об утверждении порядка обеспечения наличными деньгами

УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА "СЫКТЫВДИНСКИЙ"
ПРИКАЗ
От «13» сентября 2013года
N13-ОД
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ
ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫХ ОТКРЫТЫ В
УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «СЫКТЫВДИНСКИЙ»
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации,
Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с
совершенствованием
правового
положения
государственных
(муниципальных) учреждений":
1. Утвердить прилагаемый Порядок обеспечения наличными деньгами
организаций, лицевые счета которых открыты в управление финансов
администрации муниципального района «Сыктывдинский».
2. Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей
средств бюджета муниципального района "Сыктывдинский" и бюджетов
поселений, утвержденный приказом управления финансов администрации
муниципального района "Сыктывдинский" от 11.01.2010 N2/1-ОД, считать
утратившим силу.
3. Настоящий приказ вступает в силу с момента подписания.
И.о. начальника управления финансов
администрации МО МР «Сыктывдинский»
Т.К.Кузнецова
Утвержден
Приказом Управления финансов
администрации МО МР "Сыктывдинский"
от 13.09. 2013 г. N13-ОД
ПОРЯДОК
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ
СЧЕТА КОТОРЫХ ОТКРЫТЫ В УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСОВ
АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
«СЫКТЫВДИНСКИЙ»
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным
кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N
83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных
(муниципальных)
учреждений"
и
положениями
Центрального Банка Российской Федерации.
1.2. Настоящий Порядок устанавливает порядок обеспечения наличными
деньгами получателей средств бюджета муниципального района
"Сыктывдинский" (далее по тексту - получателей средств местного
бюджета), а также муниципальных автономных учреждений и
муниципальных бюджетных
учреждений,
которым
из
бюджета
муниципального района "Сыктывдинский" предоставляются субсидии в
соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса (далее неучастники бюджетного процесса), счета которых открыты в управление
финансов администрации муниципального района "Сыктывдинский" (далее управление финансов).
1.3. Настоящий Порядок регламентирует порядок оформления и
совершения операций по выдаче денежной наличности получателей средств
местного бюджета и неучастников бюджетного процесса, а также взноса
наличных денег получателями бюджетных средств и неучастниками
бюджетного процесса и учет их управлением финансов.
1.4. Понятия и термины, используемые в настоящем Порядке,
применяются в значении, установленном Бюджетным кодексом Российской
Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ и другими
нормативными правовыми актами.
1.5. Информационный обмен между получателями средств местного
бюджета, неучастниками бюджетного процесса и управлением финансов
осуществляется в электронном виде с применением средств электронной
цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
1.6. Обеспечение получателей средств местного бюджета и неучастников
бюджетного процесса наличными деньгами осуществляется посредством
чековых книжек или банковских карт.
1.7. Выплата наличных денежных средств получателю средств местного
бюджета на заработную плату, компенсационные, социальные выплаты и
другие расходы осуществляется в сроки, согласованные с главным
распорядителем бюджетных средств.
Выплата наличных денежных средств на заработную плату
неучастникам
бюджетного
процесса
осуществляется
согласно
предоставленной информации от вышестоящей организации или
непосредственно от соответствующих учреждений - неучастников
бюджетного процесса.
Информация в управление финансов об установленных сроках выплаты
заработной платы предоставляется получателем средств за 5 рабочих дней до
начала финансового года на бумажном носителе в произвольной форме,
подписанная руководителем учреждения (лицом его заменяющим) в
соответствии с карточкой образцов подписей.
В случае изменений указанных сроков выплаты заработной платы
получатели средств местного бюджета и неучастники бюджетного процесса
предоставляют в управление финансов уточненные данные.
1.8. Выдача наличных денежных средств получателю средств по срокам,
приходящимся на пятницу, субботу, воскресенье и понедельник, может
производиться в целях рассредоточения нагрузки, начиная с четверга и
пятницы. Выплата наличных денежных средств по срокам, приходящимся на
праздничные дни, производится до дня их наступления. Выплата наличных
денежных средств для расчетов с увольняемыми работниками, работниками,
уходящими в отпуск, а также в случаях, предусмотренных федеральными
законами и иными правовыми актами Российской Федерации, производится
независимо от установленных сроков выплаты заработной платы.
1.9. Предельный размер расчетов наличными деньгами между
юридическими лицами по одной сделке устанавливается действующими
нормативными актами Банка России.
