Методические рекомендации по разработке и реализации

Утверждены
приказом
Министерства экономики
Пензенской области
от 02 декабря 2014 года № 50
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ
ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
I. Общие положения
1. Методические рекомендации по разработке и реализации государственных
программ Пензенской области (далее соответственно - Методические
рекомендации, государственные программы) определяют требования к разработке
проектов государственных программ, и подготовке отчетов о ходе реализации и
оценке эффективности государственных программ, а также порядок проведения
Министерством экономики Пензенской области мониторинга государственных
программ.
2. Основные понятия, используемые в Методических рекомендациях:
государственная программа – система мероприятий (взаимоувязанных по
задачам, срокам осуществления и ресурсам) и инструментов государственной
политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных
функций достижение стратегических целей государственной политики в сфере
социально-экономического развития и безопасности Пензенской области;
подпрограмма государственной программы (далее - подпрограмма) - комплекс
взаимосвязанных по целям, срокам и ресурсам мероприятий, направленных на
достижение целей и решение задач в соответствии с государственными функциями
исполнительного органа государственной власти Пензенской области, выделенный
исходя из масштабности и сложности задач, решаемых в рамках государственной
программы;
сфера реализации государственной программы (подпрограммы) - сфера
социально-экономического развития, на решение проблем и (или) задач которой
направлена соответствующая государственная программа (подпрограмма);
основные параметры государственной программы (подпрограммы) - цели,
задачи, мероприятия, целевые показатели, конечные результаты реализации
государственной программы (подпрограммы), сроки их достижения, объем
ресурсов в разрезе мероприятий, необходимый для достижения целей
государственной программы (подпрограммы);
проблема - противоречие между желаемым и текущим (действительным)
состоянием сферы реализации государственной программы;
цель - планируемый конечный результат социально-экономического развития
Пензенской области, достижимый посредством реализации государственной
программы (подпрограммы) за период ее реализации;
1
задача - совокупность взаимосвязанных мероприятий по осуществлению
государственных функций, направленных на достижение цели (целей) реализации
государственной программы (подпрограммы);
мероприятие - совокупность взаимосвязанных действий, направленных на
решение соответствующей задачи;
проект
- комплекс взаимосвязанных мероприятий государственной
программы, направленный на достижение запланированной цели в условиях
временных и ресурсных ограничений;
целевой показатель - количественно выраженная характеристика достижения
цели государственной программы (подпрограммы);
перечень государственных программ - это реестр государственных программ,
содержащий
наименование
государственных
программ,
ответственных
исполнителей
и
соисполнителей,
основные
направления
реализации
государственных программ;
ответственный исполнитель государственной программы - исполнительный
орган государственной власти Пензенской области, определенный ответственным
исполнителем в соответствии с Перечнем государственных программ Пензенской
области, утвержденным постановлением Правительства Пензенской области
от 11.10.2012 № 718-Пп (с последующими изменениями) (далее - Перечень), и
обладающий полномочиями, установленными Порядком разработки и реализации
государственных программ Пензенской области, утвержденным постановлением
Правительства Пензенской области от 18.04.2012 № 274-пП (с последующими
изменениями) (далее – ответственный исполнитель, Порядок);
соисполнители государственной программы - исполнительные органы
государственной власти Пензенской области, являющиеся ответственными за
разработку и реализацию подпрограммы (подпрограмм), входящей в состав
государственной программы и (или) участвующие в реализации одного или
нескольких мероприятий подпрограммы (далее – соисполнитель);
факторы риска - вероятные явления, события, процессы, не зависящие от
ответственного исполнителя государственной программы, соисполнителей
государственной программы и негативно влияющие на основные параметры
государственной программы (подпрограммы);
мониторинг - процесс наблюдения и анализа за реализацией основных
параметров государственной программы;
планируемая эффективность государственной программы - показатель,
отражающий результативность достижения ее целевых показателей при заданном
объеме финансовых затрат;
эффективность реализации государственной программы - показатель,
отражающий степень достижения плановых значений целевых показателей
государственной программы в сопоставлении с полнотой использования
запланированных на реализацию государственной программы средств.
3. Разработка государственных программ осуществляется на основании
Перечня
государственных
программ,
утверждаемого
постановлением
Правительства Пензенской области. Проект Перечня формируется Министерством
экономики Пензенской области совместно с Министерством финансов Пензенской
области на основании положений федеральных законов, законов Пензенской
2
области, иных нормативных правовых актов, документов стратегического
планирования, а также с учетом предложений исполнительных органов
государственной власти Пензенской области.
Внесение изменений в Перечень производится по решению Правительства
Пензенской области не позднее, чем за месяц до дня внесения проекта закона о
бюджете Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период в
Законодательное Собрание Пензенской области.
Перечень государственных программ содержит:
- наименование государственных программ;
наименование
ответственных
исполнителей
и
соисполнителей
государственных программ;
- основные направления реализации государственных программ.
4. Формирование государственных программ осуществляется исходя из
принципов:
- учета долгосрочных приоритетов социально-экономического развития
Пензенской области, показателей их достижения, учета положений стратегических
(программных) документов, утвержденных Президентом Российской Федерации и
Правительством Российской Федерации;
- максимального
охвата сфер социально-экономического развития и
бюджетных ассигнований Пензенской области;
- установления для государственных программ измеримых результатов их
реализации (конечных и непосредственных результатов);
- интеграции государственных регулятивных (правоустанавливающих,
правоприменительных и контрольных) и финансовых (бюджетных, налоговых,
имущественных, тарифных, долговых и иных) инструментов для достижения целей
государственных программ;
- определения исполнительного органа государственной власти Пензенской
области, ответственного за реализацию государственной программы (достижение
конечных результатов);
- установления у ответственного исполнителя и соисполнителей реализации
государственной программы полномочий и наличия ресурсов, необходимых для
достижения целей государственной программы;
- проведения регулярной оценки эффективности реализации государственных
программ (в том числе с привлечением общественно-экспертных советов), оценки
их вклада в решение задач социально-экономического развития Пензенской
области
с возможностью их корректировки или досрочного прекращения
государственных программ по результатам такой оценки, а также установления
ответственности должностных лиц в случае неэффективной реализации
государственных программ.
5. Ответственный исполнитель обеспечивает координацию деятельности
соисполнителей в процессе разработки и реализации государственной программы.
6. Внесение изменений в государственную программу осуществляется в
соответствии с Порядком.
В соответствии с Порядком, в процессе реализации государственной
программы, ответственный исполнитель вправе по согласованию с
соисполнителями,
Министерством
экономики
Пензенской
области
и
3
Министерством финансов Пензенской области инициировать внесение изменений в
перечень мероприятий, в объемы бюджетных ассигнований на реализацию
мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на
реализацию государственной программы в целом.
Указанное решение принимается Правительством Пензенской области при
условии, что планируемые изменения не оказывают влияния на параметры
государственной программы, утвержденные Правительством Пензенской области,
и не приведут к ухудшению плановых значений целевых показателей
государственной программы, а также к увеличению сроков исполнения
мероприятий государственной программы.
Внесение изменений в государственную программу, оказывающих влияние на
параметры государственной программы, осуществляется во исполнение поручений
Губернатора Пензенской области и Правительства Пензенской области.
II. Разработка проекта государственной программы
Структура государственной программы
7. В соответствии с Порядком государственная программа состоит из
подпрограмм.
8. Подпрограмма является неотъемлемой частью государственной программы
и формируется из мероприятий, направленных на решение конкретных задач в
соответствии с функциями исполнительного органа государственной власти
Пензенской области, с учетом согласованности основных параметров
подпрограммы и государственной программы.
Деление государственной программы на подпрограммы осуществляется
исходя из масштабности и сложности, решаемых в рамках государственной
программы задач.
9. При формировании в составе государственной программы подпрограмм
учитываются:
- особенности сферы социально-экономического развития, в рамках которой
реализуется государственная программа;
- масштаб мероприятий, ответственными исполнителями которых являются
соисполнители государственной программы;
- объемы финансирования мероприятий для решения поставленных задач;
- условия предоставления субсидий из федерального бюджета на цели и
задачи, соответствующие целям и задачам государственной программы.
Подпрограммы и мероприятия одной государственной программы не могут
быть включены в другую государственную программу.
