Новые полномочия налоговых органов при

Новое в налоговом законодательстве и взаимоотношениях с
налоговыми органами в 2015 году. Налоговый контроль,
проверки и споры.
Обязательный внутренний аудит компаний в соответствии с новым законом о бухгалтерском
учете и позицией Минфина (какие меры обязана принять организация; какие документы
составить, чтобы избежать претензий в соответствии с информацией Минфина N ПЗ-11/2013, что
могут и должны сделать малые предприятия).
Изменения,
касающиеся
полномочий
налоговых
органов
и
обязанностей
налогоплательщика в 2014-2015 году Расширение полномочий налоговых органов; изменения,
касающиеся ответственности налогоплательщика; изменения в обязанностях налогоплательщика.
Изменения в налоговом администрировании.
Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок.
Какие ошибки налоговики допускают при проведении камеральных проверок и как ими можно
воспользоваться.
Документы, запрашиваемые налоговыми органами в рамках и вне рамок проведения
проверок, в т.ч. встречных:
последние изменения. Чем грозит налогоплательщику
непредставление документов. Когда можно не предоставить документы. Когда стоит, а когда нет
применять тактику непредоставления документов.
Выездная налоговая проверка. Какие ошибки допускают налоговики при проведении проверок
и как ими можно воспользоваться. Как вести себя на допросе. Расчетный метод и его последствия.
Дополнительные мероприятия налогового контроля.
Защита прав налогоплательщиков. Досудебное урегулирование налоговых споров. Введение
обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов,
а также действий или бездействий их должностных лиц. Подача жалобы на решение налоговых
органов.
За что, как и когда штрафуют налоговые органы. Как оспорить налоговый штраф. Введение
новых налоговых штрафов: для кого и сколько. Что такое штраф за неуплату штрафа? Как снизить
размер штрафа при наличии смягчающих обстоятельств. Когда разъяснения фискальных органов
могут спасти от налогового штрафа. Когда штраф может быть увеличен в два раза
«Недобросовестность» и оценка обоснованности получения налогоплательщиком налоговой
выгоды. Позиция судов и налоговых органов. Признаки получения налогоплательщиком
необоснованной налоговой выгоды (с учетом последней судебной практики и позиции Минфина в
2014 г.). Юридические права компании при взаимодействии с контрагентом. Особенности
оформления документов. Способы проверки контрагента на предмет его «добросовестности»
(с учетом последних рекомендаций Минфина).
Риск переквалификации сделок налоговыми органами. Начисление налогов, связанное с
переквалификацией. Переквалификация льготных налоговых режимов (УСН, ЕНВД) в ОСНО
(обзор последней судебной практики). Переквалификация незарплатных выплат в заработную
плату и пр. Можно ли предпринять какие-то меры, чтобы избежать переквалификации. Защита
интересов компании в судебных инстанциях при спорах, связанных с недобросовестностью
контрагента и необоснованной налоговой выгодой. Методика оценки налоговых рисков,
связанных с необоснованной налоговой выгодой и рекомендации по минимизации данных рисков.
Недействительные сделки в практике арбитражных судов. Полномочия налоговых органов по
признанию сделок недействительными. В каких случаях налоговики апеллируют к недействительности
сделки. Налоговые последствия недействительности сделки.
Использование налоговой «подушки безопасности». Что такое налоговая «подушка безопасности»?
Как с ее помощью можно доказать правомерность своих действий, не боясь ни штрафов, ни пеней со
стороны налоговиков.
Изменения в тактике защиты активов налогоплательщика (практические рекомендации) в
связи с ужесточением процедуры контроля за налогоплательщика
Изменения в 2014-2015 г в налогообложении, касающиеся:
НДС: (в т.ч. счетов-фактур): УПД; расширение полномочий налоговых органов при проведении
камеральных проверок в 2015 г.; случаи, когда можно не выставлять счета-фактуры; изменения в
вычетах, касающиеся недвижимости; вычеты с авансов и пр. Электронный документооборот
НДФЛ: изменения в определении статуса резидента; изменение в вычетах и пр.
Налога на прибыль: Новое в расчете процентных обязательств и признанием процентов в расходов в
целях исчисления налога на прибыль; новый подход к реализации договоров уступки права
требования; курсовые и суммовые разницы: что изменится в 2015 году; Новое решение проблемы
реализации имущества, полученного безвозмездно; изменения в методах списания и т.д
налога на имущество. Изменения в законодательстве, касающиеся специальных налоговых
режимов. Изменения в законодательстве, касающиеся страховых взносов.
Сложные вопросы исчисления и уплаты налогов в решениях ВАС РФ и арбитражных судов.
Банк как элемент контроля за налогоплательщиком. Новое во взаимоотношении
налогоплательщика с банком (по каким основаниям банк может в одностороннем порядке
расторгнуть договор банковского счета). Новые правила приостановления операций по
счетам в банке.
Уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства в 2014-2015 году,
можно ли ее избежать и в каких случаях.
Изменения, касающиеся страховых взносов в 2015 году.