II. Обеспечение получателей средств
местного бюджета наличными деньгами
2.1. Операции по обеспечению наличными деньгами получателей
средств местного бюджета (неучастников бюджетного процесса), операции
по взносу наличных денег получателями средств местного бюджета
(неучастниками бюджетного процесса) учитываются на балансовом счете N
40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет N
40116), открытого управлению финансов в подразделениях расчетной сети
Центрального банка Российской Федерации (далее - учреждение банка).
Счет N 40116 открывается управлению финансов для осуществления
операций с наличными деньгами клиентов, имеющих лицевые счета на
балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N
40204), а также на балансовом счете N 40701 "Счета негосударственных
организаций. Финансовые организации" (далее - счет N 40701) - для
получателей - неучастников бюджетного процесса.
Операции по обеспечению наличными деньгами, учтенные на счетах NN
40204 и 40701, открытые управлению финансов, отражаются на лицевых
счетах, открытых получателям средств для учета операций по исполнению
расходов местного бюджета и неучастникам бюджетного процесса для учета
операций по субсидиям на выполнение муниципального задания, субсидиям
на иные цели.
2.2. На счет N 40116 поступают средства с соответствующих счетов
управления финансов. В случае зачисления средств в безналичном порядке
на счет N 40116 не с соответствующих счетов управления финансов,
управление финансов в течение десяти рабочих дней возвращает указанные
средства плательщику платежным поручением.
2.3. На счете N 40116 допускается наличие остатков в течение года.
Наличие неиспользованных остатков средств на счете N 40116 по состоянию
на 1 января очередного финансового года не допускается.
Управление финансов не позднее срока, определенного Порядком
завершения операций по расходам, оформляет платежное поручение на
перечисление суммы остатка средств со счета N 40116 на счета N 40204, N
40701 с последующим отражением этой операции на соответствующих
лицевых счетах получателей средств как восстановление кассовой выплаты
(поступление средств получателей местного бюджета, средств неучастников
бюджетного процесса).
2.4. Управление финансов в порядке, установленном положениями
Центрального банка Российской Федерации, получает в учреждениях банка
необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые
книжки) для получения наличных денег со счета N 40116.
Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации
бланков денежных чековых книжек (далее - Журнал регистрации) по форме
согласно приложению N 1 к настоящему Порядку, который должен быть
прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера
управления финансов и скреплен печатью. Чековые книжки хранятся в
охраняемом помещении в несгораемом металлическом шкафу.
Руководитель
управления
финансов
наделяет
полномочиями
специалиста по учету, получению и сохранности чековых книжек в
учреждении банка (далее - уполномоченный работник управления финансов).
2.5. Чековые книжки в необходимом количестве управлением финансов
выдаются бесплатно получателю средств бюджета, неучастнику бюджетного
процесса на основании представленного им Заявления на получение
денежных чековых книжек (далее - Заявление) по форме согласно
приложению N 2 к настоящему Порядку.
Заявление на получение денежных чековых книжек после
предоставления в управление финансов действительно в течение 10-ти
рабочих дней с даты, указанной в заявлении.
Перед выдачей чековой книжки получателю средств местного бюджета
уполномоченный работник управления финансов проверяет наличие всех
денежных чеков в данной чековой книжке.
Получатель средств местного бюджета самостоятельно проставляет
штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека
реквизиты, подлежащие обязательному заполнению: наименование
получателя средств и номер лицевого счета.
Управление финансов выдает денежную чековую книжку работнику
получателя средств местного бюджета (неучастника бюджетного процесса),
уполномоченному руководителем получателя средств местного бюджета
(неучастника бюджетного процесса) на получение денежных чековых
книжек, под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых
книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в управление
финансов чековых книжек несет получатель средств местного бюджета
(неучастник бюджетного процесса).
По получателям средств, бухгалтерское обслуживание которых
осуществляется структурным подразделением или учреждением, созданным
для
ведения
централизованного
бухгалтерского
обслуживания
муниципальных учреждений (далее - централизованная бухгалтерия),
оформляется отдельная чековая книжка на каждое юридическое лицо.
Получение чековой книжки осуществляется доверенным лицом
централизованной бухгалтерии в соответствии с настоящим Порядком.
Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками
осуществляется получателями средств местного бюджета (неучастниками
бюджетного процесса) в соответствии с правилами организации
государственного архивного дела.