При формировании в структуре государственной программы подпрограмм,
как комплекса взаимоувязанных по срокам и ресурсам мероприятий и
инструментов, рекомендуется применять следующий подход к целеполаганию:
решение задачи программы является целью подпрограммы, решение задачи
подпрограммы осуществляется посредством реализации конкретных мероприятий.
При этом реализация конкретной задачи государственной программы
осуществляется в рамках соответствующей подпрограммы.
4
10.
Государственная
программа
может
включать
подпрограмму
(подпрограммы), направленные на создание условий для реализации
государственной программы, в том числе:
- подпрограммы, включающие расходы бюджета Пензенской области на
содержание аппаратов исполнительных органов государственной власти
Пензенской области, участвующих в реализации государственной программы;
- подпрограммы, направленные на реализацию функций, не вошедших в
другие подпрограмм государственной программы.
11. Государственная программа содержит:
11.1. паспорт государственной программы по форме, установленной
приложением № 1 к Порядку;
11.2. паспорта подпрограмм государственной программы по форме,
установленной приложением № 2 к Порядку;
11.3. текстовую часть государственной программы: описание приоритетов
государственной политики, целей, задач в сфере социально-экономического
развития, в рамках которой реализуется государственная программа (включая
общую характеристику участия органов местного самоуправления муниципальных
образований Пензенской области в реализации государственной программы, в
которой должно быть отражено: обоснование мер по координации деятельности
органов местного самоуправления муниципальных образований Пензенской
области для достижения целей и конечных результатов государственной
программы, в том числе путем реализации аналогичных программ органами
местного самоуправления муниципальных образований Пензенской области;
прогнозный объем расходов местных бюджетов на реализацию аналогичных
программ с оценкой его влияния на достижение целей и конечных результатов
государственной программы; порядок предоставления и методику расчета
межбюджетных трансфертов из бюджета Пензенской области бюджетам
муниципальных образований Пензенской области за исключением субвенций и
дотаций. Отражается информация об участии территориальных государственных
внебюджетных фондов Пензенской области;
11.4. приложения, в том числе:
- перечень целевых показателей государственной программы Пензенской
области с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации по форме,
установленной приложение № 3 к Порядку;
- в случае участия муниципальных образований Пензенской области в
реализации государственной программы, сведения о целевых показателях в
разрезе муниципальных образований Пензенской области, с расшифровкой
плановых значений по годам реализации государственной программы по форме,
установленной приложение № 4 к Порядку;
- сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации
государственной программы Пензенской области, направленных на достижение
цели и (или) ожидаемых результатов, с указанием основных положений и сроков
принятия необходимых нормативных правовых актов по форме, установленной
приложение № 5 к Порядку;
- прогноз сводных показателей
государственных заданий на оказание
государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями
5
Пензенской области по форме, установленной приложение № 6 к Порядку;
- ресурсное обеспечение реализации государственной программы Пензенской
области за счет всех источников финансирования по форме, установленной
приложение № 7 к Порядку;
- ресурсное обеспечение реализации государственной программы Пензенской
области за счет средств бюджета Пензенской области (с расшифровкой по главным
распорядителям средств бюджета Пензенской области, подпрограммам, а также по
годам реализации государственной программы по форме, установленной
приложение № 8 к Порядку;
- перечень мероприятий государственной программы Пензенской области, в
том числе инновационной направленности и проектов, с указанием наименования
мероприятий, исполнителей мероприятий, сроков их реализации, источников
финансирования, ожидаемых результатов, сведений о взаимосвязи мероприятий и
результатов их выполнения с целевыми показателями государственной программы
(подпрограмм) по форме, установленной приложение № 9 к Порядку;
- в случае заключения долгосрочных государственных контрактов на поставку
товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных нужд
– предельные объемы средств бюджета Пензенской области на исполнение
долгосрочных государственных контрактов в целях реализации мероприятий
государственной программы по форме, установленной приложение № 10 к
Порядку;
12. При подготовке проекта государственной программы, ответственным
исполнителем совместно с соисполнителями, разрабатываются, оформленные в
соответствии с настоящими Методическими рекомендациями дополнительные и
обосновывающие материалы.
13. Дополнительные и обосновывающие материалы, представляемые
ответственным исполнителем с проектом государственной программы, включают:
13.1. общую характеристику сферы реализации государственной программы.
Данный материал содержит анализ состояния сферы реализации (отрасли)
государственной программы, включая выявления основных проблем, пути их
решения, прогноз развития соответствующей сферы социально-экономического
развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации
государственной программы, прогноз ожидаемых результатов государственной
программы, характеризующих целевое состояние (изменение состояния) уровня и
качества жизни населения, социальной сферы, экономики, общественной
безопасности, степени реализации других общественно значимых интересов и
потребностей в соответствующей сфере;
13.2. перечень подпрограмм государственной программы с обоснованием их
включения в государственную программу;
13.3. обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию
государственной программы (подпрограмм), а также оценку влияния выделения
дополнительных объемов финансирования на целевые показатели государственной
программы (подпрограмм), в том числе на сроки и ожидаемые непосредственные
результаты реализации мероприятий государственной программы;
13.4.в случае использования налоговых, кредитных и иных инструментов
следует привести обоснование необходимости их применения для достижения цели
6
и (или) конечных результатов государственной программы (подпрограммы) с
финансовой оценкой по этапам ее реализации;
13.5. анализ рисков реализации государственной программы
и меры
управления рисками;
13.6. сведения о порядке сбора информации и методике расчета целевых
показателей государственной программы Пензенской области (подпрограмм) по
форме, установленной приложение № 11 к Порядку;
13.7. расчет планируемой оценки эффективности государственной программы
Пензенской области;
13.8. в случае разработки новой государственной программы – план
реализации государственной программы Пензенской области на первый год ее
реализации по форме, установленной приложение № 12 к Порядку и
разрабатываемый в соответствии с настоящими Методическими рекомендациями.
Далее план реализации государственной программы на очередной финансовый год
представляется ежегодно до 31 декабря отчетного финансового года.
Дополнительные и обосновывающие материалы к проекту государственной
программы не входят в состав материалов, подлежащих утверждению актом
Правительства Пензенской области, а выносятся для рассмотрения в
Правительство Пензенской области и размещаются на официальном сайте
ответственного исполнителя в информационно-телекоммуникационной сети
«Интернет».
Заполнение паспорта государственной программы
14. Паспорт государственной программы разрабатывается по форме согласно
приложению № 1 к Порядку.
14.1. Строки «Наименование государственной программы», «Наименование
подпрограмм государственной программы», «Ответственный исполнитель
государственной программы», «соисполнители государственной программы»
заполняются в соответствии с Перечнем.
Формулировка «исполнительные органы государственной власти Пензенской
области» применяется в случаях участия всех без исключения исполнительных
органов государственной власти Пензенской области в разработке и (или)
реализации государственной программы. В иных случаях, в качестве
соисполнителей указываются конкретные исполнительные органы государственной
власти Пензенской области.
14.2. В строке «Подпрограммы» указывается перечень подпрограмм
государственной программы, определенный в соответствии с Перечнем, в строке
«Основные направления реализации государственных программ».
14.3. Цели, задачи государственной программы устанавливаются в
соответствии с требованиями пунктов 17-19 настоящих Методических
рекомендаций.
14.4. В строке «Целевые показатели государственной программы» приводится
перечень целевых показателей, количественно характеризующих достижение
целей и решение основных задач государственной программы. Требования к
7
формированию целевых показателей государственной программы содержатся в
пункте 20 настоящих Методических рекомендаций.
14.5. В строке «Этапы и сроки реализации государственной программы»
указывается общий срок реализации государственной программы, который
определяется исходя их необходимости достижения цели и решения задач
государственной программы.
В зависимости от последовательности решения поставленных задач могут
быть установлены этапы реализации государственной программы. Для каждого из
этапов должны быть определены промежуточные результаты реализации
государственной программы.
Этапы государственной программы устанавливаются при их выделении.
14.6. В строке «Объемы бюджетных ассигнований государственной
Программы» указывается объем бюджетных ассигнований за счет средств бюджета
Пензенской области, а также указываются средства федерального бюджета,
местных бюджетов, иные источники по годам реализации государственной
программы. Объем бюджетных ассигнований на реализацию государственной
программы определяется в соответствии с требованиями Порядка и пункта 24
настоящих Методических рекомендаций.
