудник Фонда осуществляет выезд для проверки
сохранности залога с составлением Акта проверки (Приложение 2 к настоящей Политике)
6.3. Финансовая организация вправе обратится в Фонд с просьбой об изменении состава
или выводе из состава залогового имущества.
Фонд в срок не позднее 5 (Пяти) рабочих дней обязан рассмотреть данную просьбу.
Решение об изменении состава залогового имущества, либо о выводе из состава залогового
имущества принимает Комитет по предоставлению поручительств Фонда.
Решение может быть положительным только при условиях:
6
- достаточной стоимости залогового обеспечения после произведенных изменений (не
ниже доли указанной в договоре поручительства) и не ухудшает значение залогового
коэффициента (К3);
- отсутствия признаков ухудшения финансового состояния Заемщика (снижение
ежемесячной выручки, появление просроченных платежей по Кредитным договорам и
платежам контрагентам и т.д.).
За исключением случаев, при котором доход от реализации выводимого из залога
имущества, будет направлен на погашение основного долга (тела кредита) по данному
Кредитному договору с одновременным пропорциональным уменьшением суммы
поручительства Фонда по договору поручительства заключенному к данному Кредитному
договору.
7
Приложение 1
К Политике управления рисками НО «ФППОО»
АКТ
Проверки планируемого залогового имущества
Заемщик: __________________________________________________________________
Банк-кредитор ___________________________________________________________
Дата проверки «___» _______________ 20_____г.
Место проверки (место нахождения/хранения предмета залога:
____________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Вид и предмет предлагаемого залогового имущества (с указанием индикационных свойств и количества):
Наименование
имущества
Кол-ство, шт.
Индификационные
данные
Рыночная
цена, руб.
Планируемый
дисконт
Оценка предлагаемого залогового обеспечения:
Удовлетворительная
Не удовлетворительная
Приложения:
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
Представитель НО «ФППОО» _________________________ Ф.И.О.
Планируемая доля в общей
залоговой массе, %
Комментарий
8
Приложение 2
К Политике управления рисками НО
«ФППОО»
АКТ
Проверки залогового имущества
Заемщик: __________________________________________________________________
Банк-кредитор ___________________________________________________________
Кредитный договор от «___» _______________ 20____ г. №______________
Дата проверки «___» _______________ 20_____г.
Место проверки (место нахождения/хранения предмета залога:
______________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
Вид и предмет залога (с указанием индикационных свойств и количества):
Наименование заложенного
имущества
Количество, шт.
Соответствие первоначальному составу и
объему залогового обеспечения
Результат проверки залогового обеспечения:
Залоговое обеспечение соответствует/ не соответствует первоначально заложенному обеспечению
Вывод (предложения):
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
Представитель НО «ФППОО» _________________________ Ф.И.О.