2.6. Получатель средств местного бюджета (неучастник бюджетного
процесса) возвращает управлению финансов чековые книжки с корешками
использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными
денежными чеками для последующего их возврата в учреждение банка по
заявлению, оформленному получателем средств местного бюджета
(неучастником бюджетного процесса) в простой письменной форме, в
котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных
денежных чеков, в случае:
- закрытия всех лицевых счетов получателей средств местного бюджета
(неучастников бюджетного процесса) в управление финансов;
- изменения наименования управления финансов;
- закрытия или изменения номера счета N 40116, открытого управлению
финансов в учреждении банка.
2.7. Чековые книжки, являющиеся бланком строгой отчетности, должны
храниться в учреждениях в металлическом несгораемом шкафу.
2.8. Для получения наличных денег получатель средств бюджета
представляет в управление финансов следующие документы:
- денежный чек;
- заявку на оплату расходов (далее - Заявка).
Для получения наличных денег неучастник бюджетного процесса
представляет в управление финансов следующие документы:
- денежный чек;
- заявку БУ/АУ на получение наличных денег (далее - Заявка).
Все документы должны быть представлены не позднее дня,
предшествующего дню получения наличных денег.
Не позднее первого рабочего дня финансового года получатели средств
местного бюджета (неучастники бюджетного процесса) представляют в
управление финансов доверенность на получение наличных денежных
средств со счета N 40116 согласно приложению N 3.
2.9. Получатель средств местного бюджета (неучастник бюджетного
процесса) оформляет денежный чек в порядке, установленном
нормативными документами Центрального банка Российской Федерации.
Лицевая и оборотная стороны денежного чека заполняются получателем
средств местного бюджета (неучастником бюджетного процесса).
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные
данные, удостоверяющие личность доверенного лица получателя средств, на
которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование
получателя средств; назначение сумм платежа в соответствии с
номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка
России.
Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке
символов несет получатель средств.
Доверенное лицо получателя средств местного бюджета (неучастника
бюджетного процесса) на оборотной стороне денежного чека ставит свою
подпись только при получении наличных денежных средств в учреждении
банка.
Подпись на корешке чека получателя средств, на которого выписан
денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера
получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с
карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.
Передоверие права на получение наличных денежных средств по
денежному чеку не допускается.
Денежные чеки действительны в течение десяти календарных дней, не
считая дня выписки денежного чека.
2.10. Денежный чек может быть оформлен для выдачи наличных
денежных средств как по одной заявке, так и по нескольким заявкам.
Денежный чек на каждый лицевой счет получателя средств местного
бюджета (неучастника бюджетного процесса) оформляется отдельно.
2.11. Управление финансов проверяет правильность оформления
представленного получателем средств местного бюджета (неучастником
бюджетного процесса) денежного чека на соответствие:
- сумм, указанных цифрами и прописью;
- данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность
представителя получателя средств, уполномоченного на получение наличных
денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;
- серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей
получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.
2.12. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в
пункте 2.11 настоящего Порядка, на лицевой стороне принятого от
получателя средств местного бюджета (неучастника бюджетного процесса) и
проверенного управлением финансов денежного чека проставляется оттиск
печати управления финансов (далее - гербовая печать).
Подписи лиц, включенных в Карточку образцов подписей управления
финансов, ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.
Денежный чек возвращается получателю средств.
2.13. Заявка, предусматривающая получение наличных денежных
средств получателями средств местного бюджета, формируется с
использованием информационной системы казначейского исполнения
бюджета Автоматизированный Центр Контроля "Финансы" (далее по тексту система "АЦК - Финансы") с учетом срока проверки заявок (3 рабочих дня)
ранее даты получения наличных денежных средств.
Заявка, предусматривающая получение наличных денежных средств
неучастниками бюджетного процесса, формируется с использованием
информационной системы "АЦК - Финансы" накануне даты получения
наличных денежных средств.
При соответствующей технической возможности информационного
обмена заявка предоставляется в электронном виде с применением
электронной цифровой подписи (ЭЦП), а при ее отсутствии - на бумажном
носителе.
За правильность заполнения реквизитов заявки ответственность несет
получатель денежных средств.
Заявка неучастником бюджетного процесса формируется отдельно по
каждому виду средств, за счет которых должны быть выданы наличные
деньги: субсидии на выполнение муниципального задания, субсидии на иные
цели.
Заявки получателей средств местного бюджета формируются отдельно
по каждому коду бюджетной классификации расходов.