Объем бюджетных ассигнований указывается в тысячах рублей, с точностью
до одного знака после запятой.
14.7. В строке «Ожидаемые конечные результаты реализации государственной
программы» указываются ожидаемые (планируемые) конечные результаты в сфере
реализации государственной программы и сроки их достижения.
Заполнение паспорта подпрограммы
15. Паспорт подпрограммы разрабатывается по форме, установленной
приложением № 2 к Порядку. Требования к заполнению паспорта подпрограммы
аналогичны требованиям к заполнению паспорта государственной программы,
указанным в пункте 21 настоящих Методических рекомендаций.
Требования к содержанию раздела «Приоритеты государственной политики,
цели, задачи в сфере социально-экономического развития, в рамках которой
реализуется государственная программа»
16. Приоритеты, цели и задачи государственной политики в сфере социальноэкономического развития, в рамках которой реализуется государственная
программа, указываются в соответствии со Стратегией социально-экономического
развития Пензенской области на долгосрочную перспективу (до 2021 года),
утвержденной законом Пензенской области от 04.09.2007 № 1367-ЗПО (с
последующими изменениями) (далее - Стратегия).
Дополнительно могут быть указаны приоритеты и цели государственной
политики, определенные стратегическими (программными) документами
Российской Федерации и Пензенской области, действующими в сфере реализации
государственной программы.
8
17. Цели государственной программы должны определять конечные
результаты реализации государственной программы и соответствовать
приоритетам государственной политики в сфере реализации государственной
программы, определяемым в указах Президента Российской Федерации,
Стратегии,
отраслевых
документах
государственного
стратегического
планирования.
Цель должна обладать следующими свойствами:
специфичность
(цель
должна
соответствовать
сфере
реализации
государственной программы);
конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки,
допускающие произвольное или неоднозначное толкование);
измеримость (достижение цели можно проверить);
достижимость (цель должна быть достижима за период реализации
государственной программы);
релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным
результатам реализации программы).
Формулировка цели должна быть краткой и ясной, не предусматривающей
специальных терминов, указаний на иные цели, задачи или результаты, которые
являются следствиями достижения самой цели, а также описания путей, средств и
методов достижения цели.
18. Задачи государственной программы определяют конечный результат
реализации комплекса взаимосвязанных мероприятий для достижения
поставленной цели (целей).
Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для
достижения соответствующей цели, сформированы в оптимальном количестве.
Задачи подпрограммы не должны дублировать задачи государственной
программы.
19. При постановке целей и задач необходимо обеспечить возможность
проверки и подтверждения их достижения (решения). Для этого рекомендуется
сформировать
целевые показатели исходя из принципов необходимости и
достаточности для достижения целей и решения задач государственной программы.
Требования к содержанию государственной программы
20. Целевые показатели приводятся по государственной программе и каждой
подпрограмме государственной программы.
Информация о составе и значениях показателей приводится по форме,
установленной приложение № 3 к Порядку.
Систему целевых показателей следует выстраивать таким образом, чтобы к
каждой задаче государственной программы (подпрограммы) был сформирован как
минимум один целевой показатель, характеризующий ее решение.
20.1. Используемые показатели должны соответствовать следующим
требованиям:
- адекватность (показатель должен очевидным образом характеризовать
прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существующие
аспекты достижения цели или решения задачи государственной программы
9
(подпрограмм), при этом из формулировки показателя и обосновывающих
материалов должна быть очевидна желаемая тенденция изменения значений
показателя, отражающая достижение соответствующей цели (решение задачи));
- точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному
представлению о результатах реализации государственной программы
(подпрограмм));
- объективность (не допускается использование показателей, улучшение
отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел;
используемые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы для
участников государственной программы к искажению результатов реализации
государственной программы);
- сопоставимость (выбор показателей следует осуществлять исходя из
необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их
сопоставимости за отдельные периоды с показателями, используемыми для оценки
прогресса в реализации сходных (смежных) подпрограмм);
- однозначность (определение показателя должно обеспечивать одинаковое
понимание существа измеряемой характеристики, как специалистами, так и
конечными потребителями услуг, включая индивидуальных предпринимателей, для
чего следует избегать излишне сложных показателей и показателей, не имеющих
четкого, общепринятого определения и единиц измерения);
- экономичность (получение отчетных данных должно проводиться с
минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в
максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора
информации);
- достоверность (способ сбора и обработка исходной информации должен
допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе
независимого мониторинга и оценки реализации государственной программы
(подпрограмм));
- своевременность и регулярность (отчетные данные должны поступать со
строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом
между моментом сбора информации и сроком ее использования (для
использования в целях мониторинга отчетные данные должны предоставляться не
реже 1 раза в год));
20.2. Целевые показатели подпрограммы должны быть связаны с
показателями, характеризующими достижение целей и решение основных задач
государственной программы.
В число используемых целевых показателей целесообразно включать:
- показатели, количественно характеризующие ход ее реализации, решение
основных задач и достижение целей государственной программы;
- показатели, содержащиеся в Указах Президента Российской Федерации
от 7 мая 2012 № 596-606;
- показатели для оценки эффективности деятельности органов
государственной власти субъектов Российской Федерации, определенные
правовыми актами Российской Федерации и правовыми актами Пензенской
области:
10
Указ Президента Российской Федерации от 21 августа 2012 года № 1199 «Об
оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации»,
Указ Президента Российской Федерации от 10 сентября 2012 № 1276 «Об
оценке эффективности деятельности руководителей федеральных органов
исполнительной власти и высших должностных лиц (руководителей высших
исполнительных органов государственной власти) субъектов Российской
Федерации по созданию благоприятных условий ведения предпринимательской
деятельности»,
постановление Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2012 г.
№ 1142 «О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 21
августа 2012 № 1199»,
распоряжение Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2014 г.
№ 570-р «Об утверждении перечня показателей оценки эффективности
деятельности высших должностных лиц (руководителей высших исполнительных
органов государственной власти) субъектов Российской Федерации по созданию
благоприятных условий ведения предпринимательской деятельности (до 2018
года)»,
распоряжение Правительства Российской Федерации от 3 декабря 2013 г.
№ 2256-р «Об утверждении показателей эффективности деятельности органов
государственной власти субъектов Российской Федерации, по осуществлению
переданных им полномочий Российской Федерации»;
- показатели (индикаторы) государственных программ Российской Федерации,
реализуемых в соответствующей сфере деятельности, предусмотренные для
субъектов Российской Федерации;
- сводные показатели государственных заданий на оказание государственных
услуг (выполнение работ);
- иные показатели, предусмотренные документами государственного
планирования
социально-экономического
развития
Пензенской
области
(Стратегия), планами мероприятий («дорожные карты»), планами мероприятий и
иными программными документами и комплексами мер по развитию отдельной
сферы.
В государственных программах рекомендуется учитывать влияние на целевые
показатели всех инструментов государственной политики: применение налоговых
льгот, мер тарифного регулирования, нормативного регулирования.
20.3. В случае несоответствия значений целевых показателей государственной
программы значениям целевым показателей, установленным в документах,
указанных в пункте 20.2., а также при планировании сохранения текущих значений
целевых показателей, либо ухудшения значений целевых показателей в ходе
реализации государственной программы, в составе дополнительных и
обосновывающих
материалов
представляется
отдельное
обоснование
предлагаемых значений целевых показателей государственной программы и
необходимые расчеты к нему.
20.4. Целевые показатели должны иметь количественные значения за отчетный
год (факт), на текущий год (оценка) и на планируемый период по годам реализации
государственной программы (прогноз).
11
В перечень целевых показателей государственной программы подлежат
включению показатели, значения которых удовлетворяют одному из следующих
условий:
- определяются на основе данных, наблюдаемых Территориальным органом
Федеральной службы государственной статистики по Пензенской области
(Федеральной службой государственной статистики);
- рассчитываются по утвержденным методикам исполнительных органов
государственной власти Пензенской области, приведенным в дополнительных и
обосновывающих материалах к государственной программе;
- определяются на основании регулярного сбора информации или
произведенных расчетов.