Заявки неучастников бюджетного процесса за счет субсидий на
выполнение муниципального задания формируются по кодам ведомственной
классификации расходов (далее - КВСР) и кодам классификации операций
сектора государственного управления (далее - КОСГУ).
Заявки неучастников бюджетного процесса за счет субсидий на иные
цели формируются по КВСР, кодам субсидии и КОСГУ.
2.14. Заявки на получение наличных денежных средств на хозяйственнооперационные
расходы
рассматриваются
управлением
финансов
индивидуально, при этом учитываются вопросы сохранности, рационального
и эффективного использования, а также необходимость минимизации
наличного денежного оборота.
В необходимых случаях управление финансов вправе запрашивать
дополнительную информацию и подтверждающие документы.
Для получения наличных денег на хозяйственно-операционные расходы
свыше 20 000 рублей получатель средств местного бюджета (неучастник
бюджетного процесса) представляет в управление финансов ходатайство с
пояснениями причин, не позволяющих произвести безналичные расчеты.
При предоставлении заявки получателем средств местного бюджета
(неучастником бюджетного процесса) по бюджетным обязательствам,
вытекающим из договоров на поставку продукции, работ, услуг, управление
финансов вправе отказать в заявке и потребовать произвести расчет с
поставщиками продукции, работ, услуг безналичным путем.
2.15. При выдаче в виде аванса наличных денежных средств
подотчетным лицам на хозяйственные, командировочные и другие расходы,
связанные с уставной деятельностью учреждения, руководитель получателя
средств местного бюджета (неучастника бюджетного процесса) несет
ответственность за своевременное представление подотчетными лицами
авансовых отчетов и возврат остатков неиспользованного аванса в
установленные сроки в кассу учреждения.
Выдача из кассы денежных средств, связанных со служебными
командировками, производится в пределах сумм, причитающихся
командированным лицам на эти цели.
Неиспользованный
остаток
аванса
(в
случае
превышения
установленного лимита остатка кассы) должен быть возвращен получателем
средств на счет N 40116 не позднее трех рабочих дней после сдачи
подотчетным лицом авансового отчета.
Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного
отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.
Передача выданных под отчет наличных денег одним лицом другому
запрещается.
Ответственность за целевое и эффективное расходование бюджетных
средств при совершении расчетов наличными деньгами несет получатель
бюджетных средств.
2.16. Управление финансов проверяет правильность формирования
заявки - наличие реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению
получателем средств местного бюджета (неучастником бюджетного
процесса), а также их соответствие друг другу и иным сведениям,
имеющимся в управление финансов.
2.17. Заявка получателей средств местного бюджета подлежит проверке
на:
- соответствие КОСГУ содержанию текста назначения платежа, исходя
из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка
применения КОСГУ;
- непревышение сумм, указанных в Заявках, соответствующих
бюджетных ассигнований или лимитов бюджетных обязательств, учтенных
на лицевых счетах получателя бюджетных средств.
Заявка неучастников бюджетного процесса подлежит проверке на:
- соответствие КОСГУ содержанию текста назначения платежа, исходя
из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка
применения КОСГУ;
- соответствие кода субсидии представленным Сведениям об операциях
с целевыми субсидиями;
- наличие необходимого свободного остатка на лицевом счете по коду
субсидии получателя наличных денежных средств.
2.18. В случае предоставления документов для получения наличных
денег, не соответствующих требованиям, установленным пунктами 2.11,
2.13, и 2.17 настоящего порядка, уполномоченный работник управления
финансов производит отказ заявки.
Отказ доводится получателям средств местного бюджета (неучастникам
бюджетного процесса) с обоснованием причин отказа в электронном виде в
поле заявки "комментарий". При этом управление финансов не несет
ответственности за нарушение сроков перечисления наличных денежных
средств.
2.19. Распоряжения на перечисление средств на счет N 40116 с
соответствующих счетов управления финансов формируются в соответствии
с типом операции отдельно по средствам местного бюджета и по средствам
неучастников бюджетного процесса.
2.20. Управление финансов обобщает представленные получателями
средств местного бюджета заявки и передает в орган Федерального
казначейства платежные поручения на перечисление денежных средств на
соответствующий счет N 40116.
Заявки неучастников бюджетного процесса для перечисления денежных
средств со счета N 40701 на счет N 40116 передаются управлением финансов
в учреждение банка.