Сведения о порядке сбора информации и методике расчета целевых
показателей государственной программы приводятся по форме, установленной
приложение № 11 к Порядку, и содержат данные о порядке сбора информации и
методике расчета целевого показателя государственной программы.
20.5. Система целевых показателей должна обеспечивать возможность
проверки и подтверждения достижения целей и решения задач, поставленных в
государственной программе.
20.6. Сведения о целевых показателях в разрезе муниципальных образований
Пензенской области с расшифровкой плановых значений по годам реализации
государственной программы приводятся по форме, установленной приложение № 4
к Порядку.
21. Набор мероприятий
государственной программы должен быть
необходимым и достаточным для достижения целей и решения задач
подпрограммы, с учетом реализации мер государственного и правового
регулирования, предусмотренных в рамках подпрограммы.
Масштаб мероприятия должен обеспечивать возможность контроля над ходом
реализации подпрограммы, но не усложнять систему контроля и отчетности.
Наименование мероприятий не могут дублировать наименования целей и задач
подпрограммы.
Для обеспечения возможности использования структуры государственных
программ при формировании расходов бюджета Пензенской области выделяются
мероприятия, предусматривающие:
- содержание аппаратов управления органов исполнительной власти
Пензенской области;
- предоставление субсидий юридическим лицам по каждой субсидии или
группе субсидий;
- исполнение публичных нормативных обязательств (или группе обязательств);
- предоставление межбюджетных трансфертов (по каждому межбюджетному
трансферту);
- осуществление взносов в уставные капиталы открытых акционерных обществ
(по каждому взносу или группе взносов).
Каждое мероприятие должно быть направлено на решение конкретной задачи
подпрограммы.
Не допускается формирование мероприятий, реализация которых направлена
на достижение более чем одной цели подпрограммы государственной программы
12
(кроме мероприятий, направленных на нормативно-правовое и научнометодическое (аналитическое) обеспечение реализации подпрограммы).
Перечень мероприятий государственной программы Пензенской области с
указанием сроков их реализации ожидаемых результатов отражается по форме,
установленной приложение № 9 к Порядку. Сведения о взаимосвязи мероприятий и
результатов их выполнения с целевыми показателями государственной программы
(подпрограммы) приводятся в графе 11 «Связь с показателями государственной
программы (подпрограммы)».
В
перечне мероприятий государственных программ выделяются
мероприятия инновационной направленности (ин).
К мероприятиям инновационной направленности относятся:
- технологические инновации - разработка и внедрение новых или
значительно усовершенствованных продуктов и процессов, новых услуг,
использование результатов исследований и разработок;
- экономические и маркетинговые инновации - новые методы презентации и
позиционирования продуктов и услуг, внедрение ресурсосберегающих технологий,
внедрение новых или усовершенствованных методов экономического
стимулирования и бюджетирования;
- социальные инновации - повышение качества государственных и
муниципальных услуг, предоставляемых в сфере образования, здравоохранения,
культуры, спорта, туризма и социального обеспечения, в том числе с
использованием информационных технологий;
- организационные инновации - совершенствование методов принятия
управленческих решений на основе внедрения информационных технологий,
рационализация делопроизводства, использование новых средств обработки
информации и документации.
При разработке государственных программ рекомендуется формирование
проектов в рамках мероприятий государственных программ, что предполагает
обязательность обоснования выбора форм и механизмов финансирования
реализации конкретных мероприятий (включая возможность их реализации без
использования средств соответствующего бюджета, либо целесообразность
применения механизмов государственно-частного партнерства). Для реализации
проектов в рамках мероприятий государственных программ, исполнительные
органы государственной власти Пензенской области, в соответствии с
Методическими рекомендациями по управлению проектами в исполнительных
органах государственной власти Пензенской области, утвержденными приказом
Министерства экономики Пензенской области от 16.10.2014 № 40 (далее –
Методические рекомендации), разрабатывают и утверждают ведомственными
правовыми актами данные проекты.
Мероприятия, по которым могут быть открыты проекты:
- результаты мероприятия с заявленными требованиями нельзя достичь в ходе
текущей деятельности;
- выполнение работ по мероприятию имеет сложность, требующую
тщательного планирования и контроля реализации, либо необходимость
межведомственного взаимодействия;
13
- высокие риски выполнения мероприятия;
- ограниченность ресурсов (временных, материальных и т.д.).
22. Для мер правового регулирования в сфере реализации государственной
программы приводятся обоснования изменений правового регулирования (если
таковые планируются), их основные положения и ожидаемые сроки принятия
необходимых нормативных правовых актов с оценкой их регулирующего
воздействия (если такая оценка предусмотрена нормативными правовыми актами
Пензенской области).
Проводится анализ необходимости и достаточности изменений правового
регулирования в сфере реализации государственной программы, в том числе для
привлечения частных инвестиций в сферу ее реализации, для достижения ее целей
и решения ее задач.
Под мерами государственного регулирования понимаются
налоговые,
кредитные, тарифные, долговые и иные инструменты, применяемые для
достижения целей
государственной программы (подпрограммы), принятые
исполнительными органами государственной власти Пензенской области.
Перечень мер правового регулирования приводится по форме, установленной
приложение № 5к Порядку.
23. По мероприятиям, которые включают оказание государственных услуг,
выполнение государственных работ, приводится прогноз сводных показателей
государственных заданий на оказание государственных услуг, выполнение
государственных работ государственными учреждениями Пензенской области.
В числе сведений приводятся:
- наименование государственной услуги (работы);
- наименование показателя, характеризующего объем услуги (работы);
- единица измерения объема государственной услуги (работы);
- значение показателя объема государственной услуги (работы) по годам
реализации государственной программы.
Прогноз сводных показателей государственных заданий
на оказание
государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями
Пензенской области по государственной программе приводится по форме,
установленной приложение № 6 к Порядку.
Показатели, характеризующие объем государственной услуги (работы), могут
включаться в состав целевых показателей подпрограмм как показатели
непосредственных результатов.
В случае если в рамках подпрограммы оказание государственных услуг,
выполнение государственных работ государственными учреждениями Пензенской
области не осуществляются, информация об этом указывается в соответствующем
разделе.
Отражение информации о параметрах финансового
обеспечения реализации государственной программы за счет
средств бюджета Пензенской области, федерального бюджета,
бюджетов муниципальных образований Пензенской области, государственных
внебюджетных фондов, а также за счет иных источников и их обоснование
14
24. Финансовое обеспечение реализации государственных программ в части
расходных обязательств Пензенской области осуществляется за счет бюджетных
ассигнований бюджета Пензенской области (далее - бюджетные ассигнования).
При формировании проектов государственных программ объемы средств
бюджета Пензенской области на выполнение расходных обязательств
определяются в соответствии с законом (проектом закона) Пензенской области о
бюджете Пензенской области.
Объем бюджетных ассигнований указывается в тысячах рублей, с точностью
до первого знака после запятой. Расходы указываются по государственной
программе в целом, с распределением по подпрограммам государственной
программы, по кодам классификации расходов бюджета Пензенской области.
24.1. Внесение изменений в государственные программы, предусматривающие
изменение бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы
является основанием для подготовки проекта закона Пензенской области о
внесение изменений в закон Пензенской области о бюджете Пензенской области на
очередной финансовый год и плановый период.
24.2. Планирование бюджетных ассигнований на реализацию государственных
программ в очередном году и плановом периоде осуществляется в соответствии с
нормативными правовыми актами Пензенской области, регулирующими порядок
составления проекта бюджета Пензенской области на очередной финансовый год и
плановый период и планирования бюджетных ассигнований.
Параметры финансового обеспечения реализации государственной программы
подлежат приведению в соответствие с законом о бюджете Пензенской области на
очередной финансовый год и плановый период не позднее двух месяцев со дня
вступления его в силу. При уточнении объема финансового обеспечения на
реализацию государственной программы при необходимости подлежат уточнению
и иные основные параметры государственной программы (в том числе целевые
показатели государственной программы и входящих в ее состав подпрограмм,
ожидаемые результаты).
24.3. В финансовое обеспечение реализации государственных программ
включаются расходы на содержание аппаратов управления органов
исполнительной власти Пензенской области, расходы органов местного
самоуправления Пензенской области, территориальных государственных
внебюджетных фондов Пензенской области.
Расходы на содержание аппарата управления исполнительного органа
государственной власти Пензенской области, являющегося ответственным
исполнителем государственной программы, включаются в государственную
программу, в которой исполнительный орган государственной власти Пензенской
области является ответственным исполнителем.
У исполнительных органов государственной
власти Пензенской области,
не являющихся ответственными исполнителями государственных программ,
расходы на содержание аппаратов управления отражаются в государственной
программе,
которая
включает
мероприятия
исполнительного
органа
государственной власти Пензенской области в установленной сфере деятельности.
Расходы бюджета Пензенской области на содержание аппаратов управления
исполнительных органов государственной
власти
Пензенской
области,
15
участвующих в реализации нескольких подпрограмм одной государственной
программы, могут в полном объеме отражаться в составе подпрограммы, которая
направлена на обеспечение реализации государственной программы.
24.4. Государственные корпорации, акционерные общества с государственным
участием, общественные, научные и иные организации, могут участвовать в
реализации государственных программ в соответствии с действующим
законодательством.
24.5. В качестве финансового обеспечения мероприятий государственной
программы предоставляются также субсидии и (или) субвенции из бюджета
Пензенской области бюджетам муниципальных образований в случаях, если их
целевое назначение соответствует целям и задачам государственной программы.
Сведения о ресурсном обеспечении реализации государственной программы
за счет всех источников финансирования представляются по форме, установленной
приложение № 7 к Порядку.
Сведения о ресурсном обеспечении реализации государственной программы за
счет средств бюджета Пензенской области с расшифровкой по главным
распорядителям средств бюджета Пензенской области, подпрограммам, а также по
годам реализации государственной программы представляются по форме,
установленной приложение № 8 к Порядку.
24.6. В рамках отдельных мероприятий государственной программы может
предусматриваться возможность заключения долгосрочных государственных
контрактов на выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных
нужд, длительность производственного цикла выполнения, оказания которых
превышает срок действия утвержденных лимитов бюджетных обязательств, а
также долгосрочных государственных контрактов на поставку товаров для
обеспечения государственных нужд, условиями которых в соответствии с
законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок
товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд
предусмотрены встречные обязательства, не связанные с предметами их
исполнения, если возможность своевременного достижения ожидаемых
результатов соответствующих основных мероприятий обусловлена исполнением
таких долгосрочных государственных контрактов. Предельные объемы средств
бюджета Пензенской области на исполнение указанных долгосрочных
государственных контрактов в целях реализации мероприятий государственной
программы по объектам закупки приводятся в составе государственной программы
по форме, установленной приложение № 10 к Порядку.
24.7. В ходе исполнения бюджета Пензенской области и бюджетов
территориальных государственных внебюджетных фондов Пензенской области
показатели финансового обеспечения реализации государственной программы, в
том числе ее подпрограмм и мероприятий, могут отличаться от показателей,
утвержденных в составе государственной программы, в пределах и по основаниям,
которые предусмотрены бюджетным законодательством Пензенской области для
внесения изменений в сводную бюджетную роспись бюджета Пензенской области,
в сводную бюджетную роспись бюджета территориального государственного
внебюджетного фонда Пензенской области.
16
III. Дополнительные и обосновывающие материалы, представляемые с
государственной программой
25. В рамках характеристики текущего состояния соответствующей сферы
социально-экономического развития Пензенской области, основных показателей и
анализа социальных, финансово-экономических и прочих рисков реализации
государственной программы приводится анализ ее действительного состояния,
включая выявление основных проблем, прогноз развития сферы реализации
государственной программы, а также анализ социальных, финансовоэкономических и прочих рисков реализации государственной программы.
Анализ текущего (действительного) состояния сферы реализации
государственной программы должен включать характеристику итогов реализации
государственной политики в этой сфере, выявление потенциала развития
анализируемой сферы и существующих ограничений в сфере реализации
государственной программы.
Характеристика текущего состояния сферы реализации государственной
программы должна содержать основные показатели уровня развития
соответствующей сферы социально-экономического развития Пензенской области.
Прогноз развития соответствующей сферы социально-экономического
развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации
государственной программы должны определять тенденции и планируемые
макроэкономические показатели по итогам реализации государственной
программы. При формировании прогноза развития сферы реализации
государственной программы учитываются параметры прогноза социальноэкономического развития Пензенской области, стратегические документы в сфере
реализации государственной программы и текущее состояние сферы реализации
государственной программы.
Прогноз развития соответствующей сферы социально-экономического
развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации
государственной программы включает оценку планируемой эффективности
реализации государственной программы (подпрограмм).
Оценка планируемой эффективности государственной программы проводится
ответственным исполнителем на этапе ее разработки в составе обосновывающих
материалов и осуществляется в целях оценки планируемого вклада результатов
государственной программы в социально-экономическое развитие Пензенской
области, содержащей количественное значений целевых показателей реализации
государственной программы с динамикой уровня развития соответствующей сферы
социально-экономического развития Пензенской области.
Оценка
планируемой
эффективности
государственной
программы
производится в соответствии с Положением об оценке планируемой
эффективности государственной программы Пензенской области, утвержденной
постановлением Правительства Пензенской области от 18.04.2012 № 274-пП «Об
утверждении Порядка разработки и реализации государственных программ
Пензенской области».
Анализ социальных, финансово-экономических и прочих рисков реализации
государственной программы включает описание вероятных явлений, событий,
17
процессов, не зависящих от ответственного исполнителя и соисполнителей
государственной программы и негативно влияющих на основные параметры
государственной программы (подпрограммы) и описание мер управления рисками
реализации государственной программы.
Анализ рисков реализации государственной программы и описание мер
управления рисками реализации государственной программы предусматривают:
идентификацию факторов риска по источникам возникновения и характеру
влияния на ход и результаты реализации государственной программы;
качественную и, по возможности, количественную оценку факторов рисков;
обоснование предложений по мерам управления рисками реализации
государственной программы.
В качестве факторов риска рассматриваются такие события, условия,
тенденции, оказывающие существенное влияние на сроки и результаты реализации
государственной программы, на которые ответственный исполнитель,
соисполнители государственной программы не могут оказать непосредственного
влияния.
Под существенным влиянием в целях настоящих Методических рекомендаций
понимается такое влияние, которое приводит к изменению сроков и (или)
ожидаемых результатов реализации государственной программы не менее чем на
10% от планового уровня.
В составе обоснования предложений по мерам управления рисками реализации
государственной программы приводятся:
меры правового регулирования, направленные на минимизацию негативного
влияния рисков (внешних факторов);
мероприятия подпрограмм государственной программы, направленные на
управление рисками, их своевременное выявление и минимизацию;
мероприятия по управлению реализацией государственной программы,
направленные на своевременное обнаружение, мониторинг и оценку влияния
рисков и внешних факторов, а также разработку и реализацию мер по минимизации
их негативного влияния на реализацию государственной программы.
При описании прогноза ожидаемых результатов государственной программы,
характеризующих целевое состояние (изменение состояния) уровня и качества
жизни населения, социальной сферы, экономики, общественной безопасности,
степени реализации других общественно значимых интересов и потребностей в
соответствующей сфере необходимо дать развернутую характеристику
планируемых изменений (конечных результатов) в сфере реализации
государственной программы.
Такая характеристика должна включать обоснование изменения состояния
сферы реализации государственной программы.
26. В качестве обоснования набора подпрограмм государственной программы,
при необходимости следует использовать обоснование вклада подпрограммы в
достижение целей государственной программы, а также представить перечень
стратегических документов, утвержденных Губернатором Пензенской области или
Правительством Пензенской области, действующих в сфере реализации
государственной программы (с указанием их реквизитов: дата и номер
соответствующего нормативного правового акта).
18
27. Обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию
государственной программы, а также оценку степени влияния выделения
дополнительных объемов средств бюджета Пензенской области на целевые
показатели государственной программы (подпрограммы), сроки и ожидаемые
непосредственные результаты реализации мероприятий подпрограмм.