2.21. Передача управлением финансов платежных поручений
осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных
средств на счет N 40116, не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов
местного времени).
В случае зачисления денежных средств на счет N 40116 по электронным
платежным поручениям после 12 часов местного времени, выдача наличных
денег производится следующим рабочим днем, если у учреждения банка
отсутствует возможность выдачи их в тот же день.
2.22. После проведения операции по списанию средств со счетов NN
40204, 40701 управление финансов отражает кассовый расход на лицевых
счетах получателей наличных денежных средств.
2.23. В случае если в течение десяти дней со дня оформления денежного
чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен получателем
средств местного бюджета (неучастником бюджетного процесса) в кассу
учреждения банка, управление финансов оформляет платежное поручение на
возврат невостребованной суммы со счета N 40116 на соответствующие
счета управления финансов.
2.24. В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не
принят им к исполнению, получатель средств местного бюджета (неучастник
бюджетного процесса) представляет в управление финансов не принятый
учреждением банка денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона
не принятого учреждением банка денежного чека перечеркивается
уполномоченным работником управления финансов, составляется надпись
"аннулировано" и возвращается получателю средств местного бюджета
(неучастнику бюджетного процесса).
2.25. В случае утери получателем средств местного бюджета
(неучастником бюджетного процесса) денежного чека в управление
финансов им представляется заявление об аннулировании денежного чека,
оформленное в простой письменной форме, на основании которого
управление финансов оформляет платежное поручение на возврат ранее
перечисленной суммы со счета N 40116 на соответствующий счет
управления финансов, с которого ранее производилось перечисление
средств.
Данное платежное поручение является основанием для отражения
операций по списанию средств со счета N 40116, а также операции по
восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем
счете управления финансов, а также на соответствующем лицевом счете,
открытом получателю средств местного бюджета (неучастнику бюджетного
процесса).
III. Взнос получателем средств местного бюджета
(неучастником бюджетного процесса) наличных денег
3.1. На счет N 40116 получателем средств местного бюджета
(неучастником бюджетного процесса) вносятся:
- неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства
местного бюджета и средства неучастников бюджетного процесса;
- суммы поступивших в наличной форме в кассу получателей средств
местного бюджета, средств неучастников бюджетного процесса сверх
установленного учреждением лимита кассы.
3.2. Взнос получателем средств местного бюджета (неучастником
бюджетного процесса) наличных денег в кассу учреждения банка
производится на основании Объявления на взнос наличными (код формы по
ОКУД 0402001) (далее - Объявление) в соответствии с требованиями,
установленными Положениями Центрального Банка России. Объявление
оформляется отдельно по каждому виду средств, а при сдаче денежной
наличности по восстановлению кассовых расходов за разные отчетные
периоды (финансовые годы), отдельно по каждому отчетному периоду.
3.3. Оформление получателем средств местного бюджета Объявления
осуществляется с учетом следующих требований:
- в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное) наименование
департамента финансов и номер счета N 40116, в скобках проставляются
полное (сокращенное) наименование получателя средств местного бюджета,
вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого
счета, открытого получателю средств местного бюджета;
- в поле "Источник поступления" получатель средств местного бюджета
указывает коды бюджетной классификации Российской Федерации, по
которым вносимые средства подлежат отражению на соответствующем
лицевом счете, открытом получателю средств местного бюджета, а также
наименование соответствующего вида средств;
Оформление неучастником бюджетного процесса Объявления
осуществляется с учетом следующих требований:
- в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование
управления финансов, в скобках проставляются полное (сокращенное)
наименование неучастника бюджетного процесса, а также номер
соответствующего лицевого счета клиента;
- в поле "Источник поступления" неучастник бюджетного процесса
указывает источники поступлений наличных денег в кассу учреждения банка
в соответствии с символами отчетности по форме документа "Отчет о
наличном денежном обороте", предусмотренной нормативными актами и
Банка России, а также КВСР, КОСГУ и код субсидии.
Для учета операций с субсидиями, предоставленными бюджетным
(автономным) учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1
статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - субсидии на
иные цели) указываются аналитические коды.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет
получатель средств.
3.4. Принятые от получателя средств местного бюджета (неучастников
бюджетного процесса) учреждением банка наличные деньги зачисляются на
счет N 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (далее - Ордер) с
отметкой учреждения банка о приеме наличных денег прилагается к выписке
из счета N 40116.