Кроме того, в состав материалов включаются обоснования:
а) параметров финансового обеспечения реализации государственной
программы в разрезе подпрограмм, мероприятий с пояснениями по определению
приоритетов распределения бюджетных ассигнований между подпрограммами,
мероприятиями, в том числе:
в отношении расходов на реализацию государственной программы на период
за рамками планового периода - обоснование прогнозируемой динамики расходов
по сравнению с предусмотренными в законе о бюджете Пензенской области на
второй год планового периода с учетом влияния макроэкономических показателей
(инфляция, курс доллара и другие), этапности реализации мероприятий и иных
факторов;
в отношении предложений по выделению дополнительных бюджетных
ассигнований бюджета Пензенской области на реализацию государственной
программы - расчеты и обоснования объемов расходов на реализацию
предлагаемых мероприятий, а также обоснование невозможности реализации таких
мероприятий в рамках утвержденных параметров финансового обеспечения
реализации государственной программы (в том числе за счет перераспределения
средств между мероприятиями государственной программы);
б) предложений по предельным объемам средств бюджета Пензенской области
на исполнение долгосрочных государственных контрактов в целях реализации
мероприятий государственной программы, в том числе оценку влияния таких
контрактов на достижение результатов соответствующих мероприятий, целей
соответствующих подпрограмм и государственной программы в целом, а также
обоснование невозможности достижения указанных целей и результатов в случае
заключения государственных контрактов в пределах объемов и сроков действия
лимитов бюджетных обязательств.
Если в реализации государственной программы участвуют государственные
корпорации, акционерные общества с государственным участием, общественные,
научные и иные организации, а также предполагается использование средств
государственных внебюджетных фондов, то в дополнительных и обосновывающих
материалах к государственной программе должна содержаться прогнозная
(справочная) оценка расходов государственных внебюджетных фондов и расходов
юридических лиц на реализацию целей государственной программы,
представляемая по форме, установленной приложение № 7 к Порядку.
IV. Разработка подпрограммы государственной
программы
28. Подпрограмма должна формироваться с учетом согласованности основных
параметров подпрограммы и государственной программы.
28.1. Дополнительные и обосновывающие материалы, представляемые
19
ответственным исполнителем с проектом государственной программы, включают:
- характеристику текущего состояния соответствующей сферы социальноэкономического развития Пензенской области, основные показатели и анализ
социальных,
финансово-экономических
и
прочих
рисков
реализации
подпрограммы;
- прогноз развития соответствующей сферы социально-экономического
развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации
подпрограммы;
- прогноз ожидаемых результатов подпрограммы, характеризующих целевое
состояние (изменение состояния) уровня и качества жизни населения, социальной
сферы, экономики, общественной безопасности, степени реализации других
общественно значимых интересов и потребностей в соответствующей сфере;
- приоритеты и цели государственной политики, в том числе общие требования
к государственной политике Пензенской области в соответствующей сфере;
- характеристику целей, задач;
- перечень и сведения о целевых индикаторах и показателях подпрограммы с
расшифровкой плановых значений по годам ее реализации по форме,
установленной приложение № 3 к Порядку;
- перечень и характеристики мероприятий государственной программы с
указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов по форме,
установленной приложение № 9 к Порядку;
- основные меры правового регулирования в сфере реализации подпрограммы,
направленные на достижение цели и (или) ожидаемых результатов подпрограммы,
приводятся с указанием основных положений и сроков принятия необходимых
нормативных правовых актов по форме, установленной приложение № 5 к
Порядку;
- прогноз сводных показателей государственных заданий в ходе реализации
подпрограммы в случае оказания государственными учреждениями Пензенской
области государственных услуг юридическим и (или) физическим лицам
приводится на очередной финансовый год и плановый период по форме,
установленной приложение № 6 к Порядку.
- информацию, включающую данные о прогнозных расходах государственных
корпораций, акционерных обществ с государственным участием, общественных,
научных и иных организаций, а также внебюджетных фондов на реализацию
подпрограммы в случае их участия в реализации подпрограммы по форме,
установленной приложение № 7 к Порядку;
- информацию по финансовому обеспечению подпрограммы за счет средств
бюджета Пензенской области (с расшифровкой по главным распорядителям
средств бюджета Пензенской области, мероприятиям подпрограммы, а также по
годам реализации подпрограммы) по форме, установленной приложение № 8 к
Порядку;
- обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию
подпрограммы, а также оценку степени влияния выделения дополнительных
объемов финансирования на целевые показатели государственной программы
(подпрограммы), в том числе сроки и ожидаемые непосредственные результаты
мероприятий подпрограмм.
20
28.2. Информация об участии муниципальных образований в Пензенской
области в реализации подпрограммы содержит следующие сведения:
Сведения о целевых показателях в разрезе муниципальных образований
Пензенской области, с расшифровкой плановых значений по годам реализации
государственной программы по форме, установленной приложение № 4 к Порядку.
Информация о ресурсном обеспечении со стороны
органов местного
самоуправления приводится в составе информации о ресурсном обеспечении
реализации государственной программы за счет всех источников финансирования
по форме, установленной приложение № 7 к Порядку.
В случае если в разработке и (или) реализации государственной программы
муниципальные образования Пензенской области не участвуют, информация об
этом указывается в разделе «Приоритеты государственной политики, цели, задачи в
сфере социально-экономического развития, в рамках которой реализуется
государственная программа».
29. С учетом целей и сферы реализации подпрограммы в ее реализации могут
участвовать акционерные общества с государственным участием, общественные,
научные и иные организации (далее – организации).
Информация об участии иных организация содержит следующие сведения:
- наименование организации (или группы организаций), участвующей
(участвующих) в реализации подпрограммы;
- мероприятия, реализуемые организацией (группой организаций);
- перечень и обоснование планируемых мер по координации деятельности
организаций;
- прогнозируемый объем расходов организаций на цели и задачи
подпрограммы с оценкой его влияния на достижение целей и задач подпрограммы.
Информация об участии организаций формируется на основе:
- бюджетов, планов деятельности, программ развития соответствующих
организаций;
- данных о планируемых мероприятиях и объемах финансовых ассигнований,
предусмотренных в соглашениях с юридическим лицом (в том числе лицензионных
соглашениях, в рамках реализации проектов государственно-частного партнерства
и т.д.).
Информация о ресурсном обеспечении со стороны иных организаций
приводится в составе
информации о ресурсном обеспечении реализации
государственной программы за счет всех источников финансирования по форме,
установленной приложение № 7 к Порядку.
Ответственный исполнитель определяет порядок взаимодействия с
организациями в рамках разработки, реализации, мониторинга подпрограммы. В
случае если в разработке и (или) реализации подпрограммы организации не
участвуют, информация об этом указывается в разделе «Приоритеты
государственной политики, цели, задачи в сфере социально-экономического
развития, в рамках которой реализуется государственная программа».
30. В подпрограмме, направленной на обеспечение реализации
государственной программы, отражаются цели и задачи, направленные на
обеспечение эффективного управления реализацией государственной программы, в
том числе на обеспечение эффективного исполнения государственных функций,
21
повышение доступности и качества предоставления государственных услуг в сфере
реализации государственной программы, повышение эффективности и
результативности бюджетных расходов в сфере реализации государственной
программы.
Задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации
государственной программы, могут включать внедрение новых управленческих
механизмов в сфере реализации государственной программы (например, переход к
предоставлению государственных услуг в электронном виде; разработку и
внедрение единых нормативных затрат на оказание государственных услуг
(выполнение
работ)
подведомственными
учреждениями;
модернизацию
технического оснащения и внедрение информационно-коммуникационных
технологий, если результаты такой модернизации будут использоваться для целей
нескольких подпрограмм государственной программы), информационное
обеспечение реализации государственной программы и мониторинг ее реализации.
31. Задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации
государственной программы, характеризуются количественными целевыми
показателями (индикаторами), отвечающими требованиям Порядка.
32. Для достижения целей (решения задач) подпрограммы, направленной на
обеспечение реализации государственной программы, могут быть включены
мероприятия:
- расходы на содержание аппаратов исполнительных органов государственной
власти Пензенской области, которые не могут быть распределены между другими
подпрограммами государственной программы;
- расходы на предоставление из бюджета Пензенской области субсидии
бюджетам органов местного самоуправления муниципальных образований
Пензенской области в случае предоставления в рамках государственной
программы;
- расходы на информационное обеспечение, мониторинг и оценку
эффективности хода реализации государственной программы в целом;
- расходы на проведение научных исследований и иных работ, результаты
которых используются для достижения целей и решения задач не менее двух
других подпрограмм государственной программы.
33. В состав мер правового регулирования по подпрограмме, направленной на
обеспечение реализации государственной программы, включаются меры,
направленные на повышение эффективности исполнения государственных
функций и предоставление государственных услуг исполнительных органов
государственной власти Пензенской области в сфере реализации государственной
программы, обеспечение эффективного управления реализацией государственной
программы, если такие меры направлены на достижение целей и решение задач не
менее двух других подпрограмм государственной программы.
34. В состав подпрограммы, направленной на обеспечение реализации
государственной программы, при необходимости следует включать мероприятие,
направленное на управление реализацией соответствующей государственной
программой. Указанное мероприятие должно быть направлено на обеспечение
мониторинга реализации государственной программы, составление отчетности в
части показателей государственной программы и ее подпрограмм, организацию
22
наблюдения показателей и другие меры.
35. Содержание подпрограммы государственной программы формируется по
указанному составу в соответствии с требованиями к содержанию государственной
программы в сфере реализации подпрограммы государственной программы.
V. Согласование проекта государственной программы
36. Процедуру согласования проекта государственной программы
осуществляет ответственный исполнитель.
37. Проект государственной программы Пензенской области подлежит
обсуждению
на общественно-экспертном совете исполнительного органа
государственной власти Пензенской области в соответствии с распоряжением
Правительства Пензенской области от 15.04.2013 № 186-рП «Об утверждении
Положения об общественно-экспертном совете по реализации государственных
программ Пензенской области и утверждении составов общественно-экспертных
советов по реализации государственных программ Пензенской области» (с
последующими изменениями).
38. Обсуждение на общественно-экспертном совете исполнительного органа
государственной власти Пензенской области проводится до направления проекта
государственной программы на согласование в Министерство экономики
Пензенской области и Министерство финансов Пензенской области.
39. Ответственный исполнитель до представления проекта постановления
Правительства Пензенской области об утверждении государственной программы в
Министерство экономики Пензенской области и Министерство финансов
Пензенской области согласовывает проект государственной программы с
соисполнителями и Председателем Правительства, заместителем Председателя
Правительства, курирующим соответствующее направление деятельности.
40. Ответственный исполнитель одновременно направляет на согласование в
Министерство экономики Пензенской области и Министерство финансов
Пензенской области проект государственной программы, согласованный всеми
соисполнителями, проект постановления Правительства Пензенской области об
утверждении государственной программы, протокол заседания общественноэкспертного совета по реализации проекта государственной программы,
дополнительные и обосновывающие материалы к государственной программе,
согласно пункту 13 настоящих Методических рекомендаций.
41. Министерство экономики Пензенской области проводит согласование
проекта государственной программы или изменений в государственную
программу на предмет:
- соответствия цели и задач государственной программы стратегическим
приоритетам социально-экономического развития Пензенской области;
- соответствия мероприятий государственной программы заявленным целям и
задачам;
- обоснованности, комплектности и системности программных мероприятий,
сроков их реализации;
- привлечения, прежде всего, внебюджетных средств, средств федерального
бюджета для реализации государственной программы в увязке с возможностями их
23
государственной поддержке за счет средств бюджета Пензенской области;
- социально-экономической эффективности государственной программы в
целом, конечных результатов реализации государственной программы и ее влияние
на инновационное развитие области;
- соответствия состава и значений целевых показателей государственной
программы, ожидаемых конечных результатов реализации государственной
программы требованиям пункта 27 настоящих Методических рекомендаций;
- отражения сведений об основных мерах правового регулирования в сфере
реализации государственной программы;
- отражения сводных показателей государственных заданий на оказание
государственных услуг, выполнение государственных работ государственными
учреждениями, подведомственными исполнительному органу государственной
власти, являющемуся ответственным исполнителем государственной программы;
- отсутствия дублирования мероприятий государственной программы в других
государственных программах.
При отсутствии замечаний проект государственной
программы
Министерством экономики Пензенской области согласовывается.
При наличии замечаний Министерство экономики Пензенской области
подготавливает и направляет ответственному исполнителю заключение на
представленный проект государственной программы.
42. Министерство финансов Пензенской области проводит согласование
(экспертизу) проекта государственной программы или изменений в
государственную программу на предмет:
- соответствия расходных обязательств, включаемых в состав государственной
программы, объемам бюджетных ассигнований, предусмотренным законом
(проектом закона) Пензенской области о бюджете Пензенской области;
- отражения в государственной программе межбюджетных трансфертов,
передаваемых на муниципальный уровень и их соответствия объемам,
предусмотренным законом (проектом закона) Пензенской области о бюджете
Пензенской области;
При отсутствии замечаний данный проект государственной программы
Министерством финансов Пензенской области согласовываются.
43. Срок согласования проекта государственной программы Министерством
экономики Пензенской области, Министерством финансов Пензенской области не
должен превышать 10 календарных дней со дня поступления проекта
государственной программы, срок согласования внесения изменений в
государственную программу не должен превышать 3 рабочих дней.
44. С учетом замечаний, изложенных в заключениях Министерства экономики
Пензенской области, Министерства финансов Пензенской области, ответственный
исполнитель проводит в течение 5 рабочих дней со дня регистрации
вышеуказанных заключений доработку проекта государственной программы.
45. Доработанный проект государственной программы повторно направляется
в Министерство экономики Пензенской области, Министерство финансов
Пензенской области, которые в течение 5 календарных дней со дня регистрации
доработанного проекта государственной программы согласовывают доработанный
проект государственной программы.
24
46. Проект государственной программы, после его согласования с
заинтересованными органами, направляется в отдел правовой экспертизы,
мониторинга и судебной работы Правового управления Правительства Пензенской
области для проведения антикоррупционной и правовой экспертизы.
48. Министерство экономики Пензенской области, Министерство финансов
Пензенской области, Правовое управление Правительства Пензенской области
вправе запросить у ответственного исполнителя дополнительные сведения,
необходимые для подготовки заключений на проект государственной программы.
49.
Государственные
программы
утверждаются
постановлением
Правительства Пензенской области.
50. Проект государственной программы, дополнительные и обосновывающие
материалы к проекту государственной программы, не позднее, чем за 14 дней до ее
утверждения, подлежат размещению на официальном сайте ответственного
исполнителя в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
VI. Планирование реализации государственной программы
51. План реализации государственной программы на очередной финансовый
год составляется ежегодно ответственным исполнителем государственной
программы совместно с соисполнителями государственной программы,
и
представляется на бумажном носителе в Министерство экономики Пензенской
области и Министерство финансов Пензенской области вместе с проектом
государственной программы при ее разработке и далее ежегодно, не позднее 31
декабря отчетного финансового года, по форме, установленной приложением № 12
к Порядку.
52. Ответственный исполнитель, соисполнители государственной программы
обеспечивают соответствие данных плана реализации государственной программы,
представленного на бумажном носителе, данным
плана реализации
государственной программы, размещенным на официальном сайте ответственного
исполнителя в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
53. В целях обеспечения эффективного мониторинга и контроля реализации
всех мероприятий государственной программы в плане на очередной финансовый
год отражаются:
- наименование подпрограммы;
- полный перечень мероприятий, запланированных к реализации в отчетном
году, в том числе по разработке и реализации проектов;
- наименования ответственного исполнителя, соисполнителей реализации
государственной программы, ответственных за реализацию мероприятия и
достижение ожидаемого результата. В качестве исполнителей, обеспечивающих
реализацию мероприятий государственной программы, указываются фамилия,
инициалы и должность конкретного руководителя (специалиста) исполнительного
органа государственной власти Пензенской области;
- объем бюджетных ассигнований в пределах утвержденных лимитов
бюджетных ассигнований с поквартальной разбивкой;
- ожидаемый результат реализации мероприятия за отчетный период с
поквартальной разбивкой;
25
- срок реализации мероприятия.
Срок выполнения мероприятия государственной программы не может
превышать срок реализации государственной программы в целом и
подпрограммы.
Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий государственной
программы не могут превышать утвержденные лимиты бюджетных ассигнований
на реализацию государственной программы в целом и подпрограммы.