3.5. Оформление объявлений на взнос наличными в системе "АЦК Финансы" от получателей средств местного бюджета производится
управлением финансов на основании выписки учреждения банка со счета N
40116 и информации, содержащейся в приложенных к ней Ордерах.
Оформление объявлений на взнос наличными в АЦК от неучастников
бюджетного процесса производится в системе "Интернет-Клиент "АЦК Финансы" самими учреждениями после сдачи денежных средств в ГРКЦ в
соответствии с инструкцией по работе с новым функционалом "АКЦ финансы".
Управление финансов формирует платежные поручения на
перечисление денежных средств получателей местного бюджета и
неучастников бюджетного процесса со счета N 40116 на соответствующие
счета и передает их в электронном виде в учреждение банка.
3.6. Управление Федерального казначейства на основании платежных
поручений, поступивших от управления финансов, отражает операции по
восстановлению кассовых выплат по средствам местного бюджета по
соответствующим кодам бюджетной классификации на соответствующих
лицевых счетах получателей средств местного бюджета.
Платежные поручения на счета неучастников бюджетного процесса,
отражаются на соответствующих лицевых счетах клиентов после получения
управлением финансов выписки учреждения банка.
Ордер прилагается к документам операционного дня управления
финансов к выписке банка.
3.7. Если в Объявлении не указаны или неверно указаны наименование
получателя средств местного бюджета (неучастника бюджетного процесса),
номер лицевого счета получателя средств местного бюджета (неучастника
бюджетного процесса), код бюджетной классификации (КВСР или КОСГУ),
код субсидии, а также не указан или указан не верно номер и дата
платежного поручения при сдаче денежной наличности по восстановлению
кассового расхода, управление финансов в течение трех рабочих дней со дня
поступления денежных средств на счет 40116 по указанному Объявлению
перечисляет поступившие средства:
- на лицевой счет получателя средств местного бюджета, открытый на
балансовом счете департамента финансов N 40204 по письменному
ходатайству бюджетного учреждения;
- на лицевой счет неучастника бюджетного процесса, открытый на
балансовом счете департамента финансов N 40701 по письменному
ходатайству учреждения - неучастника бюджетного процесса.
3.8. Управление финансов ведет аналитический учет операций по
обеспечению наличными деньгами получателей средств местного бюджета
(неучастников бюджетного процесса), а также в разрезе источников средств,
поступающих на счет N 40116.
IV. Обеспечение наличными денежными средствами
получателей средств местного бюджета (неучастников
бюджетного процесса) посредством банковских карт
4.1. Порядок и условия обеспечения наличными денежными средствами
получателей посредством банковских карт регулируются законодательством
Российской Федерации, нормативными документами Банка России и
кредитных организаций, настоящим Порядком.
4.2. Для обеспечения выплаты заработной платы, компенсационных,
социальных и других выплат сотрудникам посредством банковских карт
получатель заключает с кредитной организацией договор на обслуживание
банковских карт, в котором указываются основные условия обслуживания.
4.3. Для выплаты заработной платы, компенсационных, социальных и
других выплат сотрудникам организации-получателя используется
индивидуальная банковская карта.
Выдача индивидуальных банковских карт сотрудникам организацииполучателя осуществляется на основании письменных заявлений
соответствующей формы, являющихся неотъемлемой частью договора,
заключенного между кредитной организацией и получателем средств
местного бюджета (неучастником бюджетного процесса).
4.4. Для зачисления средств на банковские карты получатель средств
местного бюджета (неучастник бюджетного процесса) представляет заявку
для перечисления начисленных денежных средств.
4.5. Заявки по выплате заработной платы, представленные получателем
средств местного бюджета (неучастником бюджетного процесса) для
зачисления средств на банковские карты накануне срока выплаты,
управление финансов вправе подтвердить и исполнить.
4.5. В Заявке в поле "Получатель" указываются наименование и
реквизиты кредитной организации, с которой заключен договор на
обслуживание банковских карт.
4.6. Получатель средств местного бюджета (неучастник бюджетного
процесса) самостоятельно представляет в кредитные организации документы
для зачисления денежных средств на индивидуальные банковские карты
сотрудников.
С использованием индивидуальных банковских карт сотрудники
организации-получателя получают наличные денежные средства в
банкоматах и кредитных организациях.
4.7. Для зачисления средств на сберегательные книжки на предъявителя
получатель средств местного бюджета (неучастник бюджетного процесса)
представляет заявки отдельно по каждому сотруднику.