54. План реализации государственной программы утверждается Председателем
Правительства Пензенской области, заместителем Председателя Правительства
Пензенской области (в рамках установленной компетенции в соответствии с
распределением обязанностей).
55. В течение года допускается внесение изменений в план реализации, не
влияющих на основные параметры государственной программы.
VII.Управление государственной программой
56. Управление государственной программой осуществляет ответственный
исполнитель государственной программы.
Полномочия ответственного исполнителя государственной программы,
соисполнителей государственной программы определены Порядком.
57. Реализация государственной программы осуществляется в соответствии с
планом реализации государственной программы, разрабатываемым на очередной
финансовый год (далее - план реализации).
План реализации разрабатывается ответственным исполнителем совместно с
соисполнителями в соответствии с пунктами 51-55 настоящих Методических
рекомендаций.
58. В соответствии с Порядком, в процессе реализации государственной
программы, ответственный исполнитель вправе по согласованию с
соисполнителями,
Министерством
экономики
Пензенской
области
и
Министерством финансов Пензенской области инициировать внесение изменений в
перечень мероприятий, в объемы бюджетных ассигнований на реализацию
мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на
реализацию государственной программы в целом. Указанное решение принимается
Правительством Пензенской области при условии, что планируемые изменения не
оказывают влияния на параметры государственной программы, утвержденные
Правительством Пензенской области, и не приведут к ухудшению плановых
значений целевых показателей государственной программы, а также к увеличению
сроков исполнения мероприятий государственной программы.
Внесение иных изменений в государственную программу, оказывающих
влияние на параметры государственной программы, осуществляется на основании
поручений Губернатора Пензенской области и Правительства Пензенской области
59. Основаниями для внесения изменений в государственную программу могут
являться:
- поручения Губернатора Пензенской области и Правительства Пензенской
области;
- требования нормативных правовых актов Российской Федерации.
26
60. Оценка эффективности реализации государственной программы
осуществляется в соответствии с
Положением об
оценке планируемой
эффективности государственной программы Пензенской области, утвержденным
постановлением Правительства Пензенской области от 18.04.2012 № 274-пП «Об
утверждении Порядка разработки и реализации государственных программ
Пензенской области».
61. Методика оценки эффективности государственной программы
представляет собой алгоритм оценки фактической эффективности в процессе и по
итогам реализации государственной программы и должна быть основана на оценке
результативности государственной программы с учетом объема ресурсов,
направленных на ее реализацию, а также реализовавшихся рисков и социальноэкономических эффектов, оказывающих влияние на изменение соответствующей
сферы социально-экономического развития Пензенской области.
Методика оценки эффективности государственной программы учитывает
необходимость проведения оценки степени достижения целевых показателей
государственной программы (подпрограмм)
и полноты использования
запланированных средств.
В рамках методики оценки эффективности государственной программы может
предусматриваться алгоритм установления пороговых значений целевых
индикаторов (показателей) государственной программы. Пороговые значения
целевых индикаторов (показателей) государственной программы на очередной год
устанавливаются ответственным исполнителем государственной программы до
начала соответствующего года и не могут быть изменены в течение года.
Превышение (не достижение) таких пороговых значений свидетельствует об
эффективной (неэффективной) реализации государственной программы.
Методика
оценки
эффективности
государственной
программы
предусматривает возможность проведения оценки эффективности государственной
программы в течение реализации государственной программы не реже чем один
раз в год.
VIII. Порядок проведения мониторинга
и составления ежеквартальных и годового отчетов
о реализации государственной программы
62. Мониторинг реализации государственной программы ориентирован на
раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации
государственной программы от запланированного уровня и осуществляется не
реже одного раза в квартал по форме, установленной приложением № 13 к
Порядку.
Мониторинг реализации государственной программы осуществляется
ответственным исполнителем государственной программы на основе данных
официального статистического наблюдения, бюджетной отчетности, отчетов
соисполнителей государственной программы о реализации мероприятий
государственной программы.
63. Ответственный исполнитель государственной программы составляет
ежеквартальные и годовой отчеты о реализации государственной программы (далее
27
совместно именуемые "отчеты").
64. Ответственный исполнитель государственной программы представляет в
Министерство экономики Пензенской области:
- в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным, по каждой программе
отчет об исполнении мероприятий государственной программы, заполняемый
ежеквартально нарастающим итогом с начала года по форме, установленной
приложением № 13 к Порядку.
- ежегодно не позднее 1 марта года, следующего за отчетным годом годовой
доклад о выполнении государственной программы.
65. В случае если в рамках государственных программ реализуются
мероприятия с применением проекта, исполнительные органы государственной
власти Пензенской области, ответственные за реализацию данных мероприятий,
осуществляют мониторинг реализации проекта, который представляет собой
специально организованное систематическое наблюдение за ходом разработки и
реализации проекта и регистрацию данных через систему электронного
документооборота в соответствии с Методическими рекомендациями.
Ежеквартально нарастающим итогом, в срок до 15 числа месяца, следующего
за отчетным, исполнительные органы государственной власти Пензенской области,
ответственные за реализацию мероприятия с применением проекта, представляют
информацию о результатах мониторинга реализации проекта в Министерство
экономики Пензенской области, в соответствии с Методическими рекомендациями.
66. Годовой доклад и оценка эффективности государственной программы в
соответствии с пунктом 6.3. Порядка формируется ответственным исполнителем
совместно с соисполнителями до 1 марта года, следующего за отчетным, и
направляется в Министерство экономики Пензенской области.
Годовой доклад содержит:
а) конкретные результаты реализации государственной программы
(подпрограмм), достигнутые за отчетный период;
б) перечень мероприятий государственной программы не выполненных (с
указанием
причин) в установленные сроки, согласно плану реализации;
в) анализ факторов, повлиявших на ход реализации государственной
программы (подпрограммы);
г) приложения:
- отчет об исполнении мероприятий государственной программы Пензенской
области по итогам отчетного года, оформляемый по форме, установленной
приложением
№ 13 к Порядку;
- отчет об исполнении целевых показателей государственной программы
Пензенской области по итогам отчетного года, оформляемый по форме,
установленной приложением № 14 к Порядку;
- отчет о выполнении сводных показателей государственных заданий на
оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными
учреждениями Пензенской области по государственной программе, оформляемый
по форме, установленной приложением № 15 к Порядку;
- оценку применения мер правового регулирования в сфере реализации
государственной программы Пензенской области, оформляемую по форме,
установленной приложением № 16 к Порядку;
28
- сведения о внесенных изменениях в государственную программу Пензенской
области, оформляемые по форме, установленной приложением № 17 к Порядку;
- расчет оценки эффективности реализации государственной программы в
соответствии с Положением об
оценке планируемой эффективности
государственной программы Пензенской области, утвержденным постановлением
Правительства Пензенской области от 18.04.2012 № 274-пП «Об утверждении
Порядка разработки и реализации государственных программ Пензенской
области»;
- в случае если в рамках мероприятий государственных программ реализуются
проекты, исполнительные органы государственной власти Пензенской области,
ответственные за реализацию данных мероприятий, представляют итоговые
отчеты по проектам в соответствии с Методическими рекомендациями.
При описании конкретных результатов реализации государственной
программы, достигнутых за отчетный год, следует привести:
- основные результаты, достигнутые в отчетном году;
- характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение
целей государственной программы;
67. Годовой доклад подлежит размещению на официальном сайте
ответственного исполнителя в информационно-телекоммуникационной сети
"Интернет".
68. Министерство экономики Пензенской области:
ежеквартально до 5 числа второго месяца следующего за отчетным периодом,
осуществляет мониторинг выполнения запланированных мероприятий по каждой
государственной программе и готовит справку о ходе реализации всех
государственных программ для представления в Правительство Пензенской
области;
ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным годом, представляет в
Правительство Пензенской области сводный годовой доклад о ходе реализации и
оценке эффективности государственных программ, который содержит:
- сведения об основных результатах реализации государственных программ за
отчетный период;
- сведения о степени соответствия установленных и достигнутых целевых
показателей государственных программ за отчетный год;
- сведения о выполнении расходных обязательств Пензенской области,
связанных с реализацией государственных программ;
- показатели оценки эффективности реализации государственных программ.
_____
29